第一篇：2012年水務(wù)公司首季經(jīng)營(yíng)分析

2012年**首季數(shù)據(jù)分析及預(yù)測(cè)

一、首季答卷及意義

數(shù)據(jù)意義描述

1、今年首季供水總量和供水收入相對(duì)去年都有50%上下的增長(zhǎng)，這主要得益于**用水增加了12.63萬噸，其增幅達(dá)到56%。可以看出，市場(chǎng)提供的信息還是比較給力，關(guān)鍵是公司千萬不要輕易錯(cuò)過這種難得的發(fā)展機(jī)會(huì)才行。

2、今年首季用藥單耗下降幅度較大，是公司加強(qiáng)技能培訓(xùn)和加強(qiáng)生產(chǎn)管理的直接結(jié)果。

3、我們測(cè)算，今年水廠電力成本上升的5.56%將使經(jīng)營(yíng)成本上升7個(gè)百分點(diǎn)形成負(fù)面因素。電力成本上升的原因主要有兩

個(gè)。一是取水泵站每日雙泵運(yùn)行因輸水管道限制使得效率下降；二是辦公室、化驗(yàn)室用電增加所致。

4、目前水廠效率系數(shù)已經(jīng)接近80%，如不盡快解決取水瓶頸限制，無需等到今年用水高峰到來，公司供水能力就會(huì)達(dá)到極限。

二、水廠基本狀況單位：萬噸

數(shù)據(jù)意義描述

1、**公司水廠的取水能力大約可以實(shí)現(xiàn)平均0.6萬噸/日供水能力，原因在于取水系統(tǒng)1.1千米輸水管道為DN250，其特定壓力的輸水能力能保證每天取水0.65萬噸已經(jīng)不錯(cuò)。目前公司水廠反應(yīng)池、沉淀池水處理能力可在1.5萬噸/日上下，兩個(gè)濾池設(shè)計(jì)水處理能力加起來為1.15萬噸/日，一運(yùn)一備的供水泵站水

水能力為0.67萬噸/日。按照供水行業(yè)規(guī)范的說法，**水廠的日供水能力應(yīng)為0.6萬噸/日。如果水廠按1.5萬噸/日規(guī)模配置的取水系統(tǒng)，取水泵兩運(yùn)一備或一運(yùn)一備都需更換水泵和將取水管道擴(kuò)大到DN400以上。

2、我們預(yù)測(cè)供水泵站供水能力在年內(nèi)已不能滿足實(shí)際水量增長(zhǎng)的需要，測(cè)算依據(jù)見下表：

A表水量單位：萬噸

B表：**1月、7月水量分析單位：萬噸

數(shù)據(jù)意義描述

1、A表反應(yīng)了珞璜水廠前3年供水增長(zhǎng)、園區(qū)需求逐年增長(zhǎng)狀況以及水廠效率變化情況：數(shù)據(jù)顯示，園區(qū)前三年水量需求逐年增長(zhǎng)70%以上，2012年預(yù)測(cè)水廠效率系數(shù)為108～110%，意味著拓博水廠不立即進(jìn)行水廠擴(kuò)容，很可能造成今年供水緊張狀況。

2、B表為園區(qū)每年1月和7月（7.8.9為每年用水高峰開始）水量統(tǒng)計(jì)，即：我們觀察每年7月水量都比他們當(dāng)年1月水量增長(zhǎng)一倍以上，今年如果也像以往那樣增長(zhǎng)，我們目前水廠的取水、供水能力全部不能滿足園區(qū)用水需求。

我們統(tǒng)計(jì)了最近22天水廠的供水情況，平均日供水5348噸，水廠效率系數(shù)已達(dá)89.13%，其中已有3天供水超過6000噸，比去年提前3個(gè)月拉響了超臨界供水警報(bào)，對(duì)此我們必須引起高度重視！

如果我們不盡量加快技改和泵站擴(kuò)容步伐，**缺水成為常態(tài)，我們就有可能將機(jī)會(huì)變成危機(jī)！。還由于項(xiàng)目開展、設(shè)備采購需要一定時(shí)間和過程，提高工作效率顯得尤為重要，必要時(shí)取、制水改造一起上馬才行。

我們經(jīng)過充分論證的**計(jì)量改造也要抓緊進(jìn)行，旁通管道計(jì)量方案一方面使公司無需投入便與**共享了一個(gè)高位水池（不間斷供水補(bǔ)償能力），同時(shí)滿足了公正、公平計(jì)量和誠信經(jīng)營(yíng)原則。

我們今年還要做好自動(dòng)混凝加藥改造、80噸無閥濾池檢修、制水系統(tǒng)防藻遮陽棚安裝工作。

在市場(chǎng)開拓方面，我們的目標(biāo)還有**水利樞紐2萬人建設(shè)工人的生活用水供應(yīng)這一塊。這需要我們準(zhǔn)備增加3000～4000噸/日供水能力。如能實(shí)現(xiàn)，公司僅此每年增加400萬元收入。

節(jié)能增收工作是今年公司經(jīng)營(yíng)工作的重點(diǎn)。我們?cè)谝患径冗M(jìn)行了多次試驗(yàn)和排查摸底，采用走出去（收資）、請(qǐng)進(jìn)來（請(qǐng)**專家、**教授講課）的辦法，收集了大量一手資料。我們認(rèn)為水務(wù)公司在節(jié)能方面具有很大潛力，我們希望在**公司的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下發(fā)奮努力，將公司單位電力成本下降30%，或千噸耗電控制在450度以下；并在今年剩余的時(shí)間里，首先把水廠取制水能力都改造成日供1.5萬噸規(guī)模，2014年之前實(shí)現(xiàn)收入超千萬元目標(biāo)。

我們今年的面臨的市場(chǎng)環(huán)境和技改任務(wù)具有極大的挑戰(zhàn)性，可謂壓力巨大。今后2～3年，是水務(wù)公司能否繼***公司之后成為**公司的又一個(gè)盈利亮點(diǎn)的關(guān)鍵時(shí)期，機(jī)不可失，失不再來。

**公司2012-03-02

第二篇：2010年水務(wù)公司人力資源分析報(bào)告

2010年水務(wù)公司人力資源分析報(bào)告企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境分析

1.1外部環(huán)境分析

2010年，國(guó)家將加大對(duì)于垃圾處理、重金屬污染治理特別是湘江流域治理的力度，在垃圾處理、工業(yè)廢水處理、河道治理方面將有大量環(huán)保工程上馬，為我公司2010年的業(yè)務(wù)開展提供了機(jī)會(huì)。

1.1.1 國(guó)家宏觀政策

環(huán)保市場(chǎng)規(guī)模在今后幾年將有較大突破，目前國(guó)家的環(huán)保政策開始惠及污水治理企業(yè)。主要的政策作用體現(xiàn)在：強(qiáng)化指標(biāo)約束與污染監(jiān)管，拓寬環(huán)保企業(yè)運(yùn)營(yíng)空間；政府投資與稅收優(yōu)惠力度加大，改善企業(yè)運(yùn)營(yíng)環(huán)境；價(jià)格調(diào)整開始啟。

1.1.2市場(chǎng)

從行業(yè)周期來看，我國(guó)城市污水處理行業(yè)正處于快速成長(zhǎng)期。從排放量方面來看，剔除降雨及水循環(huán)利用率的變動(dòng)影響，近幾年我國(guó)城市污水排放量穩(wěn)定在城市供水量的70%左右。城市供水從成長(zhǎng)期向成熟期過度，城市供水量比較穩(wěn)定，近5年來復(fù)合增長(zhǎng)率為1%左右。與之相對(duì)應(yīng)城市污水排放量也相對(duì)穩(wěn)定，5年來復(fù)合增長(zhǎng)率為1.2%左右。

1.1.3競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手

目前在湖南省內(nèi)開展業(yè)務(wù)的水務(wù)公司中，湖南首創(chuàng)水務(wù)和湖南北控水務(wù)在BOT、TOT項(xiàng)目上已走在我們前面，長(zhǎng)沙國(guó)禎、湖南湘牛環(huán)保、湖南恒凱環(huán)保是我公司的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。首創(chuàng)水務(wù)、北控水務(wù)為國(guó)內(nèi)大型國(guó)有企業(yè)，資金和技術(shù)力量比較雄厚，但均為外省進(jìn)入湖南不久的企業(yè)，在省內(nèi)政府資源上比我公司要相對(duì)薄弱，在人員配備、運(yùn)作機(jī)制沒有我們靈活。長(zhǎng)沙國(guó)禎、湖南湘牛環(huán)保和湖南恒凱環(huán)保為省內(nèi)企業(yè)，公司規(guī)模較小，項(xiàng)目操作上靈活性較大，但是在大項(xiàng)目運(yùn)作和政府高層關(guān)系運(yùn)作上不及我公司。

1.2內(nèi)部環(huán)境分析

公司的優(yōu)勢(shì)：

（1）公司隸屬于省內(nèi)環(huán)保行業(yè)的龍頭企業(yè)的永清環(huán)保集團(tuán)，在省內(nèi)具有較高的知名度，對(duì)公司開展項(xiàng)目有幫助。

（2）與省內(nèi)政府機(jī)關(guān)具有良好的關(guān)系基礎(chǔ)，特別是在長(zhǎng)株潭地區(qū)，能有效利用政府資源開展大項(xiàng)目的運(yùn)作。公司與部分地市環(huán)保部門的協(xié)作正在深入，為拓展地市級(jí)環(huán)保市場(chǎng)打

下基礎(chǔ)。

（3）公司依托集團(tuán)公司的信譽(yù)和資金實(shí)力，在一定程度上可以獲取銀行貸款。公司的劣勢(shì)：

（1）環(huán)保相關(guān)資質(zhì)等級(jí)低，受制于招標(biāo)準(zhǔn)入。

（2）公司缺少大型水務(wù)的運(yùn)營(yíng)業(yè)績(jī)（10萬噸/日以上）和垃圾處理業(yè)績(jī)，不利于爭(zhēng)取大型水務(wù)及垃圾處理工程。

（3）公司人員較多，管理成本高，在中小項(xiàng)目操作中缺乏價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力。（4）公司注冊(cè)資金偏低，爭(zhēng)取銀行貸款不利。（5）公司技術(shù)實(shí)力一般，缺少垃圾處理方面人才。

（6）銷售人員隊(duì)伍不穩(wěn)定，銷售人員整體素質(zhì)不高，運(yùn)作項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)不足。1.2.1經(jīng)營(yíng)情況

寧鄉(xiāng)項(xiàng)目以BOT模式操作，已導(dǎo)致公司資產(chǎn)負(fù)債率較高。

因?yàn)樗畡?wù)公司在資質(zhì)和業(yè)績(jī)上與同行相比并不具備絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，為更好的競(jìng)爭(zhēng)項(xiàng)目，2010年?duì)I銷操作擬以BOT和BT方式爭(zhēng)取訂單；然而BOT和BT方式需要公司擁有足夠的資金實(shí)力。而水務(wù)公司為新成立公司，注冊(cè)資金一般，公司無廠房設(shè)備等固定資產(chǎn)作抵押，從銀行貸款能力有限，如果大量以BOT或BT方式爭(zhēng)取項(xiàng)目，可能導(dǎo)致公司資金鏈斷裂。出現(xiàn)兩難局面，如果不以BOT和BT方式建設(shè)，可能難于獲得業(yè)主支持，而已BOT和BT方式開展建設(shè)，又存在金融風(fēng)險(xiǎn)。

公司從2008年開始在戰(zhàn)略上制定了不接收小型項(xiàng)目，不做墊資的項(xiàng)目，致使出現(xiàn)略小的項(xiàng)目不做，大項(xiàng)目又做不了得局面。從09年下半年至今公司尚未開展業(yè)務(wù)，致使公司財(cái)務(wù)狀況緊張，出現(xiàn)只出不進(jìn)、銀行還貸緊張。人員信心不足，公司業(yè)績(jī)出現(xiàn)零的狀況。1.2.2管理狀況

隨著公司規(guī)模不斷擴(kuò)大，許多規(guī)章制度已不適應(yīng)公司快速發(fā)展的需要，有可能造成公司內(nèi)部管理混亂，出現(xiàn)公司辦事效率下降，人事動(dòng)蕩等風(fēng)險(xiǎn)。公司缺乏系統(tǒng)有效的管理體制，致使管理跟不上發(fā)展，形成“前人一走，后人尷尬，工作處于無序”的狀態(tài)，重復(fù)工作，浪費(fèi)資源，不是制度管理而是典型的個(gè)人管理。1.2.3企業(yè)文化

公司的使命：提供專業(yè)的、創(chuàng)新的環(huán)保技術(shù)、產(chǎn)品和服務(wù)永續(xù)經(jīng)營(yíng) 回饋社會(huì)、愿景：做中國(guó)環(huán)保行業(yè)的持續(xù)領(lǐng)跑者。但是公司員工如果對(duì)公司沒有認(rèn)同感和歸屬感，即使有這個(gè)

文化，也只是一句空泛的口號(hào)。和價(jià)值觀 1.2.4員工關(guān)懷

公司做得好的方面：定期組織員工開展拓展活動(dòng)，增強(qiáng)員工凝聚力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力。關(guān)心員工健康狀況，組織員工進(jìn)行體檢和開展疾病防治知識(shí)講座。年底開展春節(jié)文藝匯演，豐富了員工們的娛樂生活，同時(shí)也提高了公司的形象和影響力。

人員年齡結(jié)構(gòu)年輕化，使得團(tuán)隊(duì)及人才建設(shè)缺乏領(lǐng)頭人的有效指導(dǎo)，造成工作中經(jīng)驗(yàn)獲取時(shí)間過長(zhǎng)，人員成長(zhǎng)速度過慢，人員凝聚力不強(qiáng)。1.2.5薪酬福利

公司給予員工的有過節(jié)費(fèi)、中餐補(bǔ)助、電話費(fèi)補(bǔ)助、員工生日賀卡和禮金，五險(xiǎn)一金。在勞保福利方面相對(duì)來說處于中低標(biāo)準(zhǔn)，從表面看，公司為員工購買五險(xiǎn)一金，已經(jīng)最大限度保障員工利益，但是卻在細(xì)節(jié)上出現(xiàn)不協(xié)調(diào)的音符，出于對(duì)試用期人員的不穩(wěn)定性考慮，公司沒有為試用期員工購買保險(xiǎn)，這一點(diǎn)上是存在用工風(fēng)險(xiǎn)的。這樣給新進(jìn)員工對(duì)公司的信心和認(rèn)同感有著相當(dāng)?shù)挠绊憽?人力資源現(xiàn)狀分析 2.1員工總量分析

2009年底公司政策性人員核減計(jì)劃完成，由原先的103人（截止到2009年12月31日）減為現(xiàn)在的88人（2010年3月31日），其中寧鄉(xiāng)污水廠19人，炎陵污水廠14人，公司本部人員55人）。截止2009年11月30日，人員流失量超過50%，截止至2010年3月31日止核減人員為總?cè)藬?shù)的19%。截止至2010年3月31日止工作超過1年以上的僅16人，占現(xiàn)有總?cè)藬?shù)的18%，即82%的人員在公司服務(wù)不超過一年。由此可見人員流動(dòng)的速度與數(shù)量。2.1.1人均產(chǎn)值分析

此表格人均產(chǎn)值有誤，未減成本，需財(cái)務(wù)提供數(shù)據(jù)，此數(shù)據(jù)待定 2.1.2人力成本分析

從人力成本上看，截止3月31日，人力成本（工資、餐補(bǔ)、公積金、社保）為3608.3元/人。

同時(shí)就公司在資質(zhì)辦理中出現(xiàn)的相關(guān)資質(zhì)人員缺乏的情況，因?yàn)楣緦?duì)證件掛靠這一塊出價(jià)遠(yuǎn)低于市場(chǎng)價(jià)，缺乏有效的競(jìng)爭(zhēng)，所以相當(dāng)一部分在職人員都不愿意將自己的證件放在公司，而是掛靠到外面。目前在人員資質(zhì)方面公司處在一個(gè)非良性循環(huán)中，內(nèi)部的人員因公司的費(fèi)用遠(yuǎn)低于市場(chǎng)價(jià)而外掛，公司方面卻不得不花大力氣大價(jià)錢到外尋找掛靠人員。2.2員工結(jié)構(gòu)分析 2.2.1年齡結(jié)構(gòu)分析

2.2.2學(xué)歷層次分析

2.2.3職稱構(gòu)成分析

2.2.4職位比例分析（管理類：技術(shù)類：操作類）

2.3員工異動(dòng)分析

2.3.1新進(jìn)員工分析（需求較大的是哪些方向）

2.3.2離職員工分析（哪些崗位離職相對(duì)較多）

主動(dòng)離職13人：污水廠4人，工程部3人，營(yíng)銷部2人，原因?yàn)椋簩で蟾玫陌l(fā)展（認(rèn)為其他的地方更適合自己，認(rèn)為薪酬比外部要低）3潛在風(fēng)險(xiǎn)與改進(jìn)建議

年后公司人員流動(dòng)主要為高層人員，總經(jīng)理一職空缺，造成公司管理層的真空。雖然現(xiàn)在由集團(tuán)副總裁和總工程師代為管理，但是終究缺乏領(lǐng)頭人，形成群龍無首的狀態(tài)?；仡櫳先慰偨?jīng)理在行使權(quán)限中出現(xiàn)的問題，在公司決策方面、用人方面權(quán)限不夠，受多重領(lǐng)導(dǎo)限制。不能很好的施展自己的拳腳。目前由于公司缺乏領(lǐng)頭人，從去年到今年尚未開展業(yè)務(wù)，員工工作士氣低迷，公司財(cái)務(wù)運(yùn)作緊張，人員動(dòng)力不足，部分員工處于觀望狀態(tài)，對(duì)公司信心不足。人員用工風(fēng)險(xiǎn)較大，與勞動(dòng)法相違背處較多，部分崗位，特別是工程部員工累計(jì)加班天數(shù)過高，最高已達(dá)92天，如有離職則牽涉到加班工資補(bǔ)償事宜。

建議：鑒于股份公司擬上市，公司在勞動(dòng)用工上需要從源頭上避免風(fēng)險(xiǎn)，而不是事后補(bǔ)救。完善、規(guī)范的管理制度可以從源頭上避免用工風(fēng)險(xiǎn)，在管理上僅單方面的考慮公司利益并不能給公司帶來效益最大化，員工是企業(yè)有效運(yùn)轉(zhuǎn)的內(nèi)動(dòng)力，只有采用雙贏的管理舉措，充分運(yùn)用激勵(lì)機(jī)制，才能使企業(yè)成員素質(zhì)不斷提高，業(yè)務(wù)不斷熟練，從而保持旺盛的工作干

勁，才能使企業(yè)健康、快速的發(fā)展。3.1關(guān)于人力資源戰(zhàn)略

從公司目前的情況看，公司除了招納部門空降精英，更需要從內(nèi)部培養(yǎng)骨干人員，提升內(nèi)部提拔制度，穩(wěn)定公司人員核心力量。同時(shí)從源頭開始規(guī)范（人員編制、組織架構(gòu)、人員配置—崗位說明—用工制度— 統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)<薪酬>—管理制度）。統(tǒng)一管理層與員工的共同目標(biāo)。3.2關(guān)于招聘

公司上的人員流動(dòng)量超過50%，本季度雖然人員流動(dòng)量比較低，但是公司不得不持續(xù)、長(zhǎng)期招聘的現(xiàn)狀始終沒有得到改善。其中的兩個(gè)重要原因是，公司崗位設(shè)置隨意性高，部分崗位工作量不飽和，尤其是部門項(xiàng)目之間員工調(diào)配不得當(dāng)；公司管理制度滯后，影響員工對(duì)公司的認(rèn)同感和歸屬感及信心。

建議：根據(jù)崗位的職能和公司發(fā)展方向，制定人員編制及詳盡的崗位要求，嚴(yán)格在編制內(nèi)進(jìn)行招聘，任何對(duì)編制的改動(dòng)都需經(jīng)過集團(tuán)審批。根據(jù)招聘計(jì)劃分解到季度，月度，根據(jù)崗位級(jí)別對(duì)招聘周期進(jìn)行考核，這樣招聘計(jì)劃才能得到落實(shí)，也明確了負(fù)責(zé)招聘人員的考核方向。同時(shí)通過考核新員工試用期內(nèi)離職率考核各用人主管，提高面試官選人的質(zhì)量。3.3關(guān)于培訓(xùn)

公司做得好的方面：開展了消防知識(shí)培訓(xùn)、疾病防治知識(shí)講座、一體化知識(shí)培訓(xùn)、后勤人員培訓(xùn)等。定期組織員工開展新員工拓展活動(dòng)，增強(qiáng)員工凝聚力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力。

公司應(yīng)開展更多類似培訓(xùn)，以增強(qiáng)員工的綜合素質(zhì)。部分專業(yè)方面的外部培訓(xùn)可增加，讓員工感到在公司不僅在工作方面增加經(jīng)驗(yàn)還可以在公司學(xué)到跟多的專業(yè)知識(shí)。3.5員工關(guān)系

員工之間關(guān)系良好，但公司管理層與員工之間的溝通鏈接不強(qiáng)，甚至斷層，容易影響員工對(duì)公司的認(rèn)同感和歸屬感。

同時(shí)招聘時(shí)承諾與工作后兌現(xiàn)不一致，又缺乏必要的溝通，導(dǎo)致員工的不滿增加，致使公司商業(yè)機(jī)密風(fēng)險(xiǎn)和勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增大。

第三篇：公司經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告

經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告

2011.9

目錄

§1 市場(chǎng)背景..................................................................................................................................................3

§2 合并損益..................................................................................................................................................3

§3 營(yíng)收分析..................................................................................................................................................4

§4 費(fèi)用分析..................................................................................................................................................7

§5 資產(chǎn)負(fù)債..................................................................................................................................................9

§6 存貨分析................................................................................................................................................13

§7 總結(jié)........................................................................................................................................................18

§1 市場(chǎng)背景 ,目前我國(guó)已經(jīng)形成了江西景德鎮(zhèn)、湖南醴陵、山東淄博、江蘇宜興、河北唐山、邯鄲、福建德化、遼寧海城和廣東佛山、潮安、大埔、饒平等12處主要陶瓷產(chǎn)區(qū),全國(guó)各省、自治區(qū)、直轄市除西藏外均有陶瓷生產(chǎn)企業(yè)。陶瓷工業(yè)己形成布局比較合理,重點(diǎn)產(chǎn)區(qū)、原輔材料工業(yè)、加工工業(yè)、科研教育等基本配套的行業(yè)體系

但是縱觀全國(guó)，勞動(dòng)力成本高、礦產(chǎn)資源不足、又以昂貴的天然氣為能源等原因，加上整個(gè)陶瓷行業(yè)入門門檻極低、無序發(fā)展、產(chǎn)能嚴(yán)重供過于求，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)異常激烈。

在這樣的大環(huán)境中，我們要想站穩(wěn)腳跟，必須發(fā)展高技術(shù)陶瓷，延伸價(jià)值鏈，生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)成本，提高產(chǎn)品附加值

§2 合并損益

§3 營(yíng)收分析

觀看全年趨勢(shì)，六月份為高峰期，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為6,693萬元，2月份為低谷，收入為2,001萬元.至本年6月起，營(yíng)業(yè)額為逐月下降趨勢(shì)。

本月合并營(yíng)業(yè)收入3,830萬元，環(huán)比下降20%。其中集團(tuán)公司中主要利潤(rùn)創(chuàng)造分公司收入下降比較

大，如深圳實(shí)業(yè)、深圳瓷業(yè)、瑞瓊顏料分別環(huán)比下降為29%、30%、32%。

本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入34,760萬元。

瓷業(yè)公司內(nèi)部交易份額占整體營(yíng)收60%以上，影響公司整體經(jīng)營(yíng)狀況影響較大。本月因內(nèi)部交易比上月減少，故致使整體營(yíng)收狀況下降。

實(shí)業(yè)營(yíng)業(yè)收入主要受內(nèi)銷影響，本期內(nèi)銷比上期減少713萬元，出口份額基本變化不大。瑞瓊顏料內(nèi)交及外銷分別比上個(gè)月下降28萬、211萬，下滑較大。酒店禮品及四川永豐源本月收入表現(xiàn)較好，比上月增加44%、89%

集團(tuán)合并主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為3,830萬元，營(yíng)業(yè)外收入為85萬元，分別占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的98%、2%。利潤(rùn)分析

至目前為止，2月-4月存在虧損，6月份凈利潤(rùn)最高，為1,693萬元，6月后期利潤(rùn)短期波動(dòng)，與本月降至625萬。

本期合并利潤(rùn)625萬元，利潤(rùn)率16%，環(huán)比下降56%（8月合并利潤(rùn)1,407萬元），本月重要利潤(rùn)公司實(shí)業(yè)、瓷業(yè)利潤(rùn)下降比較快，分別下降187萬及601萬。是影響本期利潤(rùn)環(huán)比下降56%。

全年累計(jì)利潤(rùn)4,906萬元，累計(jì)利潤(rùn)率14%.整體上與制造業(yè)平均利潤(rùn)率持平。但是集團(tuán)內(nèi)部利潤(rùn)結(jié)構(gòu)不均衡，少數(shù)部門的利潤(rùn)變化對(duì)整體利潤(rùn)影響巨大。

§4 費(fèi)用分析

本月費(fèi)用率，如下：

集團(tuán)分公司中，制造型公司營(yíng)業(yè)成本較高，基本為64%以上，其中瑞瓊顏料達(dá)到87.16%，為成本率最高。其他銷售公司（辦事處），相對(duì)來說比較低，但是也是40%以上。合并為52.02%。

其他費(fèi)用率相對(duì)來說，對(duì)于整體影響不是很大，后期需控制主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，擴(kuò)大利潤(rùn)空間

本期銷售費(fèi)用前五大為工資23.13%，物業(yè)管理13.51%，推廣11.04%，租金8.94%，業(yè)務(wù)招待8.8%。

管理費(fèi)用前五大為工資28.09%，研發(fā)24.2%，折舊8.06%，贈(zèng)品5%，其他4.66%。

財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出本期較大為244.2萬元，為財(cái)務(wù)費(fèi)用的93.22%。本期貸款利息支出較大。

§5 資產(chǎn)負(fù)債

本期合并資產(chǎn)負(fù)債表

主要項(xiàng)目趨勢(shì)：

應(yīng)收賬款在下半年開始逐月增加

應(yīng)付賬款在4-6月有所增加，前后兩期有所下降

壞賬準(zhǔn)備半年調(diào)整一次，但是下半年壞賬準(zhǔn)備調(diào)整增加一倍 短期借款年中開始逐漸增加，后期利息付出將會(huì)很大

權(quán)益凈利率衡量企業(yè)獲利能力的重要財(cái)務(wù)指標(biāo)，本公司為4%為比較低水平，投資者投入大量資產(chǎn)，創(chuàng)造的利益卻不是很大。

§6 存貨分析

非成品（05帳套）

注：存貨賬齡在180天以上的存貨金額最大，占總額50%以上。

存貨賬齡在180天以上的庫存占有巨大的金額，后期應(yīng)該重點(diǎn)清理該周期的庫存。骨質(zhì)瓷半成品所占比重最大。

注：當(dāng)期存貨結(jié)構(gòu)分析，骨瓷半成品4775萬元，占總額的50%，其次為硬瓷半成品，2163萬元，占總額23%。整體來看，半成品總額為6937萬元，占總額是74%，為主要半成品存貨。后期為主要消化對(duì)象。

依據(jù)存貨賬齡，進(jìn)行呆滯計(jì)提，計(jì)提總金額為5377萬元，如計(jì)入損益，影響當(dāng)期損益 5377萬元。

成品（01帳套）

注：存貨賬齡在180天以上的存貨金額最大，占總額48%。

存貨賬齡在180天以上的庫存占有巨大的金額，后期應(yīng)該重點(diǎn)清理該周期的庫存。公司-正品倉-瓷業(yè)所占比重最大。

注：當(dāng)期存貨結(jié)構(gòu)分析，公司-正品倉-瓷業(yè)2144萬元，占總額的50%，其次為公司-外銷倉-瓷業(yè)，1309萬元，占總額31%。

依據(jù)存貨賬齡，進(jìn)行呆滯計(jì)提，計(jì)提總金額為2314萬元，如計(jì)入損益，影響當(dāng)期損益 2314萬元。

截止9月底庫存總額為13748萬元，金額較大。其中非成品庫存為9458萬元，占整體庫存的69%。

下半年每期庫存都有所增加，雖然變動(dòng)不大，但是巨大的庫存量影響本公司的經(jīng)營(yíng)效益。

§7 總結(jié)

集團(tuán)內(nèi)各分公司創(chuàng)造利潤(rùn)差異很大，重點(diǎn)主要依靠少數(shù)公司創(chuàng)造利潤(rùn)，如瓷業(yè)、實(shí)業(yè)。庫存積壓巨大，達(dá)一億多萬元，其中成品僅占少數(shù)，多為半成品。庫存逐月增加，變現(xiàn)壓力巨大

財(cái)務(wù)費(fèi)用中，利息支出較大，反應(yīng)出貸款金額再增加。目前市場(chǎng)形勢(shì)蕭條，銀行貸款較難。很多企業(yè)因貸款問題而停產(chǎn)或關(guān)閉，故應(yīng)考慮其他資金來源

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占產(chǎn)品比較較大，尤其是制作型分公司，在此方面，應(yīng)改善重點(diǎn)。

第四篇：水務(wù)公司 保密制度

管理制度 總經(jīng)理室-綜合行政模塊 GLZD-ZL-01-04

水務(wù)公司信息保密制度

目的：為明確公司秘密范圍，保護(hù)公司合法擁有的秘密不受損害，結(jié)合本公司實(shí)際，特制定本制度。1 適用范圍

本制度適用于公司內(nèi)所有部門和個(gè)人以及在公司內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)、施工、勞務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)以及其他活動(dòng)的外來組織和人員。2 公司秘密

公司秘密是指關(guān)系到企業(yè)安全利益、經(jīng)濟(jì)利益和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，依照企業(yè)規(guī)定，只限本公司人員或本公司一定范圍人員知悉的事項(xiàng)。3 公司秘密范圍：

3.1行政類：指公司內(nèi)部明確規(guī)定屬內(nèi)部掌握的各類事項(xiàng)。

3.1.1公司內(nèi)部掌握的合同、協(xié)議、意見書、計(jì)劃書、可行性報(bào)告、工作總結(jié)、法律事務(wù)文件、主要會(huì)議記錄等。

3.1.2公司員工人事檔案、工資性、勞務(wù)性收入及資料；尚未確定的公司重要人事調(diào)整及安排情況，人力資源處對(duì)干部的考評(píng)材料。3.1.3公司與外部高層人士、科研人員來往情況。3.1.4獲得競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況的方法、渠道及公司相應(yīng)對(duì)策。3.1.5公司所掌握的尚未進(jìn)入市場(chǎng)或尚未公開的各類信息。

3.2財(cái)務(wù)類：指公司不為公眾知曉的、具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的相關(guān)經(jīng)濟(jì)信息。

3.2.1公司日、月、季、財(cái)務(wù)預(yù)算、決算、審計(jì)報(bào)告及各類財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、成本效益（產(chǎn)量、消耗、價(jià)格）、利潤(rùn)率以及各類財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和利潤(rùn)規(guī)劃等。

3.2.2公司負(fù)債狀況、銀行帳戶信息、貸款信息、公司盈余資金能力、抵押、擔(dān)保情況、訴訟狀況、股證管理資料、股東名冊(cè)、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司運(yùn)作、并購重組方案等。3.2.3公司投資情況及其載體、原材料來源、價(jià)格及庫存情況、產(chǎn)品銷售價(jià)格及庫存情況、主要供應(yīng)商和客戶信息、招投標(biāo)標(biāo)底等。

3.3生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類：指關(guān)系到公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)力的相關(guān)經(jīng)濟(jì)信息。3.3.1公司產(chǎn)品生產(chǎn)工藝、技術(shù)參數(shù)等。3.3.2公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、規(guī)劃、責(zé)任書等。

3.3.3公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各類日、月、季、報(bào)表及統(tǒng)計(jì)資料。3.3.4各類室內(nèi)、戶外上墻的消耗指標(biāo)、工藝指標(biāo)等。

3.3.5公司尚未付諸實(shí)施的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方向、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目及經(jīng)營(yíng)決策。

起草：陳洪平審核：楊成忠 批準(zhǔn)：石峰 更改狀態(tài)：B/0 簽發(fā)日期：2013年 1 月 14 日 員工保密管理

4.1凡在崗員工必須嚴(yán)格執(zhí)行《保密法》，遵守公司規(guī)定的任何成文或不成文的保密規(guī)章、制度，履行《保密協(xié)議》，自覺接受上級(jí)機(jī)關(guān)和有關(guān)保密工作部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。4.2所有員工有責(zé)任和義務(wù)維護(hù)公司的秘密，凡發(fā)現(xiàn)泄密現(xiàn)象或動(dòng)機(jī)，必須及時(shí)制止，并報(bào)告公司總經(jīng)理室。

4.3技術(shù)管理干部、重點(diǎn)崗位班長(zhǎng)、技術(shù)員必須自覺遵守公司秘密制度，要有防范意識(shí)，注意保密，不得將重點(diǎn)崗位的圖紙、資料帶到公司以外地方閱讀，更不得將上述資料提供給其他人閱讀。5 對(duì)外接待保密管理

5.1對(duì)外接待指外單位人員或某一團(tuán)體到公司參觀、交流、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)及商務(wù)會(huì)談等活動(dòng)。

5.2接待活動(dòng)保密原則：對(duì)客人既要熱情接待，又要提防可能發(fā)生的竊密活動(dòng)、泄密事件。

5.3凡是外來團(tuán)體到公司參觀、交流、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)及商務(wù)會(huì)談等，事前必須制定保密方案或采取保密措施，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可接待，并在接待備忘錄中對(duì)保密措施進(jìn)行備注；同行單位到公司參觀、交流、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)及商務(wù)會(huì)談的，必須向公司常務(wù)副總、總經(jīng)理報(bào)批，經(jīng)批準(zhǔn)后方可接待。6 計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的保密管理

6.1計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的保密是指為防止計(jì)算機(jī)信息泄密、竊密和破壞，對(duì)信息系統(tǒng)及其處理、存儲(chǔ)、傳輸?shù)男畔⒑蛿?shù)據(jù)進(jìn)行保護(hù)，確保信息的保密性、完整性和可控性。6.2計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)包括處理和獲悉信息及數(shù)據(jù)的人、存儲(chǔ)信息和數(shù)據(jù)的介質(zhì)、傳輸信息和數(shù)據(jù)的途徑等各方面。

6.3處理和獲悉信息及數(shù)據(jù)的人，要加強(qiáng)安全保護(hù)意識(shí)。處理和獲悉信息及數(shù)據(jù)的人對(duì)信息和數(shù)據(jù)有知曉的權(quán)力，也有保密的義務(wù)，不得泄漏企業(yè)秘密。

6.4妥善保管存儲(chǔ)信息和數(shù)據(jù)的介質(zhì)。存儲(chǔ)信息和數(shù)據(jù)的介質(zhì)指：硬盤、光盤、軟盤、U盤、紙張等，對(duì)上述涉密介質(zhì)和筆記本電腦要妥善保管。6.5為確保計(jì)算機(jī)系統(tǒng)內(nèi)信息和數(shù)據(jù)在傳播途徑中不泄密。7 掌握公司涉密信息人員的保密管理

7.1掌握公司涉密信息人員指公司高管、財(cái)務(wù)、企管經(jīng)濟(jì)分析人員、智慧小組人員、水務(wù)公司技術(shù)人員、秘書、檔案管理員等。

7.2上述人員不得通過網(wǎng)絡(luò)、磁盤、硬盤、電話、口述、紙質(zhì)等方式向公司非指定人員傳送涉密資料。

7.3上述人員不得在指定辦公室以外的任何場(chǎng)所從事有關(guān)公司涉密信息的工作。8 附則

起草：

審核：

批準(zhǔn)：

更改狀態(tài)：B/0

簽發(fā)日期：2012年12月17日

8.1本制度未盡事宜，國(guó)家法律法規(guī)、公司其它有效制度有明確規(guī)定的，從其規(guī)定。8.2本制度修改權(quán)、解釋權(quán)屬江蘇方洋水務(wù)有限公司辦公室及智慧小組。

起草：

審核：批準(zhǔn)：

更改狀態(tài)：B/0簽發(fā)日期：2012年12月17日

第五篇：公司經(jīng)營(yíng)和報(bào)表分析

公司經(jīng)營(yíng)和報(bào)表分析

一、網(wǎng)宿科技（300017）

(一)經(jīng)營(yíng)范圍 ：計(jì)算機(jī)軟硬件的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)，信息采集，信息發(fā)布，信息系統(tǒng)集成，經(jīng)濟(jì)信息服務(wù)，第一類增值電信業(yè)務(wù)中的因特網(wǎng)數(shù)據(jù)中心業(yè)務(wù)、第二類增值電信業(yè)務(wù)中的因特網(wǎng)接入服務(wù)業(yè)務(wù)，計(jì)算機(jī)軟硬件及配件、辦公設(shè)備的銷售，從事貨物及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（涉及行政許可的，憑許可證經(jīng)營(yíng)

(二)主營(yíng)業(yè)務(wù)： 互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)平臺(tái)綜合服務(wù)，細(xì)分產(chǎn)品為CDN（內(nèi)容分發(fā)加速網(wǎng)絡(luò) 服務(wù)和IDC（互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心）服務(wù)，向各類門戶網(wǎng)站、網(wǎng)絡(luò) 游戲運(yùn)營(yíng)商、電子商務(wù)網(wǎng)站、即時(shí)通訊、音樂網(wǎng)站、電影網(wǎng)站、交友網(wǎng)站、行業(yè)資訊、企業(yè)網(wǎng)站等客戶提供服務(wù)器的托管與網(wǎng)絡(luò)接入、內(nèi)容的分發(fā)與加速等互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)平臺(tái)解決方案。

(三)主要產(chǎn)品 ： IDC服務(wù)、CDN服務(wù)、商品銷售、