第一篇：學校制度前言

前言

不以規(guī)矩不成方圓。制度建設是提高學校管理水平的基礎性工作。為了進一步推進學校管理制度化、規(guī)范化和科學化的進程，形成有章可循、按章辦事、規(guī)范高效的管理體制，學校制訂了一套比較完整的規(guī)章制度體系，現(xiàn)將規(guī)章制度編輯成冊，便于各處室、學科組和廣大師生員工學習、查閱和貫徹執(zhí)行有關制度，用以指導、規(guī)范、監(jiān)督學校各項工作。

本冊匯編按照各項規(guī)章制度的內容分為兩部分：第一部分是職責篇，包括校級領導崗位職責、處室負責人崗位職責、工作人員崗位職責和處室工作職責；第二部分是制度篇，包括會議制度、處室工作制度、管理工作制度、安全管理制度等。這是建校以來第一本相對完整的管理制度匯編，它的出臺是我們建校史上的一件大事，是我校教育教學管理規(guī)范化、制度化的一個重要標志。在規(guī)章制度制訂和完善過程中，學校領導精心組織，各處室負責同志認真起草，廣大教職工積極參與，建言獻策，提出了許多寶貴的意見和建議，最后由學校組織人員進行了修訂、編印成冊。在此，對熱情支持和幫助這次制度匯編工作的同志們表示衷心地感謝！

由于參編人員水平有限，加之時間倉促，本冊匯編難免存在諸多不妥之處，敬請同志們予以批評指正，以利不斷完善與提高。

二○一一年八月

第二篇：學校制度前言

前言

呈現(xiàn)在我們面前的這本冊子是我們零陵區(qū)梳子鋪鄉(xiāng)排龍山學校建校100多年來第一本相對完整的管理制度匯編，它的出臺是我們建校史上的一件大事，是我校教育教學管理規(guī)章化、制度化的一個重要標志，凝集了我校多年來的教育教學管理經(jīng)驗。

陶行知認為，學校規(guī)章制度是“學校所以立之大本”，是師生“共同的約言”。俗話說：無規(guī)矩不成方圓。學校規(guī)章制度是全體師生必須共同遵守的規(guī)章、規(guī)定和規(guī)范。它是黨和國家的各種方針、政策、法律在學校日常工作、學習和生活等方面的具體體現(xiàn)，是實行科學管理，辦好學校的重要保證。學校建立健全規(guī)章制度有助于建立正常的學習和工作秩序；有助于調動師生員工的積極性；有助于學校形成良好的校風。

這本制度匯編在收集整理了學校原有的各項規(guī)章制度的基礎上，也汲取了兄弟學校許多好的管理辦法和經(jīng)驗，并結合學校實際情況作了相應的刪減、修改和補充?！@些重新修訂的規(guī)章制度主要內容包括：學校辦學理念、各種職責、黨支部工作、思想政治和德育工作、教師隊伍管理、教學常規(guī)管理、教研教改和后勤服務等，涉及學校教育教學工作的方方面面。

學校管理是一個系統(tǒng)工程，她牽涉到方方面面，許多環(huán)節(jié)。一所學校要健康、穩(wěn)定，可持續(xù)的發(fā)展，不僅需要必要的硬件，還要具備完善的規(guī)章制度，嚴格的管理措施。有了這本管理制度匯編，我們的辦學目標和教育教學的全過程就有法可依，有章可尋。我們的辦學方向也更加明確，思路更加清晰，管理更加規(guī)范、科學與精細。

當然，制定管理規(guī)章制度本身不是為了限制人的思想，束縛人的手腳，相反的，我們正是為了通過廣大教職工的自覺性來維護制度的公正公平性，來規(guī)范我們的行為，來提升學校層次，這才是我們的初衷。

第三篇：制度前言

前言

正如孟子所說的那樣“不以規(guī)矩，不能成方圓”。一個單位、一個團體，沒有嚴格的管理制度對所屬成員加以約束，那只能使其各自為戰(zhàn)，一盤散沙。沒有嚴肅的勞動紀律，就不可能有一支步調一致、能征善戰(zhàn)的隊伍。

湘南監(jiān)獄建獄50多年來，有過昔日輝煌，有過艱難險阻，有過轉型、改革的陣痛，也擁有過成功、豐收的喜悅。2009年底，湘南監(jiān)獄經(jīng)歷了一次歷史性的大轉折，從山區(qū)走向城市，從封閉走向開放，又歷經(jīng)了三年的頑強拼搏，圓滿實現(xiàn)了監(jiān)獄轉型。我們在實踐中學習、借鑒、疏理、歸納和總結，將監(jiān)管改造、隊伍建設、行政后勤和生產(chǎn)經(jīng)營等工作中行之有效的經(jīng)驗、做法提煉為制度，并經(jīng)過日積月累、逐步健全，如今已日漸完善、規(guī)范，為湘南監(jiān)獄的發(fā)展鋪平了前進的道路。

當前，監(jiān)獄進入了快速發(fā)展的關鍵階段，隨著我們趕超步伐的不斷加快，以往可以借鑒的經(jīng)驗和模式也越來越少。要進一步推動監(jiān)獄的跨越式發(fā)展，只有找出一條符合湘南特色和實際的道路，這是從別人的經(jīng)驗中找不到的。于是，我們提出了改革創(chuàng)新的主題，以改革突破瓶頸，以創(chuàng)新加快發(fā)展，積極探索一條充滿湘南特色的發(fā)展之路。我們需要進一步總結經(jīng)驗，從那些經(jīng)過實踐檢驗的制度中找出規(guī)律，探明前進的方向。

研究過歷史的人都知道，每一部歷史都是一部社會制度的沿革史，當制度適應社會發(fā)展需要時，它是發(fā)動機，推動著社會快速發(fā)展；而當制度不能適應社會發(fā)展需要時，它就是攔路虎，阻滯社會的前進道路，甚至迫使著社會倒退。這本《湖南省湘南監(jiān)獄管理制

度匯編》不僅是我們近年來發(fā)展經(jīng)驗的提純，更是一部湘南監(jiān)獄的近代發(fā)展史。從中，我們可以體會出曾經(jīng)飽受的磨難、創(chuàng)業(yè)的艱辛、改革的曲折和成功的喜悅，更有許多改革創(chuàng)新的實踐應用以及面對新挑戰(zhàn)、新機遇、新問題、新困難時的分析思考和積極探索。

隨著近年來監(jiān)獄工作法治化、科學化、社會化要求的不斷提高，制度匯編勢在必行。我們在“立足現(xiàn)實、著眼未來、去蕪存菁、指導實踐”的原則基礎上，收集、整理了湘南監(jiān)獄自2004年以來的規(guī)范性文件和管理制度，涵蓋了監(jiān)獄工作各個方面的內容，凝聚了全體湘南人在實踐中的心血和汗水，具有很強的實用性和指導性。

當然，再好的政策制度，最重要的是落實。強調制度落實比制度建設本身更加重要。希望通過對本書的編印，能促進提升全體湘南人學法、懂法、守法的意識，切實提高隊伍的整體執(zhí)行力，深入推動管理創(chuàng)新和實踐，并在理論與實踐的互動當中，找出監(jiān)獄發(fā)展的正確方向、方式和方法，帶動全體湘南人為實現(xiàn)平安、綠色、富強、和諧的“四個新湘南”作出更大的貢獻。

2013年4月

第四篇：機關制度、前言

前 言

為進一步推進局機關工作規(guī)范化、制度化建設，使局機關各項工作職責明確，權限清晰，層次分明，管理科學，配合有力，充分發(fā)揮配合、協(xié)調、和諧、統(tǒng)一的整體優(yōu)勢，保證局機關各項工作嚴謹、嚴密、快速、高效地運行，結合我局工作實際，制定了局機關各項工作制度，并形成了這本《機關管理制度手冊（試行）》。各項制度職能職責的修訂，既體現(xiàn)了旗委、旗政府對建設部門和建設干部的一貫要求，又體現(xiàn)了建設部門的工作特點和以人為本的精神，必將對加強機關內部管理、提高工作效能起到積極和促進作用。本手冊經(jīng)局黨組研究同意，請各股室及二級單位認真組織學習并遵照執(zhí)行。

科左后旗建設局黨組

二0一一年四月

領 導 制 度

一、為認真貫徹黨的十七大精神，堅持和健全民主集中制原則，進一步完善議事和決策機制，逐步實現(xiàn)決策的科學化、民主化和制度化，本局實行集體領導和個人分工負責相結合的領導制度。

二、黨組是本系統(tǒng)本單位處于核心地位。黨組是集體領導的一種組織形式，行政首長必須在黨組的集體領導下進行工作。重大問題必須按照“集體領導、民主集中、個別醞釀、會議決定”的原則討論決定，然后貫徹實施。

三、本局日常工作的領導、組織形式是局長辦公會議。主要任務是為黨組會議決策提供政策依據(jù)、基礎材料和咨詢論證，并組織協(xié)調黨組會議決策事項的貫徹落實。

四、局長主持本局行政全面工作，對本局行政工作負主要責任。

五、黨委書記主持全系統(tǒng)的黨建工作。對本系統(tǒng)的支部工作負主要責任。

六、副局長協(xié)助局長分管一方面或幾方面的工作。負責處理分管范圍內的日常事務。對涉及全局的重大問題，應及時向局長匯報并提出處理意見，交黨組會議討論。

七、紀檢組在黨組的領導下，負責處理全系統(tǒng)紀檢、信訪工作。

八、局長外出時，由局長指定一位副局長主持日常工作。

九、本局領導成員和各股室、二級單位必須嚴格執(zhí)行黨組會議作出的決定。個人有不同意見可保留，也可提請復議，但無權改變和不執(zhí)行集體作出的決定。

十、局領導要充分發(fā)揚民主，廣泛聽取干部職工的意見和建議，及時跟蹤了解重要決策產(chǎn)生的結果及在實施過程中出現(xiàn)的新情況、新問題。局機關各二級單位及全體工作人員，對黨組的決策和本局工作有意見和建議，可隨時向局領導反映。局機關辦公室和黨委辦公室要注意掌握和了解；有關信息動態(tài)，及時向局領導反饋。

信訪工作制度

為進一步加強制度建設,認真落實國務院頒發(fā)的《信訪條例》，結合我局實際，制定本制度。

一、受理范圍

1、自治區(qū)、市、旗領導批轉的來信來訪。

2、旗人大、旗政府、旗紀委監(jiān)察局、旗政府糾風辦、旗信訪局、旗委督查室等部門交辦的來信來訪。

3、社會各界群眾關于城鎮(zhèn)基礎設施建設管理方面的來信來訪。

二、來信辦理制度

1、及時拆啟、裝訂群眾來信，保證信封、信文、附件完整。

2、所有來信必須登記編號，根據(jù)來信提出的不同事項，不同情形進行摘要登記。

3、根據(jù)“屬地管理、分級負責，誰主管、誰負責”的原則，按來信的不同地區(qū)、不同業(yè)務類型等情況，及時、準確地將群眾來信反映的問題交辦給局各股室和二級單位，并做好催辦、督辦工作。對重大、疑難信件呈局長批閱；對不予受理、不再受理的信件告知當事人；對不屬本部門受理的信件事項，告知來信人向有關部門提出。

4、信件經(jīng)辦人在辦理和答復信件時，要以事實為依據(jù)，法律法規(guī)為準繩，認真辦理和答復。

5、辦理旗領導批示的信訪件和重大信訪件時，上報和答復來信人的局面材料必須經(jīng)局領導簽批。

6、對有詳細通訊地址的、署名的來信，應將來信的辦理情況在規(guī)定期限內答復來信人。

三、來訪接待制度

1、熱情接待，不得刁難、歧視、壓制信訪人。

2、幫助信訪人如實將反映的情況填寫在“來電來訪登記表”上。

3、正確解答上訪人提出的問題，宣傳城鎮(zhèn)建設法律法規(guī)和《國務院信訪條例》及有關政策，并告知辦理的方法和程序。

四、責任追究制度

經(jīng)辦人未在規(guī)定的辦理時限內辦結信訪件和答復信訪人，第一次通報批評，第二次給予待崗下一個月處理，第三次給予待崗三個月處理，并記入軟環(huán)境建設日常考核。

2、泄漏信訪舉報材料和信訪人姓名、工作單位、家庭住址等有關情況的，通報批評；故意或過失泄漏信訪有關內容并造成不良后果的，視情節(jié)給予黨政紀處分。

3、在處理信訪根本工作中，違反法律法規(guī)和不按程序辦事，弄虛作假上報答復材料，造成不良影響的視情節(jié)給予黨政紀處分。

首 問 負 責 制

一、外單位人員或群眾來我局辦事，接待的第一位工作人員是首問責任人。

二、首問責任人要熱情接待來我局辦事的人員，承擔為其服務的責任。自己能辦的事項應盡快辦理，自己不能辦的須負責聯(lián)系指引其到有關股室或部門辦理。

三、不屬于我局職能范圍的辦理事項，首問責任人員應耐心細致地做好辦事者或來訪者解釋工作。

四、凡通過電話反映情況、咨詢、舉報違法開工建設或執(zhí)法人員違紀違法的，接聽電話的人員為首問責任人。首問責任人應耐心解答對方提出的問題，并告知對方有關辦事股室和部門以及聯(lián)系電話，并做好電話記錄。

五、接待工作要熱情周到，接聽電話要使用禮貌用語，并做好電話記錄，解答問題要準確。

六、屬首問責任人自辦范圍的，要一辦到底；屬他人辦理的，要跟蹤辦理過程，幫助出主意、想辦法，確保有始有終；屬來電來函的，采用電話告知和函件回復的方式及時反饋辦理結果。

七、凡違反本制度的，經(jīng)查實后，將按照局有關規(guī)定嚴肅處理。

一 次 性 告 知 制 度

一、對前來咨詢或來電咨詢有關業(yè)務和建設項目的來訪者，做好詳盡介紹，講解業(yè)務指南上的各項須知，做到百問不煩，直至來訪者滿意。

二、凡到旗行政審批中心我局窗口辦理業(yè)務，如攜帶的材料或手續(xù)不完備，受理的工作人員要當場一次性告知辦事者需要補充的材料或相關的手續(xù)，并做好指導工作。

三、承辦人員要準備填寫《一次性告知表》一式兩份，一份給來訪者，一份存檔，填表內容要詳細、清楚。

四、符合一次性告知或相關手續(xù)的項目，必須受理。

重大事項集體決策制度

一、重大事項包括：貫徹落實旗委、政府及其它上級領導機關的決定和交辦的重要事項；或階段階段性工作總結和安排；規(guī)范性文件和規(guī)章制度的審查；涉及全系統(tǒng)的重大工作事項；分管領導無法協(xié)調或需要會議集體討論決定的重大業(yè)務事項；人事安排、干部任免、重大財務支出以及其它重大事項。

二、重大事項應經(jīng)黨組會議或局長辦公會議討論決定。分管局長在工作中遇到重大事項，應及時向局長匯報，由局長決定是否提交會議討論。各股室、二級單位負責人在工作中遇到重大事項，應及時向分管局長匯報，由分管局長根據(jù)實際情況決定是否提交黨組或局長辦公會議討論。

三、重大事項決策前，各股室應深入調查研究，分析論證并提出具體決策建議；對于情況復雜的重大問題，應提交多套方案，供決策參考。

四、重大事項研究決定，要堅持民主集中制原則，廣泛征求相關人員意見，在對種類事項做科學分析的前提下，作出最終決策。

五、提交黨組或局長辦公會議討論的重大事項，主辦單位應準備好書面材料，提前2—3天分送局領導及有關股室，以便提前做好會議發(fā)言的準備工作。

行政效能監(jiān)察工作制度

為使城鎮(zhèn)基礎設施建設行政效能監(jiān)察工作落到實處，加快城鎮(zhèn)建設管理創(chuàng)新，提高行政效能，推進依法行政，降低行政成本，建立行為規(guī)范、運轉協(xié)調、公正透明、廉潔高效的行政管理體制，制定本工作制度。

一、崗位責任

（一）要科學、合理、嚴密制定本單位、本股室目標責任制，便于群眾辦事，提高工作質量和辦事效率。

（二）行政效能監(jiān)察辦公室對本單位工作人員完成目標責任制情況進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

二、服務承諾

（一）要結合各自工作實際，建立服務承諾責任制。

（二）要在政務公開欄或其他醒目位臵張貼服務承諾內容，使工作人員和服務對象清楚明白。

（三）服務承諾的內容包括服務項目、服務程序、收費標準、辦結時限、違諾責任及處罰、監(jiān)督投訴方式等。

（四）要切實履行服務承諾，采取有效措施在承諾時限內辦結，不得推遲延誤。

（五）對違反服務承諾制的行為，要視不同情節(jié)，對承辦人給予批評教育、效能告誡、紀律處分，并按違諾責任進行處罰。

（六）對違反服務承諾制，投訴到上級或對我局造成嚴重影響的單位和人，除按違諾責任制進行處罰外還要對主要負責人和具體承辦人另行處罰。

（七）行政效能監(jiān)察辦公室負責對

第五篇：制度(前言目錄)

做好中央儲備糧管理工作，關系國家糧食安全和社會穩(wěn)定，責任重大。確保中央儲備棖數(shù)量真實、．質量良好，確保國家急需時調得動、用得上，始終是中儲糧公司的根本任務。為此，必須嚴格制度、嚴格管理、嚴格責任?！獪丶覍?忠誡 務實 團結 高效 與時供進 開拓進取 精誠團結 求實創(chuàng)新

一一沁陽國家糧食儲備庫企業(yè)精神 言語集

〃只有想不到，沒有做不到。

〃今天工作不努力，明天努力找工作?！◣炫d我榮，庫衰我恥。〃寧流千滴汗，不壞一粒糧?！Z庫靠我發(fā)展，我靠糧庫生存。

〃人的能力是有限的，人的努力是無限的?！☉卸韬筒磺笊线M與沁陽國儲庫格格不入。〃我的一言一行代表著沁陽國儲庫。

一、綜合部分 制度目錄

1、庫規(guī)…………………………………………………………1 2／勞動紀律規(guī)定…………………………………………3 3／

日

常

工

作

制度 …………………………………………5 4石夜值班管理制度………………………………6

5、黨支部會議制度…………………………………7

6、黨風廉政建設責任制………………．．…………．8

7、公有物品管理制度………………………………9

8、員工食堂管理規(guī)定………………………………1 0 9，(電話費管理制度…………………………………l l

10、物品采購制度……………………………………1 2 1

1、車輛管理制度……………………………………13

12、基建管理辦法……………………………………1 4，1

3、員工培訓制度……………………………………1 5 1

4、員工自學補助辦法………………………………l 6 1 s、，衛(wèi)生管理制度……………………………………l 7 f 巡夕庫區(qū)衛(wèi)生區(qū)劃分…………………………………l 8 孑，％l

紅火辦公樓內衛(wèi)生區(qū)劃分…………………………………l 9 他、公章管理制度……………………………………20 1

9、督辦工作規(guī)定……………………………………21 2lJ、保密規(guī)定實施細則………………………………24 2

1、公文處理辦法…………………………………………27

22、收文辦理細則……………………………………30

23、發(fā)文辦理細則……………………………………3 l ‘ f 24／信息制度…………………………………………33 域信息工作考評辦法………………………………34 2矗、文娛用，l吾管理制度………………………………35

27、人事檔案管理制度………………………………36

28、檔案管理制度…………………………………………37

29、檔案的接收、整理、保管制度………………38 3(J、立卷歸檔制度……………………………………39

31、圖紙修改補充制度………………………………40

32、借二閱利用制度……………………………………4 l

33、保密制度………………………………………………42

34、鑒定銷毀制度……………………………………43 35／互聯(lián)網(wǎng)及局域網(wǎng)管理辦法………………………44

36、綜合科應設原始記錄……………………………46

二、倉儲部分

1、?一符四無?管理制度…………………………47

2、糧情檢查制度……………………………………48

3、糧情例會制度……………………………………5(1

4、保管小組例會制度………………………………5 l 5／糧情電子檢測制度………………………………52 V、6／糧情周報(申報)表管理制度…………………53 彤沁陽國儲庫糧情周報(申報)表…………………………54 ／＼

8、倉內測溫設施、器材管理制度…………………55

9、科技儲糧管理制度……………………………………56 1 0、／檢化驗制度…………………………………………57 ＼／

1、化學藥劑管理制度…………………………………58 1

2、器材管理制度………………………………………59 1

3、倉儲科會議學習制度……………………………6‘l 1

4、倉儲科信息制度……………………………………61 1

5、糧食熏蒸管理辦法…………………………………62 1

6、糧食機械通風的管理辦法…………………………64 1彳、司磅操作規(guī)程………………………………………66 1

8、()號倉通風降溫記錄表………………………67 1

9、糧油損溢管理辦法…………………………………68 2I)、糧食調運車輛管理辦法……………………………69 2

1、糧食調運車輛合同…………………………………7()

22、裝卸作業(yè)管理辦法…………………………………71

23、裝卸作業(yè)合同………………………………………72

24、售糕．須知…，………………………………………．．73

25、糧食出入庫制度……………………………………74

26、中央儲備糧出入庫流程……………………………75 2

7、中央儲備糧油出庫流程圖(出庫)………………79

28、’中央儲備糧油入庫流程圖(入庫)………………80

29、倉儲科應設原始記錄………………………………8 I

三、安全部分

1、安全制度………………………………………………82

2、安全保衛(wèi)制度…………………………………………83

3、安全生產(chǎn)制度…………………………………………85

4、門衛(wèi)管理制度…………………………………………86

5、防汛搶險制度…………………………………………87

6、防火搶險制度…………………………………………88 ／

7、值班、值宿、夜巡邏制度＼．／…………………………89

8、防火處罰辦法…………………………………………90

9、糧油、物質出入庫簽證制度…………………………91 1 0、出入庫人員登記制度…………………………………92 1

1、安全防火檢查制度……………………………………93 1

2、消防安全制度……………………………………94 1

3、消

防

安

全

崗

位

責

任制……………………………………95 1

4、消防器材管理制度……………………………………96 1

5、保衛(wèi)科應設原始記錄………………………………97

四、崗位職責

1、主任職責………………………………………………98

2、黨支部書記職責………………………………………99

3、副主任職責……………………………………………1 00

4、工會主席職責…………………………………………l 01

5、組織委員職責…………………………………………1 02

6、紀律檢查委員職責……………………………………1 03

7、宣傳委員職責…………………………………………104

8、綜合科職責……………………………………………1 05

9、財務科職責……………………………………………1 06 1 0、倉儲科職責………………………………………1 07 1

1、保衛(wèi)科職責………………………………………1 08 1

2、綜合科長職責……………………………………l 09 1

3、財務科長職責………………………………………lI Il

14、倉儲科長職責………………………………………l l l 1

5、保衛(wèi)科長職責………………………………………ll 2 1

6、統(tǒng)計員職責…………………………………………l l 3 1

7、出納員職責…………………………………………l l 4 1

8、結算員職責………………………………………．．．l l 5 1

9、稅票管理員職責……………………………………l l 6 20、綜合科文秘職責……………………………………l l 7 2

1、信息、文印員職責一………………………………l l 8

22、計生專二P職責………………………………………1 1 9

23、檔案員職責…………………………………………l 20

24、基建管理員職責……………………………………l 2 l

25、司機職責……………………………………………l 22

26、綠化管理員職責……………………………………l 23

27、伙食管理員職責……………………………………l 24

28、炊事員職責…………………………………………l 25

29、門衛(wèi)職責……………………………………………l 26

311、電工職責……………………………………………l 27 3

1、消防員職責…………………………………………l 28

32、防化員職責…………………………………………l 3 I

33、保管組長職責………………………………………l 32

34、保管員職責…………………………………………l 33

35、檢化驗員職責………………………………………l 34

36、糧情檢測員職責……………………………………l 35

37、司磅員職責…………………………………………l 36

38、藥劑管理員職責……………………………………l 37

39、器材管理員職責……………………………………l 38

五、財務部分

1、財務管理制度暫行辦法……………………………l 39

2、單位負責人在財務管理中的權責…………………l 40

3、帳務處理程序………………………………………l 4 l

4、內部牽制L制-度………………………………………l 42

5、原始記錄管理制度…………………………………l 43

6、計量驗收制度………………………………………l 44

7、財產(chǎn)清查盤點制度…………………………………l 45

8、成本核算制度………………………………………l 46

9、定額管理制度……．．………………………………一l 47 1 0、收購結算管理制度…………………………………l 48 1

1、財務基礎工作管理辦法……………………………l 50 1

2、現(xiàn)金管理制度……………………………一………．1 53 1

3、銀行存款管理辦法…………………………………l 55 1

4、庫存商品管理制度…………………………………l 56 1

5、低值易耗品管理制度………………………………l 58 1

6、材料物資管理制度…………………………………l 59 1

7、固定資產(chǎn)管理制度…………………………………l 60 1

8、jI!j。務會計分析制度…………………………………1 6 I、1吵則‘務費用開支標準及審批制度……………………1 62 20、內部手續(xù)傳遞程序…………………………………l 64 2

1、財務科安全制度……………………………………l 66

22、財務科應設原始記錄………………………………l 67

23、內部審計制度………………………………………l 68