第一篇：煙草系統(tǒng)技能鑒定-案件查辦

案件查辦

第一題：

某縣煙草專賣局準(zhǔn)備在轄區(qū)內(nèi)開展一次卷煙打假專項活動，為預(yù)防和解決執(zhí)法受阻突發(fā)事件的發(fā)生，該局?jǐn)M制訂一份妥善處置行政執(zhí)法受阻突發(fā)事件的應(yīng)急處理預(yù)案。在該預(yù)案中：

1．執(zhí)法受阻突發(fā)事件發(fā)生時，現(xiàn)場執(zhí)法人員的處置程序是什么？

2．縣局分管領(lǐng)導(dǎo)的處置程序是什么？

3．可以采取哪些現(xiàn)場處置方法？

4．在預(yù)案中應(yīng)明確哪些預(yù)防措施？

第二題：

2007年2月，A市煙草專賣局稽查人員根據(jù)群眾舉報，聯(lián)合公安部門在轄區(qū)城關(guān)鎮(zhèn)王村一村民出租院發(fā)現(xiàn)制造假煙窩點，當(dāng)場查繳假冒中華、紅雙喜成品卷煙120條（2.4萬支），假冒中華、紅雙喜散支卷煙60箱（約50萬支），以及卷煙包裝手工器械若干，涉案標(biāo)值35萬元。公安部門當(dāng)場留置制假嫌疑人張某以及打工者2人。經(jīng)省級煙草質(zhì)量檢測部門檢測，所查卷煙全部為假冒偽劣卷煙。由于案情重大，當(dāng)事人涉嫌構(gòu)成刑事犯罪，A市煙草專賣局辦理相關(guān)案件答卷手

續(xù)后將案件移交公安機關(guān)。2007年9月，經(jīng)過司法機關(guān)偵查、公訴、審判，張某的行為構(gòu)成了假冒注冊商標(biāo)罪，判處有期徒刑三年六個月，并處罰金十萬元。一審判決后張某未提出上訴。

1．該案應(yīng)移交哪級公安機關(guān)？

2．移送該案的簡要理由？

3．A市煙草專賣局辦理該案移送手續(xù)主要有哪些步驟？

4．如公安機關(guān)不予立案，A市煙草專賣局可以采取哪些法定救濟措施？

第三題：

2010年3月15日，某縣煙草專賣局稽查大隊接舉報稱，煙販王某通過汽車運輸假煙，大約在3日到達本縣境內(nèi)。該局經(jīng)過分析認(rèn)為，因舉報人是本局長期培養(yǎng)的舉報人，其提供的情況基本屬實，為確保此次調(diào)查取證工作依法、高效、安全開展，某縣煙草專賣局準(zhǔn)備制訂一份調(diào)查取證方案。

請根據(jù)以上案例回答下列問題：

1、在此類調(diào)查取證方案的制訂中，應(yīng)明確哪些重點檢查內(nèi)容？

2、針對此類案件的調(diào)查取證，應(yīng)采用哪些檢查方法？（答出要點即可）

3、如果該案假煙數(shù)量較少，運輸車輛不經(jīng)本縣運往鄰縣，應(yīng)如何處置利用該情報線索？

第四題：

某縣煙草專賣局?jǐn)M對一起無證運輸卷煙案件的當(dāng)事人作出較大數(shù)額罰款的行政處罰，決定舉行聽證會，該局稽查大隊長指定該案兩名調(diào)查人員中的一人為聽證會主持人。聽證主持人確定聽證日期后，在聽證會舉行5日前書面通知當(dāng)事人舉行聽證的時間、地點、主持人等事項，并告知其不得委托代理人參加聽證。當(dāng)事人接到通知后，要求將聽證日期延期1日，主持人表示同意；在舉行聽證會3日前，當(dāng)事人提出因私務(wù)繁忙，要求將聽證日期再次延期1日，主持人再次同意。聽證會公開舉行，并制作了聽證筆錄，筆錄中僅有當(dāng)事人和記錄人簽字或蓋章。請指出該縣煙草專賣局在履行聽證程序中的錯誤之處，并提出正確的意見。

第五題：

A 縣城區(qū)卷煙零售戶孫某在2010 年2 月領(lǐng)取了煙草專賣零售許可證，經(jīng)營煙酒專賣店。A 縣煙草專賣局稽查大隊掌握的信息表明，該店有多次銷售假煙的舉報投訴記錄，并于2010 年6 月3 日受到行政處罰，在其他卷煙零售戶和消費者中造成了惡劣影響。2011 年8月7日，A 縣局稽查大隊再次接到舉報稱孫某在鄰省購進了大量假煙，存放在店內(nèi)的倉庫中?；榇箨牻?jīng)請示局領(lǐng)導(dǎo)后，制定了調(diào)查取證方案。經(jīng)調(diào)查獲取了大量信息，并根據(jù)信息內(nèi)容，初步得出孫某涉及正在調(diào)查的“5.13”銷售假煙網(wǎng)絡(luò)案件的結(jié)論。

請根據(jù)所給數(shù)據(jù)回答下列問題

1、該情報信息屬哪類情報處置利用的方式？專賣稽杳大隊?wèi)?yīng)該如何處置？為什么？

2、稽查人員在制定調(diào)查取證方案時，應(yīng)如何確定調(diào)查取證內(nèi)容的先后順序？

3、稽查人員在制定調(diào)查取證方案時，應(yīng)如何確定調(diào)查人員？（第六題：

李某（男、32 歲）在A 縣經(jīng)營一卷煙零售店，持有煙草專賣零售許可證。張某（男、25 歲）在B 縣經(jīng)營一商店，未取得煙草專賣零售許可證。2011 年6 月，李某運送卷煙1100 條到B 縣給張某，總價值31500 元。B 縣煙草專賣局會同公安機關(guān)在張某接貨時查獲該批卷煙，當(dāng)場將李某、張某抓獲。經(jīng)調(diào)查，張某于2010 年8 月曾因違法經(jīng)營卷煙被B 縣工商機關(guān)給予了行政處罰；李某曾于2009 年6 月、2010 年7 月被A 縣煙草專賣局給予過行政處罰。B 縣煙草專賣局及時調(diào)取了行政處罰決定書等相關(guān)證據(jù)，當(dāng)事人健康情況良好。

請根據(jù)案例回答下列問題：

1、上述案例涉及哪幾類證據(jù)的審查？審查時分別有哪些注意點？(7 分，答出要點即可）

2、（1）張某是否構(gòu)成犯罪？如果構(gòu)成犯罪，其涉及哪一個罪名？請從犯罪構(gòu)成特征方面說明理由。

（2）如不構(gòu)成犯罪，則請詳細說明理由。

（注：本題只能選擇（1）或（2）回答問題，11分）

第二篇：2012煙草中級案件查辦

中級案件查辦

第一題：

1、取得的證據(jù)有：20條卷煙、勘驗筆錄、為非法生產(chǎn)卷煙拍攝的照片、張某的詢問筆錄、趙某的證言、李某的證言。原始證據(jù)：20條卷煙、勘驗筆錄、張某的詢問筆錄、趙某的證言。傳來證據(jù)：為非法生產(chǎn)卷煙拍攝的照片、李某的證言。

2、詢問的基本步驟：一是表明身份，出示證件。二是記明被詢問人的基本情況。三是告知被詢問人的權(quán)利和義務(wù)。四是向被詢問人提出問題。

3、運用了跳躍式發(fā)問的技巧。還有試探性發(fā)問、簡單發(fā)問、委婉發(fā)問、直接發(fā)問、迂回發(fā)問、循序漸進發(fā)問。（詢問技巧）

第二題：

1、調(diào)查方法取證：a跟蹤盯梢，b守候監(jiān)視，c化裝調(diào)查，d誘惑調(diào)查。

2、跟蹤盯梢的準(zhǔn)備工作：a、熟悉案情，明確任務(wù)；b、組織力量，確定跟蹤盯梢人員c、進行必要的物質(zhì)準(zhǔn)備d、認(rèn)識跟蹤盯梢對象e、選擇好監(jiān)視點，規(guī)定好聯(lián)絡(luò)暗語；f、做好身份偽裝。

3、誘惑

調(diào)查實踐中應(yīng)注意？機會提供型誘惑調(diào)查只適用于隱蔽型的重大違法犯罪、有組織的違法犯罪；必須在常規(guī)調(diào)查措施不能奏效的情況下才能適用誘惑調(diào)查；適用誘惑調(diào)查應(yīng)該調(diào)查機關(guān)負責(zé)人批準(zhǔn)，并接受監(jiān)督。

第三題：

1、卷煙鑒別檢測屬于物證鑒定。鑒定主體，《煙草專賣法實施條例》規(guī)定“假冒商標(biāo)煙草制品的鑒別檢測工作，由國務(wù)院產(chǎn)品質(zhì)量管理部門和省、自治區(qū)、直轄市人民政府產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理部門指定的煙草質(zhì)量檢測站進行?！币虼税讣樘庍^程中申請鑒定時必須委托省級煙草質(zhì)量檢測站后其授權(quán)委托機構(gòu)檢測。

2、鑒別檢驗結(jié)論一般分為假冒注冊商標(biāo)產(chǎn)品、偽劣產(chǎn)品、假冒注冊商標(biāo)且偽劣產(chǎn)品、真品四種情況。

3、鑒別檢驗結(jié)論有異議的，應(yīng)在收到鑒別檢驗報告之日起15日內(nèi)向原鑒別檢驗機構(gòu)申請復(fù)檢，逾期不予受理。

4、查賬的方法有：檢查總帳、檢查損益表、檢查銀行對帳單、檢查發(fā)票存根、檢查企業(yè)倉庫

保管帳。

第四題：

1、該案應(yīng)當(dāng)適用行政處罰案件移送的外部移送和全部移送類型；移送給工商行政管理部門。因為此案中張某既有無煙草專賣零售許可證經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)，也有銷售假冒注冊商標(biāo)卷煙的違法經(jīng)營行為，根據(jù)《煙草專賣法》、《煙草專賣法實施條例》關(guān)于職能管轄的規(guī)定，無煙草專賣零售許可證經(jīng)營煙草制品零售業(yè)務(wù)的和銷售假冒注冊商標(biāo)煙草制品的煙草專賣違法行為應(yīng)當(dāng)移送工商行政管理機關(guān)管轄，因此屬于外部移送、全部移送，移送給有管轄權(quán)的工商行政管理部門。

2、辦理案件移送履行的程序：（1）審查：煙草專賣行政主管部門應(yīng)根據(jù)調(diào)查取證的情況，及時審查違法行為的性質(zhì)和管轄權(quán)限。（2）提出移送書面報告：指定2名或2名以上專賣執(zhí)法人員核實情況后提出移送行政案件的書面報告，報經(jīng)本機關(guān)負責(zé)人審批。（3）負責(zé)人審批批準(zhǔn)：煙草專賣行政主管部門負責(zé)人接到報告后，應(yīng)當(dāng)及時作出批準(zhǔn)移送或者不批準(zhǔn)移送的決定。需要研究決定的，可以

召開專題會議并做好會議記錄備案；決定不移送的，應(yīng)當(dāng)將不予批準(zhǔn)的理由記錄在案。（4）移送：決定批準(zhǔn)移送的，應(yīng)當(dāng)及時制作案件移送函、涉案物品清單等文書，及時辦理移送手續(xù)。

3、移送案件時需要移送下列材料：案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調(diào)查報告、涉案物品清單、有關(guān)檢驗報告或者鑒定結(jié)論、其他有關(guān)涉案材料。

第五題 ：

1、違法行為：未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進貨；銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品。

2、處罰：對于未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進貨的違法行為，沒收違法所得，可處以進貨總額5%以上10%以下的罰款。對于銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品的違法行為，責(zé)令停止銷售，沒收違法所得，處以違法銷售總額20%以上50%以下的罰款，并將非法銷售的煙草專賣品公開銷毀。

3、罰款：5400×10%=540元（3500+3700+2800）×50%=5000元

合計罰款5540元違法所得：3500+3700+2800-4000=6000元

4、李某構(gòu)成無證批發(fā)煙草制品的違法行為。對李某的罰款應(yīng)低于違法批發(fā)煙草制品價值的50%.第六題：

1、涉案財物的處置的方式：a發(fā)還，b移送，c沒收，d收購。本案中涉及涉案財物的發(fā)還和沒收。

2、當(dāng)事人逾期不繳納罰款，又未提出延期或分期繳納的申請的，煙草專賣行政主管部門可以對當(dāng)事人每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。根據(jù)法律規(guī)定，將查封、扣押的財物拍賣或者將凍結(jié)的存款劃撥抵繳罰款。

3、不合法：（1）車輛應(yīng)當(dāng)發(fā)還給所有人。該案駕駛員不是所有權(quán)人。（2）沒收的違法所得應(yīng)全部直接上繳國庫，不能上交上交單位財務(wù)部門。（3）依法沒收的卷煙應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定及時變賣處理，變價款應(yīng)當(dāng)上繳國庫，不能直接用于支付舉報費。

第三篇：案件查辦技能題

案件查辦技能復(fù)習(xí)題

第一題： 2010年3月，甲縣煙草局查獲孫某無煙草零售證經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)案件，在當(dāng)事人經(jīng)營場所查獲國產(chǎn)真品卷煙220條，價值8000元。經(jīng)調(diào)查，孫某在案發(fā)前已經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)7個多月，累計銷售國產(chǎn)真品卷煙1200余條，價值90000余元。所經(jīng)營真品卷煙系孫某從其他非正常渠道購進的，由于案情重大，涉嫌構(gòu)成刑事犯罪，甲縣煙草局辦理相關(guān)案件移交手續(xù)后將案件移交至公安機關(guān)，2010年7月，甲縣法院以相關(guān)罪名判處孫某有期徒刑一年零六個月，并處罰金三萬元。一審判決后，被告人孫某未提出上訴。

請根據(jù)以上案例回答下列問題：

1、當(dāng)事人孫某構(gòu)成何種犯罪？請從客觀要件方面簡述理由。

答:構(gòu)成非法經(jīng)營罪。本罪的客觀要件是行為人具有違反國家規(guī)定，進行非法經(jīng)營，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為。包括三要素：a.違反國家規(guī)定。b.實施了非法經(jīng)營行為。c.情節(jié)嚴(yán)重，非法經(jīng)營數(shù)額達到5萬元以上。

2、甲縣煙草局向公安機關(guān)移送涉嫌犯罪案件，應(yīng)當(dāng)附哪些材料？

答: 涉嫌犯罪案件移送書；涉嫌犯罪案件情況的調(diào)查報告；涉案物品清單；有關(guān)檢驗報告或者鑒定結(jié)論；其他有關(guān)涉嫌犯罪的材料。

3、如公安機關(guān)不予立案，甲縣煙草局可以采取哪些法定救濟措施？

答：可以自接到不予立案通知書之日起3日內(nèi)，提請作出不予立案決定的公安機關(guān)復(fù)議，也可以建議人民檢察院依法進行立案監(jiān)督。

第二題：

請問在對無證運輸案件的檢查中，可能會發(fā)生哪些突發(fā)事件，應(yīng)如何妥善處理突發(fā)事件的發(fā)生？

答：①涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛進行跟蹤后，棄車逃跑的，指揮人員應(yīng)立即安排人員實施跟蹤追擊，同時控制好涉案車輛；

②涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛攔截后，駕車強行闖關(guān)的，指揮人員應(yīng)提醒駕駛?cè)藛T提高警惕，避免與其車輛正面發(fā)生沖突，要由協(xié)助檢查的公安部門進行堵截；

③在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時，辦案人員應(yīng)齊心合力，并及時報警，保護執(zhí)法人身安全；

④對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強宣傳，并應(yīng)及時把涉案車輛、人員帶離現(xiàn)場。

3、在調(diào)查取證方案準(zhǔn)備中，如何確定調(diào)查人員？

答：①選定調(diào)查負責(zé)人。要選派政策水平高、熟悉業(yè)務(wù)、組織協(xié)調(diào)能力強的人擔(dān)任調(diào)查負責(zé)人。

②組織相應(yīng)的辦案力量。根據(jù)案件的具體情況、復(fù)雜程度來確定調(diào)查人員的數(shù)量。案情重大復(fù)雜的，調(diào)查陣容應(yīng)大一些，可分若干小組；案情比較簡單的，調(diào)查人員可以少一些，但不得少于二人。

③合理搭配人員。根據(jù)案件的性質(zhì)和辦案人員的工作能力、特長，來確定調(diào)查人員組成。特別重大案件，要請上級機關(guān)或其他單位的同志參與調(diào)查。

④注意調(diào)查人員的回避。在確定調(diào)查人員時，與被調(diào)查人有近親屬關(guān)系或與案件有利害關(guān)系的不能參加本案的調(diào)查。

4、針對無證運輸?shù)恼{(diào)查取證，應(yīng)采取哪些檢查方法？

答：①對涉案車輛行駛路線進行分析，請公安交巡警部門配合，在涉案車輛可能經(jīng)過的路段進行設(shè)伏； ②公安交警部門未參與設(shè)伏的，可跟蹤違法運輸車輛，及時協(xié)調(diào)公安部門在各卡口進行堵截；

③發(fā)現(xiàn)涉案車輛后，及時對嫌疑車輛進行跟蹤，同時，及時把發(fā)現(xiàn)的情況及車輛行駛路線向指揮人員匯報，指揮人員根據(jù)車輛運行動態(tài)，組織人員堵截；當(dāng)發(fā)現(xiàn)嫌疑車輛，可能駛往外省、市或難以繼續(xù)跟蹤時，應(yīng)立即通知可能途經(jīng)的當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門查處；

④對涉案車輛、人員進行控制，同時安排人員維持好現(xiàn)場秩序；

⑤調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場檢查確定是否屬于違法運輸煙草專賣品，制作現(xiàn)場執(zhí)法文書，采集視聽資料，固定各項證據(jù)； ⑥控制好涉案當(dāng)事人，并進行調(diào)查詢問；對物流和長途客運的，安排人員對貨運、客運車輛老板及駕駛員等相關(guān)人員進行調(diào)查詢問。

5、違法運輸煙草專賣品案件，主要有哪幾種類型？ 答：①當(dāng)事人自備交通工具運輸； ②當(dāng)事人租用他人貨運車輛運輸； ③委托物流貨運公司或長途客運車輛運輸。

6、在對無證運輸案件調(diào)查取證方案的制定中，應(yīng)明確哪些重點檢查內(nèi)容？ 答：①抓獲涉案當(dāng)事人；

②查獲涉案的煙草專賣品和運輸車輛； ③固定各類證據(jù)。

7、如果經(jīng)舉報的無證運輸案件，該案假煙數(shù)量較少，運輸車輛不經(jīng)本縣運往鄰縣，應(yīng)該如何處置利用該情報線索？ 答：涉及外地的線索要及時傳遞給鄰縣有關(guān)煙草專賣管理部門。第三題：

某市煙草專賣局聯(lián)合公安機關(guān)對舉報的非法生產(chǎn)窩點進行檢查。請問：

1、該案件在現(xiàn)場取證時應(yīng)注意哪些事項？

答：

（一）要在現(xiàn)場逐一對證據(jù)的名稱、特征、數(shù)量等進行登記，數(shù)量要大寫；

（二）證據(jù)先行登記保存，由當(dāng)事人簽字確認(rèn)，當(dāng)事人拒絕簽字的，由相關(guān)證明人簽字確認(rèn)；

（三）現(xiàn)場要注意收集涉嫌違法經(jīng)營的帳冊、帳號、記錄等原始證據(jù)；

（四）盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人進行清點，對涉案物品要進行分類、清點、登記、編號，按順序裝箱、封存；清點的整個過程要進行照相、攝像，并有相應(yīng)的當(dāng)事人或見證人簽字；

（五）如果無法在現(xiàn)場清點登記而需要轉(zhuǎn)移，必須對證據(jù)進行封存，加貼封條，由當(dāng)事人或證明人簽字確認(rèn)，整個過程進行攝像，人貨不能分離，以保證證據(jù)不被調(diào)換，以示公正。

2、該市局掌握了涉及面廣、情況復(fù)雜的違法活動線索，應(yīng)如何處置利用？ 答：迅速向上級機關(guān)報告情況。

3、在此類調(diào)查取證方案的制定中，應(yīng)明確哪些重點檢查內(nèi)容？

答：抓獲涉案當(dāng)事人、查獲涉案的煙機設(shè)備、煙草制品和各種原料、固定各類證據(jù)。

4、針對此類案件的調(diào)查取證，應(yīng)采用哪些調(diào)查方法？

答：①現(xiàn)場要注意收集注重原始證據(jù)，要盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人清點涉案物品，清點的整個過程要進行照相、攝像；

②如果無法在現(xiàn)場清點登記而需要轉(zhuǎn)移，必須對證據(jù)進行封存，加貼封條，整個過程進行攝像，人貨不能分離。第四題證據(jù)審查方面要點：

1、證據(jù)審查的方法有哪些？

答：⒈整合認(rèn)證法、⒉資格確認(rèn)法、⒊對照分析法、⒋詢問釋疑法 ⒌比較取舍法

2、針對現(xiàn)場檢查筆錄應(yīng)主要審查哪些內(nèi)容？ 答：⑴勘驗筆錄的制作主體是否合法；

⑵執(zhí)法人員和被檢查人是否在筆錄上簽字或蓋章； ⑶筆錄上有無篡改或者偽造現(xiàn)象的發(fā)生；

⑷現(xiàn)場檢查情況，重點記錄違法物品、設(shè)施所在位置； ⑸現(xiàn)場提取有關(guān)物證的名稱和數(shù)量。

1、鑒定結(jié)論進行審查時，應(yīng)主要審查哪些內(nèi)容？ 答：（1）鑒定人是否具備鑒定資格。（2）鑒定程序是否合法。

（3）鑒定結(jié)論是否正確、明確、完整。（4）鑒定的依據(jù)和使用的科學(xué)技術(shù)手段。（5）鑒定人的簽名和鑒定部門的蓋章。

2、證據(jù)審查的方法有哪些？ 答：（1）整合認(rèn)證法；（2）資格確認(rèn)法；（3）對照分析法；（4）詢問釋疑法；（5）比較取舍法；（6）矛盾排除法。

4、書證的審查方法有哪些？

答：

1、書證的形成過程；

2、書證的內(nèi)容是否真實；

3、書證的形式是否符合要求。

5、物證的審查方法有哪些？

答：

1、物證的來源是否合法；

2、物證收集和保管是否依法進行；

3、物證是否真實可靠；

4、物證本身和案件是否存在關(guān)聯(lián)性；

5、審查認(rèn)定物證的證明方式；

6、對物證證明的方式和手段。

6、證人證言的審查方法有哪些？

答：

1、證人的作證能力；

2、證人是否如實提供證言；

3、證人證言的內(nèi)容；

4、證人證言的形成過程；

5、證人與違法案件當(dāng)事人或案件本身是否具有利害關(guān)系；

7、詢問筆錄的審查方法有哪些？

答：詢問筆錄的來源是否違反法定程序；

2、是否與當(dāng)事人真實意思表示相一致；

3、是否符合邏輯；

4、詢問筆錄同其他證據(jù)之間的關(guān)系，只有查明筆錄與其他證據(jù)相互印證、吻合時，才能作為認(rèn)定案件事實的證據(jù)。

8、視聽資料的審查方法有哪些？

答：視聽資料形成的時間、地點和周圍環(huán)境；

2、視聽資料的收集過程是否合法；

3、視聽資料的內(nèi)容是否真實。

9、一起行政處罰案件，如果要舉行聽證會，煙草專賣局應(yīng)在什么時間以什么形式通知哪些事項？

答：應(yīng)在聽證會舉行7日前書面通知當(dāng)事人舉行聽證的時間、地點、主持人等事項，并告知其有委托代理、申請回避等權(quán)利。

第五題：案件調(diào)查（12分）

某縣煙草專賣局準(zhǔn)備在轄區(qū)內(nèi)開展一次卷煙打假專項活動，為預(yù)防和解決執(zhí)法受阻突發(fā)事件的發(fā)生，該局?jǐn)M制訂一份妥善處置行政執(zhí)法受阻突發(fā)事件的應(yīng)急處理預(yù)案。在該預(yù)案中：

1． 執(zhí)法受阻突發(fā)事件發(fā)生時，現(xiàn)場執(zhí)法人員的處置程序是什么？（2分）

答案：現(xiàn)場執(zhí)法人員的處置程序是：一般情況下先報告稽查大隊大隊長，然后按大隊長的要求處置；（0.5分）遇到緊急情況應(yīng)立即報告縣局分管領(lǐng)導(dǎo)并直接報告公安110或公安派駐辦公室，（0.5分）同時千方百計控制事態(tài)發(fā)展；（0.5分）接到指令后，按指令處置。（0.5分）2． 縣局分管領(lǐng)導(dǎo)的處置程序是什么？（2分）

答案：縣局分管領(lǐng)導(dǎo)的處置程序是：立即組織人員趕到現(xiàn)場展開工作。（1分）根據(jù)事態(tài)發(fā)展情況決定是否向主要領(lǐng)導(dǎo)報告；（0.5分）得到主要領(lǐng)導(dǎo)指令后，按指令組織實施處置工作。（0.5分）

3． 可以采取哪些現(xiàn)場處置方法？（3分）

答案：現(xiàn)場可以采取的處置方法：（1）以理服人，勸說制止；（1分）（2）避免激化，迂回執(zhí)法；（1分）（3）把握時機，以快制快。（1分）

4． 在預(yù)案中應(yīng)明確哪些預(yù)防措施？（5分）

答案：預(yù)案中應(yīng)明確的預(yù)防措施是：

（1）當(dāng)組織容易引發(fā)執(zhí)法受阻的較大規(guī)模的集中整治行動時，在制定詳細行動方案的基礎(chǔ)上，先期要通過多種渠道摸清當(dāng)事人的情況，力爭整治行動平穩(wěn)順利。執(zhí)法人員要做好自身防護，并事先與公安治安等部門做好溝通，做到有備無患。（1分）

（2）對體弱群體人員出現(xiàn)的違章行為要區(qū)別對待，以教育整改為主，對屢教不改的可減輕處罰。（1分）（3）對初次違章的當(dāng)事人一般是口頭警告或現(xiàn)場責(zé)令整改；對屢教不改的違章者可逐次加大處罰力度，必要時采取一定的強制措施，制止其再次違章。（1分）

（4）對少數(shù)民族人員違章查處時，要以有利于民族團結(jié)、社會穩(wěn)定為基本原則。要把握民族政策，謹(jǐn)慎處置，必要時要取得宗教事務(wù)管理部門的支持配合。（1分）

（5）違章當(dāng)事人向執(zhí)法人員提示本人有心臟病、高血壓、精神病等可能危機生命安全的，執(zhí)法人員要謹(jǐn)慎處置，切不可有過急行為而引發(fā)嚴(yán)重后果。（1分）第六題：案件審理（18分）

2007年2月，A市煙草專賣局稽查人員根據(jù)群眾舉報，聯(lián)合公安部門在轄區(qū)城關(guān)鎮(zhèn)王村一村民出租院發(fā)現(xiàn)制造假煙窩點，當(dāng)場查繳假冒中華、紅雙喜成品卷煙120條（2.4萬支），假冒中華、紅雙喜散支卷煙60箱（約50萬支），以及卷煙包裝手工器械若干，涉案標(biāo)值35萬元。公安部門當(dāng)場留置制假嫌疑人張某以及打工者2人。經(jīng)省級煙草質(zhì)量檢測部門檢測，所查卷煙全部為假冒偽劣卷煙。由于案情重大，當(dāng)事人涉嫌構(gòu)成刑事犯罪，A市煙草專賣局辦理相關(guān)案件答卷手續(xù)后將案件移交公安機關(guān)。2007年9月，經(jīng)過司法機關(guān)偵查、公訴、審判，張某的行為構(gòu)成了假冒注冊商標(biāo)罪，判處有期徒刑三年六個月，并處罰金十萬元。一審判決后張某未提出上訴。1． 該案應(yīng)移交哪級公安機關(guān)？（2分）

答案：移交給與A市煙草專賣局同級的公安機關(guān)。（2分）

2． 移送該案的簡要理由？（4分）

答案：從該案查獲現(xiàn)場和檢測結(jié)果看，現(xiàn)場查獲的假冒卷煙違法金額達35萬元，該案違法事實涉及的情節(jié)、后果、金額等涉嫌構(gòu)成犯罪。（2分）將案件及時移送公安機關(guān)可以充分運用刑事制裁手段，進一步查清案件事實，依法追究相關(guān)責(zé)任人的刑事責(zé)任。（2分）

4． 如公安機關(guān)不予立案，A市煙草專賣局可以采取哪些法定救濟措施？（2分）

答案：煙草專賣行政主管部門接到公安機關(guān)不予立案的通知書后，認(rèn)為依法應(yīng)當(dāng)由公安機關(guān)決定立案的，可以自接到不予立案通知書之日起3日內(nèi)，提請作出不予立案決定的公安機關(guān)復(fù)議，（1分）也可以建議人民檢察院依法進行立案監(jiān)督。（1分）

第七題：2010年6月20日，甲省A市盧某在未取得煙草專賣許可證、準(zhǔn)運證的情況下，從乙省B市購買違法卷煙85萬支，欲運至甲省C市銷售，在途經(jīng)甲省某高速服務(wù)區(qū)時被查獲，經(jīng)認(rèn)定，該批卷煙價值人民幣362500元。6月22日，A市煙草專賣局稽查支隊形成了移送涉嫌犯罪案件的書面報告并報領(lǐng)導(dǎo)審批。由于該局局長和副局長均在外地出差，專賣科長遂于6月26日作出批準(zhǔn)移送的決定。6月29日，A市煙草專賣局將該案移送公安機關(guān)。請根據(jù)上述案例,回答以下問題：

1、請指出該案在移送過程中存在的錯誤并說明理由。（9分）

答：錯誤一：A市煙草專賣局稽查支隊形成了移送涉嫌犯罪案件的書面報告并報領(lǐng)導(dǎo)審批錯誤。應(yīng)當(dāng)指定2名或2名以上行政執(zhí)法人員組成專案組專門負責(zé)，核實情況后提出移送涉嫌犯罪案件的書面報告。

錯誤2：由于該局局長副局長在外地出差，專賣科長遂于6月26日作出批準(zhǔn)移送的決定錯誤。不能由專賣科長批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)由該局局長或主持工作副局長審批；

錯誤3：專賣科長遂于6月26日作出批準(zhǔn)移送時間錯誤。應(yīng)當(dāng)在接到報告之日起3日內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的決定，決定批準(zhǔn)的應(yīng)該在24小時內(nèi)向同級公安機關(guān)移送。第八題：

近年來，甲市煙草專賣局堅持把“端窩點、斷源頭、破網(wǎng)絡(luò)、抓主犯”作為卷煙打假工作的突出重點。2010年初，該局接到“12313”舉報電話，稱該市陳某存在大規(guī)模違法經(jīng)營卷煙行為。甲市煙草專賣局稽查支隊經(jīng)過長達半年的調(diào)查，對陳某在該市黃江路附近存放違法卷煙的倉庫已基本摸清，查辦該案的時機已經(jīng)成熟，遂向主管副局長匯報，經(jīng)其同意后，準(zhǔn)備組織稽查支隊的專賣管理人員和公安干警組成一個調(diào)查組對陳某藏匿違法卷煙的倉庫進行檢查。請根據(jù)案例回答下列問題：

1、制訂調(diào)查取證方案前，要根據(jù)案件的性質(zhì)、特點和復(fù)雜程度等情況來選定調(diào)查組的組織形式，請問組織形式具體包括哪幾種類型？本案屬于哪些類型？（4分）

答：（1）根據(jù)參加辦案的機關(guān)的多少，（0.5分）可劃分為單獨式（0.5分）和聯(lián)合式。（0.5分）（2）從組成結(jié)構(gòu)上，（0.5分）可分為單一式、（0.5分）母子式。（0.5分）本案屬于聯(lián)合式（0.5分）和單一式（0.5分）

2、為確保此次調(diào)查取證工作依法、高效、安全開展，需制訂一份調(diào)查取證方案，請問，制訂的調(diào)查取證方案一般包括哪些內(nèi)容？（6分）

答： 調(diào)查取證方案一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（1）成立調(diào)查組。（1分）（2）調(diào)查取證的內(nèi)容。（1分）（3）調(diào)查取證的方法與步驟。（1分）（4）突發(fā)情況處置。（1分）（5）紀(jì)律要求。（1分）（6）任務(wù)完成的時間。（1分）

3、本案屬于發(fā)生在哪個環(huán)節(jié)的煙草專賣違法案件？（2分）

答案：本案屬于發(fā)生在存儲（窩點）環(huán)節(jié)的煙草專賣違法案件。（2分）第九題：案件審理（18分）

2010年4月，甲縣煙草專賣局稽查大隊在進行市場檢查時，查獲一起無煙草專賣零售許可證經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)案件，在當(dāng)事人楊某經(jīng)營場所查繳真品卷煙180條，價值9000元。經(jīng)調(diào)查，楊某在案發(fā)前已經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)6個月，累計銷售真品卷煙1000余條，價值70000余元，所經(jīng)營卷煙系從非正常渠道購進。由于案情重大，涉嫌構(gòu)成犯罪，甲縣煙草專賣局辦理相關(guān)手續(xù)后將案件移送公安機關(guān)。2010年6月，甲縣人民法院判處楊某有期徒刑一年，并處罰金3萬元。一審判決后,被告人楊某未提出上訴。請根據(jù)案例回答下列問題：

1、當(dāng)事人楊某構(gòu)成何種犯罪？請從客觀要件方面簡述理由。（8分）

答案：構(gòu)成非法經(jīng)營罪。（2分）理由：（1）當(dāng)事人違反了國家規(guī)定（或者煙草專賣法規(guī)定），（1分）實施了非法經(jīng)營行為，(1分)即無煙草專賣零售許可證經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)的行為（或者答：未經(jīng)許可經(jīng)營法律、法規(guī)規(guī)定的專營專賣物品行為）。(1分)（2）當(dāng)事人的非法經(jīng)營行為情節(jié)嚴(yán)重，(1分)非法經(jīng)營數(shù)額達到了5萬元以上。（2分）

2、本案移交公安機關(guān)需要哪些材料？

答案：涉嫌犯罪案件移送書；涉嫌犯罪案件情況的調(diào)查報告；涉案物品清單；有關(guān)檢驗報告或者鑒定結(jié)論；其他有關(guān)涉嫌犯罪的材料。（每項1分，共5分。）

3、如公安機關(guān)不予立案，甲縣煙草專賣局可以采取哪些法定救濟措施？（5分）

答案：可以自接到不予立案通知書之日起3日內(nèi)，（1分）提請作出不予立案決定的公安機關(guān)復(fù)議，（2分）也可以建議人民檢察院依法進行立案監(jiān)督。（2分）

第十題：

甲為一個體工商戶，持有煙草專賣零售許可證，雇用店員乙經(jīng)營卷煙。煙草專賣局執(zhí)法人員在甲經(jīng)營場所內(nèi)查獲非法生產(chǎn)卷煙一宗。執(zhí)法人員制作了勘驗筆錄，對查獲的卷煙進行了先行登記保存，并拍攝了照片。對甲銷售非法生產(chǎn)卷煙的經(jīng)過進行了詢問并制作了詢問筆錄，甲供述非法生產(chǎn)卷煙全部由自己進貨，乙負責(zé)銷售。甲的表弟丙聽甲說過其經(jīng)營非法生產(chǎn)卷煙的事實，并提供了證人證言。甲的鄰居丁也證實曾看到過甲經(jīng)營非法生產(chǎn)卷煙，并向執(zhí)法人員作證，丙、丁做為證人的主體條件符合要求。

請根據(jù)以上案例回答：

1、本案的違法主體是誰，為什么？

答：本案的違法主體為甲。因為確定違法主體的基本原則是“誰違法，誰負責(zé)”，乙雖然有違法行為，但個體戶的從業(yè)人員違法，應(yīng)當(dāng)由個體工商戶承擔(dān)責(zé)任。

2、煙草專賣局如果對本案進行處罰，誰應(yīng)當(dāng)對違法行為負舉證責(zé)任？

答：煙草專賣局應(yīng)當(dāng)負舉證責(zé)任。因為在行政處罰程序中，行政機關(guān)對當(dāng)事人行為的違法性負有舉證責(zé)任。

3、根據(jù)證據(jù)的采信規(guī)則，本案應(yīng)當(dāng)優(yōu)先采信哪些證據(jù)？

答： 勘驗筆錄優(yōu)于證人證言，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先采信；查獲的卷煙優(yōu)于拍攝的照片，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先采信；丁的證人證言優(yōu)于丙，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先采信；甲的陳述優(yōu)于證人證言，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先采信。第十一題：

2009年1月至2010年5月，王某在無煙草專賣許可證的情況下，先后5次從他人手中購得假煙4576條，其中售出1550條，銷售額49400元，獲利3100元。2010年10月，王某分兩次從他人手中購得假煙3026條（經(jīng)有關(guān)部門鑒定貨值金額244760元），在其銷售運輸?shù)耐局斜粺煵輰Ｙu行政主管部門查獲。

問題

1、偽劣煙草制品尚未銷售是構(gòu)成未遂還是既遂？

答：煙草制品尚未售出的，構(gòu)成生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪的未遂。但同時構(gòu)成非法經(jīng)營罪，不存在既遂和未遂之說。

2、王某觸犯刑法哪個罪名？為什么？

答：同時構(gòu)成構(gòu)成生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪（未遂）和非法經(jīng)營罪。銷售金額不足5萬元的，不構(gòu)成生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪，銷售金額達到5萬元以上的都構(gòu)成本罪。但是應(yīng)當(dāng)注意的是，根據(jù)司法解釋的規(guī)定，未銷售金額達到定罪標(biāo)準(zhǔn)的3倍以上的，可以依照刑法相應(yīng)規(guī)定以犯罪未遂處理。非法經(jīng)營罪要求非法經(jīng)營數(shù)額達到5萬元即可。

3、從犯罪構(gòu)成進行分析？

答：周某在A縣經(jīng)營一卷煙零售店，張某在B縣經(jīng)營一商店，未取得煙草專賣零售許可證。2010年6月，周某運送真品卷煙350條到B縣給張某，總價值65000元。煙草專賣部門會同公安機關(guān)在路上張某接貨時查獲該批卷煙，當(dāng)場將周某、張某抓獲歸案。

1、周某是否構(gòu)成犯罪，為什么？

答：構(gòu)成犯罪，未取得許可，非法經(jīng)營和運輸煙草專賣品，情節(jié)嚴(yán)重，達到五萬元以上。

2、張某是否構(gòu)成犯罪？其罪名？為什么？

構(gòu)成非法經(jīng)營罪，未取得許可，非法經(jīng)營煙草專賣品，情節(jié)嚴(yán)重，達到五萬元以上

3、涉及罪名的追訴標(biāo)準(zhǔn)？

1）非法經(jīng)營數(shù)額在五萬元以上，或者違法所得數(shù)額在二萬元以上的； 2.非法經(jīng)營卷煙二十萬支以上的；

3.曾因非法經(jīng)營煙草專賣品三年內(nèi)受過二次以上行政處罰，又非法經(jīng)營煙草專賣品且數(shù)額在三萬元以上的。第十二題：

2010年5月15日，某縣煙草專賣局在一商店內(nèi)查獲紅南京2條，軟蘇煙1.3條。從包裝、印刷等情況分析，初步判定這批卷煙為假冒注冊商標(biāo)卷煙，遂開具證據(jù)登記保存單，制作現(xiàn)場《詢問筆錄》。經(jīng)詢問證實，當(dāng)事人孫某領(lǐng)有煙草專

賣零售許可證，該批卷煙是孫某為本村居民劉某代賣，孫某不承認(rèn)為假冒卷煙?？h煙草專賣局于5月25日以銷售非法生產(chǎn)的煙草制品為由，作出沒收非法生產(chǎn)的卷煙，并公開銷毀的處罰決定。當(dāng)事人不服，于5月30日提起訴訟，理由為認(rèn)定假冒卷煙行為無效。為確保證據(jù)更加充分翔實，6月5日乙縣煙草專賣局將卷煙送省煙草質(zhì)量監(jiān)測站進行鑒定。經(jīng)鑒定全部為假冒卷煙，系非法生產(chǎn)的卷煙，并出具檢測報告一份。

1、乙縣煙草專賣局對本案進行處罰，誰應(yīng)當(dāng)對丁某違法行為負舉證責(zé)任？理由是什么？

答：縣煙草專賣局應(yīng)當(dāng)負舉證責(zé)任。因為在行政處罰程序中，行政機關(guān)對當(dāng)事人行為的違法性負有舉證責(zé)任。

2、乙縣煙草專賣局在本案的處理中，存在什么問題？ 答：（1）對孫某銷售的卷煙，未經(jīng)鑒定，即以銷售非法生產(chǎn)的煙草制品為由，作出沒收非法生產(chǎn)的卷煙，并公開銷毀的處罰決定是錯誤的。（2）縣煙草專賣局在行政處罰決定后，行政訴訟期間內(nèi)對卷煙進行鑒定，不但違反證據(jù)收集法定程序、不足以證明涉案卷煙為假冒卷煙，而且違反了行政訴訟的證據(jù)收集原則，其所提供的鑒定報告無效。第十三題：

運輸環(huán)節(jié)調(diào)查取證方案的程序是什么？

答:

1、檢查前會議：檢查出發(fā)前，案件調(diào)查人員主持召開檢查準(zhǔn)備會，宣傳檢查方案，劃分檢查小組，落實人員人工，強調(diào)檢查紀(jì)律。

2、預(yù)計這完成時間：檢查時間控制在三個小時之內(nèi)。

3、檢查報告：檢查工作結(jié)束后，由案件調(diào)查組負責(zé)人在三日內(nèi)提交書面檢查報告，報告內(nèi)容為檢查時間，參檢單位、檢查方法，被檢查單位和個人分類匯總數(shù)據(jù)，檢查發(fā)現(xiàn)的主要違規(guī)問題，現(xiàn)場處理情況及后續(xù)建議，執(zhí)法建議等。

4、調(diào)查方案只能在一范圍內(nèi)討論，征求意見后報專賣管理（支隊）審核，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。第十四題：

某縣煙草專賣局接到舉報，縣城A零售戶出售非法生產(chǎn)卷煙，遂指派執(zhí)法人員甲、乙（兩人均取得了煙草專賣執(zhí)法檢查證）前往調(diào)查，兩名執(zhí)法人員出示了檢查證件，表明我身份，后在A的經(jīng)營場所內(nèi)查獲非法生產(chǎn)煙15條，取得非法生產(chǎn)卷煙銷售賬冊一份，并采取了先行登記保存措施，甲、乙現(xiàn)場制作了勘驗筆錄，對A進行了詢問，A供述了所查獲的卷煙為從縣城B零售戶處購進，共進15條，準(zhǔn)備銷售但未售出，詢問筆錄沒有經(jīng)A閱讀和確認(rèn)簽字，甲、乙便將其帶回，案件審理過程中，執(zhí)法人員從A記錄的銷售賬冊發(fā)現(xiàn)，A共購進了20條，已售出5條，遂對A進行了教育，并就進貨數(shù)量再次對其進行詢問，A承認(rèn)因害怕被處罰說出假話，確實購進20條，已售出5條，辦案人員計為，對A第二次筆錄能與其他證據(jù)相互印證，第一次的詢問筆錄予以舍棄，不作為定案的依據(jù)。問

1、本案中執(zhí)法人員分別取得了哪些證據(jù)？

答：現(xiàn)場登記保存的卷煙，非法生產(chǎn)卷煙的銷售賬冊，勘驗筆錄、詢問筆錄。問

2、請根據(jù)本案，用證據(jù)的資格確認(rèn)法對本案取得的證據(jù)進行審查？

答：辦案人員收集的證據(jù)來源是合法的，執(zhí)法人員兩名以上并取得了專賣執(zhí)法資格，收集證據(jù)的主體是合法的，從收集證據(jù)的程序來看，執(zhí)法人員登記保存的卷煙、賬冊和取得的勘驗筆錄是符合程序規(guī)定，是合法的，詢問筆錄沒有經(jīng)當(dāng)事人核對和簽字確認(rèn)，不符合法定程序，不能作為證據(jù)使用。

問

3、本案中執(zhí)法人員在對證據(jù)審查的過程中分別使用了何種證據(jù)審查方法？

答：將零售戶A的第一次詢問筆錄和賬冊核對，發(fā)現(xiàn)其中的問題，使用了對照分析法，針對非法卷煙進貨數(shù)量對零售A再次進行詢問，辯明真?zhèn)?，使用了詢問釋疑法，對零售戶A兩次詢問筆錄作為證據(jù)使用了比較取舍法。第十五題：

A縣煙草專賣局在對張某涉嫌銷售非法生產(chǎn)卷煙案件調(diào)查過程中，取得了以下證據(jù)，在甲的經(jīng)營場所內(nèi)查獲非法生產(chǎn)煙15條，并進行了先行登記保存，為確保配合案件調(diào)查，將甲的10條合法卷煙同時予以登記保存，執(zhí)法現(xiàn)場制作勘驗筆錄，因考慮到登記保存合法卷煙會激發(fā)與當(dāng)事人矛盾，沒有讓甲在勘驗筆錄上簽字蓋章，執(zhí)法人員對甲進行了詢問，并制作了詢問筆錄，甲供述購進非法生產(chǎn)煙25條，已銷售10條，通過收集甲的銷售記錄等證據(jù)，證明甲僅購進非法生產(chǎn)煙20條，執(zhí)法人員檢查過程進行了錄像，為錄像的證明力，對甲的辯解及他不利執(zhí)法人員的部分進行了刪減，鄰居乙證明甲不僅存在銷售非法生產(chǎn)卷煙的行為，還銷售過走私煙，但乙為精神病人，無法清晰表達自身意志。請根據(jù)證據(jù)的特性則，對案件中取得的相關(guān)證據(jù)內(nèi)容進行審查，指出存在的問題。

答：

一、物證本身與案件事實必須具有關(guān)聯(lián)性，本案中登記保存的甲的10條合法卷煙沒有關(guān)聯(lián)性，不是本案證據(jù)，采取登記保存的措施是錯誤的；

2、勘驗筆錄必須有執(zhí)法人員和被檢查人在筆錄上簽字蓋章，本案中勘驗筆錄沒有當(dāng)事人簽字或者蓋章，本案中勘驗筆錄沒有當(dāng)事人簽字或者蓋章不能作為證據(jù)使用；

3、當(dāng)事人陳述（本案的詢問筆錄）應(yīng)當(dāng)與其他證據(jù)相互印證、吻合，本案中當(dāng)事人的陳述與其他證據(jù)不相吻合，應(yīng)當(dāng)進一步查證，僅有當(dāng)事供述，沒有其他證據(jù)相印證的，不能作為定案證據(jù)的根據(jù)；

4、視聽資料的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實，不能進行刪節(jié)、剪接、篡改，本案中被刪減的錄像不能作為證據(jù)使用；

5、證人應(yīng)當(dāng)具備作證能力，本案中乙為精神病人，不能清晰的表達自己的意志，其語言不能作為證據(jù)使用。

第四篇：案件查辦技能練習(xí)題(中級)

案件查辦技能練習(xí)題

三、技能題

（一）2009年5月6日，某市煙草專賣局稽查支隊接到一群眾電話舉報，稱某市場大眾貨運站有違規(guī)卷煙，要求專賣局馬上去查，并要求有舉報獎金?；橹ш牳鶕?jù)線索找到大眾貨運站，發(fā)現(xiàn)有紅塔山牌卷煙150條，利群卷煙200條，當(dāng)場詢問貨運站老板鐘明，鐘明無法提供合法運輸手續(xù)，也無貨運單，稱不知所運貨物為卷煙，卷煙外包裝箱為食品?；橹ш牞F(xiàn)場制作了檢查（勘驗）筆錄、詢問筆錄、經(jīng)批準(zhǔn)對涉案物品進行了先行登記保存，制作了先行登記保存通知書交鐘明簽收，稽查人員還對發(fā)案現(xiàn)場和涉案卷煙拍攝了照片。

根據(jù)案情回答以下問題：

1、某市煙草專賣局稽查支隊接到舉報線索后，應(yīng)分析哪些主要內(nèi)容？

2、線索型情報分析的主要方法有哪些？

3、以上案例中，煙草專賣局執(zhí)法人員取得了哪些證據(jù)？

4、根據(jù)證據(jù)的法理分類，煙草專賣局執(zhí)法人員取得的證據(jù)哪些屬原始證據(jù)，哪些屬傳來證據(jù)？（哪些屬言辭證據(jù)，哪些屬實物證據(jù)？）

5、在調(diào)查取證過程中，詢問前應(yīng)作好哪些準(zhǔn)備工作？

（二）某市煙草專賣局在市場檢查時發(fā)現(xiàn)，某超市有部分非法生產(chǎn)的煙草專賣品。經(jīng)對該超市法定代表人詢問，發(fā)現(xiàn)該超市還有重大違法嫌疑需要進一步調(diào)查。煙草專賣局決定對該超市賬證及有關(guān)資料進行檢查，徹底查清其違法行為。在查帳過程中，發(fā)現(xiàn)某些帳務(wù)往來不明，遂委托了乙會計師事務(wù)所進行了會計鑒定。對非法生產(chǎn)的卷煙進行了真假卷煙鑒別。

請根據(jù)以上案例回答下列問題：

1、對該超市進行查賬，應(yīng)從哪些方面進行？

2、對該超市運用會計鑒定的方式調(diào)查時應(yīng)注意哪些事項？

3、某市煙草專賣局應(yīng)委托誰進行真假卷煙鑒別？真假卷煙鑒別檢驗結(jié)論一般有那幾種情況？

4、對該公司法定代表人詢問，應(yīng)遵循哪些基本步驟？

5、在詢問時，可采取哪些詢問技巧？

（三）某市煙草專賣局辦案人員2009年4月2日在案件信息系統(tǒng)中查詢到如下案件情報信息：

資料一：A縣煙草專賣局于2009年3月15日在某貨運站查獲假冒卷煙40件，涉案金額9萬元，涉案車輛湘c31351，駕駛員趙

二、李四，據(jù)駕駛員交代，車輛聯(lián)系安排裝貨的人名叫阿旺，聯(lián)系電話號碼***。

資料二：B縣煙草專賣局于2009年3月25日查獲假冒卷煙100件，涉案金額18萬元，涉案車輛湘c67890，駕駛員張

三、王五，據(jù)駕駛員交代，車輛聯(lián)系安排裝貨的人名叫陳旺，聯(lián)系電話號碼***。

資料三：C縣煙草專賣局于2008年4月1日查獲假冒卷煙60件，涉案金額12萬元，涉案車輛湘c31351，駕駛員張

三、王五，案件尚未作進一步調(diào)查。

請根據(jù)上述案件情報信息，回答下列問題：

1、案一與案二是否存在并案調(diào)查處理的條件，說明理由。

2、案二與案三是否存在并案調(diào)查處理的條件，說明理由。

3、案

一、案

二、案三有無可能實施并案處理，案三下一步調(diào)查的重點在哪里？

4、本案例應(yīng)用了哪種情報分析方法？

（四）2009年5月2日，A市煙草專賣局稽查支隊在市場檢查中，發(fā)現(xiàn)旺和超市無煙草專賣零售許可證經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)，查獲卷煙共計200條。經(jīng)鑒定，其中真品卷煙150條，價值15000元；假冒注冊商標(biāo)卷煙50條，標(biāo)值10000元。經(jīng)調(diào)查，旺和超市經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)1個多月，累計銷售卷煙150余條價值約18000元，所經(jīng)營真品卷煙系本人從當(dāng)?shù)亓闶凼袌鲑徣?，假冒注冊商?biāo)卷煙系非法煙販送貨上門。同日，當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)查獲張某無證運輸假冒商標(biāo)卷煙300條，案值32000元，移送到A市煙草專賣局。

請根據(jù)以上案例回答下列問題：

1、該案A市煙草專賣局查獲的旺和超市無證零售違法行為應(yīng)移送哪個執(zhí)法機關(guān)，具體理由？

2、辦理案件移送應(yīng)履行哪些程序？

3、移送案件過程中應(yīng)附哪些材料？

4、公安機關(guān)移送的張某無證運輸案能否接受，具體理由？

5、辦理行政處罰案件接受應(yīng)履行哪些程序？

（五）2009年3月1日，某市煙草專賣局執(zhí)法人員執(zhí)法檢查時發(fā)現(xiàn)：王偉，無煙草專賣零售許可證。從鄰市李某（領(lǐng)有煙草專賣零售許可證）處購入真品國產(chǎn)卷煙100條，購入金額5000元，并請李某用自備車將卷煙運往自己店中銷售，途中被某市煙草專賣局查獲。另據(jù)調(diào)查，王偉在2008年11月至2009年2月間，以4000元購入假冒商標(biāo)卷煙200條，已銷售完畢，銷售額為10500元。

請根據(jù)以上案例回答下列問題：

1、對李某的行為，依法應(yīng)當(dāng)如何處罰？

2、對王偉的行為，依法應(yīng)當(dāng)如何處罰？

3、請確定適用的罰款幅度，并計算罰款金額和違法所得。

4、能否對李某實施行政處罰，具體理由？

（六）2009年3月24日，某市煙草專賣局專賣稽查人員在對轄區(qū)內(nèi)某卷煙經(jīng)營戶張某經(jīng)營場所檢查時，查獲涉嫌假冒紅塔山卷煙25條、從當(dāng)?shù)鼐頍熈闶蹜敉跄程庂忂M的真品卷煙167條。4月3日某市煙草專賣局吊銷了張某的煙草零售許可證，并以該市煙草專賣局稽查隊名義書面通知張某停業(yè)整頓。4月17日，該市煙草專賣局作出《行政處罰決定書》，沒收假冒紅塔山卷煙25條，從當(dāng)?shù)鼐頍熈闶蹜敉跄程庂忂M的真品卷煙167條按無證運輸予以沒收。此前該市煙草專賣局對25條假冒卷煙未經(jīng)有關(guān)法定煙草檢測部門檢測。

請依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，指出本案存在的錯誤之處（包括定性、證據(jù)、處罰、程序四個方面）

（七）甲市張文（40歲）經(jīng)營蕭蕭副食商店，領(lǐng)有煙草專賣零售許可證。2008年11月1日，專賣稽查隊員劉謙、小沈陽對該商店進行檢查，因為相互熟悉，彼此打招呼后就進店進行檢查。劉謙有省局核發(fā)的煙草專賣執(zhí)法檢查證，小沈陽剛調(diào)到專賣崗位三個月，但已熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)。在檢查中發(fā)現(xiàn)兩條帶有鄰市標(biāo)識的白沙牌卷煙，二人依法進行了先行登記保存，并要求張文三日內(nèi)到甲市煙草專賣局接受處罰。11月2日，張文來到甲市煙草專賣局，甲市煙草專賣局對其做出了10%罰款計9元，因罰款數(shù)額較少，直接制作行政處罰決定書，交張文簽收，在其向銀行交納罰款后，將兩條白沙牌卷煙返還。11月5日，張文向甲市煙草專賣局申請行政復(fù)議，要求撤銷甲市煙草專賣局做出的行政處罰。甲市煙草專賣局認(rèn)為張文不服從管理，于是依據(jù)《煙草專賣法實施條例》、《煙草專賣許可證管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，做出了取消其卷煙經(jīng)營資格的決定，收回?zé)煵輰Ｙu零售許可證。請指出甲市煙草專賣局在本案中存在的違法之處。

（八）某煙草專賣局經(jīng)調(diào)查核實：烏云，17歲，經(jīng)營一蕭蕭便利店，持有煙草專賣零售許可證。2009年3月15日，烏云從鄰省卷煙零售戶許某處購入真品國產(chǎn)卷煙200條，每條60元；走私卷煙50條，每條100元，雇傭司機張某用自己的小貨車運到自己店中銷售。已銷售100條真品國產(chǎn)卷煙（一次性銷售給杜某），銷售價格為每條65元；尚未銷售的真品國產(chǎn)卷煙100條，走私卷煙50條被某煙草專賣局查獲。某煙草專賣局對涉案車輛進行了先行登記保存。某煙草專賣局以烏云構(gòu)成未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進貨、無證批發(fā)煙草專賣品行為為由，對其作出如下處罰決定：未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進貨，處以進貨總額28000元10%的罰款；無證批發(fā)煙草制品，責(zé)令停止煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)，沒收違法所得1500元，并處批發(fā)總額19500元1倍的罰款。在送達相關(guān)法律文書后，案件承辦人員執(zhí)行處罰決定并對涉案財物進行處理，車輛發(fā)還給駕駛員張某；將沒收的違法所得直接上交單位領(lǐng)導(dǎo)；將真品國產(chǎn)卷煙100條、走私卷煙50條移交銷售部門銷售，銷售收入支付案件舉報費3000元，其余上繳國庫。

請根據(jù)以上案例回答下列問題：

1、某煙草專賣局對烏云違法行為的定性處罰是否合法，請簡要說明理由。

2、如某煙草專賣局對烏云違法行為的定性處罰不正確，依法應(yīng)如何定性處罰？

3、該案中涉及哪幾種涉案財物的處理方式？

4、指出涉案財物處理的不合法之處，并簡要說明理由。

（九）某市煙草專賣局稽查員王強、張云在市場檢查時，在阿旺食雜店發(fā)現(xiàn)有兩條軟白沙卷煙無當(dāng)?shù)責(zé)煵莨句N售標(biāo)識，當(dāng)事人承認(rèn)是別人放在店內(nèi)銷售的，王強、張云以某市煙草專賣局名義制作當(dāng)場行政處罰決定書，按卷煙價值90元的10%罰款9元。王強、張云當(dāng)場收繳了罰款并出具了財政部門的罰款收據(jù)。

根據(jù)案情回答以下問題。

1、《行政處罰法》規(guī)定的罰款繳納方式有哪幾種？

2、王強、張云可否當(dāng)場收繳罰款，哪些情形可當(dāng)場收繳罰款？

3、如果行政相對人不履行行政處罰決定，行政機關(guān)可行使哪些行政強制執(zhí)行手段？

（十）甲省某市煙草公司雙簧煙葉收購站，持有甲省煙草專賣局核發(fā)的煙葉收購許可證，位于甲、乙、丙三省交界處。2008年，因受自然災(zāi)害影響，該煙葉收購站轄區(qū)內(nèi)煙葉產(chǎn)量、品質(zhì)都明顯下降，完不成當(dāng)年的煙葉收購任務(wù)。為增加經(jīng)濟效益，該煙葉收購站派工作人員到乙省雙柳縣雙柳鎮(zhèn)收購了15噸煙葉，并存放在雙柳鎮(zhèn)租用的民房內(nèi)，被雙柳縣煙草專賣局查獲。

請根據(jù)以上案例回答下列問題

1、該煙葉收購站的行為是否違法，簡要說明理由。

2、該煙葉收購站的行為如違法，屬何種違法行為，依法應(yīng)如何處罰？

第五篇：案件查辦技能題(整理)

高級案件查辦技能題

試題一：某市煙草專賣局接到舉報稱，轄區(qū)內(nèi)有非法生產(chǎn)卷煙的窩點，為了確保此次調(diào)查取證工作依法、高效、安全開展，某市煙草專賣局制訂了一份調(diào)查取證方案。在該預(yù)案中：

1、對該窩點的重點檢查內(nèi)容是什么？（4分）

2、對該窩點進行調(diào)查取證的檢查方法是什么？（4分）

3、對于突發(fā)情況該如何處置？（4分）

4、為確保調(diào)查取證工作順利完成，調(diào)查人員應(yīng)如何遵守工作紀(jì)律？（8分）

試題二：2010年12月25日上午10：30分，A縣煙草專賣局稽查大隊接到線人舉報，該縣煙販胡某將在某省購進的假煙通過長途客運汽車運到該縣銷售，大約在12月25日傍晚時候到達A縣境內(nèi)。請問，如果A縣局稽查部門將對該案進行檢查，應(yīng)采取什么樣的檢查方法和程序？

試題三：2010年9月3日，某市局專賣稽查支隊支隊長接到線人舉報，反映幾個月前李某采購了一批機器設(shè)備，還購進一批用于生產(chǎn)卷煙的煙絲、濾嘴等原料，近期王某可能在生產(chǎn)假冒卷煙，地點可能在本市郊區(qū)山區(qū)地帶某鎮(zhèn)某村境內(nèi)。接到舉報后，市局專賣稽查支隊經(jīng)過分析，認(rèn)為該舉報很有價值。指派稽查隊員對舉報人提供的信息進行核實。綜合多種情況，該情報反映情況基本屬實，在經(jīng)過市局主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，準(zhǔn)備對舉報的非法生產(chǎn)點進行檢查。請問，該案件在現(xiàn)場取證時應(yīng)注意哪些事項？

試題四： 李某為一個體工商戶，持有煙草專賣零售許可證，雇用店員王某經(jīng)營卷煙。煙草專賣局執(zhí)法人員在李某經(jīng)營場所內(nèi)查獲非法生產(chǎn)卷煙一批。執(zhí)法人員制作了勘驗筆錄，對查獲的卷煙進行了先行登記保存，并拍攝了照片。對李某銷售非法生產(chǎn)卷煙的經(jīng)過進行了詢問并制作了詢問筆錄，李某供述非法生產(chǎn)卷煙全部由自己進貨，王某負責(zé)銷售。李某的表弟林某有輕微精神病，也提供了證人證言。李某的鄰居何某也證實曾看到過李某經(jīng)營非法生產(chǎn)卷煙，并向執(zhí)法人員作證，林某、何某做為證人的主體條件符合要求。請根據(jù)以上案例回答：

1、本案的違法主體是誰，為什么？（5分）

2、煙草專賣局如果對本案進行處罰，誰應(yīng)當(dāng)對違法行為負舉證責(zé)任？（5分）

3、根據(jù)證據(jù)的采信規(guī)則，本案應(yīng)當(dāng)優(yōu)先采信哪些證據(jù)？（5分）

試題五：A縣煙草專賣局接到群眾舉報，縣城零售戶王某出售非法生產(chǎn)卷煙，遂指派執(zhí)法人員甲、乙前往調(diào)查。兩名執(zhí)法人員出示了檢查證件，表明了身份。后在王某的經(jīng)營場所內(nèi)查獲非法生產(chǎn)卷煙30條，及非法生產(chǎn)卷煙銷售賬冊一份，并采取了先行登記保存措施。甲、乙現(xiàn)場制作了勘驗筆錄，對王某進行了詢問，王某供述共購進30條，準(zhǔn)備銷售但尚未售出。詢問筆錄沒有經(jīng)王某閱讀和確認(rèn)簽字。執(zhí)法人員對檢查過程進行了錄像，為增強錄像的證明力，對王某的辯解及其他不利于執(zhí)法人員的部分進行了刪減。案件審理過程中，執(zhí)法人員從王某記錄的銷售賬冊發(fā)現(xiàn)，王某共購進了40條，已經(jīng)售出10條，遂對王某進行了教育，并就進貨數(shù)量再次對其進行詢問，王某承認(rèn)因害怕被處罰未如實陳述，的確購進了40條，已經(jīng)售出了10條。辦案人員認(rèn)為，對王某第二次詢問制作的筆錄能與其他證據(jù)相互印證，第一次的詢問筆錄予以舍棄，不作為定案的依據(jù)。

高級案件查辦技能題

請根據(jù)以上案例回答：

1、本案中執(zhí)法人員分別取得了哪些證據(jù)?(3分)

2、請根據(jù)案例，用證據(jù)的資格確認(rèn)法對本案取得的證據(jù)進行審查。(6分)

3、請問在本案中，執(zhí)法人員使用了哪些證據(jù)審查方法?具體體現(xiàn)在哪里?(6分)

試題六： 2010年10月，A縣煙草專賣局稽查人員根據(jù)舉報在公安部門的配合下，在轄區(qū)大安鎮(zhèn)稻花村一養(yǎng)豬場內(nèi)檢查發(fā)現(xiàn)制造假煙現(xiàn)場,當(dāng)場查獲假冒中華、紅雙喜、黃鶴樓成品卷煙500條（10萬支），以及卷煙包裝手工器械若干,涉案違法標(biāo)值40萬元。公安部門當(dāng)場留置合伙制假嫌疑人王某、李某以及打工者3人。經(jīng)省級煙草質(zhì)量檢測部門檢測全部為假冒卷煙。由于案情重大，涉嫌構(gòu)成刑事犯罪，A縣專賣局辦理相關(guān)案件移送手續(xù)后將案件移交公安機關(guān)。2011年3月，經(jīng)過司法機關(guān)偵查、公訴、審判，王某、李某犯假冒注冊商標(biāo)罪，分別判處有期徒刑三年六個月，并處罰金十萬元。一審判決后二被告人均未提出上訴。

1．該案應(yīng)移交哪級公安機關(guān)？（1分）2．移送該案的簡要理由？（2分）

3．專賣局辦理該案移送手續(xù)主要有哪些步驟？（10分）

4．如公安機關(guān)不予立案，A縣煙草專賣局可以采取哪些法定救濟措施？（2分）

試題七： 2011年1月5日，根據(jù)線人舉報，A縣煙草專賣局稽查人員在公安部門的配合下，在城區(qū)城湖路23號查獲李某非法存放的煙草專賣品一批，當(dāng)場查獲硬盒中華65條、經(jīng)典紅雙喜250條、黃鶴樓（1916）23條、玉溪210條、煙絲250公斤及賬單一批，因李某記錄的賬單較為凌亂，實際銷售價格難以查證。因涉案金額較大，涉嫌構(gòu)成刑事犯罪，A縣煙草專賣局當(dāng)日將案件移送公安部門處理。該批卷煙經(jīng)省級煙草質(zhì)量檢測部門檢測全部為假冒卷煙，且都屬于在全國銷售卷煙價格目錄內(nèi)的卷煙。1．線人的保密工作涉及幾個環(huán)節(jié)？（3分）

2．本案當(dāng)中的涉案煙草專賣品價值如何計算？（12分）

試題八：2008年初至2010年10月7日，被告人張某在未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可，無煙草專賣許可證的情況下，非法購進煙草制品并予以銷售。2010年10月7日，王某（另行處理）在張某的指使下駕駛“柳微”牌小型汽車在某區(qū)大圩鎮(zhèn)公路旁，從李某（另行處理）處接收煙草制品時，被當(dāng)場抓獲，并當(dāng)場起獲“紅河”牌卷煙750條，蓋白“紅塔山”牌卷煙100條（總價值人民幣36500元）。后在張某的倉庫內(nèi)，又查獲蓋“五葉神”牌、蓋“紅梅”牌、軟“真龍”牌等12種卷煙共計1082條（價值人民幣65000余元）。以上卷煙除軟“真龍”牌為真品卷煙外其它均為假冒偽卷煙。

1、被告人張某構(gòu)成什么犯罪，為什么？（3分）

2、被告人張某涉嫌犯罪的金額如何計算？情節(jié)如何？（4分）

3、根據(jù)刑法的規(guī)定，本罪的“情節(jié)特別嚴(yán)重”如何界定？（3分）

試題九：A縣煙草專賣局稽查大隊稽查員李某得到情報信息：本縣王某從2008年初開始，多次從福建省云霄縣販賣假冒紅河、玉溪、中華牌等卷煙1030件銷售給A縣的張某，銷售金額計1032000元；被告人陳某在明知其丈夫張某非法販賣卷煙的情況下，仍幫助張某在A縣從多個農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點、郵政儲蓄將上述款項匯給王某?？h人民檢察院指控被告人王某犯 2

高級案件查辦技能題

銷售偽劣產(chǎn)品罪，被告人張某犯非法經(jīng)營罪提起公訴。

1、案件情報信息的保密應(yīng)當(dāng)做好哪些工作？（5分）

2、檢察院指控張某的罪名是否正確，王某、張某在本案中罪名應(yīng)當(dāng)如何認(rèn)定，請說明理由。（8分）

3、被告人陳某在本案中的應(yīng)當(dāng)如何定罪量型？（2分）

試題十：被告人張某于2010年10月1日20時許，租車到某省某縣向劉某購買南京、玉溪、紅塔山、紅杉樹等五個品牌真品香煙共計300條，總價值46750元。張某在回程中被某縣煙草局查獲。

被告人張三在2009年曾因非法經(jīng)營被某市煙草專賣局行政處罰過二次。

1、本案中張某是否構(gòu)成刑事犯罪，為什么？（4分）

2、如果本案中張某構(gòu)成犯罪，應(yīng)當(dāng)定什么罪名？本罪的“情節(jié)嚴(yán)重”如何界定？（7分）

試題十一： 2010年8月8日，李某某雇傭張某駕車無證運輸煙葉200件從云南A地出發(fā)，欲運往廣州市，于同月9日在B地高速公路路口被聯(lián)合執(zhí)法的當(dāng)?shù)責(zé)煵莺凸踩藛T查獲。同月23日，當(dāng)?shù)責(zé)煵莶块T會同公安部門在C地一倉庫內(nèi)查獲節(jié)某某非法收購的劣質(zhì)煙葉300件，查獲廖某某收購煙葉記賬本一份，記錄顯示被告人廖某某自2010年6月20日以來，已收購煙葉500余件，經(jīng)查實支付煙葉款人民幣23萬元。根據(jù)案情請回答：

1、李某某的行為應(yīng)該如何定性？為什么？（3分）

2、李某某非法收購的煙葉應(yīng)如何計算價格，假如不能查清實際購買價格，應(yīng)該如何認(rèn)定價格？（7分）

試題十二：2011年4月某日，A縣煙草專賣局12313舉報電話接到群眾舉報稱：自2010年10月至2011年3月，王某等8人在一養(yǎng)豬場內(nèi)利用非法購買的卷煙卷接機、煙絲、濾嘴棒等制假原輔材料生產(chǎn)假煙。后經(jīng)稽查人員查證案情屬實。2011年4月30日，A縣煙專賣局聯(lián)合公安干警對該生產(chǎn)假煙窩點進行突擊檢查，當(dāng)場查獲用于制假的卷煙卷接機、煙絲、濾嘴棒等原輔材料，以及已經(jīng)完成的偽劣卷煙43萬余支，抓獲6名涉案人員。根據(jù)主犯王某等犯罪嫌疑人供述，該制假窩點截止被查獲之日，已累計銷售偽劣卷煙150多萬元，該縣煙草專賣行政主管部門依法將該案移交公安部門作進一步處理。根據(jù)案情請回答：

1、對王某等人的行為應(yīng)該如何定性，請說明理由？（5分）

2、對王某等人的行為應(yīng)該如何處理，請說明理由？（5分）