第一篇：南平市糧食購(gòu)銷公司儲(chǔ)備糧輪換業(yè)務(wù)操作規(guī)程

南平市糧食購(gòu)銷公司儲(chǔ)備糧輪換業(yè)務(wù)操作規(guī)程

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，為切實(shí)加強(qiáng)我司儲(chǔ)備糧輪換業(yè)務(wù)管理，明確工作職責(zé)，理順業(yè)務(wù)關(guān)系、規(guī)范輪換行為，特制訂本操作規(guī)程。

一、機(jī)構(gòu)職責(zé)

1、領(lǐng)導(dǎo)小組。成立公司儲(chǔ)備糧輪換工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)：彭小中，副組長(zhǎng)：洪水官，成員由葉新輝、白建麗、童勝亮、林英、蔡柏俤組成。領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)：負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)儲(chǔ)備糧輪換工作任務(wù)，對(duì)年度輪換計(jì)劃進(jìn)行決策和組織；儲(chǔ)備糧輪換工作中的重大事項(xiàng)，及時(shí)向主管局領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示匯報(bào)；由主管局業(yè)務(wù)科和監(jiān)察室監(jiān)督本公司儲(chǔ)備糧輪換工作。不論是儲(chǔ)備糧輪入或輪出，必須堅(jiān)持“公正、公平、公開”原則，程序規(guī)范、運(yùn)作科學(xué)、集體決策、確保效益。

2、業(yè)務(wù)科。負(fù)責(zé)提出年度輪換計(jì)劃，負(fù)責(zé)向領(lǐng)導(dǎo)小組提供市場(chǎng)信息，貫徹和具體落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組的各項(xiàng)工作安排，督促和協(xié)調(diào)有關(guān)各方對(duì)輪換工作的實(shí)施，負(fù)責(zé)輪入、輪出糧的進(jìn)出庫(kù)。

3、財(cái)務(wù)科。負(fù)責(zé)輪換資金籌措和結(jié)算，負(fù)責(zé)輪換補(bǔ)貼結(jié)算，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)監(jiān)督，做好財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防。

4、辦公室。負(fù)責(zé)做好儲(chǔ)備糧輪換各項(xiàng)會(huì)議記錄，根據(jù)工作需要形成相關(guān)的會(huì)議紀(jì)要并報(bào)送主管局備案。

二、品質(zhì)認(rèn)定

1、儲(chǔ)備糧輪換必須經(jīng)過(guò)品質(zhì)檢測(cè)，品質(zhì)認(rèn)定以糧食理化品質(zhì)檢測(cè)指標(biāo)為依據(jù)，以儲(chǔ)存年限為參考標(biāo)準(zhǔn)。

2、品質(zhì)檢測(cè)的時(shí)間由業(yè)務(wù)科根據(jù)實(shí)際情況安排，委托“南平市糧油質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心”檢測(cè)認(rèn)定。

三、計(jì)劃申報(bào)

業(yè)務(wù)科根據(jù)糧油品質(zhì)檢測(cè)結(jié)果，結(jié)合儲(chǔ)存年限向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告年度輪換計(jì)劃提案。領(lǐng)導(dǎo)小組結(jié)合實(shí)際集體決策，提出次年輪換計(jì)劃建議報(bào)主管局。報(bào)告年度輪換計(jì)劃應(yīng)考慮以下四個(gè)方面因素：(1)經(jīng)檢驗(yàn)屬不宜存的儲(chǔ)備糧必須輪換；(2)經(jīng)檢驗(yàn)屬宜存，但品質(zhì)控制指標(biāo)已接近不宜存標(biāo)準(zhǔn)或已達(dá)到規(guī)定儲(chǔ)存年限的儲(chǔ)備糧要積極進(jìn)行輪換；(3)沒(méi)有達(dá)到規(guī)定儲(chǔ)存年限的儲(chǔ)備糧，如可利用有利的市場(chǎng)時(shí)機(jī)，有利于降低輪換成本的：也可以進(jìn)行輪換；(4)為保證在一個(gè)輪換周期內(nèi)庫(kù)存的糧食全部輪換一遍，在上報(bào)年度輪換計(jì)劃時(shí)一般不低于庫(kù)存總量三分之一的原則。

四、糧食輪出

1、擬定輪換出倉(cāng)計(jì)劃。由業(yè)務(wù)科根據(jù)上級(jí)批準(zhǔn)的輪換計(jì)劃，結(jié)合庫(kù)存糧食質(zhì)量及倉(cāng)容等實(shí)際情況，擬定出倉(cāng)計(jì)劃并提交領(lǐng)導(dǎo)小組研究確認(rèn)。出倉(cāng)計(jì)劃內(nèi)容包括倉(cāng)號(hào)、庫(kù)存數(shù)量、糧食質(zhì)量及出庫(kù)時(shí)間順序建議。

2、確立輪換方式。輪換方式及價(jià)格由業(yè)務(wù)科提出方案，由領(lǐng)導(dǎo)小組審定批準(zhǔn)。按照有關(guān)規(guī)定，結(jié)合市場(chǎng)行情，集思廣益擬訂多種輪換方式，并做好成本核算工作，為實(shí)施各種輪換方式的對(duì)比提供依據(jù)。⑴擬進(jìn)入批發(fā)市場(chǎng)拍賣(競(jìng)賣)的，委托南平糧食馬站糧食批發(fā)市場(chǎng)運(yùn)作。拍賣前半小時(shí)由領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究確定每批次的起拍價(jià)，主管局業(yè)務(wù)科和監(jiān)察室參加業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督工作，參加會(huì)議人員應(yīng)嚴(yán)守秘密，一律關(guān)閉手機(jī)，嚴(yán)禁與外界聯(lián)系。⑵擬擇機(jī)輪換的，原則上由本公司組織內(nèi)部競(jìng)價(jià)。必須有三家以上客戶參加方可進(jìn)行競(jìng)價(jià)，競(jìng)價(jià)前半小時(shí)由領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究確定每批次的保留價(jià)，主管局業(yè)務(wù)科和監(jiān)察室參加業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督

工作，參加會(huì)議人員應(yīng)嚴(yán)守秘密，一律關(guān)閉手機(jī)，嚴(yán)禁與外界聯(lián)系。⑶輪出數(shù)額量少的，可由業(yè)務(wù)科尋找銷售市場(chǎng)及客戶，必須價(jià)比三家，與客戶進(jìn)行意向性洽談，洽談情況報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組研究，銷售價(jià)格由領(lǐng)導(dǎo)小組確定。

3、合同簽訂。所有銷售出庫(kù)均應(yīng)簽訂經(jīng)濟(jì)合同。合同條款由業(yè)務(wù)科依據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組的決策擬定，合同一式兩份，我方由公司經(jīng)理簽字，雙方簽訂生效后一份由業(yè)務(wù)科留存，一份交合同方。同時(shí)向財(cái)務(wù)科和主管局提供復(fù)印件一份。

4、開具《出庫(kù)通知單》?！冻鰩?kù)通知單》由業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)，《出庫(kù)通知單》的開出堅(jiān)持“款到發(fā)貨”的原則。由客戶將款匯入我司在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開設(shè)的基本戶，并通知財(cái)務(wù)科，財(cái)務(wù)科確認(rèn)后開具《收款通知》一式二份，一份留存，一份交業(yè)務(wù)科；業(yè)務(wù)科依據(jù)《收款通知》和合同，計(jì)算發(fā)貨數(shù)量，開出《出庫(kù)通知單》一式二份，一份留存、一份送出倉(cāng)庫(kù)點(diǎn)。

5、檢斤計(jì)量。倉(cāng)管員根據(jù)業(yè)務(wù)科開出的《出庫(kù)通知單》進(jìn)行計(jì)量。如屬包倉(cāng)方式，即由倉(cāng)管員自行點(diǎn)件計(jì)量；如屬過(guò)地磅計(jì)量，則必須由二名以上人員(即倉(cāng)管員、過(guò)磅員)進(jìn)行。地磅單一式二份，按如下程序進(jìn)行傳遞：

——如客戶用汽車運(yùn)輸?shù)?，一?lián)由地磅房直接交客戶，另一聯(lián)交倉(cāng)管員，倉(cāng)管員按地磅單上標(biāo)示的“凈重”數(shù)扣減包裝物重量開具《發(fā)貨明細(xì)表》。

——如客戶用火車發(fā)貨的，一聯(lián)由地磅房直接交倉(cāng)管員，倉(cāng)管員按地磅單上標(biāo)示的“凈重”數(shù)扣減包裝物重量開具《發(fā)貨明細(xì)表》。另一聯(lián)交業(yè)務(wù)科，業(yè)務(wù)科在磅碼單上標(biāo)明出車號(hào)、實(shí)際發(fā)貨數(shù)量，并于當(dāng)日傳真至收貨人。

6、發(fā)貨結(jié)算。出倉(cāng)庫(kù)點(diǎn)依據(jù)業(yè)務(wù)科開出的《出庫(kù)通知單》組織出庫(kù)。并于次日將《發(fā)貨明細(xì)表》第二聯(lián)送業(yè)務(wù)科。業(yè)務(wù)科依據(jù)《發(fā)貨明細(xì)表》第二聯(lián)標(biāo)示單價(jià)、金額并經(jīng)業(yè)務(wù)科長(zhǎng)審核簽字后送財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)科據(jù)此與客戶辦理結(jié)算，依客戶要求，向客戶開具增值稅專用發(fā)票或糧食企業(yè)銷售專用發(fā)票。業(yè)務(wù)科依據(jù)發(fā)貨明細(xì)表第二聯(lián)填制《出庫(kù)報(bào)告單》一式三份，一份留存、一份送財(cái)務(wù)科、一份送農(nóng)發(fā)行。

7、建立銷售客戶檔案。業(yè)務(wù)科根據(jù)相關(guān)資料，建立銷售情況客戶檔案。其內(nèi)容包括：合同數(shù)、合同單價(jià)、出庫(kù)實(shí)際數(shù)量、銷售金額及客戶聯(lián)系方式、資信程度等等。

五、糧食輪入

1、擬訂入倉(cāng)計(jì)劃。業(yè)務(wù)科依據(jù)輪換計(jì)劃，結(jié)合糧食輪出情況和原有空倉(cāng)，擬定入倉(cāng)計(jì)劃，包括入倉(cāng)順序、接收庫(kù)點(diǎn)等內(nèi)容。

2、確立輪入方式。輪入方式由業(yè)務(wù)科根據(jù)輪出計(jì)劃及市場(chǎng)行情等因素提出方案，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議審定。輪入的糧食原則上以周邊縣市當(dāng)年產(chǎn)的糧食為主。輪入方式依據(jù)對(duì)市場(chǎng)行情和客戶情況的綜合分析，可選擇訂單收購(gòu)、委托收購(gòu)和異地采購(gòu)等方式。具體價(jià)格由業(yè)務(wù)科綜合分析糧食市場(chǎng)行情提出，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究確定。

3、輪入業(yè)務(wù)洽談。委托收購(gòu)、異地采購(gòu)數(shù)額較大的，主管局業(yè)務(wù)科和監(jiān)察室參與業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督工作。輪入業(yè)務(wù)洽談原則上由業(yè)務(wù)科初談意向性協(xié)議，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究決定。合同條款由業(yè)務(wù)科依據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組的意見擬定，合同一式兩份，我方由公司經(jīng)理簽字，雙方簽訂生效后供需雙方各持一份。同時(shí)向財(cái)務(wù)科和主管局提供復(fù)印件一份。

4、入庫(kù)質(zhì)量檢驗(yàn)。日常正常情況下入庫(kù)糧食由糧庫(kù)保管員感觀鑒定，如感觀鑒定與客戶意見不一致時(shí)，由“糧油檢測(cè)中心”進(jìn)行技術(shù)鑒定。凡超品質(zhì)(水分、雜質(zhì))糧的測(cè)定由“糧油檢測(cè)中心”進(jìn)行品質(zhì)認(rèn)定并出示檢驗(yàn)報(bào)告。

5、檢斤入倉(cāng)。對(duì)于經(jīng)初檢合格入倉(cāng)糧食的計(jì)量方式視以下情況進(jìn)行檢斤：

——依據(jù)合同規(guī)定進(jìn)行計(jì)量檢斤入庫(kù)。

——如屬標(biāo)準(zhǔn)包，一般采取抽檢的辦法進(jìn)行檢斤，在抽檢時(shí)最少不得少于單車總件數(shù)的10％。包裝物計(jì)量扣減有關(guān)規(guī)定：標(biāo)準(zhǔn)麻袋每條1公斤扣減，編織袋每條按O.15公斤扣減。

——如屬非標(biāo)準(zhǔn)包裝，應(yīng)實(shí)行過(guò)地磅的辦法進(jìn)行計(jì)量。

6、付款結(jié)算。輪入糧款支付原則上實(shí)行“貨到付款”。訂單收購(gòu)和委托收購(gòu)的付款結(jié)算按照以下程序進(jìn)行：糧庫(kù)依據(jù)入庫(kù)糧食實(shí)際數(shù)量出具《收購(gòu)碼單》和磅碼單；業(yè)務(wù)科依據(jù)《收購(gòu)碼單》、磅碼單及合同進(jìn)行確認(rèn)；財(cái)務(wù)科依據(jù)業(yè)務(wù)科確認(rèn)的《收購(gòu)碼單》，審核無(wú)誤后付款結(jié)算。省外異地采購(gòu)付款方式按照以下辦法進(jìn)行：采取風(fēng)險(xiǎn)保證金或憑鐵路紅票先付90％貨款，余款清算合同時(shí)付清。

7、建立客戶檔案。業(yè)務(wù)科應(yīng)根據(jù)糧庫(kù)開具的《糧食收購(gòu)碼單》等有關(guān)資料，分客戶、分品種建立糧食入庫(kù)情況客戶檔案。其內(nèi)容包括：合同數(shù)、合同單價(jià)、入庫(kù)時(shí)間及入庫(kù)實(shí)際數(shù)量、成本金額、客戶聯(lián)系方式及資信程度等。

第二篇：遵義市市級(jí)儲(chǔ)備糧輪換操作規(guī)程

遵義市市級(jí)儲(chǔ)備糧輪換操作規(guī)程

一、為了統(tǒng)一和規(guī)范市級(jí)儲(chǔ)備糧的輪換操作，提高工作效率，根據(jù)《遵義市市級(jí)儲(chǔ)備糧油管理暫行規(guī)定（試行）》和《遵義市糧油儲(chǔ)備庫(kù)市級(jí)儲(chǔ)備糧代儲(chǔ)管理辦法（試行）》，特制定本規(guī)程。

二、市級(jí)儲(chǔ)備糧輪換計(jì)劃

（一）中心庫(kù)每年年初對(duì)各代儲(chǔ)單位的庫(kù)存市級(jí)儲(chǔ)備糧進(jìn)行全面的抽樣檢驗(yàn)。根據(jù)檢驗(yàn)的糧食品質(zhì)、儲(chǔ)存年限和市場(chǎng)情況，提出本市級(jí)儲(chǔ)備糧輪換方案，報(bào)市糧食局批示和財(cái)政局、農(nóng)發(fā)行備案。

（二）中心庫(kù)及時(shí)將市級(jí)儲(chǔ)備糧輪換方案下達(dá)給各代儲(chǔ)單位。代儲(chǔ)單位對(duì)已達(dá)到規(guī)定儲(chǔ)存年限，品質(zhì)為宜存，需要延長(zhǎng)儲(chǔ)存期限的可根據(jù)中心庫(kù)的抽樣檢驗(yàn)結(jié)果，向中心庫(kù)書面報(bào)送延長(zhǎng)儲(chǔ)存期限報(bào)告，待中心庫(kù)書面請(qǐng)示市糧食局批復(fù)同意后，可延長(zhǎng)儲(chǔ)存期限。

（三）各代儲(chǔ)單位收到市級(jí)儲(chǔ)備糧輪換計(jì)劃后，即可開始輪換工作。輪換時(shí)必須堅(jiān)持貨到付款、款到發(fā)貨的原則，為了市級(jí)儲(chǔ)備糧的庫(kù)存安全必須做到“先進(jìn)后出或邊進(jìn)邊出”，基本達(dá)到進(jìn)出平衡。

（四）輪換的市級(jí)儲(chǔ)備糧要嚴(yán)格按照輪換計(jì)劃規(guī)定的輪換時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及輪換數(shù)量執(zhí)行。直接向農(nóng)戶收購(gòu)的，要發(fā)布公告明確糧食品種、價(jià)格和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)政策。

（五）輪換計(jì)劃實(shí)施過(guò)程中如糧食市場(chǎng)發(fā)生較大變化或出現(xiàn)其它異常情況，需要調(diào)整輪換時(shí)間、輪換數(shù)量時(shí)必須書面上報(bào)中心庫(kù)，待中心庫(kù)上報(bào)市糧食局批準(zhǔn)后執(zhí)行。

三、市級(jí)儲(chǔ)備糧輪換出入庫(kù)流程

（一）輪換入庫(kù)

糧油入庫(kù)按以下流程進(jìn)行：準(zhǔn)備——初檢登記——扦樣驗(yàn)質(zhì)——檢斤過(guò)磅——監(jiān)督入倉(cāng)——過(guò)磅去皮——結(jié)算。

1、準(zhǔn)備：各代儲(chǔ)單位接到中心庫(kù)下達(dá)的市級(jí)儲(chǔ)備糧輪換計(jì)劃文件后，制定輪換方案，落實(shí)好入庫(kù)糧食及運(yùn)輸協(xié)調(diào)工作。做好資金、人員、器材、倉(cāng)房、運(yùn)輸、接卸工作。調(diào)校好各種檢驗(yàn)、計(jì)量?jī)x器設(shè)備，確保有效使用。入庫(kù)過(guò)程中檢驗(yàn)、檢斤過(guò)磅、監(jiān)磅人員要分設(shè)。

2、初檢登記：運(yùn)糧車輛到庫(kù)，承儲(chǔ)庫(kù)派人對(duì)準(zhǔn)備入庫(kù)糧食質(zhì)量采取感官檢測(cè)方式進(jìn)行初檢，初檢合格者，等待扦樣檢驗(yàn)。登記人員填寫《遵義市市級(jí)儲(chǔ)備糧出、入庫(kù)登記表》對(duì)售糧企業(yè)或個(gè)人、到庫(kù)時(shí)間、順序號(hào)、運(yùn)輸工具、車（船）號(hào)、承運(yùn)人、《發(fā)貨明細(xì)表》號(hào)等情況進(jìn)行登記。

3、扦樣驗(yàn)質(zhì)：按照《糧食油料檢驗(yàn)扦樣、分樣法》（GB5491—85）規(guī)定進(jìn)行扦樣，化驗(yàn)員對(duì)糧食樣品進(jìn)行化驗(yàn)，合格填寫《糧食檢驗(yàn)憑單》三聯(lián)。直接收購(gòu)農(nóng)戶的糧食，可采取感官與儀器相結(jié)合的方法進(jìn)行驗(yàn)質(zhì)。

4、檢斤過(guò)磅：計(jì)量人員憑《糧食檢驗(yàn)憑單》過(guò)磅，檢斤過(guò)磅過(guò)程必須由兩個(gè)以上的計(jì)量人員對(duì)合格的糧食進(jìn)行檢斤，在《遵義市市級(jí)儲(chǔ)備糧出入庫(kù)貨單》上填寫毛重。

5、監(jiān)卸入倉(cāng)：分倉(cāng)保管員核對(duì)《出入庫(kù)貨單》、《糧食檢驗(yàn)憑單》和實(shí)物，確認(rèn)貨票相符后，監(jiān)督卸糧并簽收《出入庫(kù)貨單》，在監(jiān)卸過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)糧食質(zhì)量、數(shù)量不符或弄虛作假，要立即停止卸糧，并簽署復(fù)檢意見，復(fù)檢不合格的不得入倉(cāng)。

6、過(guò)磅去皮：計(jì)量人員查驗(yàn)保管員簽收情況，過(guò)磅去皮在《出入庫(kù)貨單》上填寫皮重、扣除水份、雜質(zhì)減量，計(jì)算并填寫凈重。根據(jù)《出入庫(kù)貨單》上規(guī)定的聯(lián)數(shù)將《出入庫(kù)貨單》交業(yè)務(wù)科。

7、業(yè)務(wù)科每天根據(jù)《出入庫(kù)貨單》匯總后向財(cái)務(wù)科報(bào)送出《收支存日?qǐng)?bào)表》。財(cái)務(wù)科依據(jù)《出入庫(kù)貨單》和購(gòu)銷合同進(jìn)行結(jié)算。直接向農(nóng)戶收購(gòu)或零星收購(gòu)的根據(jù)《出入庫(kù)貨單》填寫《市級(jí)儲(chǔ)備糧收購(gòu)結(jié)算憑證》，進(jìn)行結(jié)算。

（二）輪換出庫(kù)

糧油出庫(kù)操作規(guī)程按以下流程進(jìn)行：準(zhǔn)備——檢驗(yàn)——收款——登記——檢斤過(guò)磅——結(jié)算——出庫(kù)

1、準(zhǔn)備：代儲(chǔ)單位在接到中心庫(kù)下達(dá)的輪換計(jì)劃后，要做好人員、設(shè)備、器材、運(yùn)輸?shù)葴?zhǔn)備工作。確定購(gòu)糧企業(yè)簽定《購(gòu)銷合同》

2、檢驗(yàn)：檢驗(yàn)員對(duì)出倉(cāng)糧食進(jìn)行檢驗(yàn)，出具檢驗(yàn)報(bào)告存檔備查，填寫《糧油質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告》（簡(jiǎn)稱檢驗(yàn)報(bào)告）的，復(fù)印附在《出庫(kù)單》后。

3、收款：根據(jù)《購(gòu)銷合同》約定，財(cái)務(wù)部門收取定金或售糧款。業(yè)務(wù)部門根據(jù)財(cái)務(wù)部門收款憑證發(fā)貨。

4、登記：購(gòu)糧車輛到庫(kù)，承儲(chǔ)庫(kù)登記人員填寫《遵義市市級(jí)儲(chǔ)備出、入庫(kù)登記表》對(duì)購(gòu)糧企業(yè)或個(gè)人、到庫(kù)時(shí)間、順序、運(yùn)輸工具、車號(hào)、承運(yùn)人等情況進(jìn)行登記。

5、檢斤過(guò)磅：由兩個(gè)以上的計(jì)量人員對(duì)出倉(cāng)糧食進(jìn)行檢驗(yàn)員斤過(guò)磅，填寫《遵義市市級(jí)儲(chǔ)備糧出、入庫(kù)貨單》。出倉(cāng)按照空車過(guò)磅、裝糧、稱重、計(jì)算凈重的流程操作。保管員根據(jù)《出入庫(kù)貨單》安排糧食出倉(cāng)，做到日清日結(jié)，及時(shí)反饋出庫(kù)情況。填寫《貴州省省級(jí)儲(chǔ)備糧出（入庫(kù)登記表），按出庫(kù)時(shí)間順序進(jìn)行逐車登記。

6、結(jié)算：業(yè)務(wù)部門根據(jù)《出入庫(kù)貨單》每天向財(cái)務(wù)部門報(bào)送《收支存日?qǐng)?bào)表》。財(cái)務(wù)部門依據(jù)《出入庫(kù)貨單》、《收支存日?qǐng)?bào)表》和《購(gòu)銷合同》約定及售糧款到帳情況，開具銷售發(fā)票。

7、出庫(kù)：購(gòu)糧人以《出入庫(kù)貨單》第一聯(lián)作為出門憑證，登記人員核對(duì)《發(fā)貨明細(xì)表》銷售發(fā)票等無(wú)誤后放行，填寫出庫(kù)時(shí)間后轉(zhuǎn)交業(yè)部門。業(yè)務(wù)部門依據(jù)出庫(kù)計(jì)劃《購(gòu)銷合同》收款憑證等控制出庫(kù)總量。

8、其他：當(dāng)倉(cāng)內(nèi)糧食全部輪出后，保管、統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)人員要及時(shí)核對(duì)出倉(cāng)糧食總量。出倉(cāng)數(shù)量與儲(chǔ)備糧專卡數(shù)量不一致時(shí)，承儲(chǔ)庫(kù)要及時(shí)分析原因，對(duì)因保管等客觀原因造成的正常損耗，由業(yè)務(wù)部門開具損耗單，對(duì)非正常損耗要單獨(dú)說(shuō)明，保管、財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)據(jù)此作財(cái)務(wù)處理。損耗應(yīng)在單倉(cāng)糧食全部輪出的當(dāng)月反映。

（三）本流程和相關(guān)的原始憑證，是最基本的程序和憑證格式，執(zhí)行中不能省略。各代儲(chǔ)單位還應(yīng)根據(jù)相庫(kù)的實(shí)際情況，制定更加具體的出入庫(kù)流程和其它單證，所有憑證必須經(jīng)過(guò)整理后歸檔。

四、統(tǒng)計(jì)處理

（一）開始輪換后，代儲(chǔ)單位的統(tǒng)計(jì)人員、保管人員每天根據(jù)《出入庫(kù)貨單》匯總出出、入庫(kù)數(shù)量，填制日清單，做到日清月結(jié)，并與財(cái)務(wù)部門核對(duì)，按時(shí)間順序整理原始憑證視憑證多少進(jìn)行裝訂，所有原始憑證不得缺頁(yè)、更改。

（二）開始輪換后，每周定時(shí)向中心庫(kù)上報(bào)市級(jí)儲(chǔ)備糧輪換進(jìn)庫(kù)表。內(nèi)容包括：輪出倉(cāng)號(hào)、數(shù)量，輪入倉(cāng)號(hào)、數(shù)量。

五、業(yè)務(wù)部門要按規(guī)定建立市級(jí)儲(chǔ)備糧輪換臺(tái)賬，按月和財(cái)務(wù)部門核對(duì)，確保市級(jí)儲(chǔ)備糧出入庫(kù)數(shù)量真實(shí)。

六、輪換任務(wù)完成的工作：及時(shí)向中心庫(kù)上報(bào)，由中心庫(kù)派員到輪換單位實(shí)地仟樣封存，帶回中心庫(kù)檢驗(yàn)。檢驗(yàn)合格后出具《糧油質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告》，書面通知輪換單位同意作為市級(jí)儲(chǔ)備糧儲(chǔ)藏。輪換單位寫出輪換計(jì)劃執(zhí)行情況。包括：輪換起止時(shí)間、輪入和輪出倉(cāng)號(hào)、品種、數(shù)量、產(chǎn)地、生產(chǎn)年限。并由所在地的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行蓋章認(rèn)可。

第三篇：擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程（定稿）

興化市史堡金澤農(nóng)擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程

第一章 總則

第一條為明確公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作程序，加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理力度，確立業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)間的制衡關(guān)系與崗位責(zé)任，提高工作質(zhì)量與效率，特制定本規(guī)程。

第二條公司從事?lián)I(yè)務(wù)應(yīng)遵守國(guó)家的法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，遵循平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用和風(fēng)險(xiǎn)可控的原則。

第二章 項(xiàng)目受理

第三條本規(guī)程所稱項(xiàng)目受理，系指公司接受擔(dān)?？蛻舻纳暾?qǐng)，啟動(dòng)擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審程序。項(xiàng)目受理階段從通過(guò)各種途徑與申請(qǐng)擔(dān)?？蛻艚佑|起至《擔(dān)保業(yè)務(wù)受理臺(tái)帳》并附申請(qǐng)基礎(chǔ)資料等初審資料送達(dá)項(xiàng)目經(jīng)理止。

第四條申請(qǐng)基礎(chǔ)資料包括：

1、申保申請(qǐng)書（或農(nóng)合行貸款意向書）

2、申請(qǐng)人身份證復(fù)印件

3、戶口薄復(fù)印件（申請(qǐng)人、配偶）

第五條受理階段主責(zé)任人為受理崗人員。受理責(zé)任人向客戶提供咨詢和受理服務(wù)；核對(duì)基礎(chǔ)資料復(fù)印件與原件的一致性；根據(jù)申請(qǐng)客戶是否符合擔(dān)保服務(wù)范圍和能否提供基礎(chǔ)資料，確定是否受理；對(duì)受理的項(xiàng)目進(jìn)行登記，建立與客戶的溝通渠道，對(duì)于暫不符合二項(xiàng)條件的客戶，不予受理，但應(yīng)采集客戶可提供的信息，建立聯(lián)系渠道。

受理階段的工作職責(zé)是登記、整理?yè)?dān)保初審資料，并及時(shí)移交至評(píng)審責(zé)任人。

第三章項(xiàng)目評(píng)審

第六條本規(guī)程所稱項(xiàng)目評(píng)審，系指項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)申請(qǐng)擔(dān)?？蛻舻慕?jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和個(gè)人資信狀況等方面進(jìn)行深入調(diào)研和分析，提出明確評(píng)審結(jié)論。

項(xiàng)目評(píng)審階段從評(píng)審責(zé)任人接受待審項(xiàng)目起至完成《擔(dān)保調(diào)查評(píng)審報(bào)告》(以下簡(jiǎn)稱《評(píng)審報(bào)告》)止。

第七條評(píng)審階段主責(zé)任人為項(xiàng)目經(jīng)理（A崗）和申請(qǐng)人所在地股東（B崗）。

評(píng)審階段責(zé)任人職責(zé)是按照規(guī)定的評(píng)審規(guī)范和程序，高效率地完成擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審工作，作出明確結(jié)論，為決策提供全面、詳實(shí)、準(zhǔn)確的依據(jù)。

第八條項(xiàng)目經(jīng)理（A崗）收到受理人員移交的資料后，應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)人及所在地的公司股東（B崗）聯(lián)系并溝通情況；同時(shí)與合作銀行及時(shí)銜接，交流申請(qǐng)信息，爭(zhēng)取做到聯(lián)合調(diào)查，同步評(píng)審，縮短評(píng)審時(shí)間。

評(píng)審責(zé)任人根據(jù)制度規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)格式，撰寫《評(píng)審報(bào)告》，提出明確的評(píng)審結(jié)論。

評(píng)審報(bào)告要求全面客觀地反映申保人的情況，不能出具虛假報(bào)告和遺漏重大問(wèn)題的報(bào)告。

每一個(gè)項(xiàng)目評(píng)審工作時(shí)間一般不應(yīng)超過(guò)三個(gè)工作日。

第四章項(xiàng)目審批

第九條項(xiàng)目評(píng)審合格后，依照審批權(quán)限逐級(jí)上報(bào)審批。

第十條擔(dān)保金額在10萬(wàn)元以下（含）的項(xiàng)目，由總經(jīng)理審批；擔(dān)保金額在10萬(wàn)元以上或其他有重大影響、復(fù)雜的擔(dān)保

項(xiàng)目，組織評(píng)審委員會(huì)集體評(píng)審。

第十一條審批人對(duì)評(píng)審報(bào)告和有關(guān)資料進(jìn)行審核并進(jìn)行必要的查證后，簽署審批意見。

第五章會(huì)議評(píng)審

第十二條公司設(shè)評(píng)審委員會(huì)，負(fù)責(zé)金額10萬(wàn)元以上或其他有重大影響、復(fù)雜擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審。評(píng)審委員由公司董事會(huì)委派或聘請(qǐng)，評(píng)審委員會(huì)由5名以上（含）評(píng)審委員組成，設(shè)主任委員一名。

具體項(xiàng)目評(píng)審由主任委員負(fù)責(zé)組成評(píng)審小組，評(píng)審小組由3名以上評(píng)審委員單數(shù)成組，根據(jù)評(píng)審需要可邀請(qǐng)專門人員列席。列席人員只參與發(fā)表意見，沒(méi)有表決權(quán)。

第十三條評(píng)審委員會(huì)組成人員：

1、董事長(zhǎng)；

2、總經(jīng)理；

3、項(xiàng)目經(jīng)理 A、B崗；

4、合作銀行有關(guān)人員；

5、評(píng)審委員會(huì)認(rèn)為須參加的其他人員。

公司決策委員會(huì)成員對(duì)報(bào)審項(xiàng)目及相關(guān)文件進(jìn)行審查和評(píng)議。經(jīng)評(píng)審委員會(huì)成員表決，對(duì)報(bào)審項(xiàng)目得出同意意(含有條件同意)、復(fù)議或否決的明確結(jié)論。

第十四條評(píng)審議程：

1、評(píng)審會(huì)議由總經(jīng)理經(jīng)理提議，評(píng)審會(huì)主任委員決定組成人員和負(fù)責(zé)召集；

2、由項(xiàng)目經(jīng)理A崗報(bào)告項(xiàng)目?jī)?nèi)容及初審意見，項(xiàng)目經(jīng)理B崗作補(bǔ)充說(shuō)明；

3、參會(huì)人員就項(xiàng)目有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行充分討論；

4、對(duì)評(píng)審人員提出的問(wèn)題，由A、B角或風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理回答或解釋；

5、各評(píng)審委員就擔(dān)保方案發(fā)表意見，并將最終意見填入《評(píng)審委評(píng)議表》中并由本人簽名；

6、項(xiàng)目經(jīng)三分之二以上評(píng)審委員通過(guò)后，將《評(píng)審委評(píng)議表》及有關(guān)資料提交總經(jīng)理審批；不足三分之二評(píng)審委員同意的項(xiàng)目，作為否決項(xiàng)目報(bào)告審批人；

7、對(duì)雖未否決但評(píng)審委員有不同調(diào)整意見的項(xiàng)目，綜合意見后提交審批人審批；

8、對(duì)因資料不全或資料不能說(shuō)明問(wèn)題而導(dǎo)致評(píng)審委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目部分內(nèi)容不能做出判斷時(shí)，主任委員應(yīng)提出需補(bǔ)充和進(jìn)一步落實(shí)的資料及其要求，由項(xiàng)目經(jīng)理按要求加以落實(shí)，落實(shí)后報(bào)評(píng)審委員會(huì)。

第十五條經(jīng)評(píng)審委員會(huì)通過(guò)的項(xiàng)目，審批人有權(quán)否決；但經(jīng)評(píng)審委員會(huì)或評(píng)審小組否決的項(xiàng)目，審批人只有權(quán)決定進(jìn)行復(fù)議，而無(wú)權(quán)決定予以擔(dān)保。

第十六條評(píng)審會(huì)議的其它規(guī)定

1、會(huì)議召開前一天，由總經(jīng)理發(fā)出會(huì)議通知并向評(píng)委提供有關(guān)資料。

2、與會(huì)人員必須按時(shí)參加會(huì)議，不得無(wú)故缺席，如有特殊情況必須請(qǐng)假，但會(huì)后應(yīng)提出書面意見。若參加人數(shù)未超過(guò)評(píng)委的2/3，則會(huì)議改期舉行。

3、會(huì)議由評(píng)審委員會(huì)確定專人記錄，會(huì)議記錄的內(nèi)容主要包括會(huì)議主題、出席人員、每位與會(huì)評(píng)委對(duì)項(xiàng)目所持的意見以及

會(huì)議最后綜合的意見。會(huì)后一天內(nèi)整理出會(huì)議紀(jì)要，全體參會(huì)人員在紀(jì)要上簽名。

第十七條有以下情形的項(xiàng)目須進(jìn)行復(fù)議：

1、公司評(píng)審委員會(huì)建議否決但審批人認(rèn)為有必要進(jìn)行復(fù)議的項(xiàng)目；

2、自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起三個(gè)月后才辦理手續(xù)的項(xiàng)目。

第六章?lián)：贤暮炗?/p>

第十八條擔(dān)保合同的簽訂從評(píng)審責(zé)任人審批完成起至貸款發(fā)放到位、保證合同生效時(shí)止。

第十九條擔(dān)保合同的簽訂階段主責(zé)任人為項(xiàng)目經(jīng)理。項(xiàng)目經(jīng)理在此階段主要職責(zé)是落實(shí)審批人的意見，發(fā)出《同意擔(dān)保意向書》，簽定擔(dān)保合同，推動(dòng)擔(dān)保項(xiàng)目盡快通過(guò)簽約階段進(jìn)入在保階段。

第二十條《擔(dān)保意向書》經(jīng)總經(jīng)理簽字后發(fā)合作銀行。第二十一條《擔(dān)保意向書》發(fā)出后，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)關(guān)注貸款銀行審批動(dòng)態(tài)，對(duì)待簽約項(xiàng)目在與銀行銜接及合作過(guò)程中發(fā)生的變化，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)并及時(shí)報(bào)總經(jīng)理。

第二十二條合作銀行審批通過(guò)擔(dān)保貸款項(xiàng)目后，項(xiàng)目經(jīng)理將項(xiàng)目資料移交至受理人員，受理人員將項(xiàng)目資料專夾保管，同時(shí)登記《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理臺(tái)帳》

第七章在保項(xiàng)目管理

第二十三條本規(guī)程所稱在保項(xiàng)目管理，系指擔(dān)保合同生效后，加強(qiáng)對(duì)在保人的管理，掌握在保人在貸款期內(nèi)經(jīng)營(yíng)及管理狀況，確保按期還款，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的預(yù)警和處理等動(dòng)態(tài)管理的過(guò)程。

在保項(xiàng)目管理階段從保證合同生效起至公司解除擔(dān)保責(zé)任時(shí)止。

第二十四條在保項(xiàng)目管理階段主責(zé)任人為項(xiàng)目經(jīng)理（A崗）和在保人所在地股東。

項(xiàng)目管理責(zé)任人在此階段的主要職責(zé)是對(duì)本人評(píng)審的項(xiàng)目在合同履行期間進(jìn)行全程監(jiān)管，掌握項(xiàng)目動(dòng)態(tài)，保證按期履約；同時(shí)提供有關(guān)服務(wù)，注意維系和建設(shè)公司優(yōu)質(zhì)客戶群體。

第二十五條項(xiàng)目管理責(zé)任人應(yīng)建立在保人管理檔案，通過(guò)多種途徑了解在保人真實(shí)情況。對(duì)于項(xiàng)目管理中發(fā)現(xiàn)的存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的，項(xiàng)目管理責(zé)任人應(yīng)及時(shí)匯報(bào)總經(jīng)理，提出處理意見，并具體實(shí)施。

項(xiàng)目管理責(zé)任人應(yīng)在項(xiàng)目管理工作中要密切同合作銀行的合作，及時(shí)溝通在保人的信息，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，協(xié)調(diào)行動(dòng)，共同加強(qiáng)對(duì)在保人的管理和服務(wù)。

第二十六條項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)在每月25日前與合作銀行核對(duì)在保業(yè)務(wù)明細(xì)，并及時(shí)匯報(bào)總經(jīng)理。

第八章代償與追償

第二十七條被擔(dān)保的債務(wù)人，到期未能履行債務(wù)，由我公司代為履行。

第二十八條由我公司代為履行后，公司應(yīng)依法向債務(wù)人追償。如債務(wù)人仍不履行，應(yīng)采取包括但不限于訴訟、仲裁、公證強(qiáng)制執(zhí)行和支付令等方式進(jìn)行追償。

第九章附則

第二十九條本規(guī)程由公司董事會(huì)審議通過(guò)并解釋。第三十條本規(guī)程自下發(fā)之日起施行。

第四篇：小額貸款公司貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

常熟市康欣農(nóng)村小額貸款有限公司

貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

第一章 總則

第一條 為保證本公司貸款業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化運(yùn)作，有效地防范和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司能夠得到較好的發(fā)展，特制定本操作規(guī)程。

第二條 貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國(guó)家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則。

第二章 貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)

第三條 企業(yè)或自然人申請(qǐng)貸款，須填寫由本公司提供的《貸款申請(qǐng)書》，同時(shí)應(yīng)提供下列資料，并對(duì)所提供資料的真實(shí)性做出承諾和負(fù)責(zé)。

1、法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證和稅務(wù)登記證。

2、法人代表身份證明及簡(jiǎn)歷。

3、法人代表授權(quán)書（原件）。

4、法人代表及委托代理人身份證。

5、注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告。

6、貸款卡（含密碼）。

7、公司章程及公司合同。

8、借款申請(qǐng)書及申請(qǐng)借款同意提供擔(dān)保物的董事會(huì)決議。

9、當(dāng)期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和經(jīng)符合法定要求的中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等。

10、與借款用途有關(guān)的資料，如購(gòu)銷協(xié)議、合作協(xié)議等。

11、公司簡(jiǎn)介（主營(yíng)業(yè)務(wù)、本年收支預(yù)測(cè)、貸款項(xiàng)目情況及所需資金說(shuō)明）。

12、擔(dān)保物有關(guān)資料：房地產(chǎn)權(quán)證、固定資產(chǎn)清單、無(wú)形資產(chǎn)清單等。

13、已向其他抵（質(zhì)）押權(quán)利人設(shè)定抵（質(zhì)）押的資料。

14、應(yīng)收應(yīng)付帳款清單、存貨清單。

15、近三年的納稅情況。

16、稅務(wù)登記證。

如果企業(yè)（或自然人）提供擔(dān)保人的擔(dān)保，擔(dān)保人也必須提供相關(guān)資料，原則上參照上述資料必須加蓋公章和法定代表人的親筆簽名。

第三章 貸款業(yè)務(wù)受理

第四條 公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)貸款管理，首先應(yīng)審核是否符合以下受理?xiàng)l件：

1、具備法人資格并已通過(guò)年檢。

2、依法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家政策。

3、具有償還借款的能力，并能提供擔(dān)保措施。

4、申請(qǐng)貸款企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率原則上不超過(guò)70%。

第五條 由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)核實(shí)客戶提交材料的完整性和真實(shí)性，審查受理?xiàng)l件，提出受理意見。對(duì)符合貸款條件的項(xiàng)目正式受理，建立客戶檔案及檔案編號(hào)，登記《貸款項(xiàng)目受理登記表》、《貸款申請(qǐng)人材料清單》、《擔(dān)保人材料清單》等，作為《貸款申請(qǐng)書》的附件。

第四章 貸款業(yè)務(wù)初審

第六條 業(yè)務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)量，項(xiàng)目特點(diǎn)和人員的實(shí)際情況，確定貸款項(xiàng)目和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員（即貸款第一責(zé)任人），重點(diǎn)貸款應(yīng)有2人以上人員共同辦理。

第七條 對(duì)申請(qǐng)貸款企業(yè)提供的資料、信息應(yīng)進(jìn)行搜集、整理和審核，審核的主要方面包括：

1、按“受理要求提供清單”所提供的資料是否齊全、有效、要求提供的文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)。

2、各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系是否正確，通過(guò)對(duì)企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可行性研究報(bào)告、資信等級(jí)、環(huán)保及市場(chǎng)準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人的擔(dān)保人是否具備資格，是否合法。

3、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表是否經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并出具了審計(jì)報(bào)告，是否提出保留意見，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，為實(shí)地調(diào)查核實(shí)做好準(zhǔn)備。

4、對(duì)擔(dān)保人提供的文件資料及擔(dān)保物，重點(diǎn)審核擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地）及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬（權(quán)利憑證）是否明晰。

第八條 貸款初審過(guò)程中，業(yè)務(wù)辦理人員應(yīng)到借款人和擔(dān)保人及有關(guān)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。進(jìn)行調(diào)查前，應(yīng)列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)。實(shí)地調(diào)查應(yīng)從以下方面進(jìn)行：

1、憑借職業(yè)敏感性對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察和訪談，以了解企業(yè)和項(xiàng)目背景、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、資源的供應(yīng)等情況；了解借款用途和還款來(lái)源；考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)；了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力。

2、考察企業(yè)主要生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，通過(guò)走、看、問(wèn)等形式，判斷企業(yè)實(shí)際

生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況的真實(shí)程度。

3、對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以下內(nèi)容：

（1）了解企業(yè)執(zhí)行的主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

（2）企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行。

（3）按重要性原則，審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實(shí)相符，核實(shí)企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益是否存在虛假因素。

（4）對(duì)有保留意見審計(jì)報(bào)告中的保留意見部份應(yīng)予重點(diǎn)關(guān)注。

（5）審核企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況。

4、查看抵押物、質(zhì)物具體情況：

（1）以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原值和凈值、周邊環(huán)境等方面。

（2）以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原值和凈值、用途等。

（3）以匯票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單等出質(zhì)的，要求權(quán)利憑證原件，識(shí)別真假，必要時(shí)可請(qǐng)有關(guān)部門鑒定。

5、對(duì)需要進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對(duì)。

第九條 在核實(shí)資料和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息應(yīng)進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，主要應(yīng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：

（1）分析五大要素，即：客戶的品德、經(jīng)營(yíng)能力、資本、抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境，進(jìn)行全面的定性分析以判別借款人的還款意愿和還款能力。

（2）分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)貸款、項(xiàng)目和承擔(dān)項(xiàng)目企業(yè)的影響，主要包括：項(xiàng)目客戶在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期、技術(shù)、工藝先進(jìn)程度、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度等。

（3）財(cái)務(wù)分析的關(guān)注點(diǎn)是歷史性的和目前的財(cái)務(wù)績(jī)效。

通過(guò)財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。

（4）、分析擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度，交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性及可預(yù)見性。

（5）基本風(fēng)險(xiǎn)度分析。

第十條 項(xiàng)目初審結(jié)束，項(xiàng)目受理人員應(yīng)通過(guò)綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成綜合的評(píng)定和結(jié)論意見，即《貸款項(xiàng)目的調(diào)查報(bào)告》，其主要內(nèi)容：

（1）貸款項(xiàng)目概述（基本情況）。

（2）企業(yè)基本情況。

（3）企業(yè)管理情況。

（4）企業(yè)信用記錄分析。

（5）綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度。

（6）其它需要說(shuō)明的情況。

（7）調(diào)查結(jié)論。

第十一條 貸款經(jīng)辦人完成了《貸款項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告》后，應(yīng)送交公司業(yè)務(wù)部經(jīng)理完成最后初審，即貸前的調(diào)查。

第十二條 公司業(yè)務(wù)部對(duì)項(xiàng)目完成初審?fù)夂?，交公司風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行貸時(shí)審查。主要是對(duì)貸前調(diào)查的復(fù)審，復(fù)審時(shí)，認(rèn)為調(diào)查資料中有疑問(wèn)可退回業(yè)務(wù)部進(jìn)行補(bǔ)充，也可以到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行再調(diào)查，完善調(diào)查報(bào)告內(nèi)容，得出本部門的審查結(jié)論，最后送交貸審會(huì)議評(píng)審。

第五章 貸款項(xiàng)目評(píng)審

第十三條 貸款項(xiàng)目的評(píng)審，主要采用會(huì)議評(píng)審。會(huì)議評(píng)審的組織機(jī)構(gòu)是貸款評(píng)審委員會(huì)，成員由總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各部門負(fù)責(zé)人組成，總經(jīng)理為評(píng)審會(huì)召集人。評(píng)審會(huì)議參加人員：評(píng)審會(huì)全體成員、貸款經(jīng)辦人和復(fù)審人員以及評(píng)審會(huì)認(rèn)為必須參加的人員。

第十四條 評(píng)審會(huì)主要職責(zé)：

1、聽取貸款經(jīng)辦人員及復(fù)審人員的匯報(bào)。

2、對(duì)貸款資料的真實(shí)性、完整性和正確性加以審查。

3、對(duì)企業(yè)報(bào)審資料從法律角度加以審核。

4、對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

5、對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)。

6、對(duì)該貸款是否進(jìn)行貸款進(jìn)行表決。

評(píng)審意見和結(jié)論，填寫《貸款項(xiàng)目評(píng)審意見書》。評(píng)審會(huì)議采用簽字表決制，參加會(huì)議評(píng)審人員須在《貸款項(xiàng)目評(píng)審意見書》明確填寫“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的評(píng)審人員同意視為貸款評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)，貸款經(jīng)辦人員、復(fù)審人員不參加表決。貸款額度超過(guò)公司管理權(quán)限的，報(bào)董事長(zhǎng)或董事會(huì)審批。

會(huì)議由指定專人，內(nèi)容包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員，參加人員對(duì)貸款的意見和最后綜合意見，并按規(guī)定將會(huì)議形成的文書、資料歸檔保存。

第六章 貸款項(xiàng)目的擔(dān)保措施

第十五條 對(duì)獲得批準(zhǔn)貸款的企業(yè)，必須落實(shí)擔(dān)保措施，包括財(cái)產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押和企業(yè)擔(dān)保等。企業(yè)提供抵押物、質(zhì)押物的范圍，按《擔(dān)保法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。

第十六條 公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)在辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應(yīng)取得抵（質(zhì)）押登記部門發(fā)放的《他項(xiàng)權(quán)力證書》或保抵（質(zhì)）押登記部門簽章的《抵（質(zhì)）押登記表等證明文件。并完成抵（質(zhì)）押合同文本的簽訂手續(xù)。

第十七條 如貸款企業(yè)提供其它企業(yè)信用擔(dān)保的，在審查完擔(dān)保企業(yè)是否具有擔(dān)保能力后，應(yīng)與擔(dān)保企業(yè)簽訂擔(dān)保合同。

第七章 貸款合同簽訂及放款

第十八條 業(yè)務(wù)部門在貸款項(xiàng)目相關(guān)手續(xù)辦妥后，必需簽訂貸款合同，簽約程序如下：

1、準(zhǔn)備（或擬定）空白法律合同或格式合同文本，包括借款合同、擔(dān)保合同、抵（質(zhì)）押合同及其它需準(zhǔn)備的法律文書。

2、由業(yè)務(wù)部及法律顧問(wèn)對(duì)上述合同文本進(jìn)行具體審核，對(duì)需要調(diào)整和修改的合同文本，報(bào)總經(jīng)理審定。

3、由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人登記《合同登記表》，確定本公司出具合同的編號(hào)，填寫合同內(nèi)容并在經(jīng)辦人處簽字。

4、對(duì)填寫完內(nèi)容的合同文件進(jìn)行復(fù)核。

5、涉及到法人代表、董事會(huì)成員、共有人、擔(dān)保人（自然人）等簽字蓋章的情況，當(dāng)事人必須當(dāng)面簽字、蓋章，本公司至少應(yīng)有2人在現(xiàn)場(chǎng)。

6、業(yè)務(wù)部對(duì)項(xiàng)目所有手續(xù)辦妥后，把相關(guān)資料報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部一份備案。

7、業(yè)務(wù)部對(duì)項(xiàng)目所有手續(xù)辦妥后，應(yīng)填寫《貸款項(xiàng)目放款通知書》，經(jīng)總經(jīng)理簽字確認(rèn)后送財(cái)務(wù)部一份，財(cái)務(wù)部憑總經(jīng)理簽字的通知書方可辦理放款轉(zhuǎn)帳手續(xù)。

第八章 貸款項(xiàng)目的管理

第十九條 貸款項(xiàng)目貸后管理包括：項(xiàng)目跟蹤及抽樣檢查、展期項(xiàng)目、逾期項(xiàng)目的管理等方面。

第二十條 貸后檢查的主要內(nèi)容：

1、企業(yè)或自然人是否按借款合同規(guī)定使用資金和及時(shí)支付利息。

2、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況。

3、擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素。

4、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

5、其它需要說(shuō)明的問(wèn)題。

第二十一條 貸款項(xiàng)目的檢查由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)部可隨機(jī)抽查。對(duì)借款封閉管理的項(xiàng)目，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款以及其他需要引起特別關(guān)注的貸款，應(yīng)進(jìn)行不定期重點(diǎn)檢查或全程跟蹤，檢查前應(yīng)制訂計(jì)劃；其它貸款則應(yīng)進(jìn)行日常定期檢查，一般來(lái)說(shuō)，一個(gè)月不少于一至二次。貸款項(xiàng)目實(shí)行誰(shuí)經(jīng)辦誰(shuí)負(fù)責(zé)的責(zé)任制。

第二十二條 檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在較大或重大問(wèn)題時(shí)，應(yīng)立即上報(bào)；撰寫檢查報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理辦公室，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論會(huì)并提出相應(yīng)的對(duì)策措施。

第二十三條 對(duì)所有貸款項(xiàng)目，在貸款到期日前（短期5天、中期10天、長(zhǎng)期20天），由業(yè)務(wù)部填制《貸款到期通知函》。每月末，業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)向總經(jīng)理室提交當(dāng)月《到逾期項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》和《貸款項(xiàng)目檢查表》等報(bào)表等分析資料。

第二十四條 對(duì)特殊需要展期的貸款，企業(yè)須在貸款到期前10天向公司提出展期書面申請(qǐng)。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)展期的原因進(jìn)行調(diào)查，并提出書面申請(qǐng)。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)展期的原因進(jìn)行調(diào)查，并提出處理意見，填寫《貸款項(xiàng)目展（逾）期報(bào)告表》報(bào)評(píng)審會(huì)審批。對(duì)同意展期貸款的擔(dān)保，需按照新貸款的擔(dān)保程序辦理。

第二十五條 對(duì)已經(jīng)結(jié)束的貸款項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理終結(jié)手續(xù)。對(duì)有風(fēng)險(xiǎn)的貸款應(yīng)提前解約并依法進(jìn)行追償及提起訴訟（不可抗拒除外）。

第二十六條 公司在遭受貸款損失時(shí)，將分別追究經(jīng)辦人、復(fù)審人、會(huì)議評(píng)審人員等的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，按《貸款管理制度》規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十七條 貸款業(yè)務(wù)流程中所有有關(guān)的文書和資料都屬歸檔范圍。業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)共同負(fù)責(zé)自貸款業(yè)務(wù)起至債務(wù)追償完畢整個(gè)過(guò)程中有關(guān)文件、資料的整理、立卷和保管工作。借閱檔案應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)。

第九章附則

第二十八條 本規(guī)程如與國(guó)家法律、法規(guī)不一致時(shí)，應(yīng)做出相應(yīng)的修改和調(diào)整。

第二十九條 本規(guī)程由本公司負(fù)責(zé)解釋。

第三十條本規(guī)程由公司董事會(huì)批準(zhǔn)后施行。

第五篇：物流公司業(yè)務(wù)操作規(guī)程1

物流公司業(yè)務(wù)操作規(guī)程

一、總體目標(biāo)：

以業(yè)務(wù)需求為前提，滿足客戶需要為目的，以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)，網(wǎng)絡(luò)資源與社會(huì)資源相結(jié)合，形成布局合理、層次分明的物流配送中心網(wǎng)絡(luò)，規(guī)范和強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)組織管理，最終建成網(wǎng)絡(luò)功能齊全、覆蓋范圍廣泛、信息化程度高、業(yè)務(wù)處理能力強(qiáng)、查詢便利、運(yùn)行高效、國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的物流平臺(tái)。

二、業(yè)務(wù)受理：

通過(guò)電話、傳真、網(wǎng)絡(luò)等方式受理業(yè)務(wù)。

1、承接客戶咨詢電話，主動(dòng)了解客戶意圖，熱心介紹公司業(yè)務(wù)；

2、受理客戶委托，了解客戶需求，積極為客戶當(dāng)好參謀，并將公司的優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)介紹給客戶；

3、根據(jù)客戶所需業(yè)務(wù)進(jìn)行報(bào)價(jià)；

4、仔細(xì)核對(duì)受理內(nèi)容及報(bào)價(jià)，必須做到準(zhǔn)確無(wú)誤；

5、正確、完整填寫工作單，不得缺項(xiàng)、漏項(xiàng)、錯(cuò)項(xiàng)；

6、根據(jù)客戶委托及時(shí)提醒和督促調(diào)度安排業(yè)務(wù)；

三、簽訂合同：

1、定價(jià)出單。根據(jù)貨物的規(guī)格、重量、性質(zhì)及貨運(yùn)里程，雙方估價(jià)，談妥價(jià)格，出單。

2、簽訂合同。根據(jù)談妥的價(jià)格及事宜，簽訂相應(yīng)的合同。

3、預(yù)付運(yùn)費(fèi)。根據(jù)簽訂的合同約定，預(yù)付部分運(yùn)費(fèi)。

4、建立客戶和司機(jī)檔案。整理客戶和司機(jī)的檔案以便日后回訪，及時(shí)跟進(jìn)，進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。

四、調(diào)度調(diào)車：

根據(jù)貨物的規(guī)格、性質(zhì)、重量及運(yùn)輸?shù)竭_(dá)目的地的里程，合理安排車輛及運(yùn)輸線路。

五、包裝、裝卸、運(yùn)輸：

1、包裝 A、原則：

適合運(yùn)輸——避免和防止貨物在運(yùn)輸過(guò)程中由于沖擊和震蕩所產(chǎn)生的破損，兼顧防潮和防盜。便于裝卸——提高裝卸操作效率，避免野蠻裝卸。

適度包裝——選擇恰當(dāng)?shù)陌b材料，避免不必要的浪費(fèi)。

貨物與包裝一體——貨物與包裝結(jié)合緊密，不應(yīng)有摩擦、擠壓和撞擊。注意方向——注意包裝箱的向上箭頭，避免倒置和側(cè)置。重心中心合一——避免運(yùn)輸過(guò)程中貨物的翻滾。B、具體要求：

（1）易碎品和不能倒置的物品：易碎品必須用堅(jiān)固的包裝材料或木箱包裝，包裝時(shí)最好用成型泡沫、紙張等緩沖材料將產(chǎn)品固定在包裝箱的中央部位，使產(chǎn)品在包裝完成后不在包裝箱內(nèi)竄動(dòng)，并在外包裝醒目位置易碎標(biāo)志或注明“易碎”、“勿壓”等其它字樣。不能倒置的物品要在醒目位置注明向上標(biāo)志。對(duì)于玻璃類制品在運(yùn)輸過(guò)程中發(fā)生貨物的破損時(shí)，一般不予以賠償。

（2）液體貨物的包裝：封蓋必須嚴(yán)密，容器不得滲漏。對(duì)于油漆類貨物，必須裸裝或部分裸裝（也就是外包裝不得用紙箱等全部包住，貨物要有一部分外露出來(lái)，讓人容易識(shí)別），并有明顯易碎標(biāo)志、向上符號(hào)；

（3）粉狀貨物的包裝，最外層要有保證粉末不會(huì)漏出的包裝；

（4）嚴(yán)禁多件貨物合拼在一起；若貨物在中轉(zhuǎn)過(guò)程中因包裝松散導(dǎo)致貨物遺失由包裝人員承擔(dān)責(zé)任。（5）對(duì)于一般的紙箱包裝貨物用打包帶打成“十”字型，重的貨物必須用打包帶打成“井”字型；

（6）如客戶自行包裝，其包裝不符合要求的貨物，物流公司有權(quán)拒收或按照規(guī)范的包裝要求進(jìn)行包裝，并收取包裝費(fèi)。

（7）一票多件的，必須用分貨標(biāo)簽注明和張貼分單編碼。同時(shí)，在貨物的外包裝上，要寫上主運(yùn)單號(hào)碼和分單號(hào)碼，并寫上始發(fā)站與目的站，以便標(biāo)簽脫落時(shí)容易查找和中轉(zhuǎn)貨物。

2、裝卸

注意輕拿輕放，嚴(yán)禁拋、摔、拖拉等野蠻行為。盡量使用周轉(zhuǎn)箱、傳輸裝卸設(shè)備。包裝物品間用相應(yīng)的材料隔開，箱體外粘貼“易損”、“防水”、“防倒置”等標(biāo)簽。

3、運(yùn)輸

（1）在運(yùn)貨過(guò)程中嚴(yán)格遵守交通規(guī)則，嚴(yán)禁盲目開車、超速駕駛，要確保貨物及駕駛員本人的安全，防止貨物在運(yùn)輸過(guò)程中發(fā)生散落或丟失的情況。

（2）行車過(guò)程中注意行車安全，文明禮讓，防止因?yàn)檫`規(guī)或違章行駛發(fā)生交通事故，延誤交貨時(shí)間。

六、危險(xiǎn)品與普通貨物運(yùn)輸規(guī)程

為保證貨物的安全運(yùn)營(yíng)，危險(xiǎn)品與普通貨物一定要按照相關(guān)規(guī)定，分門別類裝車進(jìn)行運(yùn)輸。嚴(yán)禁將易燃、易爆、化學(xué)腐蝕劑等危險(xiǎn)物品在普通貨物運(yùn)輸車輛上運(yùn)輸。凡是易燃、易爆、化學(xué)腐蝕劑等危險(xiǎn)物品，必須在危險(xiǎn)物品專用運(yùn)輸車輛上運(yùn)輸。鑒別違禁品的方法：

1、看：觸摸前先仔細(xì)觀察貨物的外包裝是否有臟污或損壞；

2、聽：傾聽貨物是否有液體的聲音，檢查是否有嘶嘶聲或包裹內(nèi)異常的移動(dòng)聲；

3、觸摸：深測(cè)包裹溫度的冷熱；

4、聞：用鼻子聞貨物是否有香味或臭味，如有顯示可能會(huì)有問(wèn)題。

5、注意：絕不可使用口嘗的方法判別違禁品，否則有致命的危險(xiǎn)。

6、物流公司負(fù)責(zé)人必須加強(qiáng)業(yè)務(wù)員的培訓(xùn)工作，特別是加強(qiáng)對(duì)新進(jìn)員工的培訓(xùn)，以免造成罰款或客戶流失。

七、跟進(jìn)監(jiān)督

貨運(yùn)在運(yùn)輸路途中，業(yè)務(wù)員要主動(dòng)與司機(jī)聯(lián)系、跟進(jìn)，確定貨物的運(yùn)輸情況、進(jìn)程。

八、抵達(dá)目的地，客戶簽收。

司機(jī)在距離到達(dá)目的地50公里時(shí)，應(yīng)聯(lián)系收貨人，按照準(zhǔn)確的貨物送達(dá)合同約定的地點(diǎn)，交與收貨人。收貨人驗(yàn)收無(wú)誤后，在回單上簽字確認(rèn)。

九、返單返回，結(jié)算運(yùn)輸費(fèi)用

根據(jù)司機(jī)帶回的收貨人簽字確認(rèn)的返單，與客戶結(jié)清全部運(yùn)輸款。

十、建立健全相關(guān)檔案和臺(tái)賬。