第一篇：2008年報關(guān)員考試海關(guān)法律模擬試題及答案(一)

一、單選題：

1、海關(guān)統(tǒng)計是海關(guān)依法對（）的統(tǒng)計，是國民經(jīng)濟統(tǒng)計的組成部分。

A、進出口貨物貿(mào)易

B、進出口技術(shù)貿(mào)易

C、進出口服務(wù)貿(mào)易

D、以上三者

答案：A2、進出口貨物報關(guān)單（）一直是統(tǒng)計部門收集整理進出口統(tǒng)計數(shù)據(jù)的原始憑證和唯一資料來源。

A、海關(guān)作業(yè)聯(lián)

B、海關(guān)留存聯(lián)

C、海關(guān)核銷聯(lián)

D、企業(yè)留存聯(lián)

答案：A3、報關(guān)單以及與進出口業(yè)務(wù)直接有關(guān)的其他資料應(yīng)當(dāng)自進出口貨物放行之日起保管（）。

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年

答案：C4、被稽查人應(yīng)當(dāng)自收到稽查報告之日起（）內(nèi)，將書面意見送交海關(guān)。海關(guān)應(yīng)當(dāng)自收到稽查報告之日起（）內(nèi)，作出海關(guān)稽查結(jié)論。

A、7日；15日

B、15日；15日

C、15日；30日

D、7日；30日

答案：D

二、多選題：

1、下列選項中屬于海關(guān)統(tǒng)計性質(zhì)的是（）。

A．海關(guān)統(tǒng)計是國家進出口貨物貿(mào)易統(tǒng)計

B．海關(guān)統(tǒng)計是國民經(jīng)濟統(tǒng)計的重要組成部分

C．海關(guān)統(tǒng)計是國家制定對外貿(mào)易政策，進行宏觀調(diào)控的重要依據(jù)

D．海關(guān)統(tǒng)計是研究我國對外貿(mào)易發(fā)展和國際經(jīng)濟貿(mào)易關(guān)系的重要資料

答案：ABCD2、關(guān)于海關(guān)統(tǒng)計，下列說法正確的是（）。

A、實際進出境并引起境內(nèi)物質(zhì)存量增加或者減少的貨物，列入海關(guān)統(tǒng)計

B、進出境物品超過自用、合理數(shù)量的，列入海關(guān)統(tǒng)計

C、過境、轉(zhuǎn)運和通運貨物，列入海關(guān)統(tǒng)計

D、暫時進出口貨物，列入海關(guān)統(tǒng)計

答案：AB3、下列選項中哪些不列入海關(guān)統(tǒng)計（）。

A、進出境物品超過自用、合理數(shù)量的B、貨幣及貨幣用黃金

C、租賃期1年以下的租賃進出口貨物；

D、因殘損、短少、品質(zhì)不良或者規(guī)格不符而免費補償或者更換的進出口貨物答案：BCD4、下列選項中哪些不列入海關(guān)統(tǒng)計（）。

A、退運貨物

B、修理物品

C、暫時進出口貨物

D、海關(guān)特殊監(jiān)管之間轉(zhuǎn)移的貨物

答案：ABCD5、進出口貨物的統(tǒng)計項目包括（）

A、品名及編碼、數(shù)量、價格、關(guān)別、進出口日期

B、經(jīng)營單位、貿(mào)易方式、運輸方式

C、進口貨物的原產(chǎn)國（地區(qū)）、啟運國（地區(qū)）、境內(nèi)目的地；

D、征免方式、征免、用途

答案：ABC6、不列入海關(guān)統(tǒng)計但實施單項統(tǒng)計的貨物包括（）。

A、退運貨物

B、免稅品

C、進料與來料加工深加工結(jié)轉(zhuǎn)貨物及余料

D、加工貿(mào)易結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)備

答案：ABCD

7．下列進出口貨物列入海關(guān)統(tǒng)計的是：

A．退運貨物

B．租賃期1年及以上的租賃進出口貨物

C．保稅區(qū)進出境貨物

D．一般貿(mào)易方式進出口貨物

答案：BCD8、關(guān)于海關(guān)統(tǒng)計價格，下列說法正確的是（）。

A、進口貨物的價格，按照貨價、貨物運抵中華人民共和國境內(nèi)輸入地點起卸前的運輸及其相關(guān)費用、保險費之和統(tǒng)計

B、出口貨物的價格，按照貨價、貨物運抵中華人民共和國境內(nèi)輸出地點裝卸前的運輸及其相關(guān)費用、保險費之和統(tǒng)計，其中包含的出口關(guān)稅稅額，無須扣除

C、我國海關(guān)統(tǒng)計價值的貨幣，分別以人民幣和美元統(tǒng)計

D、進出口貨物的價格以歐元貨幣計價的，應(yīng)當(dāng)分別按照外匯牌價，折算成美元值和人民幣值，進行統(tǒng)計

答案：ACD9、關(guān)于海關(guān)統(tǒng)計關(guān)別，下列說法正確的是（）。

A、海關(guān)統(tǒng)計關(guān)別由接受申報的海關(guān)進行統(tǒng)計

B、進口轉(zhuǎn)關(guān)運輸貨物，由進境海關(guān)進行統(tǒng)計

C、出口轉(zhuǎn)關(guān)運輸貨物，由出境地海關(guān)進行統(tǒng)計

D、進出海關(guān)特殊區(qū)域的貨物，由特殊區(qū)域所在地海關(guān)進行統(tǒng)計

答案：A、D10、關(guān)于海關(guān)稽查下列說法正確的是（）。

A、海關(guān)實施稽查3日前，應(yīng)當(dāng)將“稽查通知書”送達被稽查人的法定代表人或者主要負(fù)責(zé)人或者指定的代表人

B、特殊情況，經(jīng)海關(guān)關(guān)長批準(zhǔn)，可以不經(jīng)事先通知進行稽查，但徑行稽查時仍應(yīng)制發(fā)“稽查通知書”

C、稽查組的成員不少于2人

D、進行稽查時，海關(guān)工作人員與被稽查人有直接利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避

答案：ABCD11、被稽查人有下列行為之一的，海關(guān)責(zé)令限期改正，逾期不改的，海關(guān)處1萬元以上3萬元以下的罰款。

A、拒絕、拖延向海關(guān)提供帳簿、單證有關(guān)資料的B、未按規(guī)定設(shè)置或編制帳簿、單證有關(guān)資料的C、向海關(guān)提供虛假情況或者隱瞞重要事實的D、轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄帳簿、單證等有關(guān)資料的答案：ACD12、海關(guān)依法可對下列哪些與進出口活動直接有關(guān)的企業(yè)、單位實施稽查：

A、從事對外貿(mào)易的企業(yè)、單位

B、從事對外加工貿(mào)易的企業(yè)

C、使用或經(jīng)營減免稅進口貨物的企業(yè)、單位

D、從事報關(guān)業(yè)務(wù)的企業(yè)

答案：ABCD

三、判斷題

1、列入我國海關(guān)統(tǒng)計范圍的貨物必須同時具備跨越我國經(jīng)濟領(lǐng)土邊界的物質(zhì)商品流動；改變我國的物質(zhì)資源存量兩個條件。

答案：對

2、我國進口貨物按海關(guān)結(jié)關(guān)的日期進行統(tǒng)計，出口貨物按海關(guān)放行的日期進行統(tǒng)計。

答案：錯

3、無商業(yè)價值的貨樣或廣告品不列入海關(guān)統(tǒng)計。

答案：對

第二篇：海關(guān)報關(guān)員試題及答案

2010年報關(guān)員考試在線模考：

一、單項選擇題

1.__________，海關(guān)不予報關(guān)員注冊

A.未按時辦理報關(guān)員注冊延續(xù)手續(xù)的B.被海關(guān)取消報關(guān)從業(yè)資格的C.被海關(guān)暫停執(zhí)業(yè)期間注冊有效期屆滿的D.報關(guān)員注冊有效期屆滿后連續(xù)2年未注冊的答案：B

解釋：這個考點在09年考題中考的是多選題，A.未按時辦理報關(guān)員注冊延續(xù)手續(xù)的，逾期提出延續(xù)申請的，海關(guān)不予受理，不受理其延續(xù)申請。如果仍需要從事報關(guān)業(yè)務(wù)的，重新向海關(guān)

申請辦理注冊手續(xù)。

B選項，在09年中考了多選題。不予注冊的情形包括三種情形，1、不具有完全民事行為能

力;

2、因故意犯罪受到刑事處罰;

3、被海關(guān)取消報關(guān)從業(yè)資格的。

C.選項，被海關(guān)暫停執(zhí)業(yè)期間注冊有效期屆滿的，海關(guān)暫緩報關(guān)員注冊。

D選項.報關(guān)員注冊有效期屆滿后連續(xù)2年未注冊的，應(yīng)經(jīng)過崗位考核合格后，重新申請注

冊。

2.報關(guān)員于某2009年11月30日在海關(guān)注冊，根據(jù)報關(guān)員記分考核管理規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，其計分

周期為11月30日至()為一個記分周期。

A.2009年12月31日

B.2010年11月29日

C.2010年11月30日

D.2010年12月31日

答案：A

3.在1年內(nèi)，某AA類報關(guān)企業(yè)所屬1名報關(guān)員因工作中未對委托人所提供情況的真實性進行審查，致使貨物數(shù)量申報不實，被海關(guān)暫停3個月報關(guān)執(zhí)業(yè)，按照對報關(guān)單位分類管理規(guī)定，該企業(yè)的管理類別

A.不作調(diào)整

B.調(diào)整為A類

C.調(diào)整為B類

D.調(diào)整為C類

答案：C

解釋：對委托人所提供情況的真實性進行審查，致使貨物數(shù)量申報不實，被海關(guān)暫停3個月報關(guān)執(zhí)業(yè)，屬于有違規(guī)行為(參見教材463頁)，那管理類別肯定不能是A類及AA類企業(yè)，因為A類企業(yè)是連續(xù)1年內(nèi)無走私罪、無走私行為、違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為。適用A類管理的企業(yè)1年以上才能申請為AA類企業(yè)，因此說明AA類及A類沒有任何的違規(guī)操作。因此A、B選項都不正確。也不是D選項，因為作為C類企業(yè)的話1年內(nèi)有3次以上違規(guī)行為。本題沒有達到

3次，因此被調(diào)整為B類管理類別。

4.下列行為不屬于海關(guān)行政檢查權(quán)限范圍的是：

A.檢查進出境運輸工具

B.檢查有藏匿走私貨物嫌疑的場所

C.檢查走私嫌疑人的住處

D.檢查走私嫌疑人的身體

答案：C

解釋：A選項檢查進出境運輸工具，不受監(jiān)管區(qū)域的限制。B選項檢查有藏匿走私貨物嫌疑的場所兩區(qū)內(nèi)，直接檢查，兩區(qū)外，調(diào)查走私案件時，經(jīng)關(guān)長批準(zhǔn)才能檢查，但是不能檢查公民的住處，因此答案為C選項。D選項，檢查走私嫌疑人的身體應(yīng)在兩區(qū)內(nèi)進行。檢查走私嫌疑

人的住處是公安機關(guān)的權(quán)力，不是海關(guān)的權(quán)力。

5.不屬于我國貨物、技術(shù)進出口許可管理制度的證件

A.關(guān)稅配額證

B.入境貨物通關(guān)單

C.有毒化學(xué)品環(huán)境管理放行通知單

D.進口農(nóng)藥登記證明

答案：B

解釋：入境貨物通關(guān)單屬于出入境檢驗檢疫管理制度的證件。

6.發(fā)證機關(guān)根據(jù)企業(yè)申請于2009年9月30日向企業(yè)簽發(fā)了自動進口許可證，改正截止 有

效。

A.2010年3月31日

B.2009年12月31日

C.2010年6月30日

D.2010年9月30日

答案：B

解釋：自動進口許可證為6個月，不能跨使用。

7.某進出口企業(yè)進口一批“已配劑量頭孢菌素制劑”(同時列入《進口藥品目錄》和《進口獸藥

管理目錄》)，用于治療畜禽疾病，該企業(yè)向海關(guān)申報時應(yīng)提交

A.進口藥品通關(guān)單

B.進口獸藥通關(guān)單

C.進口藥品通關(guān)單和進口獸藥通關(guān)單

D.進口藥品通關(guān)單或進口獸藥通關(guān)單

答案：B

8.某公司按暫定價格申報進口完稅價格為270000元人民幣的貨物，滯報3天，支付滯報金后，完稅價格調(diào)整為300000元人民幣，申請修改申報被海關(guān)接受，該公司應(yīng)補交滯報金 元

A.0

B.45

C.405

D.450

答案：A

解釋：參見教材92頁。(30 0000-270000)×0.5‰×3=45元。因完稅價格調(diào)整導(dǎo)致補征滯報金的，金額不足50元，免于征收。

9.進口貨物的申報期限為裝載貨物的運輸工具申報進境之日起 內(nèi)，進口貨物 裝載貨物的運

輸工具申報進境之日起超過 仍未向海關(guān)申報的，貨物由海關(guān)提取并依法變賣。

A.15日;3個月

B.14日;3個月

C.15日;1個月

D.14日;4個月

答案：B

10.某公司免稅進口造船設(shè)備一套，進口1年后開始使用，使用2年后轉(zhuǎn)讓給享有同等免稅

優(yōu)惠待遇的另一公司，辦理結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)后，海關(guān)繼續(xù)對該設(shè)備進行管理的期限為：

A.8年

B.5年

C.3年

D.2年

答案：D

解釋：減免稅貨物結(jié)轉(zhuǎn)的，監(jiān)管年限連續(xù)計算。5-1-2=2年

第三篇：基礎(chǔ)考試模擬試題(一)答案

基礎(chǔ)考試模擬試題

（一）答案

一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分)

1、目前我國政策性銀行金融債券的發(fā)行主體不包括（）。91 A、進出口銀行

B、國家開發(fā)銀行

C、信托公司

D、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

2、我國《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，上市公司非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象均屬于原前十名股東的，可以由上市公司（）。191 A、委托證券公司包銷

B、自行銷售

C、委托證券公司代銷

D、以上都不是

3、在各種基金中，管理費率最低的是（）。128 A、股票型基金

B、債券型基金

C、貨幣市場基金

D、混合型基金

4、我國《公司法》規(guī)定，公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，可以從稅后利潤中提?。ǎ?。？228，公司法167條

A、股息

B、紅利

C、公益金

D、任意公積金

5、基金份額資產(chǎn)凈值是指（）。129 A、基金資產(chǎn)凈值/基金總份額

B、基金資產(chǎn)總值/基金總份額 C、基金負(fù)債總值/基金總份額

D、以上都不是

6、股權(quán)分置改革后公司原非流通股股份的出售，應(yīng)當(dāng)遵循的規(guī)定之一是，自改革方案之日起，在（）個月內(nèi)不得上市交易或轉(zhuǎn)讓。70 A、36

B、24

C、12

D、6

7、歐洲債券票面所使用的貨幣最主要的是（）。102 A、歐元

B、美元

C、日元

D、英鎊

8、債券持有人持有的規(guī)定了票面利息率，必須在到期時一次性獲得還本付息，存續(xù)期間沒有利息支付的債券，稱之為（）。77 A、息票累積債券

B、附息債券

C、零息債券

D、以上都不是

9、一般來說，當(dāng)市場利率提高時，債券的市場價格將（）。232 A、上升

B、不變

C、下降

D、以上都不是

10、揚基債券所吸收的主要是（）。103 A、美元資金

B、日元資金

C、人民幣資金

D、歐元資金

11、認(rèn)購公司型基金的投資人是基金公司的（）。113 A、管理者

B、基金投資者

C、股東

D、基金管理人

12、在有擔(dān)保的存托憑證中，必須完全符合美國會計準(zhǔn)則的是（）。172 A、三級有擔(dān)保存托憑證

B、一級有擔(dān)保存托憑證 C、二級有擔(dān)保存托憑證

D、144A私募存托憑證

13、證券公司合規(guī)管理的基本制度，經(jīng)（）審議后實施。266 A、股東大會

B、監(jiān)事會

C、管理層

D、董事會

14、國際多邊金融機構(gòu)在中國發(fā)行的人民幣債券稱為（）。103 A、揚基債券

B、熊貓債券

C、武士債券

D、以上都不是

15、申請從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的機構(gòu)，要求有（）萬元人民幣以上的注冊資本。283 A、100

B、50

C、150

D、200

16、證券公司凈資本的計算公式為（）。273

A、凈資本=凈資產(chǎn)+金融資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整-其他資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整-或有負(fù)債的風(fēng)險調(diào)整-/+中國證監(jiān)會認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項目 B、凈資本=凈資產(chǎn)-金融資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整+其他資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整-或有負(fù)債的風(fēng)險調(diào)整-/+中國證監(jiān)會認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項目

C、凈資本=凈資產(chǎn)-金融資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整-其他資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整+或有負(fù)債的風(fēng)險調(diào)整-/+中國證監(jiān)會認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項目

D、凈資本=凈資產(chǎn)-金融資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整-其他資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整-或有負(fù)債的風(fēng)險調(diào)整-/+中國證監(jiān)會認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項目

17、將金融期貨劃分為外匯期貨、利率期貨和股權(quán)類期貨是按（）的不同劃分的。149 A、基礎(chǔ)工具

B、衍生工具

C、收益

D、風(fēng)險

18、結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品按發(fā)行方式分類，可分為公開募集的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品和私募結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品，前者通?？梢栽冢ǎ┙灰?。182 A、場外市場

B、銀行柜臺

C、交易所

D、以上都不是

19、首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市，要求發(fā)行人最近（）年內(nèi)董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化。203 A、1

B、3

C、2

D、5 20、目前我國證券登記結(jié)算公司僅能為證券公司開立而不能為一般證券投資者開立（）。278 A、結(jié)算賬戶

B、證券賬戶

C、資金賬戶

D、以上都不是

21、資產(chǎn)證券化的有關(guān)當(dāng)事人中，證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的原始所有者是證券化產(chǎn)品的（）。177 A、特定目的受托人

B、發(fā)起人

C、承銷人

D、投資者

22、全國銀行間同業(yè)拆借中心接受（）監(jiān)管。145 A、中國人民銀行

B、銀監(jiān)會

C、中國外匯交易中心 D、中央國債登記結(jié)算有限公司

23、依照我國《型法》的規(guī)定，未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)發(fā)行股票或公司、企業(yè)債券屬于（）。302 A、欺詐發(fā)行股票、債券罪

B、操縱市場罪 C、內(nèi)幕交易罪

D、非法發(fā)行股票和公司、企業(yè)債券罪

24、按證券的募集方式分類，有價證券可分為（）。2 A、股票、債券和其他證券

B、公募證券和私募證券

C、上市證券和非上市證券

D、政府證券、政府機構(gòu)證券和公司證券

25、下列關(guān)于債券的表述不正確的有（）。71 A、債券是一種真實資本

B、債券屬于有價證券

C、債券是債權(quán)的表現(xiàn)

D、債券有一定的票面格式

26、證券公司為本公司買賣證券、賺取差價并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險的行為，稱為（）。250 A、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

B、自營業(yè)務(wù)

C、證券承銷與保薦業(yè)務(wù)

D、投資咨詢業(yè)務(wù)

27、依照我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理公司主要股東的注冊資本不得低于（）人民幣。123 A、3億元

B、2億元

C、1億元

D、5000萬元

28、證券市場是指（）。3 A、發(fā)行市場

B、交易市場

C、股票、債券、投資基金等有價證券發(fā)行和交易的場所

D、流通市場

29、我國《證券法》規(guī)定，證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)之一的，注冊資本最低限額為人民幣（）。242 A、1億元

B、5000萬元

C、5億元

D、3億元

30、我國《證券法》規(guī)定，通過不正當(dāng)手段獲得內(nèi)幕信息，在該信息公開前買賣證券，屬于（）行為。302 A、內(nèi)募交易

B、操縱市場

C、欺詐發(fā)行股票、債券

D、編造并傳播虛假信息

31、通常以政府短期、中期、長期債券、歐洲美元債券、大面額可轉(zhuǎn)讓存單等利率工具為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期權(quán)，稱之為（）。163 A、股票組合期權(quán)

B、貨幣期權(quán)

C、利率期權(quán)

D、互換期權(quán)

32、負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機構(gòu)是（）。122 A、基金管理人

B、基金托管人

C、基金投資者

D、基金監(jiān)管機構(gòu)

33、我國《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，可轉(zhuǎn)換公司債的期限（）。167 A、最短為1年，最長為6年

B、最短為6個月，最長為6年 C、最短為1年，最長為3年

D、最短為6個月，最長為3年

34、投資者在從事證券交易之前，必須向（）提交有關(guān)開戶資料，開立證券賬戶后，才可以從事證券交易。278 A、證券登記結(jié)算公司

B、證券交易所

C、證券公司

D、證券業(yè)協(xié)會

35、我國《證券法》規(guī)定，向不特定對象發(fā)行的證券（）超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷。191 A、票面總值

B、實際價值

C、總發(fā)行金額

D、總成本

36、美國《1980年銀行法》廢除了Q條例，規(guī)定從1980年3月起分6年逐步取消對定期存款和儲蓄存款的（）。141 A、最高利率限制

B、最低利率要求

C、平均利率限制

D、基準(zhǔn)利率要求

37、非流通股股東提出股權(quán)分置改革建議，應(yīng)委托公司（）召集A股市場相關(guān)股東舉行會議，審議公司股權(quán)分置改革方案。70 A、股東大會

B、董事會

C、監(jiān)事會

D、職工代表大會

38、以下關(guān)于公司財務(wù)狀況分析的說法錯誤的是（）。51，高增長型股票 A、公司盈利水平的高低及未來發(fā)展趨勢是股東權(quán)益的基本決定因素

B、通常用公司的負(fù)債與公司資產(chǎn)和資本金相聯(lián)系來刻畫公司的財務(wù)穩(wěn)健性或安全性 C、通常把未來盈利增長趨勢強勁的股票稱為績優(yōu)股 D、公司的各種財務(wù)指標(biāo)之間在一定的鉤稽關(guān)系

39、以股票的理論價格是以一定的（）計算出來的未來收入的現(xiàn)值。50 A、必要收益率

B、實際收益率

C、市場利率

D、名義利率

40、以下關(guān)于合規(guī)總監(jiān)的描述中，錯誤的是（）。266；5年以上，A、擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)理所要求從事證券工作3年以上，并通過有關(guān)專業(yè)考試或具有8年以上法律工作經(jīng)歷 B、擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)必須取得證券公司高級管理人員任職資格

C、合規(guī)總監(jiān)不得兼任與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職務(wù)，不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門 D、擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)要求熟悉證券業(yè)務(wù)，通曉證券法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，具有勝任合規(guī)管理工作需要的專業(yè)知識和技能

41、雙重交易機制的是（）的重要特征。119 A、ETF

B、LOF

C、封閉式基金

D、開放式基金

42、由于公司融資不當(dāng)而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險屬于（）。236 A、信用風(fēng)險

B、經(jīng)營風(fēng)險

C、財務(wù)風(fēng)險

D、購買力風(fēng)險

43、關(guān)于地方政府債券，以下說法錯誤的是（）。88 A、專項債券是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時經(jīng)費不足而發(fā)行的債券 B、也稱為地方公債或地方債 C、按資金來源和償還資金來源分類，通常可分為一般債券和專項債券 D、對于一般債券的償還，地方政府通常以本地區(qū)的財政收入作擔(dān)保

44、以下關(guān)于股利政策的說法錯誤的是（）。45 A、股利政策是指股份公司對公司經(jīng)營獲得的盈余公積和應(yīng)付利潤采取現(xiàn)金分紅或派息、發(fā)放紅股等方式回饋股東的制度與政策

B、從理論上說，不管公司盈利前景如何看好，如果一家上市公司永遠不分紅，則它的股票將毫無價值

C、在發(fā)放現(xiàn)金股利的情況下，股東還需支付利息稅

D、從會計角度來說，股份公司的稅后利潤歸全體股東所有，不論是否分紅派息，股東權(quán)益并不受影響，因此，股利政策無關(guān)緊要

45、按照基礎(chǔ)證券發(fā)行人是否參與存托憑證的發(fā)行，美國存托憑證可以分為（）。171 A、無擔(dān)保的存托憑證和有擔(dān)保的存托憑證

B、一、二、三級公開募集存托憑證和美國144A規(guī)則下的私募存托憑證

C、公募存托憑證和私募存托憑證 D、一、二、三級存托憑證

46、按照已完成股權(quán)分置改革的滬市上市公司組成樣本，相關(guān)股票在方案實施后的第二個交易日納入指數(shù)的全市場指數(shù)是（）。215 A、上證綜指

B、新上證綜指

C、深圳成分股指數(shù)

D、深圳A股指數(shù)

47、關(guān)于保險公司次級債的說法，錯誤的是（）。94，無權(quán)

A、保險公司資級定期債務(wù)是指保險公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的，期限在5年以上（含5年）、本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險公司股權(quán)資本的保險公司債務(wù)

B、中國保監(jiān)會依法對保險公司次級債務(wù)的定向募集、轉(zhuǎn)讓、還本付息和信息披露行為進行監(jiān)督管理

C、募集人在無法按時支付利息或償還本金時，債權(quán)人有權(quán)向法院申請對募集人實施破產(chǎn)清償

D、保險公司次級債務(wù)的償還只有在確保償還次級債務(wù)本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能償付本息

48、我國規(guī)定，證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)試點的條件之一是財務(wù)狀況良好，最近兩年各項風(fēng)險控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，最近6個月的凈資本均在（）以上。311 A、5億

B、8億

C、12億

D、15億

49、證券發(fā)行核準(zhǔn)制實行（）管理原則。188 A、實質(zhì)

B、事實

C、政府

D、公開

50、權(quán)證發(fā)行時，履約擔(dān)保的標(biāo)的證券數(shù)量等于（）。166 A、權(quán)證上市數(shù)量*行權(quán)比例*擔(dān)保系數(shù) B、權(quán)證上市數(shù)量*行權(quán)比例*行權(quán)價格*擔(dān)保系數(shù) C、權(quán)證上市數(shù)量*行權(quán)比例* D、權(quán)證上市數(shù)量*擔(dān)保系數(shù)

51、（）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令及時辦理清算、交割事宜。126 A、基金份額持有人

B、基金托管人

C、基金發(fā)起人

D、基金監(jiān)管者

52、按照中紀(jì)委關(guān)于制定金融行業(yè)從業(yè)人員行為準(zhǔn)則的工作要求和中國證監(jiān)會的統(tǒng)一部署，《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》于（）由中國證券業(yè)協(xié)會正式頒布實施。348 A、2007年1月19日

B、2008年1月19日 C、2009年1月19日

D、2009年10月1日

53、按照流通受限與否分類，不屬于有限售條件股份的是（）。68 A、國家持股

B、國有法人持股

C、其他內(nèi)資持股

D、A股

54、權(quán)證是權(quán)證發(fā)行人發(fā)行的合約，發(fā)行人作為權(quán)利的（）承擔(dān)全部責(zé)任。164 A、享有者

B、授予者

C、接受者

D、設(shè)定者

55、期權(quán)交易實際上是一種權(quán)利的單方面有償讓渡，期權(quán)的買方以支付一定數(shù)量的（）為代價而擁有了這種權(quán)利。159 A、期權(quán)費

B、利率

C、本金

D、執(zhí)行價格

56、從證券發(fā)行人層面看，證券市場一體化表現(xiàn)為（）等。19 A、隨著資本管制的放松，全球資產(chǎn)配置成為流行趨勢

B、個人投資者可以借助互聯(lián)網(wǎng)輕松實現(xiàn)跨境投資，以全球基金、國際基金為代表的機構(gòu)投資者大量投資境外證券

C、異地上市、海外上市以及多個市場同時上市的公司數(shù)量和發(fā)行規(guī)模日益擴大，海外發(fā)行主權(quán)債務(wù)工具的規(guī)模也非常巨大

D、全球資本市場之間的相關(guān)性顯著加強

57、在有效率的市場上，債券平均收益率和股票平均收益率的差異反映兩者（）。78 A、風(fēng)險程度的差別

B、收益率的差別

C、投資回報的差別

D、以上都不是

58、兩個或兩個以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易是（）。140 A、遠期

B、互換

C、期貨

D、期權(quán)

59、債券發(fā)行的定價方式以（）最典型。192 A、公開招標(biāo)

B、定向招標(biāo)

C、雙向招標(biāo)

D、以上都不是

60、《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定，戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價和類似投標(biāo)詢價，并應(yīng)當(dāng)承諾獲得本資配售的股票持有期限為（）。310 A、6個月

B、12個月

C、24個月

D、36個月

二、多項選擇題(本大題共40小題，每題1分，共40分。有2項及2項以上符合題目要求，請選出正確的選項，漏選、錯選均不得分。)61、套期保值的基本類型是（）。153

A、投機套期保值

B、多頭套期保值

C、空頭套期保值

D、獲利套期保值 62、債券按其券面形態(tài)可分為（）。77 A、電子式債券

B、實物債券

C、憑證式債券

D、記賬式債券

63、接收益保障性分類可將結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品分為（）。182 A、保本型產(chǎn)品

B、保證最低收益型產(chǎn)品

C、非收益保證型產(chǎn)品

D、收益型產(chǎn)品 64、賦予公司普通股股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的目的是（）。61 A、使股票能夠得到全部認(rèn)購

B、樹立良好的公司形象 C、保證普通股股東在股份公司中保持原有的持股比例 D、保護原普通股票股東的利益和持股價值 65、按照金融期權(quán)基礎(chǔ)資產(chǎn)性質(zhì)的不同，金融期權(quán)的種類有（）。162 A、股權(quán)類期權(quán)

B、利率期權(quán)

C、貨幣期權(quán)

D、互換期權(quán) 66、封閉式基金的交易價格（）。115 A、受供求關(guān)系影響

B、常出現(xiàn)溢價或折價現(xiàn)象

C、并不必須反映單位基金份額的凈資產(chǎn)值

D、取決于每一基金份額凈資產(chǎn)值的大小 67、按照合約所規(guī)定的履約時間的不同，金融期權(quán)可以分為（）。162 A、歐式期權(quán)

B、互換期權(quán)

C、美式期權(quán)

D、修正的美式期權(quán) 68、證券從業(yè)人員誠信信息記錄的內(nèi)容包括（）。346 A、基本信息

B、獎勵信息

C、警示信息

D、處罰處分信息

69、下列機構(gòu)中，中國證監(jiān)會有權(quán)對其進行現(xiàn)場檢查的有（）。323 A、證券發(fā)行人

B、上市公司

C、證券公司

D、證券投資基金管理公司 70、以下屬于貨幣證券的有（）。2 A、商業(yè)匯票

B、銀行匯票

C、銀行本票

D、提貨單

71、證券公司應(yīng)當(dāng)建立防火墻制度，確保自營業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)、資產(chǎn)管理、投資銀行等業(yè)務(wù)在（分離。252 A、人員

B、信息

C、賬戶

D、資金 72、中國證券業(yè)協(xié)會履行的職能可以概括為（）341 A、自津

B、監(jiān)管

C、服務(wù)

D、傳導(dǎo)

73、金融衍生工具從其自身交易的方法和特點可以分為（）。140 A、金融遠期合約

B、金融期貨

C、金融期權(quán)

D、金融互換

74、美國次貸危機引發(fā)的全球金融危機和經(jīng)濟危機讓人們對（）有了更為深刻的認(rèn)識。24 A、金融衍生產(chǎn)品的風(fēng)險性

B、金融風(fēng)險的復(fù)雜性

C、金融產(chǎn)品的危害性

D、金融機構(gòu)高杠桿經(jīng)營的危害性 75、可以作為證券發(fā)行人的機構(gòu)主要包括（）。7 A、公司

B、政府

C、政府機構(gòu)

D、以上都不是 76、下列有關(guān)ETF的表述，正確的是（）。118-119 A、ETF出現(xiàn)于20世紀(jì)90年代初期 B、ETF主要涉及3個參與主體，即發(fā)起人、受托人和投資者 C、指數(shù)型ETF能否成功發(fā)行與基礎(chǔ)指數(shù)的選擇有密切關(guān)系 D、ETF的重要特征在于它獨特的雙重交易機制

77、影響股票價格變動的基本因素包括（）。51 A、政權(quán)更迭、領(lǐng)袖更替等政治事件

B、宏觀經(jīng)濟和證券市場運行狀況 C、行業(yè)前景

D、公司經(jīng)營狀況

78、證券登記結(jié)算公司可以根據(jù)發(fā)行人的委托向證券持有人派發(fā)（）等證券權(quán)益。279 A、紅股

B、股息

C、本金

D、利息 79、我國境內(nèi)居民個人可以用（）從事B股交易。67 A、現(xiàn)匯存款

B、外幣現(xiàn)鈔存款

C、從境外匯入的外匯資金

D、外幣現(xiàn)鈔 80、證券投資基金的資產(chǎn)總值包括（）。128 A、基金擁有的各類證券的價值

B、銀行存款本息

C、基金應(yīng)收的申購基金款

D、其他投資所形成的價值）嚴(yán)格6

81、證券投資基金具有（）等特點。110 A、集合投資

B、分散風(fēng)險

C、保證收益

D、專業(yè)理財

82、我國《證券法》規(guī)定，證券公司經(jīng)營（）等業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣五千萬元。242 A、證券經(jīng)紀(jì)

B、證券投資咨詢和證券交易 C、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)

D、證券承銷與保薦 83、有擔(dān)保的ADR包括（）。172 A、四級公開募集存托憑證

B、一級公開幕集存托憑證

C、二級公開幕集存托憑證

D、美國144A規(guī)則下的私募存托憑證 84、目前，在我國代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)交易的股票有（）。207 A、原STAQ、NET系統(tǒng)掛牌公司

B、滬深證券交易所退市公司 C、非上市股份有限公司的股份報價轉(zhuǎn)

D、以上都不是 85、金融互換交易可分為（）等類別。140；156 A、貨幣互換

B、利率互換

C、股權(quán)互換

D、信用互換

86、證券市場禁入措施的適用對象包括（）。313 A、發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員，其他信息披露義務(wù)人或者其他信息披露義務(wù)人的董事、監(jiān)事、高級管理人員

B、發(fā)行人、上市公司的控股股東、實際控制人或者發(fā)行人、上市公司控股股東、實際控制人的董事、監(jiān)事、高級管理人員

C、證券公司的控股股東、實際控制人或者證券公司控股股東、實際控制人的董事、監(jiān)事、高級管理人員 D、以上都不是

87、根據(jù)《證券投資基金管理公司管理辦法》規(guī)定，基金管理公司主要股東通常由（）等組成。122 A、證券公司

B、外匯公司

C、信托公司

D、其他機構(gòu) 88、國際債券的發(fā)行人主要有（）。101 A、各國政府

B、政府所屬機構(gòu)

C、銀行或其他金融機構(gòu)

D、工商企業(yè)以及一些國際組織

89、股票的賬面價值又稱（）。48 A、股票凈值

B、每股凈資產(chǎn)

C、每股總資產(chǎn)

D、每股收益

90、中央銀行債券是一種特殊的金融債券，其特殊性表面的（）。90 A、期限較短

B、為實現(xiàn)金融宏觀調(diào)控而發(fā)行

C、為融資而發(fā)行

D、期限較長 91、根據(jù)證監(jiān)會的規(guī)定，可以接受證券公司提供IB業(yè)務(wù)的期貨公司有（）。258 A、證券公司全資擁有的期貨公司

B、證券公司控股的期貨公司 C、與證券公司被同一機構(gòu)控制的期貨公司

D、以上都不是

92、一般來講，債券因具有固定的（），因而在二級市場上其市場價格相對于股票價格而言比較穩(wěn)定。79 A、票面利率

B、收益率

C、期限

D、投資回報 93、我國《證券法》規(guī)定，公開發(fā)行是指（）以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。189 A、向不特定對象發(fā)行證券

B、向固定對象發(fā)行證券 C、向累計超過二百人的特定對象發(fā)行證券

D、向累計超過一百人的特定對象發(fā)行證券 94、1920年后，中國各地相繼出現(xiàn)的證券交易所有（）。25 A、上海證券物品交易所

B、上海華商證券交易所 C、北平證券交易所

D、以上都不是

95、證券交易所的組織形式主要有（）。193 A、公司制

B、合伙制

C、會員制

D、股份制 96、有關(guān)證券公司自營業(yè)務(wù)表述正確的是（）。250 A、證券自營活動有利于活躍證券市場，維護交易的連續(xù)性 B、證券公司開展自營業(yè)務(wù)，需要取得證券監(jiān)管部門的業(yè)務(wù)許可

C、證券公司自營業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立健全相對集中、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的投資決策與授權(quán)機制 D、證券自營業(yè)務(wù)是指證券公司代理客戶買賣證券業(yè)務(wù)，從中獲利的行為 97、證券業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守的規(guī)范包括（）。349 A、維護客戶利益

B、誠實守信

C、勤勉盡責(zé)

D、維護行業(yè)聲譽 98、近年來，我國企業(yè)債券的發(fā)行呈現(xiàn)（）等特征。99 A、在發(fā)行主體上，突破了大型國企的限制

B、在發(fā)債募集資金的用途上，改變了以往僅用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)或技改項目，開始用于替代發(fā)行主體的銀團貸款

C、在期限結(jié)構(gòu)上，推出了我國超長期、固定利率企業(yè)債券 D、在利率確定上，彈性越來越大 99、契約型基金的當(dāng)事人有（）。112 A、投資者

B、管理人

C、托管人

D、發(fā)起人

100、證券交易所應(yīng)當(dāng)暫停上市公司股票交易，并要求上市公司立即公布有關(guān)信息的情形有（）。340，最下

A、該公司股票發(fā)生異常波動

B、有投資者發(fā)出收購該公司股票的公開要約 C、上市公司依據(jù)上市協(xié)議提出停牌申請

D、以上都不是

三、判斷題（60題，每題0.5分，共30分）

（）101、公司型基金的投資者比契約型基金的投資者對基金運作的影響更大一些。

A、113（）102、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在我國申請取得證券投資咨詢從業(yè)資格的證券咨詢?nèi)藛T必須具有中華人民共國國籍。A,284（）103、現(xiàn)有的金融衍生工具中，既有金融期權(quán)期貨，也有金融期貨期權(quán)。B160（）104、股票價格指數(shù)期貨采用現(xiàn)金結(jié)算的方式。A;151（）105、根據(jù)我國政府對WTO的承諾，加入后3年內(nèi)允許外國證券公司設(shè)立合營公司，外資比例不超過1/3。B,49%（）106、企業(yè)向銀行貸款的行為屬于直接融資。B,78（）107、任何單位和個人未經(jīng)中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)，均不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。A;;331（）108、從自然經(jīng)濟向商品經(jīng)濟發(fā)展的初期，社會生產(chǎn)所需要的資本除了自身積累外，可以通過借貸資本來籌集。A16（）109、挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金，屬于內(nèi)幕交易行為。B;329欺詐客戶（）

110、證券市場是股票、債券、證券投資基金份額等有價證券發(fā)行和交易的場所。A;3（）111、以現(xiàn)款買現(xiàn)貨方式進行的交易是現(xiàn)貨交易。A,143（）112、我國《證券法》規(guī)定，證券公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。A,242（）113、證券公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的合規(guī)部門協(xié)助合規(guī)總監(jiān)工作，不得指定其他部門。B,268（）114、合格的境外機構(gòu)投資者在我國的投資額度不受控制。B，10,（）115、證券投資者保護基金公司應(yīng)建立科學(xué)的業(yè)績考評制度和信息報告制度。A,336（）116、證券市場是價值直接交換的場所。A,4（）117、公開披露基金信息時，不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。133,A,（）118、一般說來，基金管理費率與風(fēng)險成正比，而與基金規(guī)模沒有關(guān)系。B,127（）119、有價證券的流動性是通過承兌、貼現(xiàn)和交易等方式實現(xiàn)的。A,3（）120、按照《證券公司風(fēng)險處置條例》的規(guī)定，停業(yè)整頓是證券公司自我整改的一種處置措施。A,307（）121、按照交易場所，金融衍生工具可分為獨立衍生工具和OTC交易的衍生工具。B、139（）122、金融期貨合約是指交易雙方約定在將來某日以該日收盤價交割一定數(shù)量的某種金融商品的標(biāo)準(zhǔn)化契約。B,146成交時約定的價格

（）123、上市公司轉(zhuǎn)增股本后，股東權(quán)益總量發(fā)生了變化，而每位股東占公司的股份比例未發(fā)生變化。B,47均沒有變化

（）124、股票組合期權(quán)是以一攬子股票為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期權(quán)，代表性品種是股票指數(shù)期權(quán)。B,163,是ETF基金期權(quán)，交易所交易基金的期權(quán)

（）125、在現(xiàn)階段，我國證券監(jiān)督管理部門將證券公司分為綜合類證券公司和經(jīng)紀(jì)類證券公司，并實施分類監(jiān)管。B,240（）126、我國《公司法》規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%。A,43（）127、目前恒生指數(shù)成分股數(shù)量為38只。A，218（）128、股票市場中，經(jīng)常觀察到某一行業(yè)（例如房地產(chǎn)）或者板塊（例如金融）的股票在特定時期中表現(xiàn)出齊漲共跌的特征。A、53（）129、證券代表的是一定數(shù)額的某種特定資產(chǎn)的所有權(quán)或者債權(quán)，投資者持有證券也就是同時擁有這部分資產(chǎn)增值收益的收入，因而證券本身具有收益性。A、3，原話

（）130、股票價格指數(shù)期貨是為適應(yīng)投資者管理股市非系統(tǒng)風(fēng)險的需要而產(chǎn)生的。B、151，系統(tǒng)風(fēng)險

（）131、股東獲取股票股利要納稅。B、46，免稅

（）132、中國地方政府債券的特色就在于以企業(yè)債券形式發(fā)行地方政府債券。A、89（）133、按照發(fā)行時證券的性質(zhì)，可轉(zhuǎn)換證券一般可劃分為可轉(zhuǎn)換債券和可轉(zhuǎn)換普通股兩種。B,166（）134、我國通過銀行系統(tǒng)發(fā)行的憑證式國債不能上市流通，但可提前兌現(xiàn)。A、84（）135、證券業(yè)從業(yè)人員不得依據(jù)市場傳言撰寫和發(fā)布分析報告。（）。A,284 136、遠期利率協(xié)議的買方支付以參考利率計算的利息，賣方支付以合同利率計算的利息。B、145（）137、有限售條件股份不包括因股權(quán)分置改革暫時鎖定的高級管理人員持有的股份。B、68（）138、證券公司變更5%以上股權(quán)的股東或?qū)嶋H控制人，必須經(jīng)過證監(jiān)會批準(zhǔn)。A,243（）139、基金托管費通常按基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取。A,128（）140、中證基金指數(shù)的樣本空間為當(dāng)前市場上的所有開放式基金。A,222（）141、創(chuàng)業(yè)板上市公司的董事會必須下設(shè)審計委員會。A、203（）142、證券公司從事投資咨詢業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)有3名以上取得證券投資咨詢業(yè)務(wù)資格的專職人員。B,5名，248（）143、證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T進行咨詢服務(wù)時，經(jīng)用有關(guān)信息、資料必須注明出處和著作權(quán)人。A,284（）144、加強誠信建設(shè)是推進資本市場改革發(fā)展的重要基礎(chǔ)工作。A,333（）145、證券投資者可以分為機構(gòu)投資者和個人投資者兩大類。A,8（）146、金融債券的發(fā)行主體僅是商業(yè)銀行。B,90（）147、優(yōu)先股票的具體優(yōu)先條件應(yīng)由《公司法》規(guī)定。B,62公司章程

（）148、1988年國際清算銀行（BIS）制定的《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定：開展國際業(yè)務(wù)的銀行必須將其資本對加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率維持在4%以上，其中核心資本至少為總資本的50%。B，8%；142（）149、結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品通常會內(nèi)嵌一個或一個以上的衍生產(chǎn)品，但它們只是以合約規(guī)定條款形式 出現(xiàn)。B,182,有些是也合約的形式，有些是嵌入

（）150、一般而言，證券投資基金的收益有可能高于債券，投資風(fēng)險有可能小于股票。A、112（）151、不管采用絕對估值還是相對估值手段，不同行業(yè)的股票通常具有相似的水平。A，54（）152、企業(yè)的組織形式一般可分為股份有限公司和有限責(zé)任公司兩種。B,7,現(xiàn)代股份制公司分為··（）153、股權(quán)分置改革后公司原非流通股股份的出售應(yīng)當(dāng)遵守的規(guī)定之一是，在規(guī)定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份的數(shù)量，占公司股份總數(shù)的比例在12個月內(nèi)不得超過10%。B,5%；70（）154、上證紅利指數(shù)由在上海證券交易所上市的現(xiàn)金股息率高、分紅比較穩(wěn)定的100只樣本股組成。B，50只，214（）155、《證券公司短期融資券管理辦法》由中國證監(jiān)會制定并發(fā)布。B,93,證監(jiān)會、銀監(jiān)會、人民銀行制定

（）156、上證國債指數(shù)以在上海證券交易所上市的，剩余期限在3年以上的固定利率國債和一次還未付息國債為樣本，按照國債發(fā)行量加權(quán)計算。B，1年以上，220（）157、實物國債是指具有實物票券的債券。B，發(fā)行本為為實物，83（）158、對股票投資來講，財務(wù)風(fēng)險中最大的風(fēng)險當(dāng)屬公司虧損風(fēng)險。A，236（）159、場外柜臺交易的證券商被稱之為“做市商”，是因為其制造了證券交易的機會并且是市場的組織者。A，204（）160、推行核準(zhǔn)制的重要基礎(chǔ)是中介機構(gòu)盡職盡責(zé)。A，324 10

第四篇：海關(guān)報關(guān)員考試規(guī)則

海關(guān)報關(guān)員考試規(guī)則

組織機構(gòu)

海關(guān)總署組織報關(guān)員資格全國統(tǒng)一考試，確定考試原則，制定考試大綱、規(guī)則，統(tǒng)一命題；指導(dǎo)、監(jiān)督各地海關(guān)具體實施考試，處理考試工作中的重大問題；組織閱卷，公布考試成績；管理各海關(guān)審核報關(guān)員資格申請、頒發(fā)報關(guān)員資格證書事宜。直屬海關(guān)在海關(guān)總署指導(dǎo)下具體實施考試；受理、審查報關(guān)員資格申請，頒發(fā)報關(guān)員資格證書。

報考條件

（一）報名參加考試的人員應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

1．具有中華人民共和國國籍；

2．年滿18周歲，具有完全民事行為能力；

3．具有大學(xué)專科畢業(yè)及以上學(xué)歷。

普通高等學(xué)校2011年應(yīng)屆畢業(yè)生可以報名參加考試。

（二）有下列情形之一的，不得報名參加考試：

1．未取得報關(guān)員資格，因故意犯罪受過刑事處罰的；

2．在報關(guān)活動中發(fā)生走私或違反監(jiān)管規(guī)定的行為，被海關(guān)依法取消報關(guān)從業(yè)資格的；

3．向海關(guān)工作人員行賄構(gòu)成犯罪，被海關(guān)依法取消報關(guān)從業(yè)資格的；

4．在考試中發(fā)生作弊行為，被海關(guān)取消考試成績，或者有其他違規(guī)行為，被海關(guān)

以作弊論處，不滿3年的；

5．已經(jīng)取得有效報關(guān)員資格的。

考試時間

報關(guān)員資格全國統(tǒng)一考試每年舉行一次。特殊情況下，經(jīng)海關(guān)總署決定，可以進行調(diào)整。海關(guān)總署在考試3個月前對外公告考試事宜。

考試時間：一般為每年的11月份，具體起訖時間將標(biāo)示在準(zhǔn)考證副證上?？荚嚳颇?/p>

一共包含以下三大部分內(nèi)容：．報關(guān)專業(yè)知識：包括報關(guān)概述、報關(guān)與海關(guān)管理、報關(guān)與貿(mào)易管制等；2 ．報關(guān)專業(yè)技能：包括報關(guān)程序、進出口商品歸類、進出口稅費的計算與繳納、報關(guān)單證填制等；．報關(guān)相關(guān)知識：包括國際貿(mào)易知識、世界貿(mào)易組織、英語知識、報關(guān)工作相關(guān)法律法規(guī)等。

考試題型

考試全部采用客觀性試題，包括單項選擇題、多項選擇題、判斷題、商品歸類題、綜合實務(wù)題、報關(guān)單填制題、報關(guān)單改錯題。以閉卷筆試方式進行。考試試卷和答題卡均以簡體中文字印刷?？荚嚂r限為180分鐘，不分場次（考試具體起訖時間將標(biāo)示在準(zhǔn)考證副證上）。

成績管理

報關(guān)員考試成績一般在考試之后的兩個月之后公布，并由海關(guān)總署核定并公布全國統(tǒng)一合格分?jǐn)?shù)線，各直屬海關(guān)公布考試成績合格人員名單。

可登錄中國海關(guān)報關(guān)員資格考試網(wǎng)查詢本人考試成績。對本人考試分?jǐn)?shù)有異議的，自考試合格人員名單公布之日起15日內(nèi)可以向原報名海關(guān)遞交書面的分?jǐn)?shù)核查申請，申請分?jǐn)?shù)核查。海關(guān)總署在申請核查期限屆滿之日起15個工作日內(nèi)完成分?jǐn)?shù)核查，并根據(jù)核查結(jié)果制發(fā)核查單。

證書注冊

海關(guān)授予報關(guān)員資格的，應(yīng)當(dāng)自作出決定之日起10個工作日內(nèi)頒發(fā)報關(guān)員資格證書。報關(guān)員資格證書由海關(guān)總署統(tǒng)一印制。取得報關(guān)員資格證書者可以按照規(guī)定向海關(guān)申請報關(guān)員注冊。

報關(guān)員資格全國統(tǒng)一考試每年舉行一次。

考試教學(xué)內(nèi)容

教學(xué)內(nèi)容包括報關(guān)與海關(guān)管理、報關(guān)與對外貿(mào)易管制、海關(guān)監(jiān)管貨物及其報關(guān)程序、商品歸類、進出口稅費、報關(guān)英語、報關(guān)單填制、其他與報關(guān)工作相關(guān)的海關(guān)法律制度、法律法規(guī)、國際貿(mào)易實務(wù)、模擬題

如果不是相關(guān)專業(yè)的話，那么你就要在這幾大問題下重點下手了啊~！

商品歸類，報關(guān)單填制，報關(guān)單找錯和綜合實務(wù)。這幾部分占據(jù)報關(guān)員考試的半壁江山。勝敗在此一舉了。

至于前面的單選，多選，判斷 100分，沒別的方法，背書也要拿到70分左右最好，如果拿不到的話，后面的就要盡量拿滿分。

復(fù)習(xí)方法：當(dāng)你拿到教材后，不要急于看，先看下目錄掌握下大體，第一遍通讀教材。第二遍在通讀的基礎(chǔ)上在讀。第三遍有了前二次的通讀教材后，接下來的第三遍要拿輔導(dǎo)習(xí)題依照著做。第四遍仔細(xì)閱讀，不放過任何一點，因為報關(guān)員考試考的很仔細(xì)。

有了以上四次的讀教材，相信你應(yīng)該掌握不少的知識了。

接下來要攻克難關(guān)，也就是我先前說的半壁江山的100分，決定你通過不通過的重要提梯形4.商品歸類：首先掌握六大歸類規(guī)則，每天練習(xí)20題。積少成多后，做真題練習(xí)下，自己計算下時間，最好不好超過45分鐘。

報關(guān)單填制：建議買本中國商務(wù)出版社出版的報關(guān)單填制一本通，詳細(xì)看一下怎么填制。

報關(guān)單找錯：這部分給你一些技巧，通?？荚嚩紩陨蠋撞糠殖霈F(xiàn)，這幾部分要弄懂怎么填制（貿(mào)易方式，征免性質(zhì)，成交方式，指運港（出口），運抵港（出口），包裝種類，項號，起運國（進口），裝貨港（進口），運輸方式和運輸工具名稱）。

題型：

一 單選 25個 25分。主要在123章居多。你應(yīng)該拿到（18分）

二 多選 25個 50分主要在123章居多，少許在第五章，關(guān)稅計算，和第六章報關(guān)填制 你應(yīng)該拿到（36分）

三 判斷 25個 25分，這一題目有點不一樣，例如；如果你25個都沒做對，25分不得，還要在總分扣下25分，是倒扣分的題目。你要注意那準(zhǔn)了再做，不確定寧可空著，也不能倒扣分，因為分分對你來說很關(guān)鍵，也許就差一分呢~！這道題你應(yīng)該拿到（18分）可能有點高，不過你會做到。

四 綜合實務(wù) 2道題目，每道10分 每道題下面有5個選擇題目。不定向選擇題目。難度非常大你應(yīng)該拿到（12分）

五 商品歸類20道 40分做題時間不要超過45分鐘 你應(yīng)該拿到（30分做對15個即可）

六 報關(guān)單填制 20道 20分給你幾個資料，商業(yè)發(fā)票，裝箱單，海運提單讓你填制報關(guān)單，或者在多給你一張報關(guān)單，讓你在填寫報關(guān)單。這個難度大。（這道題你必須拿到18分或者滿分）。

七 報關(guān)單找錯 2道 20分 記住每道只有5個錯誤，找出6個，這道題沒分。就是每道題只能有5個錯誤。這道題目最少14分，如果你實在拿不到這高的分?jǐn)?shù)，那最少要找出4個或者5個錯誤，拿到8-10分。

這樣你總分加起來才能130-140之間，輕松的通過考試，不用擔(dān)憂分?jǐn)?shù)線的問題了。

第五篇：報關(guān)員考試試題

2011年3月關(guān)務(wù)月度考試試題姓名：得分：

選擇題：（可能不止一個答案，每題1分，共10分）

1、_____是目前國際貿(mào)易中最重要的運輸方式。（）

A海洋運輸B.汽車運輸C.航空運輸D.鐵路運輸

2、下列情形中，報關(guān)員應(yīng)當(dāng)?shù)阶缘睾ｊP(guān)申請報關(guān)員注冊的注銷的是____。（）

A.報關(guān)員不再從事報關(guān)業(yè)務(wù)的B.報關(guān)員辭職

C.有效期屆滿未延續(xù)D.所在報關(guān)單位被海關(guān)注銷注冊登記

3、按CIF術(shù)語成交的合同，貨物在運輸途中因火災(zāi)被焚，應(yīng)由()。

A.買方負(fù)責(zé)請求保險公司賠償B.賣方負(fù)責(zé)請求保險公司賠償

C.買方自己承擔(dān)貨物損失D.雙方共同分擔(dān)貨物損失

4、我國關(guān)稅的征稅主體是()。

A、國家及代表國家的海關(guān)B、國家稅務(wù)局C、進出口貨物的收發(fā)貨人D、財政部

5、滯納金、滯報金的征收標(biāo)準(zhǔn)分別是()。

A、1‰;0.5‰B、0.5‰;0.5‰C、1‰;1‰D、0.5%;0.5%F、0.5‰;0.5%

6、進口貨物收貨人應(yīng)當(dāng)自運輸工具申報進境()內(nèi)向海關(guān)申報。

A、之日起14日B、之日起7日C、次日起14日D、次日起7日

7、因納稅義務(wù)人違反規(guī)定造成少征或漏征稅款的，海關(guān)可以在規(guī)定期限內(nèi)追征稅款并從繳納稅款或者貨物放行之日起至海關(guān)發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為之日止按日加收少征或漏征稅款的滯納金。其規(guī)定期限和滯納金的征收標(biāo)準(zhǔn)分別為：（）

A.1年;0.5‰B.3年;0.5‰C.1年;1‰D.3年;1‰

8、The names of the currencies of U.S.A,Singapore,Germany and Japan are called()respectively.A.U S Dollar, Singapore yen, Deutsche Mark and Japanese Yen

B.U S Dollar，Singapore Dollar,Deutsche Mark and Japanese Yen

C.U S Dollar, Singapore Dollar, Deutsche Dollar and Japanese Yen ,D.U S Dollar, Singapore Dollar Deutsche Mark and Japanese Dollar,9、Country of origin means()

A.the country that buys the goodsB.the country that sells the goods

C.the country where the goods are producedD.the country where the goods are shipped10、Why polar bear do not eat penguin?

A.polar bear only eat fish.B.penguin can swimming.C.They never have chance to meet each other.D.penguin run faster than polar bear.2011年3月關(guān)務(wù)月度考試試題答案

選擇題：（可能不止一個答案，每題1分，共10分）

1、_____是目前國際貿(mào)易中最重要的運輸方式。（A）

A海洋運輸B.汽車運輸C.航空運輸D.鐵路運輸

2、下列情形中，報關(guān)員應(yīng)當(dāng)?shù)阶缘睾ｊP(guān)申請報關(guān)員注冊的注銷的是____。（ABD）

A.報關(guān)員不再從事報關(guān)業(yè)務(wù)的B.報關(guān)員辭職

C.有效期屆滿未延續(xù)D.所在報關(guān)單位被海關(guān)注銷注冊登記

3、按CIF術(shù)語成交的合同，貨物在運輸途中因火災(zāi)被焚，應(yīng)由(A)。

A.買方負(fù)責(zé)請求保險公司賠償B.賣方負(fù)責(zé)請求保險公司賠償

C.買方自己承擔(dān)貨物損失D.雙方共同分擔(dān)貨物損失

4、我國關(guān)稅的征稅主體是(A)。

A、國家及代表國家的海關(guān)B、國家稅務(wù)局C、進出口貨物的收發(fā)貨人D、財政部

5、滯納金、滯報金的征收標(biāo)準(zhǔn)分別是(B)。

A、1‰;0.5‰B、0.5‰;0.5‰C、1‰;1‰D、0.5%;0.5%F、0.5‰;0.5%

6、進口貨物收貨人應(yīng)當(dāng)自運輸工具申報進境(A)內(nèi)向海關(guān)申報。

A、之日起14日B、之日起7日C、次日起14日D、次日起7日

7、因納稅義務(wù)人違反規(guī)定造成少征或漏征稅款的，海關(guān)可以在規(guī)定期限內(nèi)追征稅款并從繳納稅款或者貨物放行之日起至海關(guān)發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為之日止按日加收少征或漏征稅款的滯納金。其規(guī)定期限和滯納金的征收標(biāo)準(zhǔn)分別為：（B）

A.1年;0.5‰B.3年;0.5‰C.1年;1‰D.3年;1‰

8、The names of the currencies of U.S.A,Singapore,Germany and Japan are called(B)respectively.A.U S Dollar, Singapore yen, Deutsche Mark and Japanese Yen

B.U S Dollar，Singapore Dollar,Deutsche Mark and Japanese Yen

C.U S Dollar, Singapore Dollar, Deutsche Dollar and Japanese Yen ,D.U S Dollar, Singapore Dollar Deutsche Mark and Japanese Dollar,9、Country of origin means(C)

A.the country that buys the goodsB.the country that sells the goods

C.the country where the goods are producedD.the country where the goods are shipped10、Why polar bear do not eat penguin?(C)

A.polar bear only eat fishB.penguin can swimming.C.They never have chance to meet each other.D.penguin run fast than polar bear.