第一篇：出納人員職責(zé)

出納人員職責(zé)

一、嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》和銀行結(jié)算制度規(guī)定，庫(kù)存現(xiàn)金不能超出銀行核定限額，禁止白條頂庫(kù)和挪用，坐支現(xiàn)金。

二、及時(shí)解繳各項(xiàng)收入，辦理現(xiàn)金及銀行收付手續(xù)，負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記帳簿和銀行賬款，做到賬頁(yè)清晰，書寫工整，更正符合規(guī)定，保證日清月結(jié)，核對(duì)準(zhǔn)確、帳款相符。

三、不得自行支付手續(xù)尚未完備的款項(xiàng)，收付款的憑證必須經(jīng)復(fù)核人員或會(huì)計(jì)簽名，有經(jīng)辦人經(jīng)手，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽閱后方給辦理支付。

四、負(fù)責(zé)開據(jù)或?qū)徍藢Ｓ闷弊C，保證做到款到開單，手續(xù)齊全移交會(huì)計(jì)入帳。

五、必須加強(qiáng)現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)帳支票，專用票證，收款收據(jù)，有價(jià)證券的保管，嚴(yán)禁借用轉(zhuǎn)讓、嚴(yán)守機(jī)密，杜絕遺失。

安富石燕完小

第二篇：出納人員工作職責(zé)

出納人員工作職責(zé)

1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付；對(duì)重大的開支必須經(jīng)過主辦會(huì)計(jì)、單位領(lǐng)導(dǎo)審核方可辦理。

庫(kù)存現(xiàn)金不得超過銀行核定，超過部分要及時(shí)存入銀行，不得以白條抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，在支票上應(yīng)注明收款單位、用途名稱、簽發(fā)的日期，規(guī)定報(bào)銷的日期。過期沒用的支票及時(shí)收回注銷，必須加蓋“作廢”的印章，與存根一起保存，支票遺失要辦理銀行掛失手續(xù)。

2、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付憑證，一筆筆記賬，并結(jié)出余額。月未要編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”，使賬面數(shù)字和余額單上相符，對(duì)于未達(dá)賬要及時(shí)查詢辦理結(jié)算。

要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出借賬號(hào)。不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬薄的登記工作及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

銀行賬、現(xiàn)金賬做到日清日結(jié)，不超日做賬。

3、保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，要保守保險(xiǎn)箱密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

4、保管空白支票和收據(jù)對(duì)于空白支票和收據(jù)必須嚴(yán)格管理，專

設(shè)登記薄登記，認(rèn)真執(zhí)行領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

5、對(duì)原始發(fā)票必須具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單位、金額、經(jīng)辦人簽章、大小寫相符方可報(bào)銷。

6、對(duì)于發(fā)放給個(gè)人的工資報(bào)酬超過《個(gè)人所得稅法》規(guī)定的要及時(shí)地計(jì)算所得稅。

7、認(rèn)真學(xué)習(xí)《發(fā)票管理辦法》《銀行法》等法規(guī)，提高業(yè)務(wù)水平和專業(yè)水平。

第三篇：出納人員工作職責(zé)

出納人員工作職責(zé)

一、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的提取、發(fā)放、報(bào)銷和銀行結(jié)算憑證簽發(fā)、解行;

二、按照會(huì)計(jì)制度、審核原始憑證、貸記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)整表”。做到憑證合法、記賬及時(shí)、賬款相符;

三、保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證劵;

四、做好支票的購(gòu)買、登記和注銷工作;

五、協(xié)助會(huì)計(jì)做好會(huì)計(jì)檔案的整理工作;

六、遵守《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度;

七、遵守職業(yè)道德，做到廉潔奉公，堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，熱情服務(wù)。

第四篇：出納人員的職責(zé)

出納人員的職責(zé)

1.樹立良好的職業(yè)道德和高度責(zé)任感，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)政策，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，做好支票、現(xiàn)金及賬簿的管理。

2.嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理制度》和銀行結(jié)算制度，庫(kù)存現(xiàn)金不能超過銀行核定限額，禁止白條頂庫(kù)、挪用、坐支現(xiàn)金，不得用公款墊付私事開支。辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核報(bào)銷單據(jù)，對(duì)涂改憑證，虛假冒領(lǐng)的行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)處理。

3.不予受理手續(xù)不完整或不真實(shí)、不合法的開支，支出憑證必須有經(jīng)辦人、證明人簽章，領(lǐng)導(dǎo)審批后方予支付。及時(shí)辦理現(xiàn)金及銀行存款的收付，并分別加蓋現(xiàn)金付款、轉(zhuǎn)賬、附件等印鑒，因公借款要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批并及時(shí)催辦結(jié)算，每月按時(shí)向會(huì)計(jì)移交現(xiàn)金、銀行存款收付憑證并編制“原始憑證移交表”。

4.使用訂本式日記賬，應(yīng)逐日登記現(xiàn)金，銀行存款日記賬，一切收支全部入賬，做到登記規(guī)范，書寫工整，更正符合規(guī)定。每月與銀行對(duì)賬，做到日清月結(jié)，核對(duì)準(zhǔn)確，賬款相符，自覺接受會(huì)計(jì)的監(jiān)督和指導(dǎo)。

5.編制工資花名冊(cè)等有關(guān)現(xiàn)金收、付的自制或原始憑證。及時(shí)掌握公司員工工資調(diào)整情況，保證發(fā)放準(zhǔn)確無(wú)誤。

6.嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)守財(cái)務(wù)秘密，加強(qiáng)出納檔案管理。銀行存款對(duì)賬單與現(xiàn)金、銀行存款日記賬一并交會(huì)計(jì)存檔。

7.出納人員管理的印章必須妥善保存，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用。向會(huì)計(jì)領(lǐng)用空白收據(jù)和空白支票，用后及時(shí)注銷處理。

8.加強(qiáng)政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。

9.認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。

第五篇：出納人員工作職責(zé)

出納人員工作職責(zé)

一、宣傳貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家有關(guān)方針、政策、法令和各項(xiàng)行政事業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。

二、負(fù)責(zé)管理本單位現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，發(fā)放職工工資、福利費(fèi)、各項(xiàng)規(guī)定的津貼等國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其它支出。

三、按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，組織和實(shí)施各項(xiàng)現(xiàn)金收支，做到收入有帳、有據(jù)，并出具正式的統(tǒng)一收據(jù)。

四、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金使用范圍，按照規(guī)定存取現(xiàn)金，不準(zhǔn)私搞“小金庫(kù)”，不準(zhǔn)以個(gè)人名義將公款私存。

五、準(zhǔn)確、及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳、銀行帳、日清月結(jié)，經(jīng)常清點(diǎn)庫(kù)存，做好與銀行的對(duì)帳工作，做到帳帳相符。

六、嚴(yán)格履行報(bào)帳手續(xù)，對(duì)手續(xù)不全，開支不合理的單據(jù)不予報(bào)帳，整理好各種報(bào)銷單據(jù)，定期與會(huì)計(jì)結(jié)帳、對(duì)帳。

七、保管好本單位購(gòu)買的各種有價(jià)證券，做到帳卷相符；堅(jiān)持勤儉辦事的原則，負(fù)責(zé)本單位辦公用品的購(gòu)買，發(fā)放和保管。

八、遵守銀行的結(jié)帳制度和現(xiàn)金管理制度，接受銀行、上級(jí)單位和其他有關(guān)單位及本單位內(nèi)審和會(huì)議的監(jiān)督、檢查并如實(shí)反映情況。

會(huì)計(jì)人員工作職責(zé)

一、按國(guó)家會(huì)計(jì)制度規(guī)定，按時(shí)記帳、算帳報(bào)帳。做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字正確、帳目清楚，帳實(shí)相符。

二、熱愛本職工作，按照規(guī)定編制預(yù)算、決算，準(zhǔn)確及時(shí)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表。

三、管理好學(xué)校經(jīng)費(fèi)收支，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度，糾正不正之風(fēng)。

四、審核各項(xiàng)收支憑證，及時(shí)結(jié)算記帳，做到開支合理，帳目清楚，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào)。保管好帳簿憑證，及時(shí)整理，裝訂保存。

五、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)物資管理，建立和健全財(cái)產(chǎn)物資入帳、發(fā)放保管制度，做到帳物相符。

六、辦理銀行結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)（也可由出納辦理）。

七、對(duì)上級(jí)機(jī)關(guān)及時(shí)審計(jì)、財(cái)稅、物價(jià)、銀行部門來了解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。

八、幫助出納做好工作。