XX縣政策性糧食庫(kù)存數(shù)量和質(zhì)量大清查實(shí)施方案

為認(rèn)真落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于開(kāi)展全國(guó)政策性糧食庫(kù)存數(shù)量和質(zhì)量大清查的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2018〕61號(hào)）精神，切實(shí)做好我縣糧食庫(kù)存數(shù)量和質(zhì)量大清查工作（以下簡(jiǎn)稱(chēng)大清查），根據(jù)《XX市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)XX市政策性糧食庫(kù)存數(shù)量和質(zhì)量大清查實(shí)施方案的通知》（〔2019〕XX）要求，結(jié)合我縣實(shí)際，制定本實(shí)施方案。

一、清查時(shí)點(diǎn)、范圍和內(nèi)容

（一）清查時(shí)點(diǎn)。

以2019年3月31日24時(shí)統(tǒng)計(jì)結(jié)報(bào)時(shí)點(diǎn)為大清查檢查時(shí)點(diǎn)，不得提前和延后。

（二）清查范圍。

XX縣行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)存儲(chǔ)的政策性糧食，以及存儲(chǔ)政策性糧食企業(yè)的商品糧。

（三）清查內(nèi)容。

1.庫(kù)存糧食數(shù)量。納入清查范圍的糧食庫(kù)存實(shí)物數(shù)量、品種和糧權(quán)歸屬情況，以及不同年份、不同性質(zhì)、不同品種糧食分倉(cāng)（貨位）儲(chǔ)存管理情況。承儲(chǔ)企業(yè)糧食庫(kù)存實(shí)物與保管賬、統(tǒng)計(jì)賬、會(huì)計(jì)賬、銀行資金臺(tái)賬的賬實(shí)相符、賬賬相符情況。

2.庫(kù)存糧食質(zhì)量。政策性糧食質(zhì)量指標(biāo)、儲(chǔ)存品質(zhì)指標(biāo)和食品安全主要指標(biāo)。

對(duì)企業(yè)執(zhí)行國(guó)家糧食收購(gòu)政策、儲(chǔ)備糧輪換管理、政策性糧食庫(kù)貸掛鉤、財(cái)政補(bǔ)貼撥付等情況進(jìn)行同步檢查，驗(yàn)證庫(kù)存糧食的真實(shí)性和可靠性。

二、清查原則和方法

（一）清查原則。

1.問(wèn)題導(dǎo)向，底線(xiàn)思維。聚焦政策性糧食庫(kù)存管理中存在的突出問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，切實(shí)守住庫(kù)存糧食數(shù)量真實(shí)、質(zhì)量良好、儲(chǔ)存安全、運(yùn)作合規(guī)的底線(xiàn)。

2.全面清查，突出重點(diǎn)。對(duì)納入清查范圍的糧食企業(yè)實(shí)際儲(chǔ)存庫(kù)點(diǎn)，堅(jiān)持有倉(cāng)必到、有糧必查、有賬必核、查必徹底、全程留痕；突出企業(yè)政策性糧食的數(shù)量和質(zhì)量，加大清查力度和重大問(wèn)題線(xiàn)索核查力度。

3.依規(guī)清查，創(chuàng)新方法。嚴(yán)格依照本實(shí)施方案的規(guī)定和大清查檢查方法，從嚴(yán)從實(shí)組織好清查工作。運(yùn)用先進(jìn)信息技術(shù)進(jìn)行庫(kù)存檢查，提高效率、保證質(zhì)量。

4.完善機(jī)制，壓實(shí)責(zé)任。把建立完善長(zhǎng)效機(jī)制貫穿大清查全過(guò)程，堅(jiān)持誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)清查、誰(shuí)負(fù)責(zé)，對(duì)檢查結(jié)果實(shí)行責(zé)任追究制。

（二）清查方法。

按照國(guó)家發(fā)展改革委、國(guó)家糧食和物資儲(chǔ)備局、財(cái)政部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)儲(chǔ)備糧

管理集團(tuán)有限公司發(fā)布的2019年全國(guó)政策性糧食庫(kù)存數(shù)量和質(zhì)量大清查方法執(zhí)行。

三、實(shí)施步驟

2019年大清查分為準(zhǔn)備、自查、普查、抽查、匯總整改五個(gè)階段，壓茬推進(jìn)。

（一）準(zhǔn)備階段（4月10日前）。

1.成立組織機(jī)構(gòu)。為加強(qiáng)對(duì)我縣政策性糧食庫(kù)存大清查工作的領(lǐng)導(dǎo)，縣政府成立以常務(wù)副縣長(zhǎng)為組長(zhǎng)，縣發(fā)展和改革局、縣財(cái)政局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣統(tǒng)計(jì)局、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行XX分行等部門(mén)（單位）負(fù)責(zé)同志為成員的縣政策性糧食庫(kù)存數(shù)量和質(zhì)量大清查領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)縣大清查領(lǐng)導(dǎo)小組），負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)我縣政策性糧食庫(kù)存數(shù)量和質(zhì)量大清查工作，協(xié)調(diào)解決重大事項(xiàng)和問(wèn)題。縣大清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)縣大清查辦）設(shè)在縣發(fā)展和改革局，負(fù)責(zé)組織落實(shí)大清查各項(xiàng)具體工作。

2.準(zhǔn)備相關(guān)資料?？h大清辦要做好大清查涉及的法規(guī)規(guī)章、規(guī)范性文件、制度標(biāo)準(zhǔn)等資料整理工作。發(fā)展和改革局負(fù)責(zé)向大清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供地方儲(chǔ)備糧規(guī)模、輪換計(jì)劃、管理法規(guī)文件，地方政策性糧食相關(guān)政策文件等資料；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行XX分行向大清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供2019年3月31日政策性糧食貸款明細(xì)和臺(tái)賬等資料（分企業(yè)、品種、性質(zhì)）。

3.企業(yè)準(zhǔn)備工作。承儲(chǔ)企業(yè)要實(shí)事求是地反映糧食庫(kù)存的真實(shí)情況，做好相應(yīng)的賬務(wù)處理，對(duì)已銷(xiāo)售出庫(kù)的糧食要核減當(dāng)月統(tǒng)計(jì)賬，未回籠的銷(xiāo)售貨款計(jì)入相應(yīng)結(jié)算賬戶(hù)，不得以任何理由虛增庫(kù)存，嚴(yán)禁以虛購(gòu)虛銷(xiāo)方式掩蓋虧庫(kù)。

（二）自查階段（4月底前）。

1.企業(yè)自查。納入大清查范圍的所有承儲(chǔ)企業(yè)要認(rèn)真履行主體責(zé)任，嚴(yán)格按照大清查的各項(xiàng)要求開(kāi)展自查。承儲(chǔ)企業(yè)自查結(jié)果審核確認(rèn)后，形成書(shū)面報(bào)告并報(bào)送縣大清查辦備查。對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題，由承儲(chǔ)企業(yè)建立整改臺(tái)賬，發(fā)展和改革局督促整改。

2.政府督導(dǎo)。縣大清查領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭督導(dǎo)我縣所有承儲(chǔ)企業(yè)扎實(shí)開(kāi)展自查。自查督導(dǎo)要及時(shí)糾正企業(yè)不按要求進(jìn)行自查等行為。

（三）普查階段（5月底前）。

1.普查組織。按照市統(tǒng)一部署和要求，對(duì)我縣納入清查范圍的承儲(chǔ)企業(yè)庫(kù)存糧食逐貨位進(jìn)行檢查。

2.普查方式。我縣的最低收購(gòu)價(jià)糧，由中儲(chǔ)糧大名直屬庫(kù)有限公司牽頭檢查，并對(duì)檢查結(jié)果負(fù)責(zé)，發(fā)展和改革局等部門(mén)參與配合；縣級(jí)儲(chǔ)備糧由發(fā)展和改革局等部門(mén)牽頭檢查，并對(duì)檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。

（四）抽查階段（6月20日前）。

國(guó)家有關(guān)部門(mén)將隨時(shí)派出聯(lián)合抽查組，采取“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”方式，對(duì)企業(yè)的自查和普查情況進(jìn)行抽查。若我縣被抽查，工作組要聽(tīng)取政府情況匯報(bào)，所以要提前做好迎接國(guó)家抽查的準(zhǔn)備工作。

（五）匯總整改階段（6月至12月）。

1.審核匯總。6月5日前，縣大清查辦要認(rèn)真審核匯總本縣企業(yè)自查結(jié)果，向市大清查辦提交糧食庫(kù)存清查結(jié)果和工作報(bào)告。

2.問(wèn)題整改?？h大清查辦要梳理匯總企業(yè)自查、市級(jí)普查兩個(gè)階段發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題，形成問(wèn)題清單，6月5日前報(bào)市大清查辦?？h大清查辦建立重要問(wèn)題掛牌督辦、通報(bào)和約談制度，督促企業(yè)狠抓整改。

11月15日前，縣發(fā)展和改革局要將問(wèn)題清單所列問(wèn)題整改落實(shí)到位、案件核查處理到位，將整改和案件處理情況報(bào)市發(fā)展改革委。

四、數(shù)量清查

（一）分解登統(tǒng)。

縣發(fā)展和改革局負(fù)責(zé)將縣級(jí)儲(chǔ)備糧等政策性糧食和承儲(chǔ)政策性糧食的地方企業(yè)的商品糧統(tǒng)計(jì)庫(kù)存，按照實(shí)際儲(chǔ)存庫(kù)點(diǎn)進(jìn)行分解登統(tǒng)，上傳大清查應(yīng)用軟件，逐級(jí)審核匯總后，報(bào)市大清查辦。分解登統(tǒng)數(shù)據(jù)于4月1日前報(bào)市大清查辦，經(jīng)國(guó)家糧食和物資儲(chǔ)備局審核后，于4月10日前通過(guò)大清查軟件系統(tǒng)分解至各承儲(chǔ)庫(kù)點(diǎn)。

（二）實(shí)物檢查。

從嚴(yán)掌握檢查標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確如實(shí)填寫(xiě)實(shí)物檢查工作底稿。形狀規(guī)則的散裝糧堆，賬實(shí)差率在±2％以?xún)?nèi)的判定為賬實(shí)相符。對(duì)于不同儲(chǔ)存年限的糧食，要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定確定保管自然損耗定額。對(duì)空倉(cāng)、正在出入庫(kù)作業(yè)的倉(cāng)房（貨位），要實(shí)地查看，核查有關(guān)原始記錄后確認(rèn)。

（三）賬務(wù)檢查。

通過(guò)對(duì)承儲(chǔ)企業(yè)糧食庫(kù)存統(tǒng)計(jì)賬、會(huì)計(jì)賬、保管賬、銀行資金臺(tái)賬及相關(guān)原始憑證、票據(jù)資料的查閱，并與糧食實(shí)物檢查結(jié)果對(duì)比，核實(shí)糧食庫(kù)存賬實(shí)相符、賬賬相符情況，認(rèn)定清查時(shí)點(diǎn)承儲(chǔ)企業(yè)實(shí)際儲(chǔ)存庫(kù)點(diǎn)糧食實(shí)際庫(kù)存數(shù)量和相關(guān)糧食購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的真實(shí)性，準(zhǔn)確如實(shí)填寫(xiě)賬務(wù)檢查工作底稿。

（四）結(jié)果報(bào)送。

承儲(chǔ)企業(yè)自查結(jié)果經(jīng)審核后錄入大清查應(yīng)用軟件，同時(shí)手工填寫(xiě)相應(yīng)底稿、匯總表備查；縣大清查辦對(duì)企業(yè)自查結(jié)果經(jīng)審核無(wú)誤后錄入大清查應(yīng)用軟件匯總上報(bào)；縣大清查辦要對(duì)清查結(jié)果嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)數(shù)據(jù)匯總中發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)統(tǒng)、漏統(tǒng)、重復(fù)統(tǒng)計(jì)等問(wèn)題，要及時(shí)糾正；檢查認(rèn)定的賬實(shí)差數(shù)及原因，要作出詳細(xì)的書(shū)面說(shuō)明并附相關(guān)證據(jù)材料。

五、質(zhì)量清查

（一）組織實(shí)施。

按照省大清查辦統(tǒng)一部署，市大清辦從中儲(chǔ)糧系統(tǒng)、地方糧食部門(mén)、企業(yè)統(tǒng)一抽調(diào)人員、混合編組，組織對(duì)我縣政策性糧食的質(zhì)量扦樣工作。

（二）扦樣檢驗(yàn)。

嚴(yán)格按照規(guī)定的質(zhì)量檢查方法實(shí)施，準(zhǔn)確如實(shí)完整填寫(xiě)質(zhì)量檢查工作底稿。

統(tǒng)一組織扦取的樣品，由市級(jí)大清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室于4月5日前送至省糧油質(zhì)量檢測(cè)中心進(jìn)行檢驗(yàn)。

六、創(chuàng)新方法

這次大清查在充分運(yùn)用以往糧食庫(kù)存檢查方法的基礎(chǔ)上，著力拓寬問(wèn)題線(xiàn)索發(fā)現(xiàn)渠道，充分運(yùn)用先進(jìn)信息技術(shù)，創(chuàng)新方法、提高效率，增強(qiáng)大清查結(jié)果的準(zhǔn)確性和實(shí)效性。

（一）優(yōu)化大清查組織方式。

規(guī)范企業(yè)自查方法，加強(qiáng)督導(dǎo)檢查，壓實(shí)承儲(chǔ)企業(yè)主體責(zé)任。強(qiáng)化政府和行政管理部門(mén)對(duì)大清查工作的屬地管理和行政監(jiān)管責(zé)任，監(jiān)督指導(dǎo)關(guān)口前移。

（二）發(fā)揮XX熱線(xiàn)作用。

廣泛宣傳XX全國(guó)糧食流通監(jiān)管熱線(xiàn)，同時(shí)公開(kāi)本地舉報(bào)電話(huà)，暢通投訴舉報(bào)渠道，自覺(jué)接受群眾監(jiān)督。

（三）拓寬問(wèn)題線(xiàn)索發(fā)現(xiàn)渠道。

高度重視自查督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題線(xiàn)索，為普查環(huán)節(jié)確定重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)企業(yè)提供依據(jù)。充分利用國(guó)家糧食交易平臺(tái)，密切關(guān)注政策性糧食銷(xiāo)售異常交易行為；充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食信貸資金監(jiān)管作用，密切關(guān)注資金異常行為；及時(shí)了解糧食物流運(yùn)輸異常行為。

（四）充分運(yùn)用信息化手段。

使用大清查應(yīng)用軟件進(jìn)行庫(kù)存統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分解登統(tǒng)、自查結(jié)果填報(bào)，實(shí)現(xiàn)清查數(shù)據(jù)的自動(dòng)匯總。

（五）增強(qiáng)清查結(jié)果的權(quán)威性。

在大清查的自查督導(dǎo)、普查等環(huán)節(jié)，適時(shí)邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員參與，聘請(qǐng)第三方社會(huì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)作為社會(huì)監(jiān)督員，加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督，及時(shí)改進(jìn)和做好大清查工作。

七、壓實(shí)責(zé)任

縣大清查領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)大清查工作負(fù)責(zé)，實(shí)行自查工作的牽頭負(fù)責(zé)制和組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，誰(shuí)檢查、誰(shuí)簽字、誰(shuí)負(fù)責(zé)；對(duì)檢查結(jié)果實(shí)行終身責(zé)任追究。

（一）自查責(zé)任。

企業(yè)法定代表人是本企業(yè)自查的第一責(zé)任人，租賃庫(kù)點(diǎn)的自查結(jié)果由承租企業(yè)負(fù)責(zé)。

（二）質(zhì)檢責(zé)任。

樣品扦取與檢驗(yàn)工作要嚴(yán)格執(zhí)行糧食質(zhì)量安全法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范，強(qiáng)化各環(huán)節(jié)工作責(zé)任，確保檢驗(yàn)結(jié)果真實(shí)準(zhǔn)確可靠。承儲(chǔ)企業(yè)對(duì)自行扦樣檢驗(yàn)結(jié)果的真實(shí)性負(fù)責(zé)。扦樣人員對(duì)樣品的真實(shí)性和代表性以及樣品信息的完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。承檢機(jī)構(gòu)對(duì)樣品檢驗(yàn)結(jié)果的準(zhǔn)確性和真實(shí)性負(fù)責(zé)，對(duì)檢驗(yàn)樣品和檢驗(yàn)數(shù)據(jù)承擔(dān)保密責(zé)任。縣大清查辦，對(duì)上報(bào)的質(zhì)量清查匯總結(jié)果的真實(shí)性準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

八、精心組織

（一）強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。

縣大清查領(lǐng)導(dǎo)小組，要在縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，凝聚各方合力，確保大清查工作的進(jìn)度和質(zhì)量。

（二）嚴(yán)明紀(jì)律規(guī)矩。

各有關(guān)部門(mén)要選派政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、有庫(kù)存檢查經(jīng)驗(yàn)、身體健康、電腦操作熟練的人員參加大清查工作。加強(qiáng)大清查方法培訓(xùn)和廉潔紀(jì)律教育，嚴(yán)格監(jiān)督管理。對(duì)有違反紀(jì)律、不擔(dān)當(dāng)不盡責(zé)的，要依規(guī)嚴(yán)肅查處問(wèn)責(zé)。

（三）加強(qiáng)案件核查。

高度重視大清查期間的舉報(bào)案件受理、核查工作，建立大清查案件處理的規(guī)則和預(yù)案。

（四）落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障。

本著勤儉節(jié)約的原則安排落實(shí)大清查工作經(jīng)費(fèi)?？h級(jí)儲(chǔ)備糧清查費(fèi)用由縣財(cái)政承擔(dān)。

（五）堅(jiān)持正確導(dǎo)向。

及時(shí)向社會(huì)公布大清查的政策要求和方法步驟，提高大清查透明度，鼓勵(lì)群眾參與，接受社會(huì)監(jiān)督。

（六）嚴(yán)格資料歸檔。

縣大清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，做好每個(gè)階段清查相關(guān)文件材料的收集和整理工作，保證文件資料齊全完整。