第一篇：《貨幣銀行學(xué)》教案(安德利主編高職)

《貨幣銀行學(xué)》教案（高職）

一、課程性質(zhì)、設(shè)置目的和要求

(一)、課程性質(zhì)：

貨幣銀行學(xué)是經(jīng)濟類專業(yè)一門必修基礎(chǔ)理論課程。該課程屬于宏觀經(jīng)濟學(xué)范疇。它的內(nèi)容除了包括貨幣金融理論外，還有貨幣金融方面的基本制度、基本業(yè)務(wù)知識及基本業(yè)務(wù)技能。(二)、課程設(shè)置目的

1、認識貨幣金融問題在經(jīng)濟運行與發(fā)展中的地位與作用。其變化所不僅影響微觀經(jīng)濟活動，而且對宏觀經(jīng)濟變量產(chǎn)生著重要的影響。

2、弄清貨幣金融的基本范疇；掌握貨幣金融的工本理論，熟悉貨幣金融的基本業(yè)務(wù)知識和技能等。

3、結(jié)合我國經(jīng)濟體制、金融體制已大幅改革的實際情況，進一步認識到經(jīng)濟決定金融，金融反作用于經(jīng)濟，在積極促動的同時會有諸多金融風(fēng)險產(chǎn)生，必須加強風(fēng)險的防范意識。(三)、課程學(xué)習(xí)要求

1、學(xué)習(xí)中要注意理論聯(lián)系實際，提高分析問題和解決問題的能力。

2、要密切關(guān)注金融和經(jīng)濟的改革與發(fā)展變化情況，學(xué)會用所學(xué)的理論分析現(xiàn)實中的問題，并不斷更新，充實所學(xué)的知識。

二、課程內(nèi)容

第一章

貨幣與貨幣制度

學(xué)習(xí)目的和要求：

通過本章學(xué)習(xí)，要求能清楚掌握貨幣的產(chǎn)生，貨幣的形式和層次、貨幣的本質(zhì)及職能、貨幣不兌現(xiàn)信用制度。同時了解貨幣與經(jīng)濟的關(guān)系。

第一節(jié)

貨幣的起源和職能

一、貨幣起源

在種種貨幣起源說中，最科學(xué)的是馬克思的貨幣起源說。該學(xué)說揭示，貨幣是價值形態(tài)與交換發(fā)展的必然產(chǎn)物。

馬克思認為：貨幣產(chǎn)生于商品交換，是商品價值形式進化的產(chǎn)物，是商品內(nèi)在的矛盾發(fā)展的必然結(jié)果。

商品價值形式經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：

（一）簡單價值形式；

（二）擴大價值形式；

（三）一般價值形式；

（四）貨幣價值形式。

用貨幣來表現(xiàn)所有商品的價值，稱為貨幣價值形式。貨幣：就是固定充當?shù)匾话愕葍r物的特殊商品。包含兩層含義。

1、貨幣首先是一種商品，具有價值與使用價值，即商品的共性。

2、貨幣又是一種特殊商品，具有與共他商品直接交換的能力。是一切商品價值的表現(xiàn)材料。

二、貨幣的本質(zhì)?！R克思的貨幣起源說------勞動價值說來界定的

（一）貨幣是一般等價物；

（二）貨幣是商品交換的媒介；

（三）貨幣是特殊的商品；

（四）貨幣是價值的符號。

綜上所述，貨幣的本質(zhì)就是在商品交換中固定充當?shù)匾话愕葍r物的特殊商品。

三、貨幣的職能

（一）價值尺度；

可以是觀念上的貨幣。貨幣具有價值：對內(nèi)----單位貨幣的購買力。（物價指數(shù)的倒數(shù)）

對外----匯率

（二）流通手段；

必須是現(xiàn)實的貨幣。可以是不足值的貨幣。價值尺度與流通手段的統(tǒng)一是貨幣。

（三）儲藏手段；

（四）支付手段

貨幣價值實行獨立運動的職能。突出特征是：貨幣在支付過程中，沒有商品在當時當?shù)嘏c貨幣相向運動，只是表現(xiàn)為價值的獨立轉(zhuǎn)移。

它與流通手段既相通又有區(qū)別的職能。書5頁

（五）世界貨幣

五個職能中，價值尺度、流通手段是基本職能。

第二節(jié)

貨幣的形式（貨幣的發(fā)展）

大至經(jīng)歷的三個階段

一、實物貨幣

二、金屬貨幣

三、信用貨幣。包括商業(yè)票據(jù)、銀行券、存款貨幣。

四、貨幣的現(xiàn)代定義。

凡是在商品與勞務(wù)交易和債務(wù)清償中，可作為交易媒介與支付工具被普遍接受的手段就是貨幣?？蓜澐譃镸0、M1、M2、M3。

貨幣的本質(zhì)決定貨幣的積能，而貨幣的積能是其本質(zhì)的具體表現(xiàn)。

第三節(jié)

貨幣制度

一、貨幣制度的構(gòu)成要素（書9---11頁）

（一）貨幣材料

（二）貨幣單位

（三）貨幣的鑄造、發(fā)行和流通程序

（四）準備制度

一、貨幣制度的演變

（一）銀單本位制

（二）金銀復(fù)本位制：

1、平行本位制；

2、復(fù)本位制

復(fù)本位制下有個現(xiàn)象叫“劣幣驅(qū)逐良幣”(即格雷欣定理)

（三）金本位制可細分為：

1、金幣本位、2、金塊本位、3、金匯兌本位（虛金本位制）

（四）紙幣本位制度——不兌現(xiàn)的信用貨幣制度也稱自由本位制。

目前，世界上各國都采用此制度

一、我國的貨幣制度(詳見書14頁)

（一）人民幣是我國的法定貨幣；

（二）人民幣是我國唯一的合法通貨；

（三）人民幣的發(fā)行權(quán)由國家壟斷；

（四）人民幣是信用貨幣；

（五）人民幣實行經(jīng)常項目的可兌換；

（六）人民幣實行有管理的浮動匯率制度。

20005年7月，將單一的匯率制度改為“一攬子”的匯率制度。

一、國際貨幣制度的演變：

（一）國際金本位制：1880-----1933年

（二）布雷頓森林體系：1944年7月----1974年4月

以美圓為中心的資本主義貨幣體系

（三）牙買加體系：1978年4月正式生效----新的國際貨幣制度

1、國際儲備貨幣多元化；

2、匯率安排多樣化；

3、多種渠道調(diào)節(jié)國際收支。

五、區(qū)域貨幣制度

第四節(jié)

貨幣的形式和層次

一、貨幣的存在形式：

（一）現(xiàn)金

（二）銀行活期存款

可以簽發(fā)支票的活期存款及使用銀行卡即可支付或提現(xiàn)的活期儲蓄存款

（三）期存款、儲蓄存款、外匯存款及其他各類存款

即：準貨幣。

準貨幣(quasi-money)----又叫亞貨幣或近似貨幣,是一種以貨幣計值,雖不能直接用于流通但可以隨時轉(zhuǎn)換成通貨的資產(chǎn).準貨幣主要由銀行定期存款、儲蓄存款以及各種短期信用流通工具等構(gòu)成.準貨幣雖不是真正意義上的貨幣,但因可隨時轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的貨幣,故對貨幣流通有很大影響,是一種潛在貨幣

（四）存款性金融資產(chǎn)

如：國家債券、金融債券、銀行承兌的票據(jù)、可以貼現(xiàn)的商業(yè)票據(jù)等 需要經(jīng)過一定的呈序才能變現(xiàn)成為貨幣，稱為潛在貨幣。其必要條件是價值穩(wěn)定，有變現(xiàn)的保證，易于變現(xiàn)。

二、貨幣的層次劃分

標準一致，口徑不一。

標準是：以貨幣流動性的大小來化分

（一）國際貨幣基金組織的口徑，一般情況下，可以將貨幣層次作如下劃分：

1、現(xiàn)鈔（M0）

指流通于銀行體系以外的，不包括商行的庫存現(xiàn)金。

2、狹義的貨幣（M1）由現(xiàn)金加上商行的活期存款構(gòu)成。

3、廣義的貨幣（M2）由狹義貨幣加上準貨幣及潛在貨幣

（二）我國貨幣層次的劃分

第二章 信 用

學(xué)習(xí)目的和要求：

通過本章學(xué)習(xí)，要求重點掌握信用的概念、本質(zhì)、職能、形式。了解信用與經(jīng)濟的關(guān)系，弄清信用工具的類型。

第一節(jié) 信用關(guān)系-----（債權(quán)債務(wù)關(guān)系）

一、信用的含義。

1、道德范疇的信用。

2、金融范疇的信用：

信用屬于經(jīng)濟范疇，是在商品經(jīng)濟條件下，以還本付息為條件的一種借貸行為，是價值運動的特殊形式。是經(jīng)濟運作的基礎(chǔ)。

信用的產(chǎn)生和發(fā)展與商品貨幣關(guān)系的發(fā)展，特別是貨幣支付手段職能的發(fā)展緊密相連。

二、信用的本質(zhì)

1、信用是有條件的借貸行為。以償還付息為條件。

2、信用是價值運動的特殊形式。

（1）、不發(fā)生所有權(quán)的變化，只發(fā)生使用權(quán)轉(zhuǎn)移的價值單方面的運動；（2）除要求還本外，還要求增值。

3、信用是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系

4、與商品經(jīng)濟緊密相聯(lián)的經(jīng)濟范疇

三、信用活動的構(gòu)成要素：（1）債權(quán)、債務(wù)人；（2）時間間隔；（3）信用工具。

第二節(jié) 信用的職能

一、信用的職能

（一）資金分配職能。(二)提供和創(chuàng)造貨幣的職能。

二、信用與現(xiàn)代經(jīng)濟的親系

1、現(xiàn)代經(jīng)濟運作的特點

2、從信用關(guān)系中各部門來分析

3、從信用對現(xiàn)代經(jīng)濟的作用來分析

第三節(jié) 信用的形式

（一）商業(yè)信用；

1、概念。

2、形式：賒銷和預(yù)付貨款。

3、特點：包括局限性。

4、信用工具：商業(yè)票據(jù)

（二）銀行信用；

1、概念。

2、形式：存、貸業(yè)務(wù)等

3、特點：與商業(yè)信用比較

（三）國家信用；

1、概念。

2、形式：公債券（公債、國庫券）------即其信用工具

3、國家信用的特殊作用：書29頁(四)消費信用；

1、概念。

2、形式：分期付款、貸款（直接或間接）、信用卡消費。

2、信用工具：消費信貸和信用卡(五)國際信用。

1、概念。

指一切跨國的借貸關(guān)系、借貸活動。它是國際間經(jīng)濟聯(lián)系的一個重要方面。體現(xiàn)的是國與國之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，直接表現(xiàn)資本在國際間的流動。

2、形式：（1）出口信貸；（2）國際商業(yè)貸款；（3）外國政府貸款；（4）國際金融機構(gòu)貸款；（5）國際資本市場融資；（6）國際融資租賃。（7）直接投資。

其中商業(yè)信用是最基本、產(chǎn)生最早的信用形式，銀行信用占主導(dǎo)地位，是商業(yè)信用的補充，但它不能替代其他信用形式。

第四節(jié)

信用資金

一、信用資金及其特點

（一）信用資金的概念。

信用資金是貨幣所有者暫時貸放給貨幣需求者從事生產(chǎn)經(jīng)營活動或其他 活動的貨幣資金。貨幣需求者到期必須歸還，并支付利息。這也是信用資金的基本特點。

（二）信用資金的特點。

信用資金，作為能帶來價值增值的價值，除具有預(yù)付性、周轉(zhuǎn)性、補償性和增值性等一般資金的特點之外，還具有以下特點：

1、信用資金是商品資金；

2、信用資金是所有權(quán)和使用權(quán)分離的資金；

3、信用資金具有獨特的運動形式和轉(zhuǎn)讓方式。

要被需求者運用于生產(chǎn)經(jīng)營活動，在生產(chǎn)經(jīng)營活動中實現(xiàn)增值。信用資金所有者和需求者之間是借貸關(guān)系并非買賣關(guān)系。

二、信用資金運動

（一）信用資金的來源

來源于社會再生產(chǎn)：社會總產(chǎn)品價值形式c、v、m。又運用于社會再生產(chǎn)：社會總產(chǎn)品銷售后取得的貨幣收入，需經(jīng)過一系列復(fù)雜的分配和再分配。信用資金歸根到底是由社會再生產(chǎn)運動決定的。

（二）信用資金運動過程（客觀運動規(guī)律）

信用資金運動過程是一個以貸方為出發(fā)點和歸流點的雙重支付和雙重回流。通過借方即企業(yè)供、產(chǎn)、銷三個階段，采用四種資金占用形式（貨幣資金、儲備資金、生產(chǎn)資金、成品資金）的資金運動過程。四種資金在空間上并存、時間上繼起，不斷地循環(huán)和周轉(zhuǎn)，信用資金也是不停地發(fā)放與收回的運動中。

運動過程的圖如下：

（三）信用資金運動的特點（書34頁）

三、信用資金的風(fēng)險

（一）信用風(fēng)險；

（二）利率風(fēng)險；

（三）流動性風(fēng)險；

（四）匯率風(fēng)險；

（五）國家風(fēng)險。

補充：社會征信系統(tǒng)（電大書72頁）

第三章

利息與利息率

學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章學(xué)習(xí)，要求掌握利息、利息率、熟練運用利息的計算方法，了解利率的決定和影響因素，以及利率的功能與作用，并對利率市場化，特別是我國利率市場化改革問題有清楚的認識。

第一節(jié)

利息

一、利息的定義

利息是借貸關(guān)系中資金借入方支付給資金貸出方的報酬。它與信用緊密相關(guān)，是在信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的一個經(jīng)濟范疇。

二、利息的本質(zhì)(利息從哪里來)

1、馬克思關(guān)于利息來源與本質(zhì)的理論

利息的本質(zhì)決定于利息的來源，而利息的來源又決定于信用關(guān)系的性質(zhì)，不同社會制度的利息體現(xiàn)著不同的生產(chǎn)關(guān)系。

馬克思的勞動價值論認為，一切價值都是勞動創(chuàng)造的貨幣借入者之所以愿意支付利息，是由于他把貨幣當作資本運用于生產(chǎn)并獲得相應(yīng)的利潤。利息就其本質(zhì)而言，是剩余價值的轉(zhuǎn)化形態(tài)。是利潤的一部分。它是國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟的有力的經(jīng)濟杠桿之一。

2、西方經(jīng)濟學(xué)家關(guān)于利息來源與本質(zhì)的理論

3、中國學(xué)者對利息來源與本質(zhì)的基本認識

4、具體分析說明(從現(xiàn)實角度分析)

三、利息的作用。（書39頁）

第二節(jié)

利息率

一、利息率及其計算方法

（一）利息率的含義

簡稱利率，是指一定時期內(nèi)利息額與本金的比率。它體現(xiàn)借貸資本的增值 程度，是衡量利息的量的尺度。國際上利率通常用百分比表示。

利息率通常用年利率、月利率、日利率來表示。

（二）利息的計算方法

1、單利法；

2、復(fù)利法；

3、貼現(xiàn)法。（現(xiàn)值計算法）

二、利息率的種類

按照不同的餓標準，可以劃分為不同的種類，主要有：

（一）按照利率的決定方式可劃分為：

官方利率（法定利率）、公定利率、市場利率；

（二）按照借貸期內(nèi)利率是否浮動可劃分為：

固定利率和浮動利率；

（三）按照利率的地位可劃分為：

1、基準利率

是指在多種利率并存的條件下起決定作用的利率。在西方國家通常是中央銀行的再貼現(xiàn)利率，在我國主要是央行的再貸款利率。

2、一般利率

是指銀行等金融結(jié)構(gòu)和金融市場上形成的各種利率，它通常參照基準利率而定。

（四）按照信用行為的期限可劃分為：

長期利率和短期利率

（五）按照利率的真實水平可劃分為：

名義利率和實際利率

注意：劃分名義利率和實際利率的意義

一般而言，正利率與零利率和負利率對經(jīng)濟的調(diào)節(jié)作用是互逆的，只有正利率才符合價值規(guī)律的要求。利率體系：就是一國在一定時期內(nèi)各類利率的總和。

三、影響利率的主要因素（書45----47頁）

（一）平均利潤率；（0------社會平均利潤率）

（二）借貸資本的供求狀況；

一般來講，在其他條件不變的情況下，-----------

（三）風(fēng)險程度；

（四）物價水平

（五）國際經(jīng)濟環(huán)境和國際利率水平；

（六）國家政策；

（七）社會再生產(chǎn)狀況；

（八）使用貨幣時間的長短。

四、利率的作用（書47-----51頁）

利率是重要的經(jīng)濟杠桿之一，其制定是否合理，不僅對社會資金的積聚、供應(yīng)、分配、流向至關(guān)重要，而且和國民經(jīng)濟發(fā)展的速度、規(guī)模、比例、結(jié)構(gòu)息息相關(guān)。

利率對經(jīng)濟的這作用主要表現(xiàn)在以下幾方面：

（一）利率對儲蓄的影響；

（二）利率對消費的影響；

（三）利率對投資的影響；

1、利率對直接投資的影響；

不僅影響投資總量，而且也影響投資結(jié)構(gòu)和投資效益。

2、利率對間接投資的影響。（證券投資）

在收入既定的條件下，投資者會在收益性、流動性、安全性之間進行比較，選擇對其有利的金融資產(chǎn)。

（四）利率對融資的影響。-------對貨幣的供求有直接的影響

五、利率的功能

（一）中介功能；

（二）分配功能；

（三）調(diào)節(jié)功能；

（四）動力功能；

（五）控制功能。

六、利率體制與利率自由化

（一）西方國家的利率管制與利自由化

（二）我國的利率市場化問題

利率市場化：是指通過市場和價值規(guī)律機制，在某一時點上由供求關(guān)系決定的利率運行機制，它是價值規(guī)律作用的結(jié)果。強調(diào)在利率決定中市場因素的主導(dǎo)作用強調(diào)遵循價值規(guī)律，真實地反映資金成本與供求關(guān)系，靈活有效地發(fā)揮經(jīng)濟杠桿作用。

1、我國利率雙軌制運作的現(xiàn)狀

2、利率市場化的道路選擇（1）全面放開利率管制（2）逐步放開利率管制

我國能選第2種

3、我國利率市場化的改革。-----思考題

第四章

金融工具

學(xué)習(xí)目的和要求：

通過本章學(xué)習(xí)，要求重點掌握金融工具的含義、特征、分類，掌握匯票、本票、支票的異同；及股票、債券的異同。了解金融衍生工具的含義、分類。

第一節(jié)

金融工具的含義和分類

一、金融工具的含義和基本要求

（一）金融工具的含義：

是在信用活動中產(chǎn)生的，能夠證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系，并據(jù)以進行貨幣資金交易的合法憑證，它對于債權(quán)債務(wù)雙方所應(yīng)承擔的義務(wù)與享有的權(quán)利均具有法律效力。它是金融市場上買賣交易的對象。

（二）金融工具必須同時具備三個要點：

1、有規(guī)范化的書面格式；

2、有廣泛的可接受性或可轉(zhuǎn)讓性；

3、具有法律效力。

三、金融工具的分類

（一）以期限為標準可劃分為：

1、貨幣市場的金融工具；

2、資本市場的金融工具；

（二）以發(fā)行者是否為金融結(jié)構(gòu)為標準劃分為：

1、非金融結(jié)構(gòu)發(fā)行的金融工具；（-屬于直接金融工具）

2、金融結(jié)構(gòu)發(fā)行的金融工具。（-屬于間接金融工具）

（三）以投資人是否掌握所投資產(chǎn)的所有權(quán)為標準劃分為：

1、債權(quán)債務(wù)憑證；

2、所有權(quán)憑證------只有股票一種

四、金融工具的基本特征：

（一）償還性；

（二）流動性；

（三）風(fēng)險性；

（四）收益性。

五、金融資產(chǎn)的理解

習(xí)慣上，金融工具有時被稱為金融資產(chǎn)，但嚴格來說是有區(qū)別的：對持有 者來說，金融工具可稱為金融資產(chǎn)，而對發(fā)行者來說則為金融負債。金融資產(chǎn)是體現(xiàn)為貨幣形態(tài)或價值形態(tài)的資產(chǎn)。

其特點：

（一）是一種與有形的實物資產(chǎn)相區(qū)別的資產(chǎn)；

（二）是具有金融索取權(quán)或收益權(quán)的資產(chǎn)，不同與創(chuàng)造價值的實物資產(chǎn)；

（三）是與金融負債相對應(yīng)的無形資產(chǎn)

第二節(jié)

票據(jù)

票據(jù)指出票人自己承諾或委托付款人在指定日期或見票時，無條件支付一定金額，并可流通轉(zhuǎn)讓的有價證券。票據(jù)是國際上通用的結(jié)算工具。是貨幣市場的主要交易工具。

一、匯票------命令式票據(jù)、委付證券

（一）匯票的概念和種類

1、匯票的概念

匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。具有一般票據(jù)的共性外有自身的如下特點：

2、匯票的特點（書57頁）

3、匯票的分類

（1）按簽發(fā)主體的不同劃分為商業(yè)匯票和銀行匯票：

A、商業(yè)匯票按承兌人的不同分為：銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。銀行承兌匯票可以辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)。未經(jīng)承兌的商業(yè)匯票無效。

商業(yè)匯票是商業(yè)信用形式的信用工具，屬于信用證券。

B、銀行匯票是銀行向客戶收妥款項后簽發(fā)給客戶持往異地辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。--------是一種結(jié)算工具。（2）按期限的長短可分為即期匯票和遠期匯票；

按記載收款人方式的不同還可分為記名式匯票和無記名式匯票。在我國，銀行匯票和商業(yè)匯票一律是記名式匯票

（3）按簽發(fā)和支付地點不同可分為國內(nèi)匯票和國際匯票 按銀行對付款的要求還可分為跟單匯票和光票

（二）匯票的格式（書58頁）

1、匯票的絕對記載事項

2、匯票的相對記載事項

二、本票------承諾式（允諾式）、自付式

（一）本票的概念和特征

本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它與匯票、支票一樣屬于票據(jù)的一種，具有票據(jù)共有的特性，即本票是有價證券、金錢證券、設(shè)權(quán)證券、要式證券、交叉證券、無因證券、提示證券等等外，本票還有自身特點：（1）、本票是出票人自己支付的票據(jù)；

（2）、本票的當事人僅有出票人和收款人；匯票的當事人有出票人、付款人、收款人。

本票根本不存在名義上的付款人

（3）本票是出票人在到期日無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)

本票的出票人在出票行為完成后即負無條件付款責(zé)任，而匯票付款人則需在承兌之后，才付無條件的付款責(zé)任。

（二）本票的種類

1、以本票記載權(quán)利人的方式為標準可分為：記名式本票、指定式本票、無記名式本票；

我國只有記名式本票

2、以本票上指定的到期方式為標準可分為：到期本票和遠期本票；

我國僅現(xiàn)于到期本票

3、以本票簽發(fā)和付款地點為標準可分為：國內(nèi)本票、外國本票、國際本票

4、以本票的發(fā)票人為標準可分為銀行本票和商業(yè)本票

我國票據(jù)法和銀行結(jié)算辦法只規(guī)定了銀行本票，沒有規(guī)定商業(yè)本票，而且簽發(fā)銀行本票的銀行僅以人行和參加“全國聯(lián)行往來”的銀行為限。

5、以本票票面金額是否確定為標準可分為定額本票和不定額本票。

定額的為500元、1000元、5000元、10000元四種；不定額的起點為100元，這是我國銀行結(jié)算辦法對本票的劃分。

（三）本票的格式（書61頁）

三、支票（支付證券）-----------用于同城的結(jié)算工具

（一）支票的概念和特征

支票是出票人委托銀行或其他金融機構(gòu)見票式無條件支付一定金額給收款人或持票人的票據(jù)。具有一般票據(jù)的共性外有自身的如下特點：（1）支票的付款人限于銀行或其他法定金融機構(gòu)；（2）支票的出票人與付款人之間必須存在一定的資金關(guān)系；（3）支票是一種見票即付的票據(jù)

對于支票這個支付證券，付款人能否隨時無條件支付票據(jù)的金額是持票人最關(guān)心的。

而對于匯票、本票這個信用證券，票據(jù)本身的信用是持票人最關(guān)心的。

（二）支票的種類

1、以記載權(quán)利人的方式不同可分為記名支票和無記名支票；

2、以支票的付款有無特殊保障可分為普通支票和保付支票；

3、以支票的付款方式可分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票和普通支票。

（三）支票的格式（書62頁）

第三節(jié)

證券

一、債券

（一）債券的性質(zhì)與特點

1、債券的概念：

是債務(wù)人在籌集資金時，依照法律手續(xù)發(fā)行，向債權(quán)人承諾按約定的利率和日期支付利息，并在特定日期償還本金，從而明確債權(quán)債務(wù)關(guān)系的有價證券。

2、債券的性質(zhì)：

債券是確定債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書面憑證，債券的發(fā)行人就是債務(wù)人，債券投資者則是債權(quán)人。它與一般的借貸憑證不同，它是借貸關(guān)系的證券化。

債權(quán)債務(wù)關(guān)系的證券化使得債券所標示的借貸條件和規(guī)格具有同一性和開放性，從而可以向第三者自由轉(zhuǎn)賣。

3、債券的要素：（1）債券的面值（2）債券利率（3）債券的長還期限

（二）債券的分類

1、按發(fā)行的主體不同可分為政府債券、公司債券和金融債券；

（1）政府債券屬本票性質(zhì)，因發(fā)行主體不同可分為政府債券、地方政府債券和政府擔保債券。

政府債券也有短期、中期和長期之分。

（2）公司債券四企業(yè)的資本構(gòu)成之一。是由公司承諾償還的債務(wù)憑證，一般具有長期性質(zhì)，券面金額較大且固定。發(fā)行一般都有特定目的，發(fā)行必須經(jīng)過信用機構(gòu)評級，級別達到一定標準的企業(yè)方能發(fā)行，公司債券的方向一般都要有擔保，只有少數(shù)信譽卓著的大公司可以例外。

（3）金融債券的發(fā)行條件較為寬松，發(fā)行規(guī)模大，其發(fā)行一般采取直接公募方式。

在我國目前只有政策性銀行（國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行）可以發(fā)行 金融債券

2、按利息支付方式可分為定息債券和貼息債券；

3、按有無擔?？煞譃樾庞脗蛽?；

4、按籌集資金的方式可分為公募債券和私募債券；

5、按期限長短可分為短期、中期和長期債券；

6、按發(fā)行國家和地區(qū)的不同可分為國內(nèi)債券和國際債券。

國際債券的特點是發(fā)行主體與發(fā)行市場不在同一國家，并可進一步細分為外國債券和歐洲債券。

特別注意這兩者的區(qū)別。歐洲債券一般采用的面值有美圓、日圓、德國馬克、英鎊、瑞士法郎、歐圓等多種。

二、股票

（一）股票的概念和特點

1、股票的概念：

是指股份公司發(fā)給股東作為入股憑證，并借以取得股息收益的一種有價證券。

2、股票的要素：67頁

3、股票的特點：（1）無期性；（2）股東性；（3）風(fēng)險性；（4）流動性。

4、股票的類型：書68----70頁

（三）股票與債券的聯(lián)系和區(qū)別

1、聯(lián)系：

（1）不管是股票還是債券，對于發(fā)行者來說都是籌集資金的手段，對于投資者來說都是一種投資手段或交易工具。（2）共處于證券市場這一資本市場之中，成為該市場的兩大支柱，同在證券市場上發(fā)行和交易。

（3）股票的收益率和價格同債券的利率和價格之間互相影響。因為在證券市場上，一種交易工具的價格變動必然引起另一種交易工具價格變動。

2、區(qū)別：書71頁（1）性質(zhì)不同：（2）發(fā)行者不同：（3）期限不同：（4）責(zé)任和權(quán)利不同：

第四節(jié)

金融衍生工具

一、金融衍生工具的概念和作用

（一）金融衍生工具的概念：

金融衍生工具是指在原生工具如股票、債券、貨幣、外匯等的基礎(chǔ)上派生出來的金融工具或金融商品。通常以雙邊合約的形式出現(xiàn)，合約的價值取決于相應(yīng)的原生工具的價格及其變化。合約規(guī)定交易雙方的權(quán)利或義務(wù)，并依照約定在日后進行交易。

（二）金融衍生工具的雙刃作用

目前世界性的投機資本，其運作的主要手段就是衍生工具。衍生工具的交易通常低比例保證金制度。金融衍生工具有高度杠桿性。

金融衍生工具作為套期保值的工具，從根本上說是為了有效規(guī)避金融風(fēng)險的需要而產(chǎn)生的和發(fā)展的。然而作為一種獲利性的投資工具，它往往又給投資者帶來新的、更為嚴重的金融風(fēng)險。

（五）金融衍生工具的分類：書73――75頁

第五章

金融機構(gòu)及其體系

學(xué)習(xí)目的和要求：

通過本章學(xué)習(xí)，要求重點掌握我國金融體系構(gòu)成格局，掌握中央銀行和政策性銀行的性質(zhì)、特點、與職能，了解金融機構(gòu)存在的原因。

第一節(jié)

金融機構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展

一、金融機構(gòu)的概念

金融機構(gòu)：泛指以某種方式吸收資金，有以某種方式運用資金的金融企業(yè)。按照是否以吸收存款作為吸收資金的主要方式，可以把金融機構(gòu)分為銀行性金融機構(gòu)和非銀行性金融機構(gòu)兩類。

二、金融機構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展

以銀行性金融機構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展最為典型。與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)。

（一）早期的銀行萌芽――貨幣經(jīng)營業(yè)

即：古代銀錢業(yè)。其主要的職能是：

1、鑄幣及貨幣金屬塊的鑒定和兌換

2、貨幣保管

3、匯兌

此時的業(yè)務(wù)都是由貨幣本身的職能所引起的服務(wù)性業(yè)務(wù)活動，還沒有與信用活動聯(lián)系起來，保有百分之百的現(xiàn)金準備，還不具有將收有客戶的鑄幣用于貸款生息的能力。

（二）現(xiàn)代銀行業(yè)

1、現(xiàn)代銀行業(yè)的產(chǎn)生

中世紀，意大利的威尼斯和其他幾個城市出現(xiàn)了從事存款、貸款和匯兌業(yè)務(wù)的機構(gòu)，他們貸款的大部分是借給政府的，并且具有高利貸的性質(zhì)。

1850年，在當時世界商業(yè)中心意大利建立的威尼斯銀行成為最先出現(xiàn)的近代銀行，也是歷史上首先以“銀行”為名的信用機構(gòu)。此后，相繼出現(xiàn)了幾家 類似的銀行。他們經(jīng)營的仍然是那些有利可圖并且主要以政府為對象的貸款業(yè)務(wù)，顯然，這不能適應(yīng)資本主義工商企業(yè)發(fā)展的需要。所以客觀上迫切需要建立起能夠服務(wù)、支持和推動資本主義擴大再生產(chǎn)的資本主義銀行。

1694年，在英國政府支持下，由私人創(chuàng)辦的英格蘭銀行是最早出現(xiàn)的股份銀行，它的成立標志著具有現(xiàn)代意義的銀行制度建立。具有現(xiàn)代意義的資本主義銀行體系是經(jīng)過兩條途徑產(chǎn)生的：

（1）舊的高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行。利率下降。

（2）按資本主義原則組織起來的股份銀行。這一條起主導(dǎo)作用，是現(xiàn)代銀行組建的標準類型。

2、古代銀錢業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)代銀行的關(guān)鍵：書78頁（1）全額準備金制度演進為部分準備金制度；（2）保管憑條演進為銀行券；（3）保管業(yè)務(wù)演進為存款業(yè)務(wù)。

存款業(yè)務(wù)的建立和發(fā)展又推動了支票制定的確立和發(fā)展，使銀行具有了創(chuàng)造貨幣、創(chuàng)造信用的功能。

三、中國金融機構(gòu)的演變發(fā)展

（一）舊中國分金融體系：書80頁

1、票號、錢莊（高利貸性質(zhì)）的舊式金融機構(gòu)；

2、半殖民地半封建性質(zhì)的民族資本主義銀行；

3、國民黨官僚資本主義銀行體系；

4、在中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的解放區(qū)和根據(jù)地，存在著與國民黨統(tǒng)治區(qū)相獨立的金融體系。

1932年2月中華蘇維埃共和國國家銀行正式營業(yè)，并陸續(xù)在中央革命根據(jù)地所轄地區(qū)設(shè)分支機構(gòu)。

1948年12月1日，在原解放區(qū)華北銀行、北海銀行和西北農(nóng)民銀行的基 礎(chǔ)上，在石家莊成立了中國人民銀行，統(tǒng)一發(fā)行人民幣。

（二）新中國金融體系的建立

新中國金融體系的誕生以中國人們銀行的建立為標志。

建立和發(fā)展農(nóng)村信用合作組織是新中國金融體系形成的一個特點。

（三）“大一統(tǒng)”模式的金融體系（1953――70年代末開始改革之際）中國人民銀行實際上是那時我國唯一的一家銀行。既是金融行政管理機關(guān)，又是具體經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)濟實體。

“大一統(tǒng)”的金融體制是與高度集中的計劃經(jīng)濟模式相適應(yīng)的。

（四）1979年以來金融體系的改革：書83――85頁

改革大致分為兩個階段：

1、第一階段：1979――1983年

突破高度集中型的金融機構(gòu)體系向多元化體系方向改革。（1）、建立獨立經(jīng)營、實行企業(yè)化管理的專業(yè)銀行；

恢復(fù)農(nóng)行、專營外匯業(yè)務(wù)的中行從人行分離出來、建行從財政部分設(shè)出來。（2）、成立投資信托類的金融機構(gòu)；

（3）、農(nóng)村信用合作社的變化和城市信用合作社的發(fā)展（4）、外資金融機構(gòu)的設(shè)立和發(fā)展

（5）、“大一統(tǒng)”銀行體制轉(zhuǎn)化為中央銀行體制；

1983年月國務(wù)院決定中國人民銀行專門行駛中央銀行的職能，另設(shè)立中國工商銀行辦理中國人民銀行原來辦理的全部工商信貸業(yè)務(wù)和城鎮(zhèn)儲蓄業(yè)務(wù)。

1984年1月，中國工商銀行正式成立。稍后，中國人民保險公司也從中國人民銀行獨立出來。

中國人民銀行完全擺脫具體銀行業(yè)務(wù)這一步驟標志著我國金融機構(gòu)體系的重大轉(zhuǎn)折，即中央銀行體制的正式建立。（二級銀行體系建立）（6）、其他商業(yè)銀行的設(shè)立是建立中央銀行之后的一項重要措施

20世紀80年代中期，國家開設(shè)了幾家股份制商業(yè)銀行，成為中國銀行體 系和國民經(jīng)濟發(fā)展中的一支有生力量。

2、第二階段的金融機構(gòu)體系改革是從1994年開始的。

目標是建立適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展需要的，以中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)，政策性金融和商業(yè)性金融相分離，以國有獨資商業(yè)銀行為主體，其他多種金融機構(gòu)并存的現(xiàn)代金融體系。具體實施中，主要圍繞貫徹“分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理”的原則的。

首先，組建政策性銀行；

1994年正式啟動了國家專業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的改革：成立國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行。

其次、推動交通銀行等一批股份制商業(yè)銀行的進一步發(fā)展，組建城市合作銀行，并進而采用更符合實際的城市商業(yè)銀行名稱；全面推進銀行與信托、證券、保險的分業(yè)經(jīng)營，規(guī)范各類金融機構(gòu)的經(jīng)營領(lǐng)域，尤其是基本完成了銀行與所屬各類非銀行金融機構(gòu)的脫鉤工作，同時也為各類非銀行金融機構(gòu)的市場定位創(chuàng)造了條件。

四、現(xiàn)行中國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成：書85――90頁

中國人民銀行

中央銀行及其他金融管理機構(gòu)

中國證監(jiān)會

中國保監(jiān)會 中國銀監(jiān)會

政策性銀行

國有獨資銀行

中國金融機構(gòu)體

商業(yè)銀行

股份制銀行

城市信用合作社、商業(yè)銀行

信用合作社組織

農(nóng)村信用合作社

保險公司 證券公司 信托投資公司 郵政儲蓄機構(gòu)

非銀行金融機構(gòu)

財務(wù)公司

金融資產(chǎn)管理公司 投資基金 金融租賃公司 典當行

第二節(jié)

中央銀行

一、中央銀行的性質(zhì)

中央銀行是國家賦予其制定和執(zhí)行貨幣政策，對國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控和管理的特殊金融機構(gòu)。

其特殊性表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）中央銀行是整個金融體系的核心；

既是金融市場的參與者，更是金融市場的管理者，在金融市場上處于支配地位。

（二）中央銀行是特殊的銀行；

1、從經(jīng)營目標看：不以盈利為目標

2、從服務(wù)對象看：主要是政府和銀行等金融機構(gòu)

3、從經(jīng)營內(nèi)容看：接受銀行等金融機構(gòu)準備金存款和政府財政性存款，這些存款具有保管、調(diào)節(jié)性質(zhì)，一般不支付利息；平時保持一定數(shù)量的現(xiàn)金和可迅速變現(xiàn)的有價證券外，一般不含有長期投資的成分，中央銀行負有調(diào)節(jié)信用的職能，其資產(chǎn)具有較大的流動性和可清償性。

（三）中央銀行是國家管理金融的特殊機構(gòu)

1、中央銀行是國家機關(guān)的一個組成部分；

2、中央銀行代表國家制定并執(zhí)行金融政策和法規(guī)；

3、中央銀行代表國家管理金融活動；

4、中央銀行既是政府的部門，又是相對獨立于政府。其享有高度的自主權(quán)

二、中央銀行的職能（書93――96頁）

（一）中央銀行是“發(fā)行的銀行”

（二）中央銀行是“銀行的銀行”

（三）中央銀行是“政府的銀行”

三、中央銀行業(yè)務(wù)（詳見書96――98頁）

（一）銀行性業(yè)務(wù)；

（二）管理性業(yè)務(wù)；

四、央行的組織形式

（一）單一銀行制；

（二）復(fù)合銀行制；

（三）跨國銀行制；

（四）準中央銀行制。

五、中國人民銀行

（一）中國人民銀行屬行使中央銀行職能的金融管理機關(guān)

（二）中國人民銀行的組織結(jié)構(gòu)

1、中國人民銀行的權(quán)力分配結(jié)構(gòu)

2、中國人民銀行的內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置

3、中國人民銀行分支機構(gòu)的設(shè)置

按經(jīng)濟區(qū)域設(shè)立了9家跨省、自治區(qū)、直轄市的分行，它們是：天津分行（轄天津、河北、山西、內(nèi)蒙古）；沈陽分行（轄遼寧、吉林、黑龍江）；上海分行（轄上海、浙江、福建）；南京分行（轄江蘇、安徽）；濟南分行（轄山東、河南）；武漢分行（轄江西、湖北、湖南）；廣州分行（轄廣東；廣西、海南）；成都分行（轄四川、云南、貴州、西藏）；西安分行（轄陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆）。同時在北京和重慶兩個直轄市設(shè)立總行營業(yè)管理部，在不設(shè)分行的省會城市設(shè)立中心支漢行。

2005年初，央行在上海設(shè)置總部機構(gòu)。央行此次機構(gòu)調(diào)整實際是模仿美聯(lián)儲將政策機構(gòu)和執(zhí)行機構(gòu)“一分為二”的設(shè)置模式，這一實則反映出新一輪的金融改革方向。

（三）中國人民銀行的職責(zé)

第三節(jié)

商業(yè)銀行與政策性銀行

一、商業(yè)銀行的性質(zhì)

（一）商業(yè)銀行的概念

商業(yè)銀行省以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

（二）商業(yè)銀行的特征

1、商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征；

2、商業(yè)銀行省經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，省一種特殊的企業(yè)；

它的活動范圍省貨幣信用領(lǐng)域，它創(chuàng)造的省能充當￡等價物的存款貨幣。

3、商業(yè)銀行不同與其他金融機構(gòu)。

二、政策性銀行的特點

（一）政策性銀行的概念：

政策性銀行是指那些由政府創(chuàng)立、參股或保證的、不以盈利為目的，專門為貫徹、配合政府的社會經(jīng)濟政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動，促進經(jīng)濟發(fā)展和社會進步的金融機構(gòu)。

（二）政策性銀行的特點 既不同與中央銀行，又不同與一般的商業(yè)性金融機構(gòu)，具有以下特點：

1、由政府創(chuàng)立、參股或保證；

2、不以盈利為目的；

3、具有特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和對象。

三、我國的政策性銀行

（一）國家開發(fā)銀行；

（二）中國進出口銀行；

（三）中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。

第六章

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營管理

第一節(jié)

商業(yè)銀行的運行

學(xué)習(xí)目的和要求：

通過本章的學(xué)習(xí)重點掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、經(jīng)營原則。掌握商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理比例指標有哪些及商業(yè)銀行風(fēng)險的種類及其控制。

一、商業(yè)銀行的概念

商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、貸款為主要業(yè)務(wù)，具有信用創(chuàng)造功能的，以盈利為目的金融機構(gòu)。是各國金融體系的主體。

二、商業(yè)銀行的性質(zhì)

商業(yè)銀行是以盈利為目的的特殊企業(yè)。其特殊性表現(xiàn)在：

1、特殊的經(jīng)營對象――特殊的商品：貨幣資金；

2、特殊的經(jīng)營方式――借貸方式（信用方式――債權(quán)債務(wù)關(guān)系）

三、商業(yè)銀行的基本功能

由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定。其功能主要體現(xiàn)在以下方面：

（一）信用中介職能； 是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營高度特征的職能。

一身二用，既為借者，又為貸者，成為市場上最大的信用中介人。

（二）支付中介職能；

充當貨幣結(jié)算和貨幣收付的中介人，成為國民經(jīng)濟各部門的總會計和總出納，成為社會的公共簿記，成為國民經(jīng)濟發(fā)展最靈敏的“晴雨表”。

（三）信用創(chuàng)造職能；

是商業(yè)銀行所具有的創(chuàng)造信用流通工具并據(jù)以擴大放款和投資的能力的職能。是現(xiàn)代商業(yè)銀行最本質(zhì)的特征。

（四）金融服務(wù)職能。

二、商業(yè)銀行的運行特點

（一）信用業(yè)務(wù)廣泛，雨經(jīng)濟高度聯(lián)系密切；

（二）吸收活期存款，辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算；

（三）廣泛辦理中間業(yè)務(wù)和非信用業(yè)務(wù)；

（四）商業(yè)銀行的自有資本比較稍，經(jīng)營對象特殊；

（五）商業(yè)銀行的現(xiàn)金流動最頻繁；

（六）高負債經(jīng)營。

三、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則――即：“三性”原則

（一）安全性原則；

指銀行避免經(jīng)營風(fēng)險損失、按期收回貸款本息的可靠程度。

（二）流動性原則；

指商業(yè)銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足必要貸款的能力。它包含兩層含義：一是資產(chǎn)的流動性；二是負債的流動性。

商業(yè)銀行是信用機構(gòu)，其流動性要求具有剛性特征。如何實現(xiàn)流動性：

1、在資產(chǎn)方面，一般建立分層次的準備金和組織恰當?shù)馁Y產(chǎn)結(jié)構(gòu)（特別是合理安排資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)）

1、在負債方面，商業(yè)銀行主要是通過增加向中央銀行借款、發(fā)行商業(yè)票據(jù)、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券等主動型負債來保證其流動性。

（三）盈利性原則。

（四）三者的關(guān)系：

從根本上講，這三條原則是統(tǒng)一的，它們共同保證商業(yè)銀行經(jīng)營活動正常進行。其中，安全性是前提，流動性是條件，盈利性是最終目的。但它們之間也有矛盾的一面。

因此，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者要從實際出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，盡可能使“三性”原則合理搭配和協(xié)調(diào)。

商業(yè)銀行經(jīng)營的核心就是協(xié)調(diào)處理這三者的關(guān)系或者說是使三者達到最佳組合。

第二節(jié)

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

一、負債業(yè)務(wù)

（一）商業(yè)銀行的自有資本（資本金）

是商業(yè)銀行永久支配使用的一定數(shù)額的資金。

目前我國中央銀行規(guī)定的銀行資本包括核心資本和附屬資本兩部分。

（二）存款負債

使商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)。

1、活期存款；

2、定期存款；、3、儲蓄存款――對象主要是個人。也可分活期儲蓄存款和定期儲蓄存款。除商業(yè)銀行和專門的儲蓄銀行外，其他金融機構(gòu)不得吸收這種存款。商業(yè)銀行為滿足存款人隨時提款的要求，必須保持足夠的支付準備金。

（三）借款負債（非存款負債）

指銀行主動通過金融市場或直接向中央銀行融通的資金。

1、向中央銀行借款；

主要有兩個途徑：再貼現(xiàn)和再貸款。

2、同業(yè)拆借；

一般通過商業(yè)銀行在中央銀行的存款帳戶進行。

3、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押；

4、回購協(xié)議；

其實質(zhì)是一種有擔保的具有流動性的短期資金借貸方式。常見的方式有兩種：書115頁 回購協(xié)議市場一般是無形市場。

資金的借出者主要是商業(yè)銀行，資金的借入者主要是大企業(yè)、政府機構(gòu)和外國政府。

5、發(fā)行金融證券；

6、國際金融市場借款。

二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

（一）貸款

1、按期限可分為活期貸款和定期貸款；

2、按貸款的保障性可分為信用貸款、保證貸款和抵押貸款；

3、按貸款的風(fēng)險度可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；

4、按償還方式可分為一次性償還和分期償還貸款。此外，貸款還可按用途劃分。

（二）投資

是指商業(yè)銀行在金融市場上購買有價證券的活動。

商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)按對象不同分為政府債券、公司債券和股票三類。目前，僅有德國、奧地利等少數(shù)國家允許商業(yè)銀行購買股票，多數(shù)國家禁止購買。我國的商業(yè)銀行也不能以這種方式進行投資。

（三）票據(jù)貼現(xiàn)

表面是票據(jù)的買賣，其實質(zhì)是一種銀行的短期貸款。

三、中間業(yè)務(wù)（中介業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)）

有成本低、收益穩(wěn)定、風(fēng)險較小的獨特優(yōu)勢。

（一）結(jié)算業(yè)務(wù)

按地域不同分同城和異地結(jié)算； 按性質(zhì)不同分現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)帳結(jié)算；

（二）銀行卡業(yè)務(wù)

（三）代理業(yè)務(wù)

具有代客戶服務(wù)的性質(zhì)，一般不轉(zhuǎn)移客戶的財產(chǎn)所有權(quán)。以契約的方式規(guī)定雙方的權(quán)力和義務(wù)。

1、代理融通；

是一種應(yīng)收帳款的綜合管理業(yè)務(wù)，指由商業(yè)銀行代客戶收取營收帳款，并向客戶提供資金融通的一種中間業(yè)務(wù)。

代理融通業(yè)務(wù)通常涉及三方當事人：一是從事代理融通的商業(yè)銀行；二是使用資金融通三工商企業(yè)，即銷貨方；三是拖欠貨款的工商企業(yè)，即購買方。三者的關(guān)系是：賣方企業(yè)將貨物或勞務(wù)賒銷給買方企業(yè)，然后把賒銷款項的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行向賣方企業(yè)提供資金，并向買方收取帳款。銀行從事此項業(yè)務(wù)由較高的利息收入和其他服務(wù)的手續(xù)費收入。

2、代理收付款業(yè)務(wù)；

主要有代理發(fā)放工資、貸款收付款項、代理保險業(yè)務(wù)和個人分期付款業(yè)務(wù)等。

3、其他代理業(yè)務(wù)。

代理清欠、代理監(jiān)督、代理會計事務(wù)、代理保管、代購代銷、代辦集資等其他代理業(yè)務(wù)。

（四）信息咨詢業(yè)務(wù)

（五）租賃及信托業(yè)務(wù)

四、表外業(yè)務(wù)

（一）表外業(yè)務(wù)的概念

是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計準則不列入銀行資產(chǎn)負債表，不涉及資產(chǎn)負債表內(nèi)金額的變動，但構(gòu)成銀行的或有資產(chǎn)和或有負債的交易活動。他們和表內(nèi)項目關(guān)系密切，在一定條件下會轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)。

表外業(yè)務(wù)只是中間業(yè)務(wù)的一部分，但并不能反過來說中間業(yè)務(wù)屬于表外業(yè)務(wù)或等同與表外業(yè)務(wù)。

（二）表外業(yè)務(wù)的內(nèi)容（按業(yè)務(wù)性質(zhì)進行分類）

1、貿(mào)易融通業(yè)務(wù)（1）信用證業(yè)務(wù)；

信用證支付方式是一種銀行信用，由開征行以其信用做出的保證。它獨立與買賣合同。在信用證業(yè)務(wù)中，各當事人的責(zé)任權(quán)利以信用證條款為準，而與合同無關(guān)。

（2）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)

2、金融保證業(yè)務(wù)

是商業(yè)銀行比較由代表性的表外業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行運用其無形資產(chǎn)――信譽來獲取收入的典型方式。（1）、保函；

我國一般采用保函形式開展銀行的擔保業(yè)務(wù)。按其用途可分為投標保函、履約保函和還款保函。（2）備用信用證；

其實質(zhì)是對借款人的一種擔保行為。（3）貸款承諾；

在一定時期內(nèi)，按照雙方事先確定的條件，應(yīng)客戶的要求，隨時提供不超過一定限額的貸款。

對銀行來講，貸款承諾在貸款被正式提取之前屬于表外業(yè)務(wù)，一旦履行了

貸款承諾，這筆業(yè)務(wù)就轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)。（4）貸款出售。

是指商業(yè)銀行在貸款形成之后，將貸款債權(quán)出售給第三方，重新獲得資金來源并獲取手續(xù)收入的一種業(yè)務(wù)。

（三）與市場價格有關(guān)的表外業(yè)務(wù)

主要包括金融期貨、利率互換、貨幣互換等，是商業(yè)銀行運用衍生工具開展的金融保證業(yè)務(wù)。

第三節(jié)

一、資產(chǎn)負債管理理論

1、規(guī)模對稱原理

2、結(jié)構(gòu)對稱原理

3、速度對稱原理

4、目標替代原理

5、資產(chǎn)分散化原理

二、資產(chǎn)負債比例管理方法（現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行均實施此方法）

根據(jù)人民銀行版布的《商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理暫行監(jiān)控指標》的規(guī)定，我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債比例指標體系主要包括：（書：127――129頁）

1、資本充足率；

2、存貸比例；

3、中長期貸款比例；

4、資產(chǎn)流動性比例；

資產(chǎn)負債管理

5、備付金比例；

6、單個貸款比例；

7、拆借資金比例；

8、對股東貸款比例；

9、貸款質(zhì)量比例

第四節(jié)

風(fēng)險管理

一、商業(yè)銀行經(jīng)營的主要風(fēng)險

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險的含義

是指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，由于受各種不確定因素的影響，銀行的實際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏差，從而使銀行存在著蒙受損失的可能性。

風(fēng)險是客觀存在的。商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，實際就是在風(fēng)險與收益之間取得一種動態(tài)的平衡，實現(xiàn)追求收益與承擔風(fēng)險的矛盾統(tǒng)一。

（二）商業(yè)銀行風(fēng)險產(chǎn)生的原因

1、宏觀環(huán)境；

銀行業(yè)所處的國內(nèi)、國際政治經(jīng)濟環(huán)境。

2、微觀環(huán)境（1）負債經(jīng)營；（2）、市場競爭；（3）、內(nèi)部管理水平；

36（4）、“三性”的矛盾。

（三）商業(yè)銀行風(fēng)險的種類

1、信用風(fēng)險；

2、國家轉(zhuǎn)移風(fēng)險；

3、利率風(fēng)險；

4、匯率風(fēng)險；

主要包括：（1）買賣風(fēng)險；（2）交易結(jié)算風(fēng)險；（3）匯價風(fēng)險；

（4）存貨風(fēng)險。即一外幣記價的庫存資產(chǎn)因匯率變動而產(chǎn)生的風(fēng)險。

5、流動性風(fēng)險；

6、管理風(fēng)險（內(nèi)部風(fēng)險）；

7、法律風(fēng)險；

8、聲譽風(fēng)險。

以上風(fēng)險有的屬于系統(tǒng)性風(fēng)險，有的屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險。

系統(tǒng)性風(fēng)險：指因外部客觀環(huán)境發(fā)生變化，金融參與者自身不能控制的一些因素所引起的投資報酬的變化。這類風(fēng)險的特點是，不能通過調(diào)整投資結(jié)構(gòu)和實行體系組合多樣化來規(guī)避風(fēng)險。

非系統(tǒng)性風(fēng)險：指資金借貸或經(jīng)營者因自身經(jīng)營管理不善或受投機因素的干擾，或因自身心里預(yù)期等因素所引起的金融風(fēng)險。對于這類風(fēng)險，投資者可通過實行多元化投資策略分散風(fēng)險。

二、風(fēng)險管理（風(fēng)險規(guī)避）

詳見書132――134頁

即做好風(fēng)險的防范、抑制和轉(zhuǎn)移。補充：風(fēng)險管理的基本程序（步驟）

1、風(fēng)險識別；

2、風(fēng)險衡量；

3、風(fēng)險管理對策的選擇；

4、實施風(fēng)險管理與評價風(fēng)險管理后果。

（一）風(fēng)險準備(二)風(fēng)險回避

（三）風(fēng)險抑制（是控制法中最常用的一種，用于信用放款）

（四）風(fēng)險分散

1、貸款的信用風(fēng)險分散

2、證券投資上的風(fēng)險分散

3、資產(chǎn)幣種上的風(fēng)險分散

（五）風(fēng)險轉(zhuǎn)移（具體方法有：擔保、（出口）押匯下的保函、提前或推遲結(jié)算結(jié)匯、調(diào)整合同契約條件、發(fā)行可轉(zhuǎn)讓的貸款證、浮動貸款和雙重貨幣貸款等）

（六）風(fēng)險補償（以銀行的存款、貸款、證券和其他業(yè)務(wù)為對象向保險公司投保）

（七）風(fēng)險保險

（八）風(fēng)險消縮（可用的交易手段有套頭交易、調(diào)換交易、期貨交易和期權(quán)交易）

補充：商業(yè)銀行的組織形式

（一）單元銀行制；

（二）分支行制度；

（三）集團銀行制；

（四）連鎖銀行制。

第七章

商業(yè)保險

學(xué)習(xí)目的和要求：

通過本章的學(xué)習(xí)掌握商業(yè)保險的特點、職能、作用等的基本知識，掌握商業(yè)保險合同的要素構(gòu)成以及商業(yè)保險基金的運用；了解商業(yè)保險的種類、商業(yè)保

險與社會保險的不同。

第一節(jié)

保險概述

一、商業(yè)保險的特征及構(gòu)成要素

（一）保險定義（高職書137頁）

保險的含義有廣義和狹義之分。

廣義的保險包括國家政府部門經(jīng)辦的社會保險，也包括由專門的保險公司按商業(yè)原則經(jīng)營的商業(yè)保險。

狹義的保險主要是指商業(yè)保險。

（二）商業(yè)保險的特征

1、經(jīng)濟性

2、契約性

3、互助性

4、科學(xué)性

（三）商業(yè)保險的構(gòu)成要素

1、可保風(fēng)險的存在

可保風(fēng)險需具備的要素：（1）－（6）書138

2、多數(shù)人的同質(zhì)風(fēng)險的集合與分散

3、費率的合理厘定；

需注意的問題：138頁

4、商業(yè)保險基金的建立；

商業(yè)保險基金是保險活動的物質(zhì)基礎(chǔ)。

5、商業(yè)保險合同的訂立

商業(yè)保險合同是保險得以成立的基本要素，它是保險呈露大法律保證。

二、商業(yè)保險與社會保險的區(qū)別（139頁）

（一）兩者的經(jīng)營主體不同；

（二）兩者立法分基礎(chǔ)不同，所體現(xiàn)的法律關(guān)系不同；

（三）兩者經(jīng)營性質(zhì)不同；

（四）兩者管理的體制不同；

（五）兩類保險的保障功能不同；

（六）兩者的保險對象不同。

必須界定商業(yè)保險和社會保險的區(qū)別，禁止兼營。

三、商業(yè)保險的職能和作用

（一）商業(yè)保險的職能

1、商業(yè)保險的基本職能

（1）分散風(fēng)險與均攤損失

（2）補償損失或給付保險金

2、商業(yè)保險的派生職能

（1）投資職能

（2）防災(zāi)防損職能

（3）均衡消費職能

（二）商業(yè)保險的作用

1、商業(yè)保險在宏觀經(jīng)濟中的作用

2、商業(yè)保險在微觀經(jīng)濟中的作用

第二節(jié)

保險分類

現(xiàn)在，按廣義把保險分為財產(chǎn)保險和人身保險。按狹義可以細分為財產(chǎn)保險、人身保險、責(zé)任保險和信用保險。

一、財產(chǎn)保險

以財產(chǎn)以及有關(guān)的利益作為保險標的的一種保險。

1、火災(zāi)保險；

承保對象是固定資產(chǎn)，是處于靜止狀態(tài)的財產(chǎn)。

2、海上保險；（保險種類中歷史最悠久的）

3、工程保險

4、鍋爐及機器保險

5、貨運保險（僅指陸上貨物運輸保險）

6、汽車保險：分為車身險和第三責(zé)任險

7、航空保險

8、盜竊保險

9、利潤損失保險

是對￡的財產(chǎn)保險中不予承保的間接損失提供保障，常作為財產(chǎn)險的附加險來投保。

10、農(nóng)業(yè)保險

二、人身保險

以人的生命為保險標的，保險人對標的被保險人在保險期間因意外事故、疾病等原因?qū)е滤劳觥麣埢蛟诒ｋU期滿后，根據(jù)保險條款的規(guī)定給付保險金的保險。

1、人壽保險

人壽保險中最基本的險種有以下三個：（1）死亡保險

分為定期死亡保險和終身死亡保險（2）生存保險

（3）兩全保險(又稱儲蓄保險、養(yǎng)老保險)

2、人身意外傷害保險

（1）團體人身意外傷害保險

（2）學(xué)生團體平安保險

（3）旅客意外傷害保險

3、健康保險

（1）疾病保險

（2）醫(yī)療保險

（3）生育保險

三、責(zé)任保險

以被保險人依法應(yīng)負的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)任作為保險標的的保險。

（1）產(chǎn)品責(zé)任保險

（2）雇主責(zé)任保險

（3）公眾責(zé)任保險

(4)職業(yè)責(zé)任保險

四、信用保證保險

（1）信用保險：包括國內(nèi)商業(yè)信用保險、出口信用保險、投資保險

（2）保證保險：包括合同保證保險、忠誠保證保險、產(chǎn)品質(zhì)量保證保險

第三節(jié)

保險合同

一、保險合同的特點

商業(yè)保險合同，又稱保險契約：是投保人與保險人的約定保險權(quán)力義務(wù)的協(xié)議。是商業(yè)保險所必須采取的一種形式。保險當事人本著真實、自愿和誠實信任的原則訂立保險合同。

保險所體現(xiàn)的經(jīng)濟補償關(guān)系必須提供訂立保險合同才能得以實現(xiàn)。

從保險人承但的保險責(zé)任來分析，保險合同有補償性合同和給付性合同兩種類型。

財產(chǎn)保險合同屬于補償性合同。

給付性保險合同僅存在于人身保險中。并非所以的人身保險合同都屬于給付性合同，如人身意外傷害保險合同就屬于補償性合同。

保險合同是經(jīng)濟合同的一種，不僅具有經(jīng)濟合同的一般特點，而且由于其客體的特殊性，保險合同還具有其他合同的特征：

1、保險合同是有名合同

2、保險合同是射幸合同

是僥幸合同即或碰運氣的合同。它不是等價交換的合同，即一方的獲益可以與其付出代價完全不成比例。

3、保險合同是要式合同

4、保險合同是附和合同

5、保險合同是有償合同

6、保險合同是最大誠信合同

二、保險合同要素

（一）保險合同的主體

1、合同當事人；包括

（1）保險人

（2）投保人（要保人）

2、合同關(guān)系人

（1）被保險人

財產(chǎn)保險中，一般來說投保人就是被保險人。人身保險中，如果投保人以自己的生命或身體作為標的投保，那么投保人就是被保險人；如果投保人代他人投保，則投保人和被保險人就不是同一個人。

（2）收益人

3、保險合同輔助人

（1）保險代理人

包括專業(yè)代理人、兼業(yè)代理人、個人代理人，要通過全國性資格考試并得到政府頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照方可從業(yè)。

(2)保險經(jīng)紀人

保險經(jīng)紀人的法律地位與保險代理人截然不同。經(jīng)紀人是在投保人授權(quán)的范圍內(nèi)行駛權(quán)力。經(jīng)紀人的行為和主張不能約束保險人可以約束投保人。

（3）保險公證人

（二）保險合同的客體――保險利益（可保利益）

是指投保人或被保險人對保險標的所具有的法律上承認的經(jīng)濟利益。

保險利益與保險標的含義不同，但兩者又是相互依存的。

保險利益是保險合同得以成立的前提條件。但并不是所有保險利益都可以成為保險合同的客體，必須具備下列三個重要條件：

（1）保險利益必須是合法的；

（2）保險利益必須是經(jīng)濟上的利益；

（3）保險利益必須是確定的，可以實現(xiàn)的。

其中任何一個要件的短缺，保險人將不予承保。

（三）保險合同的內(nèi)容

1、保險標的2、保險金額

3、保險責(zé)任

4、除外責(zé)任

5、保險費

6、保險費的厘定

7、保險期限

8、保險賠償

保險合同采用書面形式，主要有投保單、暫保單、保險但、保險憑證和批單等

三、保險合同的訂立、變更、終止與爭議處理

（一）保險合同的訂立

經(jīng)過保險合同的要約和承諾兩個程序。

（二）保險合同的變更

包括合同主體的變更和合同內(nèi)容的變更

（三）保險合同的終止

1、自然終止

2、義務(wù)履行完畢終止

3、協(xié)議明示終止

4、違約終止

5、原始失效

（四）爭議處理

1、協(xié)商

2、調(diào)解

一般分為合同管理機關(guān)調(diào)解（行政調(diào)解）和法院調(diào)解兩種。

3、仲裁

4、訴訟

第四節(jié)

保險基金

一、保險基金的性質(zhì)和特征

商業(yè)保險基金是一種特殊形式的后備基金。它不直接參加社會生產(chǎn)和流通，處于準備狀態(tài)，從它的社會屬性來看，其本質(zhì)體現(xiàn)了一種經(jīng)濟互助關(guān)系、商業(yè)保險基金與其他形式的后備基金相比較有其自身的特點：

1、用經(jīng)濟方法形成的專用基金；

2、使用對象和范圍有嚴格的規(guī)定性；

3、基金的積累具有長期性；

4、分散積聚和集中使用的優(yōu)點；

5、采用貨幣形態(tài)的基金。

二、保險基金的構(gòu)成

1、開業(yè)資金（注冊資本金）

我國保險法明文固定：設(shè)立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。

2、純保險費收入部分

三、保險基金的運用

（一）商業(yè)保險基金運用的原則

1、安全性

2、收益性

3、流動性

（二）商業(yè)保險基金運動過程

1、保險費收取

2、準備金的積累和運用

3、經(jīng)濟補償

（三）商業(yè)保險基金的運作形式

1、銀行存款

2、購買各種債券

包括國庫券、金融債券、一般公司和企業(yè)債券

3、股票

4、不動產(chǎn)

5、直接貸款

在我國，商業(yè)保險基金投資方式仍以存款、貸款、購買債券為主。

第八章

金融市場

學(xué)習(xí)目的和要求

通過本章學(xué)習(xí)，要求重點掌握貨幣市場、資本市場各子市場的概念。掌握金融市場的地位和功能、金融市場的構(gòu)成因素。

第一節(jié)

金融市場概述

一、金融市場的含義

是指資金供求雙方借助金融工具進行各種資金交易活動的場所。是金融商品交易的機制及場所。它是溝通資金盈余單位和赤字單位，以實現(xiàn)資金融通的經(jīng)濟領(lǐng)域。

各種不同的金融工具，構(gòu)成了不同的融資市場，金融市場便是各種融資市場的總稱。

金融市場的含義由廣義和狹義之分。廣義的金融市場指一切資本流動的場所。狹義的金融市場一般指有價證券市場，即股票和債券的發(fā)行和流通市場。

金融市場的融資形式（根據(jù)有無從事資金分配的金融中介來劃分）資金供給者和資金需求者之間的融資活動，由兩種基本形式：

（一）直接融資；

是指資金供求雙方通過一定金融工具直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系融資形式。直接融資工具主要是商業(yè)票據(jù)、股票和債券等。

其特點：

1、不經(jīng)過中介環(huán)節(jié)，比較機動靈活；

2、收益高；

3、籌資手續(xù)簡便時間較短；

4、信用清償率高，投資者易于接受。

5、受資金供應(yīng)數(shù)量和時間的限制，有一定的風(fēng)險。

（二）間接融資

是指資金供求雙方通過金融中介機構(gòu)間接實現(xiàn)資金融通的活動。資金供求雙方不直接構(gòu)成債權(quán)債務(wù)關(guān)系。典型的間接融資是銀行的存貸款。其特點：

1、可利用金融中介機構(gòu)信息靈通、網(wǎng)點廣、服務(wù)全面、資本雄厚、信譽高的優(yōu)勢融資，支持重點項目；

2、分散投資風(fēng)險、穩(wěn)定收益；

3、可突破資金數(shù)量和時間上的限制。

因此，直接融資和間接融資的區(qū)別在于債權(quán)債務(wù)關(guān)系形成方式不同。二者有各自的優(yōu)缺點。

金融市場是金融行商品買賣的場所，是借貸資金運動的領(lǐng)域。

二、金融市場的地位與功能

（一）金融市場的地位

市場體系分為產(chǎn)品市場（如消費品市場、生產(chǎn)資料市場、旅游服務(wù)市場等）和為這些產(chǎn)品提供生產(chǎn)條件的要素市場（如勞動力市場、土地市場、資金市場等）

金融市場是統(tǒng)一市場體系的一個重要組成部分，屬于要素市場。它與消費品市場、生產(chǎn)資料市場、勞動力市場、技術(shù)市場、信息市場、房地產(chǎn)市場、旅游服務(wù)市場等各類市場相互聯(lián)系，相互依存，共同形成統(tǒng)一市場的有機整體。在整個市場體系中，是聯(lián)系其他市場的紐帶，是說閑話經(jīng)濟的中樞和主導(dǎo)。

（二）金融市場的功能

1、融通資金的功能；――是金融市場最基本的功能。

2、積累資金功能；――是金融市場的重要功能。

3、降低風(fēng)險的功能；

4、優(yōu)化配置資源的功能；

5、宏觀調(diào)控的功能；

6、信號系統(tǒng)功能。

金融市場被稱為國民經(jīng)濟“晴雨表”：（1）、能了解企業(yè)的經(jīng)營狀況；

（2）、證券價格反映經(jīng)濟變化還既有超前性；

48（3）、金融市場經(jīng)營直接和間接地反映貨幣供應(yīng)量的變動。

三、金融市場的特點：書165頁

1、交易主體的特殊性；

2、交易客體的特殊性；

3、交易價格的特殊性；

4、交易場所的特殊性；

四、金融市場的構(gòu)成要素

（一）金融市場的主體――即金融市場的交易者，也是參與者。

這些交易者或是資金的供給者，或是資金的需求者，或者以雙重身份出現(xiàn)。交易主體的多寡決定了金融市場規(guī)模的大小，也造就了種類繁多的金融工具。金融市場的主體主要有：

1、企業(yè)――是金融市場上最大的資金需求者；

2、政府――是一國金融市場上主要的資金需求者；

3、中央銀行――是各國政府主要的宏觀經(jīng)濟管理部門，也是金融市場的主要參與者；

4、商業(yè)性金融機構(gòu)――包括商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)

（1）、商業(yè)銀行――是金融市場最為廣泛的參與者，尤其是票據(jù)貼現(xiàn)市場、同業(yè)拆借市場以及短期證券市場的主體。

（2）非銀行金融機構(gòu)――主要有證券公司、保險公司、投資信托公司以及養(yǎng)老基金等機構(gòu)投資者。是資本市場上主要的資金供給者。

5、居民――是金融市場上主要的資金供給者。

（二）金融市場的客體――即金融工具和金融商品，是金融市場上進行交易的載體。

金融工具種類繁多，各具特色，能夠滿足資金供需雙方的不同需求，也由此形成了金融市場的各類子市場。它的多少代表一國金融市場的發(fā)達程度。

（三）金融市場的價格――在金融市場上價格發(fā)揮著核心作用；

（四）金融市場的組織方式――即金融市場的交易行為所采用的方式。三種：

1、在固定場所有組織、有制度的集中交易方式；（如交易所方式）

2、場外（分散）交易方式；（1）柜臺（店頭）交易方式

在各金融機構(gòu)柜臺上買賣，雙方進行面議的形式（2）電訊交易方式（網(wǎng)絡(luò)市場）

無固定的交易場所，也不需要進行直接接觸，而是借助于通訊手段完成交易。

與場內(nèi)交易相比，場外交易是金融市場的主體。

（五）此外，金融市場上還存在一類參與者――金融市場媒體

1、金融市場商人或經(jīng)紀人；（1）貨幣市場經(jīng)紀人；

（2）證券經(jīng)紀人；――可以是個人經(jīng)紀人，也可以是法人經(jīng)紀人。活動領(lǐng)域主要在次級市場上。

（3）證券承銷人――活動領(lǐng)域主要在一級市場上；（證券公司、信托投資公司、投資銀行）（4）外匯經(jīng)紀人

2、金融市場組織或機構(gòu)媒體；（1）證券公司；（2）證券交易所；（3）投資銀行；（4）商人銀行；（5）其他金融機構(gòu)。

五、金融市場的分類

（一）按交易的期限長短，可分為：

1、短期資金市場（貨幣市場）

第二篇：貨幣銀行學(xué)教案

《貨幣銀行學(xué)》（函授）課程教學(xué)大綱

一 課程基本情況

（一）課程名稱：貨幣銀行學(xué)

（二）課程類別：學(xué)科基礎(chǔ)課

（三）授課對象：會計學(xué)

（四）開課學(xué)期：第三學(xué)期

（五）課程總學(xué)時：七次課，約21學(xué)時

（六）主講教師：

（七）指定教材：張尚學(xué).貨幣銀行學(xué)(第二版):高等教育出版社，2007.6.（八）參考書目：1.戴國強.貨幣金融學(xué):上海財經(jīng)大學(xué)出版社,2006.2.黃達.貨幣銀行學(xué):中國人民大學(xué)出版社,2000.3.曹龍騏.貨幣銀行學(xué):高等教育出版社,2003.4.王富華.貨幣銀行學(xué):重慶大學(xué)出版社,2002.5.鄭道平.貨幣銀行學(xué)原理:中國金融出版社,2005.二 課程性質(zhì)

《貨幣銀行學(xué)》是全國成人高等教育規(guī)劃課程教材。全書系統(tǒng)、全面地講解貨幣金融理論的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，注重對基本概念、基本原理和基礎(chǔ)知識的理解和把握，注重對金融理論和實踐在當代最新發(fā)展動態(tài)的介紹和分析。本書突出成人高等教育特點，不僅適應(yīng)課堂教學(xué)需要，而且適應(yīng)在職人員自學(xué)的要求。

三、教學(xué)目的及考核方式

教學(xué)目的：

本書的教學(xué)目的在于，使學(xué)生了解和掌握從事金融及其相關(guān)專業(yè)工作所必備的金融基礎(chǔ)知識、基本理論和基本方法，能夠認識和理解市場經(jīng)濟條件下貨幣金融運行的原理，并且能夠運用有關(guān)理論知識分析中國經(jīng)濟和金融改革與發(fā)展過程中的現(xiàn)實問題，分析全球范圍內(nèi)金融的新情況和新問題，培養(yǎng)金融理論素質(zhì)和解決實際問題的能力。

教學(xué)應(yīng)達到的總體目標是：

1、使學(xué)生正確認識課程的性質(zhì)、任務(wù)及其研究對象，全面了解課程的體系、結(jié)構(gòu)；

2、使學(xué)生掌握貨幣、信用、銀行、金融市場的基本知識，熟悉銀行、資本市場運作的專業(yè)知識和技能；對金融活動及其宏觀金融調(diào)控的理論、運行機制和方法、手段等有

較全面的認識和理解；

3、使學(xué)生學(xué)會理論聯(lián)系實際，掌握運用所學(xué)理論知識和貨幣銀行學(xué)的原理和方法觀察和分析金融經(jīng)濟問題的正確方法，提高分析問題、解決問題的能力，為進一步學(xué)習(xí)其他專業(yè)知識打下基礎(chǔ)。

考核方式：

本課程分為理論考核與平時綜合考核兩部分，兩部分考核獨立記分。理論考核部分采用期末閉卷考試形式，平時綜合考核主要看學(xué)生出勤及課堂表現(xiàn)。其中，理論考核部分占70%，平時綜合考核部分占30%。

四 教學(xué)內(nèi)容及課時安排

課時安排：總課時約為7節(jié)大課，其中授課約6.5節(jié)，復(fù)習(xí)0.5節(jié)。其中第一章到第九章屬授課內(nèi)容，第十章內(nèi)容不要求，由學(xué)生自學(xué)，具體授課內(nèi)容和課時安排如下： 第一章 貨幣和貨幣制度（約2.5學(xué)時）教學(xué)內(nèi)容

本章主要闡述貨幣產(chǎn)生的基本原理和貨幣形式的發(fā)展變化規(guī)律，分析貨幣的本質(zhì)和職能,介紹貨幣制度的發(fā)展歷史和基本構(gòu)成。

具體內(nèi)容：

第一節(jié) 貨幣的起源

第二節(jié) 貨幣的形式

第三節(jié) 貨幣的本質(zhì)

第四節(jié) 貨幣的職能

第五節(jié) 貨幣制度 教學(xué)基本要求

1.了解貨幣產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變趨勢；了解貨幣形式的演化。

2.從貨幣的起源與發(fā)展理解貨幣的本質(zhì)；能正確辯析各種貨幣學(xué)說。

3.理解貨幣的各種職能；重點掌握貨幣職能的特點與作用。

4.了解貨幣制度的基本內(nèi)容；理解貨幣制度演變的原因。重點掌握布雷頓森林體系和現(xiàn)行信用貨幣制度的內(nèi)容與特點。

5.準確識記本章的基本概念，掌握基本知識點。

教學(xué)重點、難點

準備理解貨幣的本質(zhì)，能正確辨析各種貨幣學(xué)說；掌握布雷頓森林體系和現(xiàn)行信用

貨幣制度的內(nèi)容與特點等。

第二章 信用和信用工具（約1.5學(xué)時）教學(xué)內(nèi)容

本章主要闡述信用的本質(zhì)特征及其產(chǎn)生和發(fā)展的歷史，分析信用在現(xiàn)代經(jīng)濟中的地位和作用，介紹幾種主要的信用形式和信用工具。

具體內(nèi)容：

第一節(jié) 信用及其產(chǎn)生 第二節(jié) 信用與經(jīng)濟發(fā)展 第三節(jié) 現(xiàn)代信用的形式 第四節(jié) 信用工具 教學(xué)基本要求

1.了解信用產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變，重點掌握高利貸信用的特點作用，正確認識新興資產(chǎn)階級反對高利貸的斗爭。

2.重點掌握信用與貨幣的關(guān)系。

3.正確理解現(xiàn)代信用與經(jīng)濟的關(guān)系，重點掌握現(xiàn)代信用對經(jīng)濟的推動作用及其可能以出現(xiàn)的泡沫經(jīng)濟問題。

4.掌握現(xiàn)代各種信用形式及其特點，應(yīng)用范圍。

5.準確識記本章的基本概念，掌握基本知識點。

教學(xué)重點、難點

現(xiàn)代信用與現(xiàn)代經(jīng)濟的關(guān)系，各種信用形式等。第三章

利率與利息率（約1.5學(xué)時）教學(xué)內(nèi)容

本章主要闡述利息的來源和本質(zhì)，介紹利率的主要種類，分析決定和影響利率的主要因素以及利率的功能和作用。教學(xué)基本要求

1.了解利息的來源，了解中外經(jīng)濟學(xué)家對利息本質(zhì)的理論；能從利息的來源揭示利息的本質(zhì)。

2.掌握利率的劃分標準及其主要分類，能應(yīng)用單利法和復(fù)利法進行計算。

3.正確理解馬克思的利率決定理論；了解西方經(jīng)濟學(xué)家的主要觀點，掌握影響利率

變化的主要因素及影響機理，能對我國影響利率的困素進行分析。

4.掌握利率的一般功能與作用，理解利率發(fā)揮作用的環(huán)境與條件。

5.準確識記本章的基本概念，能理論聯(lián)系實際進行分析。

教學(xué)重點、難點

利率的復(fù)利計算法，理解利率發(fā)揮作用的環(huán)境與條件等。第四章

金融機構(gòu)（約1.5學(xué)時）教學(xué)內(nèi)容

本章主要介紹商業(yè)銀行、投資性金融機構(gòu)、契約性金融機構(gòu)和政策性金融機構(gòu)等各類金融機構(gòu)的基本特征、功能、主要業(yè)務(wù)和管理方法等，目的是對現(xiàn)代經(jīng)濟中的金融機構(gòu)體系形成一個全面的認識，并進而對金融業(yè)的主要活動主體及其活動內(nèi)容有一個概括的了解。

具體內(nèi)容： 第一節(jié) 商業(yè)銀行

第二節(jié) 投資銀行和其他金融機構(gòu) 第三節(jié) 政策性金融機構(gòu) 教學(xué)基本要求

1、了解商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能、經(jīng)營管理的理論發(fā)展等。

2、了解投資銀行的主要業(yè)務(wù)和風(fēng)險資本投資，掌握投資銀行的主要特點。

3、了解證券經(jīng)營服務(wù)機構(gòu)的特征，理解投資基金的種類。

4、了解保險公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的主要環(huán)節(jié)。

5、理解政策性金融機構(gòu)的主要類型，掌握政策性金融機構(gòu)的主要特征。教學(xué)重點、難點

準確把握商業(yè)銀行、投資銀行和其他金融機構(gòu)、政策性金融機構(gòu)的特點和主要區(qū)別。第五章

金融市場（2學(xué)時）教學(xué)內(nèi)容

本章主要闡述金融市場的類型、功能和一些主要市場的基本特征，并對金融工程的基本原理作簡要介紹。

具體內(nèi)容是：

1、金融市場及其功能

2、貨幣市場和資本市場

3、有價證券價格

4、金融工程 教學(xué)基本要求

1.準確識記本章的基本概念，掌握基本知識點。

2.了解金融市場的構(gòu)要成素與分類方法，理解金融市場的地位與主要功能，掌握直接融資與間接融資的特點。

3.了解貨幣市場的構(gòu)成與特點，掌握各子市場的主要功能與運作。

4.了解資本市場的構(gòu)成與特點，掌握發(fā)行市場和流通市場的主要活動內(nèi)容。

5.了解金融工程的基本要素和實施目標，掌握四種基本金融衍生產(chǎn)品的基本概念。教學(xué)重點、難點

準確掌握直接融資和間接融資，貨幣市場和資本市場、四種基本金融衍生品的區(qū)別。第六章

貨幣供求與均衡（3學(xué)時）教學(xué)內(nèi)容

本章首先從貨幣需求入手，區(qū)分經(jīng)濟學(xué)意義上的貨幣需求及貨幣需求量，介紹各種貨幣需求理論和這些理論的深化過程以及各學(xué)派的政策主張；然后，較為深入地分析貨幣供給問題，包括貨幣層次的劃分、貨幣的供給機制及影響貨幣供應(yīng)量的因素等；最后，在前面兩者的基礎(chǔ)上，對貨幣均衡的確切含義、貨幣均衡的標志以及實現(xiàn)貨幣均衡的條件等作系統(tǒng)闡述。

具體內(nèi)容是：

1、貨幣需求及其決定因素

2、貨幣需求理論

3、貨幣供給

4、貨幣均衡 教學(xué)基本要求

1.準確地識記本章的基體概念，掌握基本知識點。

2.理解貨幣需求的含義，把握宏觀和微觀分析的角度。了解西方各種貨幣需求理論，重點掌握馬克思貨幣需求理論的精髓。

3.理解貨幣供給與供給量的概念，掌握貨幣供給層次劃分的依據(jù)和各國的異同。

4.掌握貨幣供給過程的特點與機制，能具體分析貨幣供給的決定因素。

5.正確理解貨幣均衡與失衡的含義，掌握貨幣均衡的實現(xiàn)條件與機制，能具體分析影響貨幣均衡實現(xiàn)的因素，理解我國貨幣均衡的特點。

教學(xué)重點、難點

準確理解貨幣均衡和其主要模型。第七章 國際收支和內(nèi)外均衡（2學(xué)時）教學(xué)內(nèi)容

本章僅從貨幣金融的角度介紹有關(guān)國際收支、外匯、匯率理論、內(nèi)外均衡理論的基本知識和原理，目的是使學(xué)習(xí)者對貨幣金融學(xué)科的涉外部分有一個初步的了解，也為進一步學(xué)習(xí)國際金融等課程打下基礎(chǔ)。

具體內(nèi)容是：

1、國際收支

2、匯率 教學(xué)基本要求

1.準確識記本章的基本概念，掌握基本知識點。

2.了解國際收支的基本概念，掌握國際收支平衡表的構(gòu)成及各項目的關(guān)系；理解國際收支失衡的主要原因并掌握調(diào)節(jié)失衡的主要方法。

3.了解外匯的含義和種類：掌握匯率的種類，能用直接和間接兩種標價方法套算匯率。

4.掌握購買力平價理論和利率平價理論，理解米德內(nèi)外均衡理論的基本內(nèi)容和蒙代爾政策搭配法則。教學(xué)重點、難點

準確掌握國際收支平衡表、購買力平價理論和利率平價理論等。第八章 通貨膨脹和通貨緊縮（2學(xué)時）教學(xué)內(nèi)容

本章主要介紹了通貨膨脹和通貨緊縮的現(xiàn)象、成因、危害以及如何治理等問題。

具體內(nèi)容是：

1、通貨膨脹

2、通貨緊縮

教學(xué)基本要求

1.正確理解通貨膨脹的含義，掌握測定通貨膨脹的主要指標，熟悉通貨膨脹的常見分類。

2.正確區(qū)分通貨膨脹的直接原因與深層原因，重點分析通貨膨脹的深層原因。

3.掌握治理通貨膨脹的主要方案與對策，全面具體分析各種方案的適應(yīng)癥狀。4.正確理解通貨緊縮的含義，掌握測定通貨緊縮的主要指標。5.掌握通貨緊縮的原因和危害。6.掌握治理通貨緊縮的方法。教學(xué)重點、難點

準確掌握通貨膨脹和通貨緊縮的標志及其產(chǎn)生原因。第九章 中央銀行和貨幣政策（3.5學(xué)時）教學(xué)內(nèi)容

本章首先介紹中央銀行性質(zhì)、職能和組織形式等有關(guān)中央銀行的知識，然后著重就貨幣政策的有關(guān)主要內(nèi)容作逐一闡述，從中可以了解貨幣政策從確立目標開始到最終取得目標效果的全部運行過程。

具體內(nèi)容是：

1、中央銀行

2、貨幣政策目標

3、貨幣政策工具

4、貨幣政策傳導(dǎo)機制和中介指標

5、貨幣政策效果 教學(xué)基本要求

1.準確識記本章的基本概念，掌握基本知識點。

2.了解建立中央銀行的原因，理解中央銀行的性質(zhì)和職能，組織形式的類型。3.理解貨幣政策的含義與作用，重點掌握貨幣政策的目標及諸目標間的關(guān)系。

4.理解貨幣政策中介指標的作用與基本要求，熟知可作為中介指標的金融變量，了解西方學(xué)者關(guān)于中介指標的爭論，掌握我國現(xiàn)行的中介指標。

5.理解政策工具的含義，熟練掌握各種政策工具的作用機制，重點掌握我國現(xiàn)行的政策工具。

6.理解兩大政策的一般作用與功能差異，能說明的政策搭配的必要性與組合方式，重點掌握我國兩大政策協(xié)調(diào)配合的客觀要求。教學(xué)重點、難點

正確使用各種貨幣政策工具、貨幣政策與財政政策的協(xié)調(diào)配合等。第十章 金融改革、創(chuàng)新與發(fā)展（自學(xué)）

第三篇：貨幣銀行學(xué)（共）

一．貨幣制度的含義及構(gòu)流通，以法律的形式規(guī)定下來的制度。構(gòu)成;1.確定本位貨幣基礎(chǔ)2.確定貨幣單位的名稱與所含金屬的重量3.確定各種同伙的鑄造發(fā)行和流通程序4.規(guī)定金屬準備制度和外匯準備制度 二．紙幣制度：1.國家以信2.不規(guī)定單位貨幣的含金量3.國家賦予其無限法償能力4.實行廣泛的非現(xiàn)金結(jié)算 三．我國貨幣制度1.法定貨位，沒有設(shè)定法定含金量，是不兌換的金融貨幣2.人民幣是我國唯一合法的通貨3.人民幣的發(fā)行權(quán)高度集中于中國人民銀行4.。人民幣的發(fā)行保證是國家擁有的商品物資，黃金外匯儲備主要作為國際支付的準備金.四．商業(yè)信用的優(yōu)點和局限2，提高資金使用效率3.節(jié)約消費費用4.加速商品流通.局限性;1.產(chǎn)業(yè)規(guī)模的約束性2.商品流轉(zhuǎn)方向的限制性3.信用鏈條的不穩(wěn)定性 五．信用工具的含義及特時所簽發(fā)的，證明債權(quán)和所有權(quán)各種具有法律效應(yīng)的憑證。特征：1，償還性2.收益性3.風(fēng)險性4流動性 六：股票于債券之間的聯(lián)系段和投資工具3.都是長期信用工具。區(qū)別1.權(quán)利不同，債券所有人是公司債權(quán)人，無權(quán)管理公司。股同時公司所有人，可以管理公司2.期限不同，債債券有期限，股票無期限3.收益穩(wěn)定性不同，債券較為穩(wěn)定，股票不穩(wěn)定4.分配和清償順序不同。債券利息在稅前支付，股票利息在稅后支付，債券的清償在股票之前5.二者的風(fēng)險不同，債券風(fēng)險小于股票風(fēng)險

七.利率的作用：1.宏觀經(jīng)濟2）調(diào)節(jié)信用規(guī)模3)調(diào)整國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)4）抑制通貨膨脹5）平衡國際收支2.微觀調(diào)節(jié)功能1）激勵企業(yè)提高資金使用率2）影響家庭和個人金融資產(chǎn)投資3）作為租金計算基礎(chǔ) 八．影響利率的因素：1）況3）貨幣政策4）物價通貨膨脹率5）國際收支（匯率）6）國際金融市場7）期限長短，風(fēng)險大小，風(fēng)俗習(xí)慣。九．商業(yè)銀行的性質(zhì)和職2.商業(yè)銀行是種特殊企業(yè)（經(jīng)營的是貨幣和資本這種特殊商品）3）。。。是種特殊的金融企業(yè)（最主要是它能吸收國際存款）

職能：1.信用中介職能2.支付中介職能3.信用創(chuàng)造職能

4.金融服務(wù)職能5.經(jīng)濟調(diào)節(jié)職能

十．商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 1.負債）存款業(yè)務(wù)3）借款業(yè)務(wù) 2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)1）現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)2）貸款業(yè)務(wù)3）票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)4）證券投資業(yè)務(wù)3.中間業(yè)務(wù) 十一。貸款與貼現(xiàn)區(qū)別：1.2.收益不同：貸款多貼現(xiàn)少3.風(fēng)險不同帶寬大，貼現(xiàn)小4.付息先后不同，貸款后，貼現(xiàn)先5.形成的關(guān)系不同，貸款形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系，貼現(xiàn)無此關(guān)系，是債權(quán)轉(zhuǎn)移6，流通性不同，貸款小，貼現(xiàn)大

十二.商業(yè)銀行經(jīng)營原則及3.流動性。關(guān)系：從根本上講是統(tǒng)一的，但也存在著對立，一般來說，安全性與流動性相關(guān)，流動性強的資產(chǎn)，風(fēng)險性小，安全性長。但安全性流動性與盈利性往往存在這對立，強調(diào)或偏重于資金的安全性和流動性，則會削弱營利性，反之則相反 十三。中央銀行的性質(zhì)：1。的國家機制2.是特殊的金融機構(gòu)：1）.中央銀行是國家實行宏觀金融和經(jīng)濟調(diào)控的主體2）.中央銀行不以營利為目的3）.中央銀行不經(jīng)營普通金融業(yè)務(wù)4）.中央銀行享有貨幣發(fā)行的特權(quán) 中央銀行的職能：1。貨幣斷發(fā)行2）保證流通順暢3）保證幣值穩(wěn)定2。銀行的銀行;1）.保證商業(yè)銀行的存款儲備金2）對商業(yè)銀行提供信貸3）.辦理商業(yè)銀行之間的清算業(yè)務(wù)3。政府的銀行：1）.代理國庫2.）對政府提供信貸3）.管理金融活動調(diào)節(jié)金融經(jīng)濟4）.代表政府參加國際金融活動 中央銀行的主要業(yè)務(wù)：1.資2）.對政府債權(quán)3.）對其他存款性公司債權(quán)4）.對其他金融性債權(quán)5）對非金融性公司債權(quán)6）對其他資產(chǎn)。2負債業(yè)務(wù)1）.儲備貨幣2.）發(fā)行債券3）.國外負債4.）政府存款5）自有資金6）不計入儲備貨幣的金融性公司債券7.）其他負債。.3基礎(chǔ)貨幣投放：1.）貨幣當局以再貼現(xiàn)形式向行業(yè)銀行授信2）.貨幣當局買入外匯資產(chǎn)3）.貨幣當局公開市場業(yè)務(wù)買入有價證券 中央銀行的特征：1.作為國2.央行不經(jīng)營普通商行的業(yè)務(wù)3.作為政府杠桿，為國家宏觀調(diào)控服務(wù) 十四：金融監(jiān)管的目標：一高效的銀行體系。具體目標：1.經(jīng)營的安全性2.競爭公平性3，政策的一致性。

第四篇：貨幣銀行學(xué)教案(一)(二)

教材：《金融學(xué)》(佟玉凱、紀宣明 主編)

（經(jīng)濟科學(xué)出版社 出版)

第一章

導(dǎo) 論

一、教學(xué)目的與要求：

了解貨幣銀行學(xué)課程在經(jīng)濟類專業(yè)培養(yǎng)計劃中的定位、研究對象；課程特點、教學(xué)總體要求及學(xué)習(xí)方法。

二、重點與難點：

貨幣銀行學(xué)研究對象、教學(xué)總體要求、課程學(xué)習(xí)方法

三、教學(xué)時間： 2 節(jié)

第一節(jié) 貨幣銀行學(xué)課程定位及其研究對象 一．學(xué)習(xí)本課程的重要意義

（一）貨幣、信用、銀行等金融知識與經(jīng)濟、社會密切相關(guān) 1．金融是經(jīng)濟發(fā)展的結(jié)果

商品→商品交換→貨幣→貨幣兌換保管→銀行→

金融機構(gòu)金融工具的多樣化→金融市場不斷發(fā)展完善 2．金融促進經(jīng)濟發(fā)展

金融活動范圍擴大→金融機構(gòu)發(fā)展→促進資本積累、生產(chǎn)集中→促進銀行資本與產(chǎn)業(yè)資本融合→促進國際金融體系和國際金融市場發(fā)展→推動各國經(jīng)濟發(fā)展

3．社會生活中離不開貨幣、銀行、金融知識

日常收支；財富積累；投資；

（二）貨幣銀行學(xué)是經(jīng)濟類專業(yè)的專業(yè)基礎(chǔ)課

1．從事經(jīng)濟工作的，都應(yīng)掌握貨幣銀行學(xué)知識

企事業(yè)單位財務(wù)，經(jīng)濟貿(mào)易，金融投資等領(lǐng)域工作都需用到金融基礎(chǔ)知識。

2．學(xué)習(xí)貨幣銀行學(xué)知識，為其他經(jīng)濟類專業(yè)課奠定基礎(chǔ)

金融市場學(xué)、證券投資學(xué)、商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)、國際金融學(xué)、銀行會計學(xué)、保險學(xué)等課程

二．貨幣銀行學(xué)的研究對象

（一）貨幣銀行學(xué)研究貨幣流通及與貨幣運動相關(guān)的問題

（二）貨幣銀行學(xué)與西方經(jīng)濟學(xué)、國際金融學(xué)的區(qū)別和聯(lián)系

第二節(jié) 貨幣銀行學(xué)課程的特點與教學(xué)總體要求 一．課程特點：概念、術(shù)語多，涉及面廣，基本原理較易掌

握，但理論分析部分的數(shù)學(xué)模型有難度。

二．教學(xué)總體要求：通過本課程學(xué)習(xí)，要求學(xué)生理解掌握貨

幣、信用、金融市場、金融機構(gòu)等基本理論與基本知識，初步運用所學(xué)理論與知識，分析研究現(xiàn)實經(jīng)濟生活中的 經(jīng)濟、金融問題，為后續(xù)的專業(yè)課程學(xué)習(xí)奠定堅實的專 業(yè)基礎(chǔ)。

第三節(jié) 如何學(xué)好貨幣銀行學(xué)課程

一．學(xué)習(xí)原則

（一）要以馬克思主義為指導(dǎo)

（二）要結(jié)合我國經(jīng)濟金融的實際來學(xué)習(xí)

（三）要注意借鑒西方《貨幣銀行學(xué)》研究的科學(xué)成果

（四）要踏踏實實地學(xué)習(xí)二．學(xué)習(xí)方法

（一）教學(xué)方法：自學(xué)指導(dǎo)、講授、案例教學(xué)、課堂討論相結(jié)合；成績考核辦法。

（二）學(xué)習(xí)方法探討： 如何加深理解； 如何加深記憶。

總體構(gòu)架—→具體模塊—→主要知識點、基本原理 三．主要參考資料： 1．《貨幣金融學(xué)》/戴國強/上海財經(jīng)大學(xué)出版社 2006年 2．《貨幣銀行學(xué)》/姚長輝/北京大學(xué)出版社2002年 3.《金融學(xué)》/黃達/中國人民大學(xué)出版社2002年 4．配套習(xí)題集

四．思考題： 貨幣銀行學(xué)的研究對象是什么？

第二章 貨幣與貨幣制度

一、教學(xué)目的與要求

明確貨幣的本質(zhì)和基本職能；貨幣制度的構(gòu)成要素；貨幣與經(jīng)濟的關(guān)系；理解貨幣的產(chǎn)生、貨幣層次的劃分及貨幣制度的發(fā)展演變等知識。

二、教學(xué)重點與難點

貨幣的本質(zhì)和基本職能；貨幣制度的基本內(nèi)容及貨幣制度的演變

三、教學(xué)時間： 4 節(jié)

第一節(jié) 貨幣的產(chǎn)生、本質(zhì)與基本職能

一．貨幣的產(chǎn)生

要正確理解貨幣的本質(zhì),首先應(yīng)認真研究貨幣是怎么產(chǎn)生的。

貨幣起源于商品，是商品生產(chǎn)和商品交換發(fā)展到一定歷史階段的產(chǎn)物。

（一）商品交換的產(chǎn)生

生產(chǎn)力發(fā)展→出現(xiàn)剩余產(chǎn)品→出現(xiàn)社會分工（產(chǎn)品須交換）

↘出現(xiàn)私有制（為交換創(chuàng)造了條件）

被交換的產(chǎn)品成為商品

（二）商品及商品交換的含義 1．商品是用來交換的勞動產(chǎn)品

商品是勞動產(chǎn)品；商品是為了交換而生產(chǎn)的產(chǎn)品。

2．用一種勞動產(chǎn)品換取另一種勞動產(chǎn)品的活動叫商品交換

（三）商品交換的二原則及交換價值

1.兩個原則：有不同的使用價值；有相等的價值。2.交換的量的比例或關(guān)系

（四）貨幣是在商品交換的長期發(fā)展中產(chǎn)生的

簡單的（偶然的）價值形式→擴大的價值形式→ 一般價值形式→貨幣形式 二．貨幣的本質(zhì)

貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品，并體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。

（一）貨幣是一般等價物

1．貨幣是商品（具有價值和使用價值）

2．貨幣是特殊商品（貨幣作為固定地充當一般等價物的 特殊商品，其特性表現(xiàn)在：它能表現(xiàn)一切商品的價值； 它對一切商品具有直接交換的能力。）

（二）貨幣體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系 三．貨幣形式的發(fā)展

貨幣的本質(zhì)特征不會改變，但貨幣的存在形式卻隨著社會生產(chǎn)力的發(fā)展和社會的演化而不斷變化。（低級→高級）

實物貨幣 → 金銀 → 信用貨幣 → 電子貨幣

為什么金銀最合適用作幣材

鑄幣；紙幣；信用貨幣。

是商品經(jīng)濟的發(fā)展要求貨幣形式不斷發(fā)展； 是商品經(jīng)濟的發(fā)展推動貨幣形式不斷發(fā)展。四．貨幣的基本職能

貨幣職能是貨幣本質(zhì)的具體體現(xiàn)，是商品交換所賦予的功能。貨幣職能發(fā)揮得充分，其作用就大。

貨幣在商品經(jīng)濟的發(fā)展中,逐漸形成了價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界貨幣等五項職能（第五項有爭議。）其中，價值尺度和流通手段是基本職能。

（一）價值尺度

1．什么叫價值尺度職能

2．為什么貨幣具有價值尺度職能 3．貨幣作為價值尺度的特點 4．價格與價格標準的含義

（二）流通手段

1．什么叫流通手段職能 2．貨幣作為流通手段的特點 3．紙幣產(chǎn)生的理論依據(jù)

（三）貯藏手段

1．含義

2．貨幣執(zhí)行貯藏手段職能的特點 3．意義

（四）支付手段、1．含義

2．貨幣支付手段的產(chǎn)生 3．貨幣支付手段的表現(xiàn) 4．分析其積極作用及矛盾

（五）世界貨幣

1．含義 2．特點

3．貨幣執(zhí)行世界貨幣職能的主要表現(xiàn)（作用）

小結(jié)：上述五項職能不是彼此孤立的，價值尺度和流通手段是貨幣最早也是最基本的職能，（價值尺度和流通手段的統(tǒng)一是貨幣。）貨幣的其他職能是在這兩項職能的基礎(chǔ)上逐步發(fā)展起來的。（P20）

第二節(jié) 貨幣制度 一．貨幣制度的形成

（一）貨幣制度的概念

指一個國家或地區(qū)以法律形式確定的貨幣流通結(jié)構(gòu)及其組織形式。

（二）貨幣制度的形成 二．貨幣制度的構(gòu)成要素

貨幣制度的構(gòu)成要素包括：貨幣材料的確定；貨幣名稱、貨幣單位和價格標準；本位幣、輔幣及其償付能力；發(fā)行保證制度等。

（一）貨幣材料的確定 1．金屬貨幣流通條件下 2．信用貨幣流通條件下

（二）貨幣名稱、貨幣單位和價格標準 1．貨幣名稱和貨幣單位

2．價格標準：貨幣的價格標準即貨幣的單位及其劃分的等份。（如：元、角、分）

（三）本位幣、輔幣及其償付能力 1．本位幣和輔幣

2．本位幣的鑄造及其償付能力 3．輔幣的鑄造及其償付能力

（四）發(fā)行保證制度

三．貨幣制度的演變與發(fā)展

銀本位制 → 金銀復(fù)本位制 → 金本位制 → 紙幣本位制度

（一）銀本位制 概念及內(nèi)容； 盛行→崩潰；

（二）金銀復(fù)本位制 概念及內(nèi)容；三種形式；

“格雷欣法則”：即劣幣驅(qū)逐良幣現(xiàn)象（是金銀雙本位制不穩(wěn)定的表現(xiàn)。）

設(shè)：金銀市價比為1：16，政府規(guī)定比價1：15，此時黃金是良幣、白銀是劣幣，因為黃金實際價值大于名義價值（官價）。人們收藏黃金或?qū)⒔饚湃刍斖鶉鈸Q白銀牟利。

（三）金本位制（是以黃金為本位幣的制度，有三種形式。）1．金幣本位制

（1）概念：是以黃金為幣材，鑄造金本位幣流通的制度。（2）主要特征：

（3）積極作用；

（4）金幣本位制崩潰的原因：

2．金塊本位制 與金幣本位制的區(qū)別；

3．金匯兌本位制 與金塊本位制的共同點、特殊點； 評價：金塊本位制及金匯兌本位制的局限性

（四）紙幣本位制（屬不兌現(xiàn)的信用貨幣制度）1.紙幣本位制的形成 2.紙幣本位制的特點（P31）

紙幣本位制是指由中央銀行代表國家發(fā)行以紙幣為代表的國家信用貨幣，由政府賦于無限法償能力并強制流通的貨幣制度。其特點： 四.國際貨幣制度

（一）國際貨幣制度

是指國際間關(guān)于各種交易支付、國際收支調(diào)節(jié)、匯率 確定所采用的一系列安排和慣例，以及支配各國貨幣關(guān) 系的規(guī)則和制度。其主要內(nèi)容包括：

（1）國際收支及其調(diào)節(jié)機制；

（2）匯率制度的安排；

（3）國際儲備制度的確定；

（4）國際貨幣事務(wù)的協(xié)調(diào)與管理。

（二）布雷頓森林協(xié)議與美元黃金本位制

第二次世界大戰(zhàn)期間，英、法的經(jīng)濟實力受到嚴重削弱，美國的政治經(jīng)濟實力增強。為爭奪國際金融霸權(quán)，1944年7月，在美國新罕布什爾州的布雷頓森林城召開了由44國參加的“聯(lián)合和聯(lián)盟國家國際貨幣金融會議”，通過了《國際貨幣基金協(xié)定》和《國際復(fù)興開發(fā)銀行協(xié)定》（統(tǒng)稱《布雷頓森林協(xié)定》），從而建立起布雷頓森林體系即一個以美元為中心的國際貨幣體系。其主要內(nèi)容：

1.以黃金為基礎(chǔ)，以美元作為最主要的國際儲備貨幣。2.實行固定匯率制度。

3.國際貨幣基金組織通過預(yù)先安排的資金融通措施，保 證提高輔助性的儲備供應(yīng)來源。

4.成員國有義務(wù)維持美元在該體系的中心地位。

小結(jié):該體系實質(zhì)上是“黃金—美元”為基礎(chǔ)的國際金匯 兌本位制。國際貨幣基金組織則是使這一貨幣體系正常 運轉(zhuǎn)的中心機構(gòu)，它具有管理、信貸和協(xié)調(diào)三方面職能。布雷頓森林體系的特點：(1)匯率固定；(2)貨幣可

以兌換黃金；(3)融通資金；(4)在國際收支出現(xiàn)根本 性不平衡時，可改變匯率；(5)國家經(jīng)濟政策自主。

布雷頓森林體系的缺陷：（1）美元的雙重身份和雙掛鉤制度決定了美元必然陷入可兌換性危機；（2）國際收支調(diào)節(jié)機制效率不高；（3）調(diào)節(jié)機制不對稱，逆差國家負擔過重；（4）儲備貨幣的供應(yīng)缺乏有效的調(diào)節(jié)機制。布雷頓森林體系的崩潰：

美國軍事擴張→國際收支出現(xiàn)逆差→黃金儲備外流→債務(wù)增加→各國用美元兌黃金→美元匯率下跌→美元貶值→各成員國貨幣紛紛與美元脫鉤，實行浮動匯率制→布雷頓森林體系崩潰 五.我國的貨幣制度

（一）建立 1948年12月1日成立中國人民銀行；開始發(fā)行人民幣；1950年底建立起社會主義貨幣制度。

（二）內(nèi)容

1．人民幣是我國的本位貨幣。

2．人民幣沒有規(guī)定含金量，是紙質(zhì)不兌現(xiàn)的信用貨幣, 是價值符號,在流通中起一般等價物的作用。3．堅持高度集中統(tǒng)一和堅持經(jīng)濟發(fā)行的原則。4．實施嚴格的管理制度。

5．人民幣目前是部分可兌換的貨幣。

（三）關(guān)于 “一國三幣”問題.（四）人民幣的國際化進程

第三節(jié) 貨幣層次的劃分及其衡量(M0 M1 M2 M3)一．國際貨幣基金組織對貨幣層次的劃分

流通中現(xiàn)金+商業(yè)銀行的活期存款+定期存款、儲蓄存款、外幣存款及各種短期信用工具

二．現(xiàn)階段我國貨幣計量劃分

流通中現(xiàn)金+企業(yè)單位活期存款、農(nóng)村存款、機關(guān)團體部分存款+企業(yè)單位定期存款、自籌基本建設(shè)存款、個人儲蓄存款、其他存款 三．貨幣層次劃分的目的意義

為便于對貨幣流通量、供應(yīng)量的統(tǒng)計，科學(xué)地分析貨幣流通狀況，正確地制定、實施貨幣政策，及時有效地進行宏觀調(diào)控。（M1是各國貨幣政策調(diào)控的主要對象。）

思考題：

1.西方人過圣誕節(jié)?；ベ浂Y物，有人稱之為“物物交換”，既然貨幣是最好的交換中介，為何不互贈貨幣而互贈實物？

2.中國人的送禮行為中，“禮”由送實物趨于送貨幣，其理何在？ 3.解放戰(zhàn)爭時期在陜甘寧地區(qū)，邊區(qū)政府發(fā)行的邊幣與蔣介石政府發(fā)行的偽幣同時在解放區(qū)流通，在邊區(qū)政府未做干預(yù)的情況下，偽幣最終被逐出邊區(qū)，為什么？

第五篇：貨幣銀行學(xué)2010.7

試卷代號：1046 中央廣播電視大學(xué)2009-2010學(xué)第二學(xué)期“開放本科”期末考試 貨幣銀行學(xué) 試題

一、名詞解釋（每小題5分，共15分）

1．派生存款：由商業(yè)銀行發(fā)放貸款、辦理貼現(xiàn)或投資等業(yè)務(wù)活動引申出來的存款。2．間接標價法：用一定單位的本國貨幣來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣的匯率標價方 法。

3．公開市場業(yè)務(wù)：指中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以此來調(diào)節(jié)市場貨幣量的政策行為。

二、判斷正確與錯誤

1．我國貨幣層次中的Mo即現(xiàn)鈔是指商品銀行的庫存現(xiàn)金、居民手中的現(xiàn)鈔和企業(yè)單位 的備用金。(X)2．在凱恩斯看來，投機性貨幣需求增減的關(guān)鍵在于微觀主體對現(xiàn)存利率水平的估價。(V)3．出口方銀行向外國進口商或進口方銀行提供的貸款叫賣方信貸。(X)4．中國的金融資產(chǎn)管理公司帶有典型的商業(yè)性金融機構(gòu)特征，是專門為接受和處理國有金融機構(gòu)不良資產(chǎn)而建立的。(X)5．布雷頓森林體系下的匯率制度是以黃金一美元為基礎(chǔ)的可調(diào)整的固定匯率制。(V)6．離岸金融市場是指同市場所在國的國內(nèi)金融體系相分離，不受貨幣發(fā)行國政府法令管制，但受市場所在國政府法令管制的金融市場。(X)7．一國的生產(chǎn)狀況、市場狀況以及對外經(jīng)濟狀況決定利率。(X)8．對于居民與非居民的界定是判斷交易是否應(yīng)納入國際收支統(tǒng)計的關(guān)鍵。(V)9．商業(yè)銀行的準備金由庫存現(xiàn)金和在央行的存款準備金組成。(V)10．一般來說，一國貨幣貶值，會使出口商品的外幣價格上漲，導(dǎo)致進口商品的本幣價格下跌。(X)

三、單項選擇題（每小題1分，共10分，每小題有一項答案正確，請將

正確答案的序號填寫在括號內(nèi)）

1．美元與黃金掛鉤，其他國家貨幣與美元掛鉤是(B)的特點。A．國際金本位制 B．布雷頓森林體系

C．牙買加體系 D．國際金塊本位制

2．商業(yè)信用是以商品形式提供的信用，提供信用的一方通常是(A)。A．賣方 B．買方 C．銀行 D．消費者

3．出口方銀行向外國進口或進口方銀行提供的貸款是(C)。A．賣方信貸 B．國際金融機構(gòu)貸款 C．買方信貸 D．政府貸款

4．收益資本化有著廣泛的應(yīng)用，對于土地的價格，以下哪種說法正確(D)。A.在利率不變的情況下，當土地的預(yù)期收益率越低，其價格越高； B．在利率不變的情況下，當土地的預(yù)期收益率越高其價格越低；

C．在預(yù)期收益率不變的情況下，市場平均利率越低，土地的價格越低；

D．在預(yù)期收益率不變的情況下，市場平均利率越高，土地的價格越低。

5．票據(jù)到期前，票據(jù)付款人或指定銀行確認記明事項，在票面上做出承諾付款并簽章的行為稱為(A)。A.承兌 B．再貼現(xiàn)

C．轉(zhuǎn)貼現(xiàn) D．貼現(xiàn)

6．儲備資產(chǎn)減少應(yīng)反映在國際收支平衡表的(B)。A.借方 B．貸方

C．借貸雙方 D．誤差與遺漏

7．我國目前實行的中央銀行體制屬于(C)。A.跨國中央銀行制 B．復(fù)合中央銀行制

C單一中央銀行制 D．準中央銀行制

8．下列貨幣政策操作中，引起貨幣供應(yīng)量增加的是(D)。A.提高法定存款準備金率 B．提高再貼現(xiàn)率 C．提高房地產(chǎn)貸款首付率 D．中央銀行買進證券

9．下面因素中不是導(dǎo)致金融結(jié)構(gòu)發(fā)生變動的主要因素的(A)。A.金融風(fēng)險 B．金融創(chuàng)新的影響 C．技術(shù)進步 D．制度因素

10.凱恩斯認為，債券的市場價格與市場利率(B)。A.正相關(guān) B．負相關(guān)

C．無關(guān) D．不一定

四、多項選擇題（每小題2分．共20分。每小題有2個或2個以上的答案正確，請將所有正確答案的序號填寫在括號內(nèi)）1．貨幣發(fā)揮交易媒介功能的方式包括(ACD)。A.計價單位 B．價值儲藏 C．交換手段 D．支付手段 E．積累手段

2．國際金本位制的特點是(ACE)。A.黃金可以自由輸出輸入 B．匯率安排多樣化

C．國際收支可自動調(diào)節(jié)

D．黃金美元是國際貨幣 E．黃金是國際貨幣

3．商業(yè)信用的局限性表現(xiàn)在(ABCE)。A.商業(yè)信用的規(guī)模受商品買賣的限制 B．商業(yè)信用的方向受到限制

C．商業(yè)信用的期限較短

D．商業(yè)信用一定程度上限制了銀行信用的發(fā)展

E．企業(yè)的很多信用需要無法通過商業(yè)信用來滿足

4．在利率的風(fēng)險結(jié)構(gòu)這一定義中，風(fēng)險包括(ACD)。A.違約風(fēng)險 B．交易風(fēng)險 C．流動性風(fēng)險 D．稅收風(fēng)險 E．市場風(fēng)險

5．中央銀行是在商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展形成的，它是一個國家的貨幣金融管理機構(gòu)，其特點可概括為(ABE)。A．“發(fā)行的銀行” B．“國家的銀行” C．“存款貨幣銀行” D．“監(jiān)管的銀行”

E．“銀行的銀行”

6．有關(guān)決定回購協(xié)議市場上的利率高低的因素有(CDE)。A.證券信用度越高，流動性越強，回購的利率越高 B．回購協(xié)議期限越短，回購的利率越高 C．采用實物交割的回購利率較低 D．證券信用度越高，流動性越強 E．回購協(xié)議期限越短，回購的利率越低 7．國際儲備的來源有(ACDE)。A．國際收支順差 B．國際收支逆差 C．購買黃金

D．干預(yù)外匯市場

E．國際基金組織分配

8．金融全球化的積極作用主要有(ACD)。

A．通過促進國際貿(mào)易和國際投資的發(fā)展推動世界經(jīng)濟增長 B-削弱國家宏觀經(jīng)濟政策的有效性 C促進全球金融業(yè)自身效率的提高

D．加強了金融監(jiān)管利于的國際協(xié)調(diào)與合作 E．加深了金融虛擬化程度

9．凱恩斯認為，人們持有貨幣的動機有(CDE)。

A．投資動機 B．消費動機 C．交易動機 D．預(yù)防動機 E．投機動機

10.治理通貨膨脹可采取緊縮的貨幣政策，主要手段包括(BCD)A．通過公開市場購買政府債券 B．提高再貼現(xiàn)率

C．通過公開市場出售政府債券 D．提高法定準備金率 E．降低再貼現(xiàn)率

五、簡答題：（每小題10分，共30分）

1．為什么要劃分貨幣層次？我國貨幣層次是如何劃分的？

答：(1)各國劃分貨幣層次的共同依據(jù)是金融資產(chǎn)的流動性。但具體貨幣層次的劃分均根 據(jù)本國的具體情況進行。（2分）(2)現(xiàn)實經(jīng)濟中存在著形形色色的貨幣，需要將它們劃分為不同的層次，使貨幣供給的計量有科學(xué)的口徑。處于不同層次的貨幣，貨幣性不同。由于不同層次的貨幣供給形成機制不同，特性不同，調(diào)控方式也不同，因此劃分貨幣供給層次有利于有效地管理和調(diào)控貨幣供應(yīng)量。

我國貨幣層次3個口徑的劃分： MO=流通中現(xiàn)金 Ml= MO+活期存款

M2=Ml+準貨幣（定期存款十儲蓄存款十證券公司的客戶保證金十其他存款）2．簡述貨幣政策最終目標及其含義。

答：(1)貨幣政策最終目標是指通過貨幣政策的制定和實施所期望達到的最終目的，這是貨幣政策制定者中央銀行的最高行為準則。貨幣政策目標是貨幣政策的首要問題。貨幣政策目標是隨著經(jīng)濟與社會的發(fā)展變化逐漸形成的。

(2)貨幣政策目標的內(nèi)容可概括為五項，即穩(wěn)定幣值（或穩(wěn)定物價）、充分就業(yè)、經(jīng)濟增長、國際收支平衡和金融穩(wěn)定。

穩(wěn)定物價：使一般物價水平保持基本穩(wěn)定，在短期內(nèi)不發(fā)生顯著的或急劇的波動。充分就業(yè)：失業(yè)率降到社會可以接受的水平。失業(yè)率若控制在4%左右，即可視為充分就業(yè)。

經(jīng)濟增長：保持經(jīng)濟的增長是各國政府追求的最終目標。在一般情況下，貨幣政策是通過保持通貨和物價的穩(wěn)定，保持較高的投資率，為經(jīng)濟運行創(chuàng)造良好的貨幣環(huán)境來達到促進經(jīng)濟增長的目的。

國際收支平衡：良好的貨幣政策能使國家在對外經(jīng)濟貿(mào)易方面保持外匯儲備的適當流動 性。

金融穩(wěn)定：通過適當?shù)呢泿耪邲Q策與操作，維持利率與匯率的相對穩(wěn)定，防止銀行倒閉，保持本國及國際金融的穩(wěn)定。

3．名義利率和實際利率有什么關(guān)系？

答：(1)只有在發(fā)生通貨膨脹的情況下才會有名義利率與實際利率之分。名義利率是指沒 有剔除通貨膨脹因素的利率，也是我們通?？梢杂^察到的利率。名義利率扣除通貨膨脹水平后就得到實際利率。即實際利率代表了物價不變、或者說貨幣購買力不變條件下的利率水平。它是在通貨膨脹比較嚴重的情況下真實利率水平的代表。名義利率與實際利率之間存在如下關(guān)系：

r實=r名-R 其中r實為實際利率，r名為名義利率，R為通貨膨脹率。名義利率與實際利率之間的這一關(guān)系又被稱為費雪效應(yīng)。

六、論述題

試述貨幣政策與財政政策的基本內(nèi)容。聯(lián)系我國實際，說明貨幣政策與財政政策的協(xié)調(diào) 配合需注意的問題。

答：1.貨幣政策與財政政策的一般作用。貨幣政策包括信貸政策和利率政策。通

常所說的緊的貨幣政策說是收縮信貸和提高利率，松的貨幣政策是放松信貸和降低利率。財 政政策包括國家稅收政策和財政支出政策。所謂緊的財政政策是指增稅和減支，松的財政政 策是減稅和增支。

2．貨幣政策和財政政策協(xié)調(diào)使用一般有以下四種組合：(1)“緊”貨幣，“松”財政；(2)“緊”

財政，“松”貨幣；(3)財政、貨幣“雙緊”；(4)財政、貨幣“雙松”。貨幣政策和財政政策“一松一緊”主要是為了解決結(jié)構(gòu)問題；單獨使用“雙松”或“雙緊”主要為解決總量問題。在總量平衡的情況下，調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和政府與公眾間的投資比例，一般采取貨幣政策和財政政策“一松一緊”的辦法。在總量失衡的情況下，微量調(diào)整，一般單獨使用財政或貨幣政策。在總量失衡較為嚴重的情況下，政府一般同時使用財政政策和貨幣政策兩種手段，即“雙松”或“雙緊”。在經(jīng)濟蕭條后期，設(shè)備大量閑置，開工不足而失業(yè)率又很高，為刺激生產(chǎn)和投資，啟動閑置的生產(chǎn)能力，一般實行“雙松”政策。在社會總需求過度膨脹，物價持續(xù)上漲，經(jīng)濟生活極不安定的情況下，一般采取“雙緊”政策。在總量失衡與結(jié)構(gòu)失調(diào)并存的情況下，政府一般采用先調(diào)總量，后調(diào)結(jié)

構(gòu)的辦法，即在放松或緊縮總量的前提下調(diào)整結(jié)構(gòu)，使經(jīng)濟在穩(wěn)定中恢復(fù)均衡。3．在我國，貨幣政策與財政政策的協(xié)調(diào)配合，需注意以下幾個問題：(1)兩大政策的協(xié)調(diào)配合要以實現(xiàn)社會總供求的基本平衡為共同目標；(2)兩大政策的協(xié)調(diào)配合應(yīng)有利于經(jīng)濟的發(fā)展；

(3)兩大政策既要相互支持，又要保持相對獨立性；(4)從實際出發(fā)進行兩大政策的搭配運用。

在社會主義市場經(jīng)濟中，貨幣政策和財政政策是國家履行宏觀經(jīng)濟管理職能的兩個最重 要的調(diào)節(jié)手段，在社會主義公有制基礎(chǔ)上的市場經(jīng)濟中，兩大政策具有內(nèi)在的統(tǒng)一性，為它們之間的協(xié)調(diào)配合奠定了牢固的基礎(chǔ)。但由于這兩大政策各有其特殊作用，調(diào)節(jié)的側(cè)重面也不同，因此，兩大政策又具有相對獨立性。二者必須相互協(xié)調(diào)，密切配合。

貨幣政策和財政政策的協(xié)調(diào)配合的效果，不僅取決于正確確定兩大政策的搭配方式及其 具體操作，在很大程度上還取決于外部環(huán)境的協(xié)調(diào)配合。

試卷代號：1046 中央廣播電視大學(xué)2009-2010學(xué)第二學(xué)期“開放本科”期末考試 貨幣銀行學(xué) 試題答案及評分標準

（供參考）2010年7月

一、名詞解釋（每小題5分，共15分）

1．派生存款：由商業(yè)銀行發(fā)放貸款、辦理貼現(xiàn)或投資等業(yè)務(wù)活動引申出來的存款。（5分）

2．間接標價法：用一定單位的本國貨幣來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣的匯率標價方 法。（5分）

3．公開市場業(yè)務(wù)：指中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以此來調(diào)節(jié)市場貨幣量的政策行為。（5分）

二、判斷正確與錯誤（正確的打√，錯誤的打×。每小題1分，共10分）

1．× 2．√ 3．× 4．× 5．√ 6．× 7．× 8．√ 9．√ 10.×

三、單項選擇題（每小題1分，共10分，每小題有一項答案正確，請將正確答案的序號填寫在括號內(nèi)）

1．B 2．A 3．C 4．D 5．A 6．B 7．C 8．D 9．A 10．B

四、多項選擇題（每小題2分，共20分。每小題有2個或2個以上的答案正確，請將所有正確答案的序號填寫在括號內(nèi)）

1.ACD 2.ACE 3.ABCE 4.ACD 5.ABE 6.CDE 7.ACDE 8.ACD 9.CDE 10.BCD

五、簡答題（每小題10分，共30分）1．(1)各國劃分貨幣層次的共同依據(jù)是金融資產(chǎn)的流動性。但具體貨幣層次的劃分均根 據(jù)本國的具體情況進行。（2分）

(2)現(xiàn)實經(jīng)濟中存在著形形色色的貨幣，需要將它們劃分為不同的層次，使貨幣供給的計量有科學(xué)的口徑。處于不同層次的貨幣，貨幣性不同。由于不同層次的貨幣供給形成機制不同，特性不同，調(diào)控方式也不同，因此劃分貨幣供給層次有利于有效地管理和調(diào)控貨幣供應(yīng)量。（4分）

我國貨幣層次3個口徑的劃分：(4分)MO=流通中現(xiàn)金 Ml= MO+活期存款

M2=Ml+準貨幣（定期存款十儲蓄存款十證券公司的客戶保證金十其他存款）

2．(1)貨幣政策最終目標是指通過貨幣政策的制定和實施所期望達到的最終目的，這是貨幣政策制定者中央銀行的最高行為準則。貨幣政策目標是貨幣政策的首要問題。貨幣政策目標是隨著經(jīng)濟與社會的發(fā)展變化逐漸形成的。（3分）

(2)貨幣政策目標的內(nèi)容可概括為五項，即穩(wěn)定幣值（或穩(wěn)定物價）、充分就業(yè)、經(jīng)濟增長、國際收支平衡和金融穩(wěn)定。（2分）

穩(wěn)定物價：使一般物價水平保持基本穩(wěn)定，在短期內(nèi)不發(fā)生顯著的或急劇的波動。（1分）

充分就業(yè)：失業(yè)率降到社會可以接受的水平。失業(yè)率若控制在4%左右，即可視為充分就業(yè)。（1分）

經(jīng)濟增長：保持經(jīng)濟的增長是各國政府追求的最終目標。在一般情況下，貨幣政策是通過保持通貨和物價的穩(wěn)定，保持較高的投資率，為經(jīng)濟運行創(chuàng)造良好的貨幣環(huán)境來達到促進經(jīng)濟增長的目的。（1分）

國際收支平衡：良好的貨幣政策能使國家在對外經(jīng)濟貿(mào)易方面保持外匯儲備的適當流動 性。（1分）

金融穩(wěn)定：通過適當?shù)呢泿耪邲Q策與操作，維持利率與匯率的相對穩(wěn)定，防止銀行倒閉，保持本國及國際金融的穩(wěn)定。（1分）3．(1)只有在發(fā)生通貨膨脹的情況下才會有名義利率與實際利率之分。名義利率是指沒 有剔除通貨膨脹因素的利率，也是我們通?？梢杂^察到的利率。（3分）名義利率扣除通貨膨脹水平后就得到實際利率。（3分）即實際利率代表了物價不變、或者說貨幣購買力不變條件下的利率水平。它是在通貨膨脹比較嚴重的情況下真實利率水平的代表。名義利率與實際利率之間存在如下關(guān)系： r實=r名-R 其中r實為實際利率，r名為名義利率，R為通貨膨脹率。名義利率與實際利率之間的這一關(guān)系又被稱為費雪效應(yīng)。（4分）

六、論述題（15分）

答案要點：1.貨幣政策與財政政策的一般作用。貨幣政策包括信貸政策和利率政策。通 常所說的緊的貨幣政策說是收縮信貸和提高利率，松的貨幣政策是放松信貸和降低利率。財 政政策包括國家稅收政策和財政支出政策。所謂緊的財政政策是指增稅和減支，松的財政政 策是減稅和增支。(2-3分)2．貨幣政策和財政政策協(xié)調(diào)使用一般有以下四種組合：(1)“緊”貨幣，“松”財政；(2)“緊”

財政，“松”貨幣；(3)財政、貨幣“雙緊”；(4)財政、貨幣“雙松”。貨幣政策和財政政策“一松一緊”主要是為了解決結(jié)構(gòu)問題；單獨使用“雙松”或“雙緊”主要為解決總量問題。在總量平衡的情況下，調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和政府與公眾間的投資比例，一般采取貨幣政策和財政政策“一松一緊”的辦法。在總量失衡的情況下，微量調(diào)整，一般單獨使用財政或貨幣政策。在總量失衡較為嚴重的情況下，政府一般同時使用財政政策和貨幣政策兩種手段，即“雙松”或“雙緊”。在經(jīng)濟蕭條后期，設(shè)備大量閑置，開工不足而失業(yè)率又很高，為刺激生產(chǎn)和投資，啟動閑置的生產(chǎn)能力，一般實行“雙松”政策。在社會總需求過度膨脹，物價持續(xù)上漲，經(jīng)濟生活極不安定的情況下，一般采取“雙緊”政策。在總量失衡與結(jié)構(gòu)失調(diào)并存的情況下，政府一般采用先調(diào)總量，后調(diào)結(jié)

構(gòu)的辦法，即在放松或緊縮總量的前提下調(diào)整結(jié)構(gòu)，使經(jīng)濟在穩(wěn)定中恢復(fù)均衡。(2-3分)3．在我國，貨幣政策與財政政策的協(xié)調(diào)配合，需注意以下幾個問題：(2-3分)(1)兩大政策的協(xié)調(diào)配合要以實現(xiàn)社會總供求的基本平衡為共同目標；(2)兩大政策的協(xié)調(diào)配合應(yīng)有利于經(jīng)濟的發(fā)展；(3)兩大政策既要相互支持，又要保持相對獨立性；(4)從實際出發(fā)進行兩大政策的搭配運用。

在社會主義市場經(jīng)濟中，貨幣政策和財政政策是國家履行宏觀經(jīng)濟管理職能的兩個最重 要的調(diào)節(jié)手段，在社會主義公有制基礎(chǔ)上的市場經(jīng)濟中，兩大政策具有內(nèi)在的統(tǒng)一性，為它們之間的協(xié)調(diào)配合奠定了牢固的基礎(chǔ)。但由于這兩大政策各有其特殊作用，調(diào)節(jié)的側(cè)重面也不同，因此，兩大政策又具有相對獨立性。二者必須相互協(xié)調(diào)，密切配合。（2-3分）

貨幣政策和財政政策的協(xié)調(diào)配合的效果，不僅取決于正確確定兩大政策的搭配方式及其 具體操作，在很大程度上還取決于外部環(huán)境的協(xié)調(diào)配合。（2-3分）

（答出要點給基本分，視發(fā)揮情況酌情加分）