第一篇：學(xué)習(xí)《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》心得體會(huì)2011.11.28

學(xué)習(xí)《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》心得體會(huì)

讀好一本書，于潛移默化中啟迪員工合規(guī)心智。為了積極推進(jìn)“合規(guī)文化建設(shè)年活動(dòng)”，我們國(guó)際業(yè)務(wù)部通過多種形式營(yíng)造全員合規(guī)、全程合規(guī)、自覺合規(guī)的濃厚氛圍，夯實(shí)合規(guī)文化成長(zhǎng)基礎(chǔ)。在全部認(rèn)真開展“讀好一本書”活動(dòng)，組織全員認(rèn)真學(xué)習(xí)《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》，人人結(jié)合自身崗位寫出心得體會(huì)，還對(duì)照書中的案例深入開展自查，做到有則改之，無則加勉，牢記業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。經(jīng)過一段時(shí)間的學(xué)習(xí)，本人對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)有了更深的認(rèn)識(shí)。

近年來我們農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生銀行風(fēng)險(xiǎn)案件居多，案件引發(fā)的原因可歸結(jié)為：

1、思想認(rèn)識(shí)不充分，對(duì)案件防范重視不夠。

大部分銀行注重業(yè)務(wù)開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現(xiàn)象得不到徹底改觀，尤其在基層銀行，任務(wù)至上，片面追究幾項(xiàng)主要業(yè)務(wù)指標(biāo)的考核，不重視內(nèi)部管理、安全教育和責(zé)任意識(shí)，甚至欺上瞞下或走過場(chǎng)形式學(xué)習(xí)。

2、教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范。

許多銀行不能夠正確認(rèn)識(shí)員工政治、文化和業(yè)務(wù)素質(zhì)狀況，忽視員工相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識(shí)、操作技能和風(fēng)險(xiǎn)防范等應(yīng)知應(yīng)會(huì)的培訓(xùn)，員工思想道德水準(zhǔn)、法律法規(guī)觀念得不到凈化和提高，遵紀(jì)守法的自覺性和防腐拒變能力較差，許多金融機(jī)構(gòu)的案件都是因?yàn)閷?duì)員工的思想和不良行為教育、管理、監(jiān)督和約束不夠，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正指導(dǎo)而產(chǎn)生的。

3、選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察。在人員選用上，重關(guān)系輕品行，重“社會(huì)能力”輕專業(yè)水平，誰能拉來客戶、業(yè)務(wù)，誰就能得到提拔重用，就可以拿高薪酬。缺乏對(duì)高管人員及重要崗位人員日?？己撕吐穆毿Чu(píng)價(jià)，對(duì)其思想、行為變化缺乏監(jiān)督約束，特別是對(duì)異常行為視而不見或見而不察，讓有問題的人長(zhǎng)居關(guān)鍵崗位，為將來埋下后患。

針對(duì)以上的問題，經(jīng)過學(xué)習(xí)與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實(shí)效性：

1、樹立“以人為本”，提高思想教育水平。

案件防控首要解決的就是一個(gè)人的意識(shí)問題，應(yīng)該使大家認(rèn)識(shí)到，制度并不是用來看的，而是用來指導(dǎo)實(shí)際工作的。特別是案件專項(xiàng)治理的典型案例，對(duì)每一位員工都應(yīng)該有很強(qiáng)的震憾，模范地遵守內(nèi)控制度，不僅僅是對(duì)自身的愛護(hù)，也是對(duì)他人的負(fù)責(zé)。

有組織、有計(jì)劃地開展對(duì)員工的政治思想教育、職業(yè)道德教育、法律和犯罪案例警示教育，引導(dǎo)員工牢固樹立正確的人生觀、價(jià)值觀，培養(yǎng)愛崗敬業(yè)的思想意識(shí)、誠(chéng)實(shí)守信的職業(yè)操守，嚴(yán)守法律底線，增強(qiáng)遵紀(jì)、守法、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。加強(qiáng)對(duì)員工的崗位培訓(xùn)，不僅要培訓(xùn)崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)知識(shí)、業(yè)務(wù)技能，還要培訓(xùn)日常業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范技能，提高員工的綜合素質(zhì)，培養(yǎng)良好的企業(yè)文化、風(fēng)險(xiǎn)文化、合規(guī)文化，增強(qiáng)遵紀(jì)守法的自覺性。做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動(dòng)上自覺。

2、嚴(yán)肅工作紀(jì)律，提高違章違紀(jì)的代價(jià)。

有章不循、不能將制定各項(xiàng)內(nèi)控制度的良好初衷落到實(shí)處，是導(dǎo)致各項(xiàng)案件發(fā)生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執(zhí)行制度的人予以落實(shí)，才能夠收到良好的效果。因此，要加強(qiáng)各項(xiàng)內(nèi)控制度落實(shí)情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對(duì)于嚴(yán)重違反內(nèi)控制度的要嚴(yán)厲予以處理，要讓每一位違章違紀(jì)的員工付出沉重的代價(jià)，讓其有切身之痛，嚴(yán)重的更應(yīng)清理出農(nóng)商行隊(duì)伍。

3、加強(qiáng)對(duì)案防工作的監(jiān)管。

每一件有內(nèi)部員工參與的案件背后，無不有作案人長(zhǎng)期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機(jī)制上存在的一些問題，精心準(zhǔn)備，伺機(jī)作案。監(jiān)管部門要加強(qiáng)對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分析，對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行提示或?qū)嵤┈F(xiàn)場(chǎng)檢查，建立常態(tài)化地監(jiān)督制度，督促轄內(nèi)機(jī)構(gòu)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，監(jiān)督落實(shí)監(jiān)管案防部署和要求。對(duì)管理松散、內(nèi)控不力、風(fēng)險(xiǎn)突出、案件頻發(fā)的機(jī)構(gòu)及高管人員，要及時(shí)采取監(jiān)管促使。監(jiān)管不力的，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定追究監(jiān)管人員的責(zé)任。

4、合規(guī)操作要到位。

“合規(guī)操作，從我做起”。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。一是培養(yǎng)良好習(xí)慣，堅(jiān)持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動(dòng)作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。二是與時(shí)俱進(jìn)，不斷學(xué)習(xí)。從事國(guó)際業(yè)務(wù)要時(shí)刻關(guān)注外部法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的更新變化情況，積極貫徹外管局各項(xiàng)通知以及省、市聯(lián)社相關(guān)文件精神，嚴(yán)格按外管通知及相關(guān)要求辦理業(yè)務(wù)。三是監(jiān)督別人。不輕易相信別人，留心觀察身邊人，善于及時(shí)提出對(duì)異常業(yè)務(wù)處理的疑問，對(duì)自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負(fù)責(zé)并追問到底。四是正確處理好合規(guī)經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)發(fā)展的辨證關(guān)系，只有合規(guī)經(jīng)營(yíng)，業(yè)務(wù)才能更好更快地發(fā)展，在合規(guī)的基礎(chǔ)上創(chuàng)新，在創(chuàng)新的平臺(tái)上達(dá)到更高質(zhì)量和更有效益的合規(guī)。

同時(shí)，在日常工作中要不斷加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)，把風(fēng)險(xiǎn)防范貫穿于具體工作的始終，自覺的把行業(yè)管理和自身的自律有機(jī)結(jié)合起來，明確崗位職責(zé)，增強(qiáng)自我執(zhí)行制度的自覺性，增強(qiáng)自我思想道德和業(yè)務(wù)理論水平，構(gòu)建牢固的思想防線，做一名優(yōu)秀的員工。

我十分珍惜我這份來之不易的工作，以前我認(rèn)為作為一名普通員工，只要盡職盡責(zé)、安份守紀(jì)、保質(zhì)保量地做好每一天的工作就行了。通過學(xué)習(xí)，我認(rèn)為光這樣做還不夠，還應(yīng)該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅(jiān)持制度，嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，才能有效地抑制案件發(fā)生。

國(guó)際業(yè)務(wù)部

魏潁

2011.11.28

第二篇：中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)

中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù) 2011-07-26 22:19 練習(xí)題（答案）

（第五章、第十一章指導(dǎo)老師：）

一、單選題

1.柜員臨時(shí)離柜應(yīng)及時(shí)簽退系統(tǒng)，做到（A），憑證、現(xiàn)金入柜保管。A.人離章收 B.交接清楚 C.四雙制度 D.錢賬分管

2.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統(tǒng)”進(jìn)行身份核對(duì)，識(shí)別證件信息真?zhèn)?。（B）

A.經(jīng)營(yíng)查詢系統(tǒng) B.公民身份信息系統(tǒng) C.集中報(bào)送系統(tǒng) D.現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

3.假幣收繳后，要向客戶出具(D)A.收款收據(jù) B.多欄式收入傳票 C.行政事業(yè)性收費(fèi)憑證 D.假幣收繳憑證

4.個(gè)體工商戶憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入(A)管理。

A.單位銀行結(jié)算賬戶 B.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 C.儲(chǔ)蓄賬戶 D.定期存款 5.同一單位在同一網(wǎng)點(diǎn)開立一般銀行賬戶最多不超過（B）個(gè)。A.0 B.1 C.2 D.3 6.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶開戶時(shí)，要與開戶單位確定至少（C）名熱線驗(yàn)證人員，并在熱線驗(yàn)訐函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等。

A.0 B.1 C.2 D.3 7.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（D）個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

A.0 B.1 C.2 D.3 8.（C）是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時(shí)存款賬戶 9.（B）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時(shí)存款賬戶 10.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起（D）個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A.0 B.1 C.2 D.3 11.臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過（C）年 A.0 B.1 C.2 D.3 12.銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后（C）年。A.3 B.5 C.10 D.15 13.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間（B），注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。

A.不收不付 B.只收不付 C.收付均可 D.以下均不對(duì) 14.存款上門對(duì)賬必須堅(jiān)持（A）。

A.雙人對(duì)賬，換人復(fù)核 B.單人對(duì)賬 C.雙人對(duì)賬 D.以上均不對(duì) 15.(A)必須本人辦理，不允許代辦

A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失 16.扣劃時(shí)必須將資金轉(zhuǎn)入有權(quán)機(jī)關(guān)(C)A.臨時(shí)賬戶 B.專用賬戶 C.指定賬戶 D.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 17.(B)主要用于對(duì)外簽訂合同、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章 18.（C）主要是辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)管理過程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報(bào)表、函件和證實(shí)書等所使用的印章。

A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章 19.（A）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款合同時(shí)所使用的印章。A.貸款合同專用章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章 20.嚴(yán)格執(zhí)行(A)分管制度，嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時(shí)持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證。

A.印、押、證 B.印、押 C.押、證 D.以上均不對(duì)

21.(D)是指經(jīng)銀行或單位(個(gè)人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證

A.現(xiàn)金收入傳票 B.現(xiàn)金付出傳票 C.特種轉(zhuǎn)賬傳票 D.重要空白憑證 22.(A)是指在銀行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)分配給各個(gè)機(jī)構(gòu)、各個(gè)柜員的，用于記載現(xiàn)金、重要空白憑證及有價(jià)單證等實(shí)物數(shù)量的電子虛擬箱

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

23.(C)是指銀行各個(gè)機(jī)構(gòu)、柜員用于存放營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證和重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的實(shí)物箱。

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

24.柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)處理，凍結(jié)存款期限最長(zhǎng)不超過（B）。

A、三月 B、六月 C、一年 D、二年

25.下列（C）單位無權(quán)同時(shí)對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院 B、稅務(wù)機(jī)關(guān) C、人民檢察院 D、海關(guān) 26.儲(chǔ)戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請(qǐng)掛失，但必須在（C）天內(nèi)補(bǔ)辦書面申請(qǐng)掛失手續(xù), 否則，口頭掛失自動(dòng)失效。A、2 B、3 C、5 D、7 27.內(nèi)，如果發(fā)生記賬串戶，應(yīng)填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。

A、同方向紅、藍(lán)字 B、反方向紅、藍(lán)字 C、同方向雙方紅 D、反方向雙方藍(lán)字 28.信用社日常出納業(yè)務(wù)使用的印章有(ACD)。

A、個(gè)人名章 B、公章

C、現(xiàn)金收訖章 D、現(xiàn)金付訖章 29.人民法院有權(quán)對(duì)單位、個(gè)人存款進(jìn)行（ABC）。

A、查詢 B、凍結(jié) C、扣劃 D、支取 30．客戶存款止付分為（AB）

A．全額止付 B．部分止付 C．借方止付 D．貸方止付

31．自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（D）。

A．臨時(shí)存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬 D．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 32．下列哪一種款項(xiàng)不允許轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶（D）。A．工資收入 B．獎(jiǎng)金收入 C．個(gè)人貸款 D．單位資金 33．單位定期存款的起存金額為（D）。

A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元

34．單位向信用社存入定期存款時(shí)，信用社應(yīng)填制（C）元。

A．儲(chǔ)蓄存單 B．單位定期存單 C．單位定期存款證實(shí)書 D．定期一本通存折

35．下列說法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯(cuò)誤的是（C）。A．司法機(jī)關(guān)凍結(jié)單位存款時(shí)，需要向信用社發(fā)送縣級(jí)以上司法部門簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書” B．凍結(jié)期限最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月

C．凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù) D．特殊原因需要延長(zhǎng)的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù) 36．庫房鑰匙管理，堅(jiān)持（B）原則。

A．一人統(tǒng)管 B．庫匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 37．現(xiàn)金清點(diǎn)過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標(biāo)準(zhǔn)。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新

38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索。

A．5張 B．10張 C．20張 D．100張

39．次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)該使用什么處理？（A）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時(shí)存欠 40．當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬應(yīng)該使用什么處理？（B）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時(shí)存欠

41．對(duì)抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：（C）

A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號(hào)表附件 D．作正式傳票 42．柜員在輸入密碼時(shí)應(yīng)（C）遮擋。

A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根據(jù)柜員心情而定 43．因機(jī)器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認(rèn)。A．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人 B．出納 C．會(huì)計(jì) D．客戶經(jīng)理 44．柜員頂崗代班時(shí)，只能使用（C）的柜員號(hào)。

A．信貸員 B．會(huì)計(jì) C．柜員自己 D．其他任何人 45．強(qiáng)制扣劃必須在凍結(jié)（A）扣劃。

A．限額內(nèi) B．賬戶外 C．限額外 D．不一定 46．SC6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，柜員號(hào)管理實(shí)行（B）。A．更換制 B．終身制 C．單一制 D．以上均不對(duì)

47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他 B．表外 C．表內(nèi) D．以上均不對(duì)

48．因柜員密碼泄露造成的一切后果由（C）承擔(dān)。A．信用社 B．客戶 C．柜員 D．以上均不對(duì)

49．儲(chǔ)戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續(xù)的，掛失手續(xù)失效。A．100 B．30 C．60 D．20

二、多選題 1.存款業(yè)務(wù)一般分為（AB）。

A.個(gè)人儲(chǔ)蓄 B.對(duì)公存款 C.基本存款 D.一般存款 2.個(gè)人儲(chǔ)蓄存款主要包括以下幾類：(ABCD)A．活期儲(chǔ)蓄 B.定期儲(chǔ)蓄 C.定活兩便儲(chǔ)蓄 D.個(gè)人通知存款

3.信用社經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)(A）簽字。A.單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管 B.單位負(fù)責(zé)人或出納

C．會(huì)計(jì)主管或出納 D單位負(fù)責(zé)人或儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì) 4.嚴(yán)格執(zhí)行 “四項(xiàng)制度”是指：（ABCD）

A.干部交流 B.崗位輪換 C.強(qiáng)制休假 D.親屬回避 E.存款自愿 5．由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或利用未銷毀的憑證進(jìn)行作案?？刹扇∫韵聨追N防控措施：(ABC)A.嚴(yán)格會(huì)計(jì)檔案管理，保管期滿需要銷毀的會(huì)計(jì)檔案，檔案保管部門要認(rèn)真核查，編制檔案銷毀清冊(cè)。

B.監(jiān)督部門應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)所列內(nèi)容,清點(diǎn)核對(duì)所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案。

C.會(huì)計(jì)檔案銷毀時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。

D.會(huì)計(jì)檔案可以隨意銷毀。

6.通過套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計(jì)息地區(qū)，柜員通過少計(jì)、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計(jì)少付利息，套取銀行（信用社）資金。B.銀行（信用社）工作人員采取空庫方式頻繁辦理大額當(dāng)日存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取銀行（信用社）利息。

C.銀行（信用社）經(jīng)辦人員通過系統(tǒng)先銷戶后抹賬，套取系統(tǒng)計(jì)息憑證，或自制利息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出現(xiàn)金，侵占銀行（信用社）資金。D.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進(jìn)行賬務(wù)處理或賬務(wù)處理完畢后抹賬，待存單到期后再實(shí)際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。

7.無證件開戶的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：(ABCD)A.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請(qǐng)開立賬戶，形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。

B.銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無證件情況下私自開立非實(shí)名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。

C.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經(jīng)營(yíng)賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。D.企事業(yè)單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進(jìn)行逐人查驗(yàn)，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續(xù)不全的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：(ABC)A.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動(dòng)。B.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復(fù)印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。C.代理開戶時(shí)代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開立賬戶。

D.嚴(yán)格按規(guī)定辦理開戶業(yè)務(wù)。賬戶開立時(shí),嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)制度。9.對(duì)公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時(shí)存款賬戶 10.妥善保管開戶單位預(yù)留的印鑒卡片，嚴(yán)格執(zhí)行管用分離及（D）制度。A.審核 B.對(duì)比 C.授權(quán) D.交接 11.不允許抹賬的業(yè)務(wù)(AB)A.客戶簽字確認(rèn)辦理完畢的正常業(yè)務(wù) B.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認(rèn)的正常存入業(yè)務(wù) C.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶的業(yè)務(wù)。D．以上均對(duì)。

12.對(duì)賬實(shí)行“三雙” ,是指(ABC)A.雙人對(duì)賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔(dān)責(zé)任 D.雙人值班 13．掛失業(yè)務(wù)包括(A.B.C)。

A.憑證掛失 B.密碼掛失 C.印鑒掛失 D.以上均對(duì) 14.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。

A.邏輯尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.兩者均不對(duì) 15．下列說法正確的有（ABD）。

A、現(xiàn)金收人，先收款后記賬 B、現(xiàn)金付出，先記賬后付款 C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他行票據(jù)，收妥抵用

16．下列哪幾項(xiàng)是管庫“五同”規(guī)定內(nèi)容（ABDE）。

A．同開庫 B．同進(jìn)庫 C．同盤庫 D．同出庫 E．同鎖庫 17．查閱會(huì)計(jì)檔案的人員，可以將會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行（ABC）。A．抄錄 B．照相 C．復(fù)印或復(fù)制 D．借出

18．因印鑒磨損等原因需要更換公章、財(cái)務(wù)專用章或個(gè)人名章的，客戶應(yīng)向開戶社（行）提交（ACD）。

A．《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印鑒變更申請(qǐng)書》 B．營(yíng)業(yè)執(zhí)照 C．開戶許可證 D．印鑒卡客戶留存聯(lián) 19．可以掛失止付的票據(jù)有（ACD）。

A．填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、支票 B．轉(zhuǎn)賬支票

C．已承兌的商業(yè)匯票 D．出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票 20．需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶除基本存款賬戶外，還有（ABD）。

A．臨時(shí)存款賬戶 B．預(yù)算單位專用存款賬戶 C．注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立賬戶

D．合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶

21．關(guān)于開立臨時(shí)存款賬戶下列說法正確的是（ABCD）。

A．存款為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶

B．存款人在異地從事臨時(shí)活動(dòng)，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶 C．建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項(xiàng)目個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶

D．單位存款人因驗(yàn)資增資需開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會(huì)董事會(huì)決議等證明文件，在銀行開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶 22．下列（ACD）可以支取現(xiàn)金。

A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶 D．臨時(shí)存款賬戶 23．存款人申請(qǐng)開立財(cái)政預(yù)算外資金專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具（ABD）。A．開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件 B．基本存款賬戶開戶許可證 C．主管部門批文 D．財(cái)政部門證明

23.下列關(guān)于單位更換印鑒時(shí)，正確的做法有（ABCD）。

A、必須填寫“更換印鑒申請(qǐng)書”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒。D、交回原舊印鑒卡。24.有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機(jī)關(guān)僅限于（ACD）。

A、人民法院 B、公安機(jī)關(guān) C、稅務(wù)機(jī)關(guān) D、海關(guān) 25．下列哪些款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶（ACD）。

A．工資、獎(jiǎng)金收入 B．黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi) C．個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存 D．農(nóng)、副產(chǎn)品銷售收入

26．下列關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶使用的說法，正確的是（AD）。A．存款人只能在金融機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶

B．一般存款賬戶只能發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不允許發(fā)生現(xiàn)金業(yè)務(wù) C．單位銀行卡可以發(fā)生現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)

D．注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付

27．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以開立基本存款賬戶的有（ABC）。

A．企業(yè)法人 B．機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位 C．社會(huì)團(tuán)體 D．居民個(gè)人 28．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，個(gè)人申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向信用社出具下列證明文件（ABC）。A．中國(guó)居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證 B．中國(guó)人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件 C．中國(guó)人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件 D．個(gè)體工商戶，應(yīng)出具個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本

29．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，發(fā)生下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶社提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)（ABCD）。

A．被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的 B．注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的

C．因遷址需要變更開戶銀行的 D．其它原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的 30．下列哪些基本制度屬于信用社現(xiàn)金出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢賬分管制度量 B．“四雙”制度 C．交接制度 D．查庫制度 31．系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）

A．聯(lián)社庫 B．機(jī)構(gòu)庫 C．主尾箱 D．普通尾箱 32．尾箱進(jìn)行管理，具體包括（ABCD）

A．查詢 B．增加 C．刪除 D．屬性修改等操作

33．柜員辦理抹賬、錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)（AB）簽字審批。對(duì)當(dāng)日不能核銷的過渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報(bào)批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載。

A．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主任 B．會(huì)計(jì)主管 C．其他柜員 D．經(jīng)辦柜員 34．柜員辦理業(yè)務(wù)必須（ABCD）

A．認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性。

B．以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。

C．超過自身權(quán)限，由主管根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。D．實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，柜員不得辦理涉及自身的業(yè)務(wù)。35．柜員密碼管理方面應(yīng)做到（ABC）A．柜員密碼和柜員身份認(rèn)證介質(zhì)（IC卡）僅限本人使用 B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次

C．柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時(shí),必須隱蔽,并要求他人回避 D．為了便于記憶，柜員密碼可以設(shè)為六個(gè)零

36．關(guān)于本發(fā)現(xiàn)上錯(cuò)賬的處理，以下正確的有（ACD）A．填制藍(lán)字反方向記賬憑證辦理錯(cuò)賬沖正交易。B．采用紅、藍(lán)字沖正方法進(jìn)行沖正

C．損益類錯(cuò)賬視同當(dāng)年錯(cuò)賬處理，如因沖正而發(fā)生反方向余額時(shí)，賬戶余額紅字反映，科目余額軋差反映。D．如涉及到上損益增減變化的，通過“以前損益調(diào)整”科目進(jìn)行調(diào)整，不得更改上決算報(bào)表。

37．存款人申領(lǐng)重要空白憑證時(shí)，應(yīng)向信用社提交“重要空白憑證領(lǐng)用單”，柜員應(yīng)（AB）

A．核實(shí)經(jīng)辦人的身份 B．核對(duì)預(yù)留印鑒是否相符

C．核實(shí)是否為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 D．核實(shí)經(jīng)辦人是否為該單位負(fù)責(zé)人 38．日常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ABC）A．柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時(shí)，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進(jìn)行處理。B．處理時(shí)還須經(jīng)主管授權(quán)

C．作廢憑證作“重要空白憑證銷號(hào)表”附件 D．作廢憑證專夾保管 39．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）

A．涉及個(gè)人財(cái)產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)、法律糾紛等方面的文件、材料。B．未經(jīng)單位或部門領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)批準(zhǔn)的文件、材料。C．與本單位工作、業(yè)務(wù)無關(guān)的文件、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。

三、判斷題

1.代理開戶時(shí)代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可以為其開立賬戶。Ⅹ 2.企事業(yè)單位申請(qǐng)批量開戶，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)要求開戶單位辦理人出具單位授權(quán)書，批量開戶的人員明細(xì)表及有效身份證明，并對(duì)全部身份證件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。√

3.收繳假幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不當(dāng)面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。Ⅹ

4.假幣紙幣及各種假硬幣應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時(shí)登記。√

5.假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶?！?6.若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假幣，需及時(shí)報(bào)告公安機(jī)關(guān)并向上級(jí)報(bào)告，詳細(xì)記錄相關(guān)情況?！?/p>

7.銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。√

8.銷毀的檔案資料應(yīng)編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，檔案保管人與銷毀人交接時(shí)應(yīng)逐項(xiàng)清點(diǎn)?！?9.收繳的假幣可以再交給客戶。Ⅹ

10.銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管審核并簽字。√

11.驗(yàn)資賬戶預(yù)留印鑒原則上應(yīng)預(yù)留所有出資人的印鑒。只預(yù)留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預(yù)留印鑒出瓷人出縣書面授權(quán)或證明?！?/p>

12.企業(yè)要求銀行為其重新開具進(jìn)賬單或繳款單的。必須在單據(jù)上詳細(xì)注明重新開立的原因，并標(biāo)明“補(bǔ)發(fā)”字樣?！?/p>

13.網(wǎng)點(diǎn)在辦理開戶申請(qǐng)時(shí)應(yīng)注意審核其資料的真實(shí)性、有效期、名稱等內(nèi)容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對(duì)相符”、網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)公章、兩個(gè)經(jīng)辦人員簽章?！?/p>

14.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取?！?/p>

15.存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對(duì)無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。√

16.一般存款賬戶可以支取現(xiàn)金。Ⅹ 17.密碼掛失可以代辦。Ⅹ

18.單位定期存款、通知存款、一般賬戶等銷戶時(shí)，可以以現(xiàn)金方式進(jìn)行銷戶Ⅹ 19.基本賬戶銷戶時(shí)，應(yīng)通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)銷戶；非核準(zhǔn)類賬戶銷戶應(yīng)向人民銀行備案?！?/p>

20.辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時(shí)，須憑當(dāng)?shù)毓C部門開具的財(cái)產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理。√

21.嚴(yán)禁在重要空白憑證、有價(jià)單證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章、個(gè)人名章。√ 22.存款人開立的帳戶辦理存款人本身的業(yè)務(wù)，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。Ⅹ

23企業(yè)事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開立多個(gè)基本賬戶。Ⅹ

24凍結(jié)單位存款的期限不超過六個(gè)月，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)撤銷凍結(jié)?！?/p>

25.至下午下班時(shí)間后，柜員現(xiàn)金碰庫未平，可不作網(wǎng)點(diǎn)簽退。Ⅹ 26．村民委員會(huì)可以在信用社申請(qǐng)開立基本存款賬戶。√ 27．單位定期存款存入時(shí)可以用現(xiàn)金的方式存入，但支取時(shí)只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入存款人活期存款賬戶?！?/p>

28．辦理轉(zhuǎn)賬交易時(shí)，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理。√

30.手工管理的重要空白憑證，應(yīng)核對(duì)《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》與當(dāng)日使用的重要空白憑證是否相符?！?/p>

40．柜員號(hào)管理實(shí)行終身制，一個(gè)柜員只能有唯一柜員號(hào)，柜員頂崗代班時(shí)，只能使用自己的柜員號(hào)。√

41．柜員輪班、短期離職和調(diào)離須經(jīng)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或上級(jí)部門批準(zhǔn)，按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續(xù)前不得離崗?！?/p>

四、簡(jiǎn)答題

1.農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)核算必須堅(jiān)持那些基本規(guī)定? 答：會(huì)計(jì)核算必須堅(jiān)持雙人臨柜,錢帳分管;憑證合法,傳遞及時(shí);科目帳戶,使用正確;當(dāng)時(shí)記帳帳折見面;現(xiàn)金收入,先收款后記帳;現(xiàn)金付出,先記帳后付款;轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先借后貸;他行(社)票據(jù),收妥抵用;有帳有據(jù),帳據(jù)相符;帳表憑證,換人復(fù)核;當(dāng)日結(jié)帳,總分核對(duì);內(nèi)外帳務(wù),定期核對(duì);印、押、證,分管分用;重要單證嚴(yán)格管理;會(huì)計(jì)檔案,完整無損;人員變動(dòng),交接清楚等十六項(xiàng)基本規(guī)定。2.什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領(lǐng)用保管有哪些規(guī)定? 答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項(xiàng)效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報(bào)單等，是信用社憑以辦理收付款項(xiàng)的重要書面依據(jù)。

重要空白憑領(lǐng)用時(shí)應(yīng)填寫領(lǐng)用單，將領(lǐng)發(fā)的數(shù)量、起訖號(hào)碼等逐項(xiàng)登記重要空白憑證領(lǐng)用登記簿。柜面使用時(shí)應(yīng)當(dāng)時(shí)逐份銷號(hào)。重要空白憑證作廢時(shí)應(yīng)加蓋“作廢”戳記,作當(dāng)日有關(guān)科目傳票的附件。作廢憑證的號(hào)碼應(yīng)在有關(guān)登記簿上注明備查。

重要空白憑證保管時(shí)要設(shè)立憑證專用庫房，實(shí)行雙人管理，帳實(shí)分清管并采取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設(shè)施的可靠。嚴(yán)禁將空白憑證移作他用;屬于信用社簽發(fā)的重要空白憑證,嚴(yán)禁由客戶簽發(fā);不準(zhǔn)在重要空白憑證上預(yù)先蓋好印章備用。

3、開戶單位使用現(xiàn)金的項(xiàng)目主要有哪些? 答：⑴職工工資、津貼； ⑵個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

⑶根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金； ⑷各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出； ⑸向個(gè)人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款； ⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)； ⑺結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

⑻中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出

第三篇：學(xué)習(xí)《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》心得

學(xué)習(xí)《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》心得

信用社同其他銀行一樣，經(jīng)營(yíng)貨幣的同時(shí)，也是在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。自成立之初便與風(fēng)險(xiǎn)相伴相生，形影不離。作為信用社本身及其每一名員工，如何做好風(fēng)險(xiǎn)防控，已經(jīng)成為其運(yùn)作和工作中舉足輕重的一部分。根據(jù)我西秀區(qū)聯(lián)社合規(guī)文化建設(shè)和自身加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)的需要，我對(duì)《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》這本書進(jìn)行了仔細(xì)和深入的研讀。通過對(duì)該書的研讀，我從中學(xué)到了不少的知識(shí)，可以說受益終生。

通過學(xué)習(xí)《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》，我對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)和案件有了系統(tǒng)性的理解。曾今總認(rèn)為只要自己兢兢業(yè)業(yè)，遵章守紀(jì)，就不會(huì)有任何風(fēng)險(xiǎn)的存在，如今回頭一看，難免覺得當(dāng)時(shí)的想法確實(shí)有點(diǎn)幼稚。通過系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，就會(huì)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和案件不會(huì)因某一個(gè)人的兢兢業(yè)業(yè)和遵章守紀(jì)而消失。風(fēng)險(xiǎn)無處不在，案件隨時(shí)都有可能發(fā)生，但是風(fēng)險(xiǎn)和案件是可控的。控制風(fēng)險(xiǎn)和案件最直接最有效的方法是所有人都兢兢業(yè)業(yè)、遵章守紀(jì)，但要做到這一點(diǎn)特別困難，畢竟人非圣賢，即使是圣人，孰能無過，更何況人心叵測(cè)，制度也并非十全十美。但是站在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的堂口上，我們永遠(yuǎn)不會(huì)畏懼風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)的可控性給予了我們金融機(jī)構(gòu)生存的空間。通過對(duì)合規(guī)文化的教育和培訓(xùn)，通過對(duì)員工的激勵(lì)和技能強(qiáng)化，通過對(duì)制度的制定及其執(zhí)行力的不斷完善等等措施，我們完全可以降低風(fēng)險(xiǎn)，防止案件的發(fā)生。

作為一名客戶經(jīng)理，通過對(duì)《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》的學(xué)習(xí)，我對(duì)在辦理信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款的各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有了更深層次的了解，這對(duì)我今后在辦理同類貸款時(shí)

要不斷地提醒自己要多了一個(gè)心眼，注重辦理信貸業(yè)務(wù)的每一個(gè)細(xì)節(jié)，嚴(yán)格按流程辦理，按制度辦事。同時(shí)書中也將各種風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式做了詳細(xì)的表述，一目了然，這對(duì)于我們剛踏上信貸業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理而言，是一筆巨大的財(cái)富，因?yàn)槲覀兪钦驹诰奕说募绨蛏希窒硭说墓ぷ鹘?jīng)驗(yàn)。書中還詳細(xì)地描述了針對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的防控措施，這無疑是我們?cè)谛刨J崗位上能迅速成長(zhǎng)的營(yíng)養(yǎng)套餐。在每一章節(jié)后的案例分析，讓我震撼的同時(shí)也深深地威懾著我的心靈，前車之鑒，引人深思。

通過對(duì)《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》的學(xué)習(xí)，作為信貸員的我，同時(shí)也學(xué)到了自己不經(jīng)常辦理的業(yè)務(wù)知識(shí)，如銀行存兌匯票業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)、代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)等相關(guān)銀行業(yè)務(wù)。這有利于拓展了自己的業(yè)務(wù)范圍，為今后輪崗換崗做了一個(gè)的崗前培訓(xùn)鋪墊。

總之，通過對(duì)《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》的學(xué)習(xí)，等同于給了自己站在信用社的崗位上打了一針預(yù)防針。在干好工作的同時(shí)，也要保護(hù)好自己，監(jiān)督自己的同時(shí)也要監(jiān)督好別人，因?yàn)榭刂骑L(fēng)險(xiǎn)不是一個(gè)人的事，而是所有相關(guān)利益人的事。

第四篇：學(xué)習(xí)中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控的心得體會(huì)

學(xué)習(xí)金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控的心得體會(huì)

現(xiàn)階段發(fā)生的不少違法違規(guī)金融案件，給銀行的信譽(yù)和社會(huì)形象帶來了較大的不利影響，同時(shí)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出，為進(jìn)一步增強(qiáng)員工防范操作風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，促進(jìn)員工掌握風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)，扎實(shí)推進(jìn)案件防控治理工作，提高案件防控水平，開展了中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控的集中學(xué)習(xí)，經(jīng)過一段時(shí)間的學(xué)習(xí)，本人對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)有了更深的認(rèn)識(shí)。

銀行案件風(fēng)險(xiǎn)遍布于所有銀行機(jī)構(gòu)，近年來我國(guó)銀行業(yè)案件在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生居多，案件引發(fā)的原因，追究而言歸結(jié)為：

1、思想認(rèn)識(shí)不充分，對(duì)案防重視不夠。

近年來，大部分銀行注重業(yè)務(wù)開展，忽視了案件防范，尤其在基層銀行，任務(wù)至上，片面追究幾項(xiàng)主要業(yè)務(wù)指標(biāo)的考核，不重視內(nèi)部管理、安全教育和責(zé)任意識(shí)，甚至欺上瞞下或走過場(chǎng)形式學(xué)習(xí)。

2、教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范。

作為員工未能夠正確認(rèn)識(shí)自身的狀況，忽視相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識(shí)、操作技能和風(fēng)險(xiǎn)防范等應(yīng)知應(yīng)會(huì)的培訓(xùn)，員工思想道德水準(zhǔn)、法律法規(guī)觀念得不到凈化和提高，遵紀(jì)守法的自覺性和防腐拒變能力較差。針對(duì)以上的問題，經(jīng)過學(xué)習(xí)與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實(shí)效性：

1、樹立“以人為本”，提高思想教育水平。案件防控首要解決的就是一個(gè)人的意識(shí)問題，應(yīng)該使大家認(rèn)識(shí)到，制度并不是用來看的，而是用來指導(dǎo)實(shí)際工作的。特別是案件專項(xiàng)治理的典型案例，對(duì)每一位員工都應(yīng)該有很強(qiáng)的震憾，模范地遵守內(nèi)控制度，不僅僅是對(duì)自身的愛護(hù)，也是對(duì)他人的負(fù)責(zé)。

有組織、有計(jì)劃地開展對(duì)員工的政治思想教育、職業(yè)道德教育、法律和犯罪案例警示教育，引導(dǎo)員工牢固樹立正確的人生觀、價(jià)值觀，培養(yǎng)愛崗敬業(yè)的思想意識(shí)、誠(chéng)實(shí)守信的職業(yè)操守，嚴(yán)守法律底線，增強(qiáng)遵紀(jì)、守法、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。加強(qiáng)對(duì)員工的崗位培訓(xùn)，不僅要培訓(xùn)崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)知識(shí)、業(yè)務(wù)技能，還要培訓(xùn)日常業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范技能，提高員工的綜合素質(zhì)，培養(yǎng)良好的企業(yè)文化、風(fēng)險(xiǎn)文化、合規(guī)文化，增強(qiáng)遵紀(jì)守法的自覺性。做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動(dòng)上自覺。

2、嚴(yán)肅工作紀(jì)律，提高違章違紀(jì)的代價(jià)。

有章不循、不能將制定各項(xiàng)內(nèi)控制度的良好初衷落到實(shí)處，是導(dǎo)致各項(xiàng)案件發(fā)生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執(zhí)行制度的人予以落實(shí)，才能夠收到良好的效果。因此，要加強(qiáng)各項(xiàng)內(nèi)控制度落實(shí)情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對(duì)于嚴(yán)重違反內(nèi)控制度的要嚴(yán)厲予以處理，要讓每一位違章違紀(jì)的員工付出沉重的代價(jià)，讓其有切身之痛，嚴(yán)重的更應(yīng)清理出農(nóng)商行隊(duì)伍。

3、加強(qiáng)對(duì)案防工作的監(jiān)管。

每一件有內(nèi)部員工參與的案件背后，無不有作案人長(zhǎng)期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機(jī)制上存在的一些問題，精心準(zhǔn)備，伺機(jī)作案。監(jiān)管部門要加強(qiáng)對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分析，對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行提示或?qū)嵤┈F(xiàn)場(chǎng)檢查，建立常態(tài)化地監(jiān)督制度，督促轄內(nèi)機(jī)構(gòu)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，監(jiān)督落實(shí)監(jiān)管案防部署和要求。對(duì)管理松散、內(nèi)控不力、風(fēng)險(xiǎn)突出、案件頻發(fā)的機(jī)構(gòu)及高管人員，要及時(shí)采取監(jiān)管促使。監(jiān)管不力的，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定追究監(jiān)管人員的責(zé)任。

同時(shí)，在日常工作中要不斷加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)，把風(fēng)險(xiǎn)防范貫穿于具體工作的始終，自覺的把行業(yè)管理和自身的自律有機(jī)結(jié)合起來，明確崗位職責(zé)，增強(qiáng)自我執(zhí)行制度的自覺性，增強(qiáng)自我思想道德和業(yè)務(wù)理論水平，構(gòu)建牢固的思想防線，做一名優(yōu)秀的員工。

我十分珍惜我這份來之不易的工作，以前我認(rèn)為作為一名普通員工，只要盡職盡責(zé)、安份守紀(jì)、保質(zhì)保量地做好每一天的工作就行了。通過學(xué)習(xí)，我認(rèn)為光這樣做還不夠，還應(yīng)該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅(jiān)持制度，嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，才能有效地抑制案件發(fā)生。

第五篇：學(xué)習(xí)中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控的心得體會(huì)

學(xué)習(xí)中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控的心得體會(huì)

現(xiàn)階段發(fā)生的不少違法違規(guī)金融案件，給銀行的信譽(yù)和社會(huì)形象帶來了較大的不利影響，同時(shí)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出，為進(jìn)一步增強(qiáng)員工防范操作風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，促進(jìn)員工掌握風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)，扎實(shí)推進(jìn)案件防控治理工作，提高案件防控水平，開展了中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控的集中學(xué)習(xí)，經(jīng)過一段時(shí)間的學(xué)習(xí)，本人對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)有了更深的認(rèn)識(shí)。

銀行案件風(fēng)險(xiǎn)遍布于所有銀行機(jī)構(gòu)，近年來我國(guó)銀行業(yè)案件在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生居多，案件引發(fā)的原因，追究而言歸結(jié)為：

1、思想認(rèn)識(shí)不充分，對(duì)案防重視不夠。

近年來，大部分銀行注重業(yè)務(wù)開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現(xiàn)象得不到徹底改觀，尤其在基層銀行，任務(wù)至上，片面追究幾項(xiàng)主要業(yè)務(wù)指標(biāo)的考核，不重視內(nèi)部管理、安全教育和責(zé)任意識(shí)，甚至欺上瞞下或走過場(chǎng)形式學(xué)習(xí)。

2、教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范。

許多銀行不能夠正確認(rèn)識(shí)員工政治、文化和業(yè)務(wù)素質(zhì)狀況，忽視員工相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識(shí)、操作技能和風(fēng)險(xiǎn)防范等應(yīng)知應(yīng)會(huì)的培訓(xùn)，員工思想道德水準(zhǔn)、法律法規(guī)觀念得不到凈化和提高，遵紀(jì)守法的自覺性和防腐拒變能力較差，許多金融機(jī)構(gòu)的案件都是因?yàn)閷?duì)員工的思想和不良行為教育、管理、監(jiān)督和約束不夠，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正指導(dǎo)而產(chǎn)生的。

3、選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察。

在人員選用上，重關(guān)系輕品行，重“社會(huì)能力”輕專業(yè)水平，誰能拉來客戶、業(yè)務(wù)，誰就能得到提拔重用，就可以拿高薪酬。缺乏對(duì)高管人員及重要崗位人員日?？己撕吐穆毿Чu(píng)價(jià)，對(duì)其思想、行為變化缺乏監(jiān)督約束，特別是對(duì)異常行為視而不見或見而不察，讓有問題的人長(zhǎng)居關(guān)鍵崗位，為將來埋下后患。

針對(duì)以上的問題，經(jīng)過學(xué)習(xí)與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實(shí)效性：

1、樹立“以人為本”，提高思想教育水平。案件防控首要解決的就是一個(gè)人的意識(shí)問題，應(yīng)該使大家認(rèn)識(shí)到，制度并不是用來看的，而是用來指導(dǎo)實(shí)際工作的。特別是案件專項(xiàng)治理的典型案例，對(duì)每一位員工都應(yīng)該有很強(qiáng)的震憾，模范地遵守內(nèi)控制度，不僅僅是對(duì)自身的愛護(hù)，也是對(duì)他人的負(fù)責(zé)。

有組織、有計(jì)劃地開展對(duì)員工的政治思想教育、職業(yè)道德教育、法律和犯罪案例警示教育，引導(dǎo)員工牢固樹立正確的人生觀、價(jià)值觀，培養(yǎng)愛崗敬業(yè)的思想意識(shí)、誠(chéng)實(shí)守信的職業(yè)操守，嚴(yán)守法律底線，增強(qiáng)遵紀(jì)、守法、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。加強(qiáng)對(duì)員工的崗位培訓(xùn)，不僅要培訓(xùn)崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)知識(shí)、業(yè)務(wù)技能，還要培訓(xùn)日常業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范技能，提高員工的綜合素質(zhì)，培養(yǎng)良好的企業(yè)文化、風(fēng)險(xiǎn)文化、合規(guī)文化，增強(qiáng)遵紀(jì)守法的自覺性。做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動(dòng)上自覺。

2、嚴(yán)肅工作紀(jì)律，提高違章違紀(jì)的代價(jià)。

有章不循、不能將制定各項(xiàng)內(nèi)控制度的良好初衷落到實(shí)處，是導(dǎo)致各項(xiàng)案件發(fā)生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執(zhí)行制度的人予以落實(shí)，才能夠收到良好的效果。因此，要加強(qiáng)各項(xiàng)內(nèi)控制度落實(shí)情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對(duì)于嚴(yán)重違反內(nèi)控制度的要嚴(yán)厲予以處理，要讓每一位違章違紀(jì)的員工付出沉重的代價(jià)，讓其有切身之痛，嚴(yán)重的更應(yīng)清理出農(nóng)商行隊(duì)伍。

3、加強(qiáng)對(duì)案防工作的監(jiān)管。

每一件有內(nèi)部員工參與的案件背后，無不有作案人長(zhǎng)期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機(jī)制上存在的一些問題，精心準(zhǔn)備，伺機(jī)作案。監(jiān)管部門要加強(qiáng)對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分析，對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行提示或?qū)嵤┈F(xiàn)場(chǎng)檢查，建立常態(tài)化地監(jiān)督制度，督促轄內(nèi)機(jī)構(gòu)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，監(jiān)督落實(shí)監(jiān)管案防部署和要求。對(duì)管理松散、內(nèi)控不力、風(fēng)險(xiǎn)突出、案件頻發(fā)的機(jī)構(gòu)及高管人員，要及時(shí)采取監(jiān)管促使。監(jiān)管不力的，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定追究監(jiān)管人員的責(zé)任。同時(shí)，在日常工作中要不斷加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)，把風(fēng)險(xiǎn)防范貫穿于具體工作的始終，自覺的把行業(yè)管理和自身的自律有機(jī)結(jié)合起來，明確崗位職責(zé)，增強(qiáng)自我執(zhí)行制度的自覺性，增強(qiáng)自我思想道德和業(yè)務(wù)理論水平，構(gòu)建牢固的思想防線，做一名優(yōu)秀的員工。

我十分珍惜我這份來之不易的工作，以前我認(rèn)為作為一名普通員工，只要盡職盡責(zé)、安份守紀(jì)、保質(zhì)保量地做好每一天的工作就行了。通過學(xué)習(xí)，我認(rèn)為光這樣做還不夠，還應(yīng)該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅(jiān)持制度，嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，才能有效地抑制案件發(fā)生。

馬振