第一篇：內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃

內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃

一、單選題

1.內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃是指哪三年（D）

A、2005-2008年 B、2010-2012年 C、2014-2016 D、2015-2017年

2.內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社2015-2017年內(nèi)控合規(guī)建設(shè)工作規(guī)劃是為落實(shí)自治區(qū)聯(lián)社（D）社員大會(huì)工作部署。

A、一屆二次 B、二屆三次 C、二屆四次 D、三屆四次 3.隨著全區(qū)農(nóng)村信用社內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)條件發(fā)生深刻變化，農(nóng)村信用社面臨巨大壓力和挑戰(zhàn)，為適應(yīng)農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，在三年規(guī)劃中確定了以（）為抓手，以（）為目標(biāo)。（B）

A、提升資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益，提升內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理 B、內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力和經(jīng)營(yíng)效益 C、內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理，培育合規(guī)文化促進(jìn)企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展 D、提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力和經(jīng)營(yíng)效益，企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展

4.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃分年度確定了工作重點(diǎn)，以下說(shuō)法正確的是（A）A、2015年為強(qiáng)化年，2016年為鞏固年，2017年為提高年 B、2015年為強(qiáng)化年，2016年為提高年，2017年為鞏固年 C、2015年為鞏固年，2016年為強(qiáng)化年，2017年為提高年 D、2015年為提高年，2016年為鞏固年，2017年為強(qiáng)化年

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5.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃明確了2015年重點(diǎn)工作是（C）A、全面排查違規(guī)行為、違規(guī)問(wèn)題 B、全面追究違規(guī)行為、違規(guī)問(wèn)題 C、整治各類違規(guī)行為和問(wèn)題 D、強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè)

6.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃明確了2016年重點(diǎn)工作是（B）A、整治各類違規(guī)行為和問(wèn)題 B、強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè) C、鞏固內(nèi)控合規(guī)建設(shè)成果

D、建立對(duì)旗縣法人機(jī)構(gòu)決策、執(zhí)行、監(jiān)督各方面內(nèi)控合規(guī)評(píng)價(jià)體系 7.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃明確了2017年重點(diǎn)工作是（D）A、培育合規(guī)文化 B、建立合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制

C、持續(xù)開(kāi)展對(duì)法人機(jī)構(gòu)內(nèi)控有效性檢查 D、進(jìn)一步鞏固內(nèi)控合規(guī)建設(shè)成果

8.內(nèi)控三年規(guī)劃明確排查重點(diǎn)機(jī)構(gòu)，其中不良貸款形態(tài)反映不真實(shí)以及占比在（A）%以上機(jī)構(gòu)為重點(diǎn)排查對(duì)象

A、10（含）B、10（不含）C、5（含）D、5（不含）9.內(nèi)控三年規(guī)劃明確了要在2015年全面排查（）類重點(diǎn)機(jī)構(gòu)，（）類重點(diǎn)崗位，（）重點(diǎn)領(lǐng)域，（）類重點(diǎn)人員。（D）

A、6，5，9，5 B、5，7，7，6 C、5，6，5，9 D、7，5，5，9

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10.內(nèi)控三年規(guī)劃中提到的重點(diǎn)機(jī)構(gòu)包含：借冒名貸款較為嚴(yán)重機(jī)構(gòu)；不良貸款形態(tài)反映不真實(shí)以及占比在10%以上機(jī)構(gòu)；貸款集中度超比例及限控行業(yè)貸款集中度較高機(jī)構(gòu)；銀行承兌匯票墊款機(jī)構(gòu)；2014年案發(fā)機(jī)構(gòu)；2014年度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)量較多機(jī)構(gòu)；以及（B）機(jī)構(gòu) A、監(jiān)管評(píng)級(jí)在4級(jí)（含）以下 B、監(jiān)管評(píng)級(jí)在5級(jí)（含）以下 C、監(jiān)管評(píng)級(jí)在6級(jí)（含）以下 D、綜合考核評(píng)級(jí)5級(jí)（含）社以下

11.內(nèi)控合規(guī)三年規(guī)劃中確定排查的重點(diǎn)崗位有（C）A、一級(jí)柜員、明星員工、委派會(huì)計(jì)、客戶經(jīng)理、庫(kù)柜員 B、一級(jí)柜員、三級(jí)柜員、明星員工、客戶經(jīng)理、庫(kù)柜員

C、一級(jí)柜員、委派會(huì)計(jì)、客戶經(jīng)理、庫(kù)柜員、信用社主任（支行行長(zhǎng)）D、一級(jí)柜員、三級(jí)柜員、委派會(huì)計(jì)、客戶經(jīng)理、庫(kù)柜員、信用社主任（支行行長(zhǎng)）

12.內(nèi)控合規(guī)三年規(guī)劃中確定排查的重點(diǎn)領(lǐng)域有（A）

A、信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域 B、信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域、現(xiàn)金業(yè)務(wù)

C、信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、內(nèi)部賬管理、財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域 D、信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、內(nèi)部賬管理、同業(yè)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域 13.內(nèi)控合規(guī)三年規(guī)劃中確定排查的重點(diǎn)人員有（B）

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A、參與民間借貸、大額資金炒股、充當(dāng)資金掮客、交友混亂、涉及黃賭毒、經(jīng)商辦企業(yè)、已有違規(guī)違紀(jì)行為、頻繁請(qǐng)假及曠工人員

B、參與民間借貸、大額資金炒股、充當(dāng)資金掮客、交友混亂、涉及黃賭毒、經(jīng)商辦企業(yè)、過(guò)度消費(fèi)及負(fù)債、已有違規(guī)違紀(jì)行為、頻繁請(qǐng)假及曠工人員

C、參與民間借貸、大額資金炒股、充當(dāng)資金掮客、交友混亂、涉及黃賭毒、過(guò)度消費(fèi)及負(fù)債、已有違規(guī)違紀(jì)行為、頻繁請(qǐng)假及曠工人員 D、參與民間借貸、充當(dāng)資金掮客、涉及黃賭毒、經(jīng)商辦企業(yè)、過(guò)度消費(fèi)及負(fù)債、已有違規(guī)違紀(jì)行為、頻繁請(qǐng)假及曠工人員

14.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中全面整治違規(guī)行為、違規(guī)問(wèn)題包括逐社逐年建立整改臺(tái)賬、問(wèn)題整改實(shí)行銷號(hào)管理以及（C）幾項(xiàng)措施 A、排查風(fēng)險(xiǎn)隱患 B、責(zé)任追究到位 C、建立健全整改責(zé)任制 D、完善法人治理結(jié)構(gòu) 15.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃遵循的原則有（D）項(xiàng)

A、5 B、7 C、4 D、6 16.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃應(yīng)遵循以下原則：健全完善制度與有效落實(shí)制度相結(jié)合；深度排查與嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)相結(jié)合；提示問(wèn)題與整改問(wèn)題相結(jié)合；治標(biāo)與治本相結(jié)合以及（D）相結(jié)合

A、風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線”協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動(dòng)相結(jié)合 B、工作效果與考核評(píng)價(jià)相結(jié)合 C、全面風(fēng)險(xiǎn)管控與重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)相結(jié)合

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D、風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線”協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動(dòng)相結(jié)合；工作效果與考核評(píng)價(jià)相結(jié)合

17.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中的健全完善制度是指：在對(duì)現(xiàn)有（A）基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全和完善覆蓋所有機(jī)構(gòu)、全部業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程、應(yīng)急預(yù)案、監(jiān)督制約、檢查問(wèn)責(zé)等制度。

A、內(nèi)控合規(guī)制度進(jìn)行梳理和評(píng)估 B、內(nèi)控合規(guī)制度進(jìn)行梳理 C、法人治理結(jié)構(gòu) D、風(fēng)險(xiǎn)管理制度梳理和評(píng)估 18.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中的健全完善制度是指：在對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控合規(guī)制度進(jìn)行梳理和評(píng)估基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全和完善覆蓋所有機(jī)構(gòu)、全部業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、監(jiān)督制約、檢查問(wèn)責(zé)以及（B）等制度。

A、業(yè)務(wù)流程 B、業(yè)務(wù)流程、應(yīng)急預(yù)案 C、應(yīng)急演練 D、業(yè)務(wù)連續(xù)性工作預(yù)案 19.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中的健全完善制度是指：在對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控合規(guī)制度進(jìn)行梳理和評(píng)估基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全和完善覆蓋所有機(jī)構(gòu)、全部業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程、應(yīng)急預(yù)案以及（A）等制度。A、監(jiān)督制約、檢查問(wèn)責(zé) B、案件防控

C、應(yīng)急演練 D、業(yè)務(wù)連續(xù)性工作預(yù)案 20.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃遵循的提示問(wèn)題與整改問(wèn)題相結(jié)合工作原則是指：對(duì)于各類問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，要建立臺(tái)賬，逐一落實(shí)整改時(shí)限、進(jìn)度、措施和效果，實(shí)行逐一銷號(hào)管理，針對(duì)整改的結(jié)果有以下幾種情況不放過(guò)以體現(xiàn)抓內(nèi)控合規(guī)的嚴(yán)肅性。（C）

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A、沒(méi)有整改的、整改不徹底的 B、整改流于形式、問(wèn)責(zé)不深入、不徹底 C、沒(méi)有整改的、整改不到位的、處罰不到位的 D、整改不到位、處罰不到位

21.風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線“協(xié)調(diào)配合、有效聯(lián)動(dòng)相結(jié)合原則，要求風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線”職責(zé)主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理責(zé)任，相關(guān)業(yè)務(wù)條線特別要注重（D）發(fā)揮。

A、第三道風(fēng)險(xiǎn)防范作用 B、第二道風(fēng)險(xiǎn)防范作用 C、三道風(fēng)險(xiǎn)防范作用 D、第一道風(fēng)險(xiǎn)防范作用 22.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃的總體目標(biāo)明確了以（B）為切入點(diǎn)，全面加強(qiáng)農(nóng)村信用社的管理。

A、內(nèi)控合規(guī) B、內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理 C、風(fēng)險(xiǎn)管理 D、摸清底數(shù)、排查風(fēng)險(xiǎn) 23.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃目的是通過(guò)一年強(qiáng)化、兩年鞏固、三年提高，使全區(qū)農(nóng)村信用社合規(guī)意識(shí)明顯增強(qiáng)，法人治理日趨完善，內(nèi)部控制更加嚴(yán)密，（D）各種風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，合規(guī)文化基本形成，長(zhǎng)效機(jī)制基本建立，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、可持續(xù)發(fā)展。

A、流程建設(shè)日趨成熟 B、不良資產(chǎn)質(zhì)量有效改善 C、誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制逐漸建立 D、員工從業(yè)更加規(guī)范，激勵(lì)考核機(jī)制更加科學(xué)

24.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃合規(guī)意識(shí)明顯增強(qiáng)是指員工主動(dòng)合規(guī)意識(shí)明顯

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增強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)（C）效果

A、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)事件明顯減少 B、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著提升 C、因違規(guī)違法被追究處罰的人員數(shù)量明顯減少 D、由被動(dòng)合規(guī)向主動(dòng)合規(guī)轉(zhuǎn)變

25.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中信用風(fēng)險(xiǎn)有效控制目標(biāo)要求，以（）年末不良貸款為基數(shù)，不良貸款年均遞減速度不低于（）%，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善。（C）

A、2014，10 B、2015，10 C、2014，15 D、2015，15 26.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃擬實(shí)現(xiàn)主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)逐年提升目標(biāo)是指2017年末全區(qū)同時(shí)不良貸款率控制在（）%以內(nèi)，資本充足率（按新口徑計(jì)算）達(dá)到（）%，撥備覆蓋率達(dá)到（）%以上。（A）

A、6，11，100 B、5，11.5，150 C、3，5，100 D、6，11，150 27.2017年進(jìn)一步鞏固內(nèi)控合規(guī)建設(shè)成果，主要圍繞內(nèi)控合規(guī)管理機(jī)制、合規(guī)檢查機(jī)制、合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制、合規(guī)績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制、（B）、合規(guī)全員教育培訓(xùn)機(jī)制“六大機(jī)制”的建立

A、誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制 B、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制 C、合規(guī)咨詢與法律服務(wù)機(jī)制 D、首席合規(guī)官機(jī)制 28.落實(shí)內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃工作措施一共有（D）項(xiàng)。A、6 B、7 C、8 D、9 29.在內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中，落實(shí)完善公司法人治理機(jī)構(gòu)有3項(xiàng)工作

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措施，包括：（C）強(qiáng)化履職監(jiān)督。A、明確職責(zé)邊界、完善三權(quán)班子工作流程 B、完善治理框架、健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系 C、加強(qiáng)培訓(xùn)輔導(dǎo)、明確職責(zé)邊界

D、履行合理的社會(huì)責(zé)任、完善信息披露機(jī)制

30.強(qiáng)化履職監(jiān)督，就是加大對(duì)高管人員履職審計(jì)力度，通過(guò)高管人員離任審計(jì)、（）和（）工作有機(jī)結(jié)合，建立高管人員常態(tài)化審計(jì)制度。（B）A、責(zé)任追究、獎(jiǎng)懲機(jī)制 B、任期審計(jì)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)審計(jì) C、任期審計(jì)、責(zé)任追究 D、任職資格審查、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲?jì)

31.內(nèi)控合規(guī)三年規(guī)劃明確要求在2016年底前完成對(duì)在同一單位任期（）年（含）以上（）的任期履職審計(jì)，強(qiáng)化對(duì)高管人員履職行為監(jiān)督，整治高管人員不盡職、不履職、越位履職等問(wèn)題。（B）A、3，主要高管 B、5，理（董）事長(zhǎng) C、3，監(jiān)事長(zhǎng) D、5，主任（行長(zhǎng)）

32.強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)機(jī)制建設(shè)，主要有4大措施，包括：大力推動(dòng)內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè)、強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行、建立健全誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制以及（D）。A、誠(chéng)信透明的信息披露機(jī)制 B、完善明晰的崗責(zé)邊界 C、重要崗位輪崗和強(qiáng)制休假制度 D、建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制 33.合規(guī)文化基本形成環(huán)境氛圍建立的表現(xiàn)形式，除了合規(guī)從高層做起、—8—

合規(guī)人人有責(zé)還有（C）

A、履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任 B、主動(dòng)杜絕吃、拿、卡、要 C、人人主動(dòng)合規(guī) D、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有效控制

34.強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行要加強(qiáng)涵蓋信貸審批、存款與柜面業(yè)務(wù)、資金清算、票據(jù)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算、（D）各個(gè)領(lǐng)域制度的執(zhí)行。

A、綜合管理、黨風(fēng)廉政建設(shè) B、電子銀行、科技信息風(fēng)險(xiǎn) C、安全保衛(wèi)、固定資產(chǎn)審批 D、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制 35.重要崗位人員輪崗和強(qiáng)制休假制度規(guī)定柜員輪崗期限不超過(guò)（）年，委派會(huì)計(jì)（授權(quán)主管）輪崗期限最長(zhǎng)不超（）年，基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人輪崗期限最長(zhǎng)不超過(guò)（）年。（C）

A、1，2，5 B、3，1，3 C、1，2，3 D、3，2，1 36.做好對(duì)賬工作重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、長(zhǎng)鏈條、內(nèi)外賬的核對(duì)，對(duì)大額賬戶實(shí)行（B）對(duì)賬

A、賬證核對(duì) B、第三方交叉 C、賬實(shí)核對(duì) D、賬賬核對(duì) 37.通過(guò)開(kāi)展對(duì)員工在工作場(chǎng)所違規(guī)保管（）、憑證、合同、（）等物品的檢查加強(qiáng)員工異常行為管理。（A）

A、客戶借條、印章 B、有價(jià)單證、印鑒卡 C、重要空白憑證、印章 D、客戶借條、印鑒卡

38.加強(qiáng)理（董）事長(zhǎng)工作紀(jì)律管理，嚴(yán)格理（董）事長(zhǎng)的請(qǐng)銷假制度、（B）管理

A、公用費(fèi)用、重大事項(xiàng)報(bào)告 B、重大事項(xiàng)報(bào)告、出入境護(hù)照

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C、一長(zhǎng)獨(dú)大、重大事項(xiàng)報(bào)告 D、一長(zhǎng)獨(dú)大、出入境護(hù)照 39.以財(cái)務(wù)開(kāi)支的合規(guī)性為重點(diǎn)，加強(qiáng)高管人員薪酬管理，嚴(yán)肅整治（D）、亂發(fā)獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼和（D）等行為。

A、提取績(jī)效工資、亂發(fā)福利費(fèi) B、變相發(fā)福利費(fèi)、加班費(fèi) C、提高住房公積金、取暖降溫費(fèi) D、變相提取績(jī)效工資、加班費(fèi) 40.建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制要求各法人機(jī)構(gòu)按月定期報(bào)告（A）及處置情況。A、預(yù)警監(jiān)測(cè) B、風(fēng)險(xiǎn)分析 C、不良資產(chǎn) D、承兌匯票墊款

二、多選題

1.貫徹落實(shí)內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃主要措施有（ABDE）A、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制建設(shè) B、強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)機(jī)制建設(shè)、加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè) C、強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行、建立誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制 D、開(kāi)展內(nèi)控有效性評(píng)價(jià)檢查、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè) E、加強(qiáng)違規(guī)行為、違規(guī)問(wèn)題整改

2.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中，明確了完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，主要有哪些措施（ABC）

A、加強(qiáng)培訓(xùn)輔導(dǎo) B、明確職責(zé)邊界 C、強(qiáng)化履職監(jiān)督 D、提升履職能力

3.大力推動(dòng)內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè)主要有如下哪些措施（ABCDE）

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A、健全完善內(nèi)控合規(guī)組織和管理框架 B、明確各層級(jí)內(nèi)控合規(guī)職責(zé) C、逐級(jí)簽訂落實(shí)責(zé)任書(shū)

D、自上而下按照“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，全面推進(jìn)內(nèi)控合規(guī)建設(shè)工作 E、制定內(nèi)控合規(guī)管控政策、程序、計(jì)劃和流程

4.強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行要加強(qiáng)涵蓋（ABCDE）、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制各領(lǐng)域制度的執(zhí)行。

A、信貸審批 B、存款與柜面業(yè)務(wù) C、資金清算 D、票據(jù)業(yè)務(wù) E、會(huì)計(jì)核算

5.認(rèn)真抓好對(duì)賬工作要堅(jiān)持定期不定期對(duì)賬、柜面柜下對(duì)賬相結(jié)合，重點(diǎn)關(guān)注（BCD）賬戶的對(duì)賬情況。

A、對(duì)公 B、重點(diǎn) C、異動(dòng) D、可疑 6.對(duì)賬制度的六相符是指（ABCDEF）相符。

A、賬款 B、賬實(shí) C、賬據(jù) D、賬表 E、總分賬 F、內(nèi)外賬

7.強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度中明確以信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)度為重點(diǎn)，集中整治（ACDE）等問(wèn)題。

A、化整為零 B、貸前調(diào)查不實(shí) C、改變用途 D、虛假支付 E、借名冒名 F、貸后檢查不到位

8.強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行，要加強(qiáng)對(duì)（BCDF）等案防“四項(xiàng)制度”落實(shí)。

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A、突擊檢查 B、高管交流 C、重要崗位輪換 D、強(qiáng)制休假 E、案件防控 F、近親屬回避 9.強(qiáng)化重點(diǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行要對(duì)柜員卡管理、（ABCD）等內(nèi)控制度執(zhí)行以及員工異常行為的內(nèi)部監(jiān)督。

A、印押證管理 B、金庫(kù)尾箱管理 C、查詢對(duì)賬 D、復(fù)核授權(quán) E、貸中審查

F、貸后檢查 10.建立內(nèi)部控制有效評(píng)價(jià)辦法體系要按照（ABCDEF）等各個(gè)控制化解設(shè)定檢查要點(diǎn)。

A、組織控制 B、權(quán)限控制 C、目標(biāo)控制 D、措施控制 Ｅ、程序控制 F、監(jiān)督控制 11.建立內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)辦法體系，自治區(qū)聯(lián)社將建立對(duì)旗縣法人機(jī)構(gòu)公司法人治理、信貸業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、案件防控、（ABDF）、安全保衛(wèi)等包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督各方面內(nèi)控合規(guī)制度執(zhí)行的較為科學(xué)的定量評(píng)價(jià)及檢查指標(biāo)體系。

A、人力資源管理 B、存款及柜面操作 C、績(jī)效考核 D、財(cái)務(wù)管理 E、客戶服務(wù) F、內(nèi)部審計(jì) 12.建立內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)辦法體系，自治區(qū)聯(lián)社將建立對(duì)旗縣法人機(jī)構(gòu)公司法人治理、信貸業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、案件防控、人力資源管理、存款及柜面操作、內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)管理、安全保衛(wèi)等包括（BCD）各方面內(nèi)控合規(guī)制度執(zhí)行的較為科學(xué)的定量評(píng)價(jià)及檢查指標(biāo)體系。A、評(píng)價(jià) B、執(zhí)行 C、決策 D、監(jiān)督

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13.建立內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)辦法體系要建立內(nèi)部控制有效性（ABD）體系 A、自查 B、抽查 C、巡查 D、檢查 14.旗縣法人機(jī)構(gòu)全面建立有別于內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)部控制有效性檢查機(jī)制，每年至少開(kāi)展（）次內(nèi)控自我評(píng)價(jià)；稽查辦事處每年至少（）家開(kāi)展內(nèi)控檢查工作；（）結(jié)合檢查結(jié)果組織開(kāi)展重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。（BCD）

A、旗縣法人機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì) B、1 C、30 D、自治區(qū)聯(lián)社

15.建立合規(guī)績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，要充分運(yùn)用內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)果，實(shí)施對(duì)旗縣法人機(jī)構(gòu)的等級(jí)管理，在綜合績(jī)效考核中突出合規(guī)考核的重要地位與（BC）直接掛鉤。

A、評(píng)先選優(yōu) B、工資等級(jí) C、薪酬待遇 D、選人用人 16.加強(qiáng)違規(guī)行為、違規(guī)問(wèn)題整改包括的具體措施有（ACDE）

A、建立健全整改責(zé)任體系 B、建立理（董）事長(zhǎng)履職負(fù)面清單制

C、強(qiáng)化整改措施和力度 D、強(qiáng)化整改督促檢查 E、加強(qiáng)對(duì)整改工作的考核 F、建立健全整改后評(píng)價(jià)制度 17.強(qiáng)化合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制建設(shè)主要舉措有哪些（ABC）A、建立健全合規(guī)問(wèn)責(zé)制度體系 B、加大問(wèn)責(zé)力度 C、加強(qiáng)對(duì)合規(guī)問(wèn)責(zé)的督促檢查 D、加強(qiáng)對(duì)合規(guī)問(wèn)責(zé)的評(píng)估 18.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃中，確定了2015為年重點(diǎn)整治違規(guī)行為和問(wèn)題，以下是重點(diǎn)整治內(nèi)容的是（ABCDEF）

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A、2014年發(fā)生案件的機(jī)構(gòu)

B、不作為、亂作為高管人員，已發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為、已形成風(fēng)險(xiǎn)隱患和問(wèn)題所涉及的應(yīng)承擔(dān)責(zé)任而未進(jìn)行問(wèn)責(zé)、問(wèn)責(zé)不到位或以罰代處的人員 C、屢查屢犯、屢糾屢錯(cuò)和各類重復(fù)出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患和重點(diǎn)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)

D、借冒名貸款問(wèn)題突出的機(jī)構(gòu) E、主要高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu) F、不良貸款大幅上升機(jī)構(gòu)

19.內(nèi)控合規(guī)三年規(guī)劃中，2015重點(diǎn)整治的6種情況問(wèn)責(zé)對(duì)象以下有哪些（ABCD）

A、要追究工作不盡職、未能發(fā)揮有效制約作用的間接責(zé)任人的責(zé)任 B、追究操作人員的責(zé)任 C、要追究直接責(zé)任人責(zé)任

D、要追究負(fù)有管理、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督責(zé)任的管理人員責(zé)任 E、業(yè)務(wù)條線中盡職人員 F、所有從事該業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)人員

20.2015強(qiáng)化年，對(duì)案件追責(zé)遵循的原則是（ABCD）

A、違規(guī)必究、違規(guī)必懲 B、上追兩級(jí) C、雙線問(wèn)責(zé) D、一案四問(wèn)責(zé)

21.以強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理為切入點(diǎn)，提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力的措施有哪些（ABCDE）

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A、突出抓好重點(diǎn)問(wèn)題機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)化解處置 B、全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力

C、全面提升操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力 D、全面提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管控能力

E、嚴(yán)防聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) F、建立健全科技風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

22.加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)有哪幾項(xiàng)措施（ACDE）

A、健全完善各項(xiàng)內(nèi)控制度 B、建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告的工作流程

C、保證制度的先進(jìn)性 D、通過(guò)完善制度促進(jìn)流程優(yōu)化 E、增強(qiáng)制度的可操作性 F、完善法人治理結(jié)構(gòu) 23.健全完善各項(xiàng)內(nèi)控制度包括（ABCDEF）A、健全、完善監(jiān)督制約和檢查問(wèn)責(zé)制度 B、健全、完善法人治理結(jié)構(gòu)、授權(quán)授信管理制度 C、健全、完善業(yè)務(wù)操作流程 D、健全、完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度 E、健全、完善各類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案 F、健全、完善各類報(bào)告制度

24.強(qiáng)化科技信息技術(shù)對(duì)內(nèi)控合規(guī)管理的支持具體辦法有哪些（BCDF）A、適時(shí)組織開(kāi)發(fā)客戶關(guān)系管理系統(tǒng) B、進(jìn)一步升級(jí)完善現(xiàn)有管理系統(tǒng)

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C、適時(shí)組織開(kāi)發(fā)內(nèi)控評(píng)價(jià)系統(tǒng)

D、開(kāi)發(fā)符合我區(qū)農(nóng)村信用社實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理基本工具 E、搜集風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，形成分析報(bào)告 F、強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理

25.加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)應(yīng)徹底摒棄（BCD）

A、以權(quán)力代替規(guī)章 B、以信任代替管理 C、已習(xí)慣代替制度 D、以情面代替紀(jì)律 E、以方便代替流程

26.強(qiáng)化合規(guī)教育培訓(xùn)工作主要有以下哪些辦法（ABCE）A、充分利用自治區(qū)聯(lián)社遠(yuǎn)程在線教育系統(tǒng)學(xué)習(xí)B、通過(guò)崗位示范帶動(dòng)學(xué)習(xí)C、通過(guò)案例分析強(qiáng)化培訓(xùn)效果

D、各法人機(jī)構(gòu)每年至少組織不少于3次的培訓(xùn)

E、對(duì)于新上崗員工、新上任高風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)和關(guān)鍵崗位人員必須開(kāi)展一次全面系統(tǒng)的合規(guī)培訓(xùn)

F、組織開(kāi)展精神文明規(guī)范服務(wù)活動(dòng)

27.關(guān)于內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃的組織實(shí)施應(yīng)做到（ADEF）A、風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)組織，其他部門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)施

B、各旗縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組由行長(zhǎng)（主任）擔(dān)任組長(zhǎng)。

C、自治區(qū)聯(lián)社各業(yè)務(wù)條線分管領(lǐng)導(dǎo)是內(nèi)控合規(guī)建設(shè)工作推進(jìn)落實(shí)第一責(zé)

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任人

D、明確分工和責(zé)任 E、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

F、建立溝通、報(bào)告、督導(dǎo)聯(lián)動(dòng)制度

28.強(qiáng)化整改督促檢查，要對(duì)問(wèn)題整改落實(shí)情況進(jìn)行（BCDE）整改落實(shí) A、賬銷案存 B、逐條檢查 C、逐項(xiàng)確認(rèn) D、逐條核銷 E、存檔留存

29.強(qiáng)化整改措施和力度，2015年底前，落實(shí)名單制管理的具體要素有以下哪些（ABDEF）

A、明確整改時(shí)限 B、逐一制定整改措施 C、梳理整改流程、辦法 D、落實(shí)整改責(zé)任

E、確定整改目標(biāo) F、按銷號(hào)制進(jìn)行落實(shí)、管理和報(bào)告

30.2014年度監(jiān)管評(píng)級(jí)在5A級(jí)（含）以下的30家旗縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)，均要制定風(fēng)險(xiǎn)化解處置計(jì)劃和方案，方案中應(yīng)包含以下幾點(diǎn)內(nèi)容和工作措施，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)逐年減小、監(jiān)管評(píng)級(jí)逐年上升的目標(biāo)。(ABCDE)A、定時(shí)間 B、定任務(wù) C、定措施 D、抓落實(shí) E、抓效果 F、抓重點(diǎn)

31.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力要強(qiáng)化（）經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略的貫徹執(zhí)行，強(qiáng)力推動(dòng)（）模式的推廣落地，推動(dòng)（）各項(xiàng)制度的認(rèn)真落實(shí)，推動(dòng)（）體系的全面實(shí)施。（ABDE）

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A、支農(nóng)支小 B、陽(yáng)光信貸 C、普惠金融 D、授權(quán)授信 E、客戶信用評(píng)級(jí) F、風(fēng)險(xiǎn)管理 32.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力要嚴(yán)格（ACDE）的風(fēng)險(xiǎn)限額管理

A、機(jī)構(gòu) B、第一還款來(lái)源 C、客戶 D、擔(dān)保方式 E、行業(yè) F、抵質(zhì)押品

33.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力，要嚴(yán)控（BC）貸款，嚴(yán)查信貸業(yè)務(wù)操作中的違法違規(guī)行為，守住風(fēng)險(xiǎn)底線。

A、固定資產(chǎn) B、超授信集中度 C、限控行業(yè) D、個(gè)人消費(fèi)貸款 E、流動(dòng)資金貸款

34.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力，要結(jié)合內(nèi)控合規(guī)建設(shè)工作，強(qiáng)化貸款（CDEF）的風(fēng)險(xiǎn)管控

A、受托支付環(huán)節(jié) B、貸前調(diào)查 C、集中度 D、票據(jù)業(yè)務(wù) E、銀擔(dān)合作 F、同業(yè)業(yè)務(wù) 35.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力，強(qiáng)化不良貸款的清收處置，繼續(xù)把不良貸款清收作為各項(xiàng)工作的重中之重，要做到（ACDF）分解下達(dá)清收任務(wù) A、查明原因 B、新老劃斷 C、確定重點(diǎn) D、制定計(jì)劃 E、責(zé)任追究 F、分清責(zé)任 36.全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力，強(qiáng)化不良貸款的清收處置，逐戶逐筆制定清收措施，重點(diǎn)抓（BCDF）實(shí)現(xiàn)清收目標(biāo)

A、收入 B、進(jìn)度 C、任務(wù)考核 D、清收效果 E、責(zé)任追究 F、落實(shí)

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37.全面提升操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力，以（）系統(tǒng)、（）為抓手，以營(yíng)業(yè)部網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)進(jìn)一步優(yōu)化升級(jí)相關(guān)管理系統(tǒng)，強(qiáng)化旗縣法人機(jī)構(gòu)對(duì)基層行社的全過(guò)程、全流程監(jiān)控管理（BDE）

A、核心業(yè)務(wù) B、柜面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警 C、信貸管理 D、遠(yuǎn)程集中授權(quán) E、遠(yuǎn)程集中監(jiān)控 F、征信管理 38.全面提升操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力，強(qiáng)化旗縣法人機(jī)構(gòu)對(duì)基層行社的全過(guò)程、全流程監(jiān)控管理，進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)（ABC）的揭示和控制

A、潛在風(fēng)險(xiǎn) B、可疑交易 C、違規(guī)行為 D、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力 E、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線 F、重大事項(xiàng) 39.全面提升操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力，強(qiáng)化旗縣法人機(jī)構(gòu)對(duì)基層行社的全過(guò)程、全流程監(jiān)控管理，進(jìn)一步明確操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線，規(guī)范操作風(fēng)險(xiǎn)處置流程，逐步做到對(duì)違規(guī)操作的（ABCD），并為業(yè)務(wù)條線部門(mén)的問(wèn)題糾改和審計(jì)部門(mén)的突擊檢查提供基礎(chǔ)信息

A、實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè) B、實(shí)時(shí)預(yù)警 C、實(shí)時(shí)整改 D、實(shí)時(shí)責(zé)任追究 E、實(shí)時(shí)報(bào)告 F、實(shí)時(shí)檢查 40．全面提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管控能力的具體措施有哪些（ABCD）

A、結(jié)合存款保險(xiǎn)條例的實(shí)施，各法人機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)測(cè) B、定期開(kāi)展壓力測(cè)試和應(yīng)急演練 C、增強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控的前瞻性和預(yù)見(jiàn)性

D、主動(dòng)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，嚴(yán)防因局部風(fēng)險(xiǎn)、單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散蔓延而引發(fā)區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

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E、提升對(duì)柜面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的應(yīng)用程度，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn) F、全面梳理內(nèi)控制度，排查內(nèi)控制度漏洞

三、判斷題

1.內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃是2015年—2017年。（對(duì)）2.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃按照年度順序分別是整治年、強(qiáng)化年、鞏固年。（錯(cuò)）

3.健全完善制度與有效落實(shí)制度相結(jié)合是內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃的工作原則之一。（對(duì)）

4.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃的總體目標(biāo)是指標(biāo)與治本相結(jié)合，切實(shí)建立起風(fēng)險(xiǎn)防控的“三道防線”。（錯(cuò)）

5.2015年重點(diǎn)任務(wù)是排查5類重點(diǎn)崗位、5類重點(diǎn)領(lǐng)域、6類重點(diǎn)機(jī)構(gòu)、9類重點(diǎn)人員。（錯(cuò)）

6.內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年規(guī)劃是為全面落實(shí)自治區(qū)聯(lián)社二屆四次社員大會(huì)工作部署，強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理，有效遏制各類違規(guī)問(wèn)題的發(fā)生，防控風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全區(qū)農(nóng)村信用社持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。（錯(cuò)）

7.2016年底前完成對(duì)在同一單位任期5年（含）以上理（董）事長(zhǎng)的任期履職審計(jì)，強(qiáng)化對(duì)高管人員的履職行為監(jiān)督，整治高管人員不盡職、不履職、越位履職等問(wèn)題。（對(duì)）

8.認(rèn)真抓好對(duì)賬工作。要形成制度，常抓不懈，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、長(zhǎng)鏈條、內(nèi)外賬務(wù)的核對(duì)，對(duì)大額賬戶實(shí)行第三方交叉對(duì)賬。（對(duì)）

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9.旗縣法人機(jī)構(gòu)全面建立有別于內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)部控制有效性檢查機(jī)制，每年至少開(kāi)展三次內(nèi)部控制有效性的自我評(píng)價(jià)。（錯(cuò)）

10.稽查辦事處今后三年每年至少對(duì)30家旗縣法人機(jī)構(gòu)開(kāi)展內(nèi)部控制有效性的檢查工作。（對(duì)）

11.2015年力爭(zhēng)建立起基本完善的內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)辦法體系，并開(kāi)展內(nèi)部控制有效性的試評(píng)價(jià)工作。（對(duì)）

12.2016年全面開(kāi)展內(nèi)部控制有效性的自查、抽查和重點(diǎn)檢查。（對(duì)）13.2017年要全面建立合規(guī)績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。（對(duì)）

14.旗縣法人機(jī)構(gòu)在2017底前，要對(duì)所有存在的問(wèn)題、隱患和風(fēng)險(xiǎn)，逐社逐筆建立臺(tái)賬，實(shí)行名單制管理。（錯(cuò)）

15.各稽查辦事處和旗縣法人機(jī)構(gòu)要建立整改檢查定期跟蹤機(jī)制，對(duì)問(wèn)題整改落實(shí)情況要進(jìn)行“逐條檢查、逐項(xiàng)確認(rèn)、逐條核銷、存檔留存”。（對(duì)）16.對(duì)發(fā)生重大、惡性案件及違規(guī)行為的，要實(shí)行“上追兩級(jí)”、“雙線問(wèn)責(zé)”、“一案四問(wèn)責(zé)”，切實(shí)做到違規(guī)必究，違規(guī)必懲，絕不姑息。（對(duì)）17.2014年度監(jiān)管評(píng)級(jí)在5A級(jí)（含）以下的30家旗縣法人機(jī)構(gòu)，均要制定風(fēng)險(xiǎn)化解處置計(jì)劃和方案，定時(shí)間、定任務(wù)、定措施、抓落實(shí)、抓效果，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)逐年減小、監(jiān)管評(píng)級(jí)逐年上升的目標(biāo)。（對(duì)）

18.要全面摸清2014年底貸款集中度超標(biāo)底數(shù)，特別是通過(guò)借名方式化整為零集中度超標(biāo)情況，逐個(gè)機(jī)構(gòu)登記造冊(cè)，建立臺(tái)賬，一戶一策落實(shí)壓降計(jì)劃，力爭(zhēng)通過(guò)三年整治，使100%法人機(jī)構(gòu)集中度比例符合監(jiān)管要求。（錯(cuò)）

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19.旗縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)要切實(shí)防范在當(dāng)前形勢(shì)下因重大突發(fā)事件、風(fēng)險(xiǎn)事件和案件等引發(fā)的負(fù)面輿情，及時(shí)處置各類風(fēng)險(xiǎn)事件，與此同時(shí)要加大正面宣傳力度，擴(kuò)大農(nóng)村信用社的知名度、美譽(yù)度和社會(huì)認(rèn)同感。（對(duì)）20.通過(guò)對(duì)各項(xiàng)制度的梳理、整合和完善，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)流程及管理流程的全面優(yōu)化與再造，建立起較為科學(xué)的流程化管理體系，用流程約束行為，真正實(shí)現(xiàn)“流程管事、制度管人”，形成常態(tài)化內(nèi)控機(jī)制。（對(duì)）

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第二篇：內(nèi)控合規(guī)

內(nèi)控合規(guī)學(xué)習(xí)心得體會(huì)

合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，是每一個(gè)員工必須履行的職責(zé)，同時(shí)也是保障我們自己切身利益的有力武器，通過(guò)全行開(kāi)展的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，是我對(duì)合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識(shí)：合規(guī)操作涉及銀行各條線、各部門(mén)，覆蓋銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，作為中國(guó)銀行的老員工，我深刻體會(huì)到合規(guī)經(jīng)營(yíng)意思重大?，F(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會(huì)：

一、愛(ài)崗敬業(yè)、無(wú)私奉獻(xiàn)：在平凡中奉獻(xiàn)，愛(ài)崗敬業(yè)是各行各業(yè)中最為普遍的奉獻(xiàn)精神，它看似平凡，實(shí)則偉大。作為農(nóng)行人，為了農(nóng)行的前途，為了農(nóng)行的榮譽(yù)，做一名愛(ài)崗敬業(yè)的人，是職業(yè)道德對(duì)我們最引為用以規(guī)范行為品質(zhì)，評(píng)價(jià)善惡的行為規(guī)則。

作為一個(gè)金融單位的職工更應(yīng)以自己所從事的職業(yè)上講求道與德，如果路走得不對(duì)就會(huì)犯錯(cuò)誤，就會(huì)迷失方向；如果沒(méi)有德，就難于為人民服務(wù)，就談不上自己的事業(yè)，也就沒(méi)有單位事業(yè)的興旺，就沒(méi)有個(gè)人事業(yè)的發(fā)展，也就失去了人身存在的社會(huì)價(jià)值。我現(xiàn)在正在從事農(nóng)行工作，這是我的職業(yè)，也是我唯一的職業(yè)，自我參加工作以來(lái)，我一直從事這項(xiàng)職業(yè)，也一直熱愛(ài)這個(gè)職業(yè)，對(duì)農(nóng)行工作有濃厚的興趣和深厚的感情，所以我一直是愛(ài)崗敬業(yè)的。只有愛(ài)崗敬業(yè)才是我為人民服務(wù)的精神的具體體現(xiàn)。

二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)、提升合規(guī)操作意識(shí)。“沒(méi)有規(guī)矩何成方圓”，身為網(wǎng)點(diǎn)一線員工，切實(shí)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，全面加強(qiáng)柜面營(yíng)銷和柜臺(tái)服務(wù)，是我們臨柜人員最為實(shí)際的工作任務(wù)。因

此，在臨柜工作中，我始終堅(jiān)持要做一個(gè)“有心人”。虛心學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，用心鍛煉技能，耐心辦理業(yè)務(wù)，熱心對(duì)待客戶。在銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的形勢(shì)下，我們都很清楚地意識(shí)到：只有更耐心、周到、快捷的優(yōu)質(zhì)服務(wù)才能為我行爭(zhēng)取更多的客戶，贏得更好的社會(huì)形象。

加強(qiáng)合規(guī)操作意識(shí)，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時(shí)，總是覺(jué)得有的規(guī)章制度在束縛著我們業(yè)務(wù)的辦理，在制約著我們的業(yè)務(wù)發(fā)展，細(xì)細(xì)想來(lái)，其實(shí)不然，各項(xiàng)規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來(lái)產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過(guò)許許多多實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)出來(lái)的，只有按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，我們才有保護(hù)自己的權(quán)益和維護(hù)廣大客戶的權(quán)益能力。我們的各項(xiàng)規(guī)章制度正如一架龐大的機(jī)器，每一項(xiàng)制度都是一個(gè)機(jī)器零件，如果我們不按程序去操作維護(hù)它，哪怕是少了一顆螺絲釘，也會(huì)造成不可估量的損失，各項(xiàng)制度的維護(hù)和貫徹是要靠我們廣大的員工嚴(yán)格執(zhí)行，規(guī)章制度的執(zhí)行，不是靠某一人來(lái)執(zhí)行的，而是要靠一個(gè)集體相互制約、監(jiān)督來(lái)實(shí)施的。

通過(guò)“內(nèi)控制度活動(dòng)”的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)了本人遵紀(jì)守法的自覺(jué)性，顯示了遵紀(jì)守法的必要性，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情，提高了工作中的自律意識(shí)，使我們廣大職工在日常的工作中“細(xì)到項(xiàng)目，認(rèn)真到成因”，自發(fā)地以“自重、自省、自警自勵(lì)”嚴(yán)格要求自己，并做到遵紀(jì)守法，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德，爭(zhēng)做遵規(guī)守紀(jì)的農(nóng)行人，為實(shí)現(xiàn)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力量！

第三篇：內(nèi)控合規(guī)

中國(guó)工商銀行股份有限公司江蘇省揚(yáng)州分行征文

題

目：

內(nèi)控提升品質(zhì)，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值 姓

名： 余加強(qiáng) 單

位： 儀征白沙支行

內(nèi)控提升品質(zhì)，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值 內(nèi)部合規(guī)管理的主要內(nèi)容

1.1 內(nèi)部環(huán)境

內(nèi)部環(huán)境是銀行實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括智力結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。

1.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是銀行及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與現(xiàn)實(shí)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。銀行開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與現(xiàn)實(shí)目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

1.3 控制活動(dòng)

控制活動(dòng)是銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)?？刂拼胧┮话惆ǎ翰幌嗳萋殑?wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營(yíng)分析控制和績(jī)效考評(píng)控制等。同時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。

1.4 信息與溝通

信息與溝通是銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在銀行內(nèi)部、銀行與外部之間進(jìn)行有效溝通。

銀行應(yīng)當(dāng)利用信息技術(shù)出盡信息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技術(shù)在信息與溝通中的作用，并加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與維護(hù)、訪問(wèn)與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲(chǔ)存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的控制，保證信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行。

銀行應(yīng)當(dāng)建立反舞弊機(jī)制，堅(jiān)持懲防并舉、重在預(yù)防的原則，明確反舞弊工作的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和有關(guān)機(jī)構(gòu)在反舞弊工作中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范舞弊案件的舉報(bào)、調(diào)查、處理、報(bào)告和補(bǔ)救程序。

1.5 內(nèi)部監(jiān)督

銀行應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部監(jiān)督制度，明確內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法和要求，并制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改的方案，采取適當(dāng)?shù)男问郊皶r(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者經(jīng)理層報(bào)告。銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合內(nèi)部監(jiān)督情況，定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，出具內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。我行當(dāng)前內(nèi)控合規(guī)的問(wèn)題

2.1 內(nèi)控觀念認(rèn)識(shí)有偏差。

商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制作為一種自律行為，必然受內(nèi)控觀念影響和支配，而在實(shí)際工作中，對(duì)內(nèi)控觀念的認(rèn)識(shí)存在許多偏差：一是許多人往往簡(jiǎn)單地認(rèn)為內(nèi)控機(jī)制就是各種規(guī)章制度的匯總，而忽視內(nèi)控機(jī)制是業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的一種動(dòng)態(tài)機(jī)制；二是誤解內(nèi)控是對(duì)同事、員工的不信任；三是片面地理解業(yè)務(wù)開(kāi)拓和內(nèi)控的關(guān)系，認(rèn)為內(nèi)控嚴(yán)則業(yè)務(wù)損；四是誤認(rèn)為內(nèi)控只是決策層和職能部門(mén)的職責(zé)，從而在思想上沒(méi)有形成嚴(yán)格執(zhí)制的意識(shí)。這種認(rèn)識(shí)偏差必然導(dǎo)致在問(wèn)題發(fā)生后只能采取事后補(bǔ)救的辦法，從而違背內(nèi)控機(jī)制事前控制的特點(diǎn)，埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2.2 內(nèi)控機(jī)制不健全。

目前，我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制從總體上有了很大的進(jìn)步，但實(shí)效性還不是很理想，突出表現(xiàn)在：一是制度貫徹不力。許多規(guī)章制度流于形式，抓落實(shí)的力度不夠，遇到具體問(wèn)題，靈活性講得多，原則性講得少。二是制度不完整。一些新業(yè)務(wù)和計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)的管理制度滯后，無(wú)法適應(yīng)新業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展需要；一些新業(yè)務(wù)還沒(méi)有制定出完善的操作程序和相應(yīng)的制度，存在無(wú)章可循的空檔。三是制度不系統(tǒng)。制度建設(shè)中重此輕彼，缺乏統(tǒng)一的考慮，影響了制度整體作用的發(fā)揮。四是制度條文不夠嚴(yán)謹(jǐn)。

2.3 內(nèi)控運(yùn)行機(jī)制失調(diào)。

在實(shí)際工作中，業(yè)務(wù)主管部門(mén)既是業(yè)務(wù)活動(dòng)的組織者，又是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)自身監(jiān)督的責(zé)任者，這種對(duì)自己行為進(jìn)行所謂的“自我監(jiān)督”本身就不可靠。同時(shí)，銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門(mén)在具體行使監(jiān)控職能時(shí)職責(zé)不明確，或政出多門(mén)、或相互推諉，不能形成協(xié)調(diào)和制約機(jī)制。

2.4 權(quán)力制約失衡。

突出表現(xiàn)在業(yè)務(wù)人員、管理人員的業(yè)務(wù)行為、決策行為、責(zé)任行為缺乏可操作的規(guī)范制度予以制約。一把手負(fù)責(zé)制的經(jīng)營(yíng)管理模式雖然有利于經(jīng)營(yíng)管理水平的提高，但由于權(quán)力沒(méi)有受到約束，缺乏規(guī)范有效的監(jiān)督機(jī)制，權(quán)責(zé)失衡，導(dǎo)致個(gè)別負(fù)責(zé)人越權(quán)行事、濫用職權(quán)、欺上瞞下、行賄受賄等不良現(xiàn)象發(fā)生，嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。

2.5 稽核部門(mén)監(jiān)督職能弱化。

目前，各商業(yè)銀行都實(shí)行了系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)的稽核管理體制或者總稽核負(fù)責(zé)制，但稽核部門(mén)作為內(nèi)部機(jī)構(gòu)，地位不超脫，職能不獨(dú)立，難以對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策失誤造成的損失進(jìn)行有效的監(jiān)督，并且稽核部門(mén)對(duì)稽查出的問(wèn)題不經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意就不能上報(bào)，不能獨(dú)立作出決定?；吮O(jiān)督的滯后性以及稽核手段落后，都影響了稽核監(jiān)督功能的發(fā)揮。對(duì)內(nèi)控合規(guī)管理的幾點(diǎn)建議 3.1 完善銀行組織管理體系，創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境。

銀行業(yè)應(yīng)注重宏觀金融背景之下，如何提升自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力的問(wèn)題，創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境。根據(jù)《公司法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》的要求，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，保證董事會(huì)是全行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，切實(shí)發(fā)揮董事會(huì)在銀行發(fā)展方向、重大業(yè)務(wù)決策和宏觀管理方面的職能作用。在此基礎(chǔ)上，改革商業(yè)銀行現(xiàn)行的內(nèi)部稽核體制，實(shí)行對(duì)總行法人負(fù)責(zé)的內(nèi)部稽核制度，加強(qiáng)總行對(duì)稽核工作的垂直領(lǐng)導(dǎo)。

3.2 加強(qiáng)崗位內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)，實(shí)現(xiàn)崗位間的監(jiān)督制約。

一是按照責(zé)任分離、相互制約的原則建立會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制，堅(jiān)持現(xiàn)金、有價(jià)單證保管與賬務(wù)記錄相分離，重要空白憑證保管與使用相分離，賬務(wù)收支審批與會(huì)計(jì)核算相分離，呆賬準(zhǔn)備金的確認(rèn)與銷核相分離，賬務(wù)處理與后續(xù)稽核相分離的準(zhǔn)則，按照會(huì)計(jì)制度、業(yè)務(wù)性質(zhì)和合理負(fù)擔(dān)的要求設(shè)置記賬、復(fù)核、事后監(jiān)督等崗位，明確每個(gè)崗位的職責(zé)和權(quán)限，并相互制衡。嚴(yán)禁會(huì)計(jì)人員一人從事兩個(gè)以上重要崗位的工作和越崗越權(quán)處理業(yè)務(wù)。二是按照每一項(xiàng)業(yè)務(wù)至少必須有兩個(gè)崗位或兩人以上參與記錄、核算和管理的要求，明確各崗位或員工在業(yè)務(wù)操作中的責(zé)權(quán)劃分，按各自的工作性質(zhì)、權(quán)限承擔(dān)相應(yīng)的工作責(zé)任；三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)操作的事后檢查，每項(xiàng)業(yè)務(wù)要求有一名業(yè)務(wù)主管或?qū)ｉT(mén)崗位對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)處理的整個(gè)流程進(jìn)行綜合把關(guān)和全過(guò)程的檢查，確保各崗位按職責(zé)要求正確處理同一業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正。

3.3健全銀行內(nèi)部責(zé)任機(jī)制，保證資產(chǎn)運(yùn)用的安全性和盈利性。

一方面要解決好銀行內(nèi)部審批程序和分段授權(quán)問(wèn)題，防止分支機(jī)構(gòu)權(quán)力過(guò)大，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)不易控制。另一方面狠抓內(nèi)部崗位責(zé)任的落實(shí)。建立會(huì)計(jì)內(nèi)部控制負(fù)責(zé)制，主管會(huì)計(jì)的副行長(zhǎng)向行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，應(yīng)定期檢查會(huì)計(jì)工作；會(huì)計(jì)主管對(duì)主管行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，具體組織和管理各項(xiàng)會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)，處理重要會(huì)計(jì)事項(xiàng)，定期抽查重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，定期向主管行長(zhǎng)匯報(bào)工作，但不參與具體事務(wù)；一般會(huì)計(jì)人員對(duì)會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)，執(zhí)行各項(xiàng)會(huì)計(jì)制度和操作規(guī)程，履行所承擔(dān)職責(zé)；下級(jí)行對(duì)上級(jí)行負(fù)責(zé)，并接受總機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和指導(dǎo)。

3.4加強(qiáng)銀行內(nèi)控電子化管理，保障銀行業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。

銀行業(yè)務(wù)的日益現(xiàn)代化，要求銀行內(nèi)控手段更加有效率、更加安全可靠。而我國(guó)銀行業(yè)目前還未形成一套有效的內(nèi)部電子監(jiān)管系統(tǒng)和電子網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，影響了內(nèi)控的質(zhì)量和效率，有必要在銀行電腦內(nèi)部控制方面繼續(xù)完善。

3.5加強(qiáng)業(yè)務(wù)崗位的交叉檢查，防范員工舞弊行為。

交叉檢查是銀行實(shí)施內(nèi)部控制、防范員工舞弊行為的一個(gè)基本措施，也是銀行會(huì)計(jì)控制體系和業(yè)務(wù)分工設(shè)計(jì)的基本出發(fā)點(diǎn)，因此要正確應(yīng)用交叉檢查原則，實(shí)行行內(nèi)崗位輪換制和員工年假制等，使銀行每個(gè)人、每項(xiàng)業(yè)務(wù)都處于被監(jiān)督、被檢查范圍之內(nèi)。

3.6創(chuàng)建重視知識(shí)和人才的機(jī)制。

首先，改革銀行用人制度。在引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，實(shí)行平等、公開(kāi)的競(jìng)聘上崗的制度的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善企業(yè)人才等級(jí)制度。管理者要知人善任，創(chuàng)造讓優(yōu)秀創(chuàng)新人才脫穎而出人才機(jī)制，讓相應(yīng)才能的人才處于相應(yīng)的能級(jí)崗位，注意發(fā)現(xiàn)和使用那些具有信息意識(shí)、競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新能力、管理能力和公關(guān)能力的一批人，要揚(yáng)長(zhǎng)避短，量才為用，使人才配備盡量合理化，這是留住人才的有效措施之一，也是優(yōu)化人才配置，提高銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范水平的必備條件。其次，創(chuàng)造良好的吸引人才的環(huán)境。如工資待遇、獎(jiǎng)金制度、職位聘任、崗位責(zé)任制、成果評(píng)定與獎(jiǎng)勵(lì)等整套政策和辦法，千方百計(jì)吸引優(yōu)秀人才從事銀行工作，成為企業(yè)學(xué)術(shù)帶頭人、業(yè)務(wù)骨干和管理創(chuàng)新骨干。第三，加大人才投資力度。采取送出去和請(qǐng)進(jìn)來(lái)的辦法，加強(qiáng)員工再教育和再培訓(xùn)，促進(jìn)員工知識(shí)更新，使其逐步成為新型的創(chuàng)新型和風(fēng)險(xiǎn)管理型人才。

第四篇：內(nèi)控合規(guī)

“合規(guī)文化”學(xué)習(xí)心得

根據(jù)總行全行開(kāi)展“合規(guī)文化建設(shè)大討論”活動(dòng)的要求，科技部?jī)?nèi)部也開(kāi)展了合規(guī)文化建設(shè)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)了《張?jiān)仆驹谥袊?guó)農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化暨案防制度宣講報(bào)告會(huì)上的講話》。作為新入行的大學(xué)生員工，我感覺(jué)受益頗深。

合規(guī)文化大討論，是落實(shí)“基礎(chǔ)管理提升年”活動(dòng)，不斷增強(qiáng)合規(guī)管理基礎(chǔ)的重要環(huán)節(jié)。開(kāi)展合規(guī)文化大討論，就是針對(duì)合規(guī)管理中影響農(nóng)行基本面最直觀、最突出的問(wèn)題進(jìn)行深刻的討論分析，讓新型的合規(guī)文化理念深入人心，是我們真正明白只有深入開(kāi)展合規(guī)文化大討論，將合規(guī)管理理念滲透到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程，努力做到時(shí)時(shí)合規(guī)、事事合規(guī)、處處合規(guī)，才能有限防控風(fēng)險(xiǎn)，降低案件發(fā)生；只有深入開(kāi)展合規(guī)大討論，引導(dǎo)我們樹(shù)立全新的合規(guī)文化理念，才能深入推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，進(jìn)而將“基礎(chǔ)管理提升年”活到落到實(shí)處，從肯本上增強(qiáng)合規(guī)管理基礎(chǔ)，確保農(nóng)行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、長(zhǎng)治久安和科學(xué)發(fā)展。

作為新入行的大學(xué)生，在今后的工作中，我要做到以下幾點(diǎn)：

一、提高自身思想素質(zhì)，增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念

加強(qiáng)自身的法律法規(guī)、規(guī)章制度學(xué)習(xí)，加強(qiáng)思想教育，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。加強(qiáng)對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)防范教育，使大家都認(rèn)識(shí)到社會(huì)的復(fù)雜性和銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的普遍性，認(rèn)識(shí)到銀行本身就是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，把風(fēng)險(xiǎn)防范放在第一位。

每天從自己的崗位做起，自覺(jué)遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺(jué)抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為，要根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)，提高規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。

在前段時(shí)間還積極參加了分行組織的參觀看守所進(jìn)行警示教育活動(dòng)，對(duì)此我也感受頗深，深深地明白了不按規(guī)章制度辦事可能帶來(lái)的嚴(yán)重后果。

二、學(xué)習(xí)合規(guī)文化，人人有責(zé)

合規(guī)文化的推崇目標(biāo)，是把合規(guī)理念融入每一位員工必須接受、認(rèn)同、遵從的企業(yè)精神和價(jià)值理念之中。合規(guī)不只是專業(yè)管理人士的責(zé)任，合規(guī)管理人人有責(zé)；對(duì)合規(guī)機(jī)制建設(shè)無(wú)一例外；對(duì)制度規(guī)范執(zhí)行一視同仁，這是合規(guī)文化建設(shè)所追求的效果。

企業(yè)合規(guī)文化教育建設(shè)是一項(xiàng)工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的，也不是某一個(gè)員工的事情，是我們行所有員工共同的目標(biāo)。農(nóng)行作為一個(gè)企業(yè)，要合理確定發(fā)展目標(biāo)，在一個(gè)時(shí)期內(nèi)要有一定的規(guī)劃目標(biāo)，最終建立適應(yīng)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的機(jī)制。而我們作為農(nóng)行的一員，則需要不斷審視在自已的崗位上應(yīng)如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應(yīng)如何改進(jìn)；在農(nóng)行這個(gè)大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對(duì)農(nóng)行的改革與發(fā)展有何建設(shè)性意見(jiàn)。加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身的人生觀、世界觀、價(jià)值觀，培訓(xùn)合規(guī)文化思想。同時(shí)，我們要結(jié)合工作實(shí)際，認(rèn)真開(kāi)展規(guī)范化服務(wù)，按照總行各項(xiàng)規(guī)章規(guī)定中的條款，對(duì)一些細(xì)節(jié)問(wèn)題、難點(diǎn)問(wèn)題要進(jìn)行專項(xiàng)學(xué)習(xí)。對(duì)存在較大矛盾和服務(wù)困難的服務(wù)焦點(diǎn)要集思廣益，打開(kāi)思路，不斷創(chuàng)新服務(wù)方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升農(nóng)行以及自身合規(guī)文化精華。

合規(guī)文化是一種嚴(yán)肅的愛(ài)，今天對(duì)我們的嚴(yán)格要求，是為了我們的明天更自律。今天我們嚴(yán)格要求自己，是為了明天我們能更自由。不要把合規(guī)文化當(dāng)成我們的負(fù)擔(dān)，制度的執(zhí)行只是為我們的工作提供了強(qiáng)有力的保障，為我們的工作順利進(jìn)行提供依據(jù)，是我們的“保護(hù)傘”。認(rèn)真學(xué)習(xí)合規(guī)文化，我們就能很好地利用合規(guī)文化這把“保護(hù)傘”。

第五篇：合規(guī)與內(nèi)控

合規(guī)與內(nèi)控，為風(fēng)險(xiǎn)管理解困

來(lái)源：CIO時(shí)代網(wǎng)

從美國(guó)安然、世通事件、9.11事件，到2008年發(fā)生的南方凍雨、汶川地震、次債危機(jī)，眾多的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)在警示我們：“風(fēng)險(xiǎn)如影隨形，無(wú)處不在”。如何通過(guò)內(nèi)部控制與合規(guī)管理防范、降低風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)迫切需要解決的管理難題。

古希臘政治家伯利克利在提出“風(fēng)險(xiǎn)”概念時(shí)，并不是為了能夠預(yù)見(jiàn)未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，而是為了為不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)做好準(zhǔn)備，這與中國(guó)的諺語(yǔ)“居安思危，思則有備，有備無(wú)患”有異曲同工之妙。

但是，目前國(guó)內(nèi)大部分企業(yè)乃至很多全球性企業(yè)都在風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)方面重視程度不足，在風(fēng)險(xiǎn)管控措施方面執(zhí)行不到位，這使得眾多企業(yè)在面對(duì)重大突發(fā)災(zāi)難時(shí)，很容易陷入生存危機(jī)，比如，“9.11”事件迫使超過(guò)半數(shù)的受影響企業(yè)倒閉；汶川地震致使大批中小企業(yè)遭受史無(wú)前例的打擊。

即使不受突發(fā)災(zāi)難影響，由于盲目擴(kuò)張、多元化經(jīng)營(yíng)、造假和管理失控等風(fēng)險(xiǎn)造成的“突然死亡事件”也不勝枚舉，比如，美國(guó)安然公司、世通公司由于爆發(fā)財(cái)務(wù)丑聞，難逃破產(chǎn)命運(yùn)；三鹿集團(tuán)由于造假、應(yīng)急不當(dāng)最終破產(chǎn)；波及全球的次債危機(jī)更是引發(fā)多家金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，并波及全球其它經(jīng)濟(jì)實(shí)體。

從德隆系、三鹿到香港合俊的隕落，從美國(guó)安然、世通到雷曼兄弟的破產(chǎn)，每場(chǎng)危機(jī)的背后都隱藏著風(fēng)險(xiǎn)管理的缺口。居安思危，防微杜漸，全球化經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，中國(guó)企業(yè)應(yīng)盡快加強(qiáng)內(nèi)部控制，構(gòu)建合規(guī)管理體系，提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

加強(qiáng)內(nèi)控，箭已在弦

內(nèi)部控制有助于企業(yè)實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)和利潤(rùn)目標(biāo)，提高工作效率，防止資源損失，提高財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，督促企業(yè)遵守相關(guān)法律、法規(guī)，避免企業(yè)名譽(yù)受到損害以及受到其它不良影響。

為了防范和及早發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)，避免或減少可能遭受的損失，在保證企業(yè)穩(wěn)定、健康、快速發(fā)展的同時(shí)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、管理者應(yīng)該認(rèn)真制定和切實(shí)執(zhí)行內(nèi)控管理：首先，企業(yè)應(yīng)建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定；其次，企業(yè)應(yīng)運(yùn)用新技術(shù)、新方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)，對(duì)可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理；第三，完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)反饋系統(tǒng)；第四，完善企業(yè)內(nèi)部控制管理制度，用制度管人、管機(jī)構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營(yíng)，并接受監(jiān)管部門(mén)的指導(dǎo)和檢查。

2008年6月，我國(guó)財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)及審計(jì)署等五部委聯(lián)合發(fā)布了“中國(guó)版薩班斯法案”——《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，并將于2009年7月起首先在上市企業(yè)中實(shí)施。其中，該規(guī)范第37條規(guī)定：“企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理?！?/p>

在“美國(guó)版薩班斯法案”中，也有類似條款，比如第404條款規(guī)定：企業(yè)必須了解那些可能影響財(cái)務(wù)報(bào)告流程的風(fēng)險(xiǎn)，并要求他們實(shí)施恰當(dāng)?shù)目刂埔宰柚关?cái)務(wù)違法行為；此外，404條款還要求，企業(yè)需建立一個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施，以確保所有的記錄和數(shù)據(jù)不會(huì)被毀滅、丟失、未經(jīng)授權(quán)的變更和錯(cuò)誤的使用——這是業(yè)務(wù)連續(xù)性管理能夠成為滿足薩班斯法案合規(guī)性手段的重要原因之一。

從概念描述和服務(wù)內(nèi)容上看，中國(guó)的應(yīng)急預(yù)案機(jī)制與國(guó)際上所倡導(dǎo)的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系有很多共融、共通之處。相對(duì)而言，包括三鹿集團(tuán)、香港合俊等，中國(guó)很多企業(yè)都缺乏完善的應(yīng)急機(jī)制、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，這正是壓倒他們的最后稻草。

合規(guī)價(jià)值，不可小覬

近年來(lái)，各種法律、法規(guī)、行業(yè)指導(dǎo)性文件越來(lái)越多：《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《新巴塞爾資本協(xié)定》、《薩班斯法案》、《信息系統(tǒng)災(zāi)難恢復(fù)規(guī)范》、《上交所內(nèi)部控制指引》、《深交所內(nèi)部控制指引》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》以及即將在2009年7月起實(shí)施的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等等，一個(gè)又一個(gè)法律、法規(guī)的出臺(tái)，使企業(yè)管理不知不覺(jué)中進(jìn)入了一個(gè)合規(guī)時(shí)代。

從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，合規(guī)能夠幫助企業(yè)管理各種風(fēng)險(xiǎn)，避免罰款、法律制裁、商業(yè)損失或者因?yàn)閱T工失誤造成的數(shù)據(jù)泄漏等風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)不僅是企業(yè)為了滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，更是完善企業(yè)治理，提高內(nèi)部控制管理水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要手段。

需要強(qiáng)調(diào)的是，合規(guī)是可以創(chuàng)造價(jià)值的，也是可以度量和考核的。其中，銀監(jiān)會(huì)所頒發(fā)的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中指出：合規(guī)可以降低因遭受監(jiān)管處罰和法律訴訟而導(dǎo)致財(cái)務(wù)損失的可能性；堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)的宗旨和原則，能夠提升品牌價(jià)值和社會(huì)地位，增強(qiáng)銀行持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，帶來(lái)財(cái)富收入和聲譽(yù)價(jià)值。

可以說(shuō)，這些價(jià)值和衡量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)于銀行以外的企業(yè)同樣適用，合規(guī)管理完全可以超越“成本中心”，成為價(jià)值源泉。

合規(guī)與內(nèi)控，以IT為突破口

隨著IT應(yīng)用的逐步深入，企業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)越來(lái)越依賴于IT系統(tǒng)的支撐。IT系統(tǒng)已經(jīng)成為整個(gè)企業(yè)業(yè)務(wù)的重要支撐，同時(shí)也是對(duì)企業(yè)活動(dòng)進(jìn)行控制的重要手段。以具體運(yùn)營(yíng)流程為基礎(chǔ)展開(kāi)的IT控制，直接關(guān)系到運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)施。因此，企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部控制應(yīng)該從以IT為主的內(nèi)部控制為突破口。需要強(qiáng)調(diào)的是，IT內(nèi)部控制并不是孤立的，它是企業(yè)以業(yè)務(wù)目標(biāo)為主導(dǎo)的整體內(nèi)部控制項(xiàng)目的一部分。

IT內(nèi)部控制必須遵循企業(yè)的內(nèi)部控制機(jī)制和策略，確保IT控制符合企業(yè)內(nèi)部控制的基調(diào)。此外，IT內(nèi)部控制還擔(dān)當(dāng)支持企業(yè)高層管理活動(dòng)的責(zé)任。在企業(yè)內(nèi)設(shè)定業(yè)務(wù)目標(biāo)，確立企業(yè)政策，在組織資源配置及管理決策時(shí)，IT負(fù)責(zé)輔助企業(yè)制定政策方針并在組織內(nèi)部傳達(dá)交流。

面對(duì)即將于2009年7月實(shí)施的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，上市公司急需一套普遍適用的IT內(nèi)部控制方法論以滿足《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求，協(xié)助IT部門(mén)建立合適的內(nèi)部控制機(jī)制。