第一篇：2013年度審計(jì)目錄

2013年8月8日于股長(zhǎng)

1、保潔招標(biāo)手續(xù)

2、小賣店合同3、2012年方圓和一建基礎(chǔ)工程審計(jì)報(bào)告（30多萬(wàn)和41萬(wàn)）；是否經(jīng)過(guò)招標(biāo)

4、會(huì)議室視頻相關(guān)手續(xù)

5、內(nèi)科病房樓消防工程招標(biāo)手續(xù)，審計(jì)報(bào)告340萬(wàn)。

6、急診樓塑鋼窗32萬(wàn)招標(biāo)手續(xù)7、2011年至2012年零活審計(jì)報(bào)告8、2011年至2012年外包零活預(yù)算審批

第二篇：政府審計(jì)目錄

目錄

第一章 政府審計(jì)概述

第一節(jié) 政府審計(jì)的起源

第二節(jié) 政府審計(jì)歷史發(fā)展回顧

第三節(jié) 政府審計(jì)的本質(zhì)與特征

第四節(jié) 政府審計(jì)的目標(biāo)、職能和作用

第二章 政府審計(jì)主體與審計(jì)業(yè)務(wù)類型

第一節(jié) 中外政府審計(jì)體制概述

第二節(jié) 政府審計(jì)機(jī)關(guān)的職責(zé)與權(quán)限

第三節(jié) 政府審計(jì)人員

第四節(jié) 政府審計(jì)的常見(jiàn)類型

第三章 政府審計(jì)規(guī)范

第一節(jié) 政府審計(jì)規(guī)范概述

第二節(jié) 政府審計(jì)法律規(guī)范

第三節(jié) 政府審計(jì)準(zhǔn)則規(guī)范

第四節(jié) 政府審計(jì)職業(yè)道德規(guī)范

第四章 政府審計(jì)步驟

第一節(jié) 審計(jì)準(zhǔn)備

第二節(jié) 審計(jì)實(shí)施

第三節(jié) 審計(jì)報(bào)告

第四節(jié) 審計(jì)整改

第五節(jié) 審計(jì)記錄

第五章 財(cái)政審計(jì)

第一節(jié) 財(cái)政審計(jì)概述

第二節(jié) 本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

第三節(jié) 本級(jí)財(cái)政決算草案審計(jì)

第四節(jié) 下級(jí)政府預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)

第五節(jié) 財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì)

第六節(jié) 財(cái)政審計(jì)案例

第六章 行政事業(yè)單位審計(jì)

第一節(jié) 行政事業(yè)單位審計(jì)概述

第二節(jié) 行政事業(yè)單位預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

第三節(jié) 行政事業(yè)單位決算草案審計(jì)

第四節(jié) 行政事業(yè)單位審計(jì)案例

第七章 金融審計(jì)

第一節(jié) 金融審計(jì)概述

第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)審計(jì)

第三節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債審計(jì)

第四節(jié) 商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)審計(jì)

第五節(jié) 商業(yè)銀行損益審計(jì)

第六節(jié) 金融審計(jì)案例

第八章 國(guó)有企業(yè)審計(jì)

第一節(jié) 國(guó)有企業(yè)審計(jì)概述

第二節(jié) 國(guó)有企業(yè)合規(guī)性審計(jì)

第三節(jié) 國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)

第四節(jié) 管理審計(jì)

第五節(jié) 國(guó)有企業(yè)審計(jì)案例

第九章 環(huán)境審計(jì)

第一節(jié) 環(huán)境審計(jì)概述

第二節(jié) 政府環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金審計(jì)

第三節(jié) 政府環(huán)境管理審計(jì)

第四節(jié) 環(huán)境審計(jì)案例

第十章 公共工程審計(jì)

第一節(jié) 公共工程審計(jì)概述

第二節(jié) 公共工程招標(biāo)投標(biāo)審計(jì)

第三節(jié) 公共工程合同審計(jì)

第四節(jié) 公共工程造價(jià)審計(jì)

第五節(jié) 公共工程財(cái)務(wù)竣工決算審計(jì)

第六節(jié) 公共工程審計(jì)案例

第十一章 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)概述

第二節(jié) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容

第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)步驟

第四節(jié) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)與結(jié)果運(yùn)用

第五節(jié) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)案例

第十二章 績(jī)效審計(jì)

第一節(jié) 績(jī)效審計(jì)概述

第二節(jié) 績(jī)效審計(jì)的基本環(huán)節(jié)

第三節(jié) 績(jī)效審計(jì)方法

第四節(jié) 績(jī)效審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的常見(jiàn)問(wèn)題與原因分析

第五節(jié) 績(jī)效審計(jì)案例

第十三章 專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

第一節(jié) 專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查概述

第二節(jié) 專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查選題

第三節(jié) 專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查取證

第四節(jié) 專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告

第五節(jié) 專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查案例

第十四章 政府審計(jì)整改

第一節(jié) 政府審計(jì)整改概述

第二節(jié) 政府審計(jì)決定實(shí)施機(jī)制

第三節(jié) 政府審計(jì)宏觀建議實(shí)施機(jī)制

第四節(jié) 政府審計(jì)微觀建議實(shí)施機(jī)制

第五節(jié) 政府審計(jì)整改案例

第十五章 政府審計(jì)管理

第一節(jié) 審計(jì)管理概述

第二節(jié) 審計(jì)戰(zhàn)略管理

第三節(jié) 審計(jì)計(jì)劃管理

第四節(jié) 審計(jì)質(zhì)量管理

第五節(jié) 政府審計(jì)績(jī)效管理

第六節(jié) 審計(jì)管理案例

第十六章 國(guó)外政府審計(jì)動(dòng)態(tài)

第一節(jié) 最高審計(jì)機(jī)關(guān)國(guó)際組織

第二節(jié) 世界典型國(guó)家政府審計(jì)概況

第三篇：醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)目錄

第六章：醫(yī)院管理：

第六節(jié)：財(cái)務(wù)與價(jià)格管理

6.6.6

6.6.6.11、審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定（審計(jì)署令第4號(hào)）....………12、衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定（衛(wèi)生部令51號(hào)）………………..33、四川省衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作暫行規(guī)定…………………………74、財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度………………………………………………...115、內(nèi)部審計(jì)工作制度………………………………………………..136、財(cái)務(wù)科內(nèi)部牽制、監(jiān)督、檢查工作制度………………………..167、內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范……………………………………..178、XX醫(yī)院醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)制度………………………………..189、XX醫(yī)院審計(jì)科工作制度…………………………………..2110、XX醫(yī)院關(guān)于成立審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組的通知…………………2211、XX醫(yī)院財(cái)務(wù)審計(jì)科管理職能…………………………….2312、XX醫(yī)院監(jiān)察、審計(jì)科職責(zé)和工作人員崗位職責(zé)………2413、XX醫(yī)院審計(jì)科工作職責(zé)…………………………………2514、XX醫(yī)院審計(jì)員工作職責(zé)…………………………………2715、XX醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)流程圖…………………………………28 16、2011年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃...……………………………………2917、2011年內(nèi)部審計(jì)工作記錄……………………………………...3118、2011年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)……………………………………...4219、2012年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃………………………………………44 20、2012年內(nèi)部審計(jì)工作記錄………………………………………46 21、2012年內(nèi)部審計(jì)通知書(shū)發(fā)送登記本……………………………55 22、2012年內(nèi)部審計(jì)報(bào)告發(fā)送登記本………………………………5923、2012年內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告-2011年財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)報(bào)告…..63 24、2012年內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告-2011藥品采購(gòu)、材料物資采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)審計(jì)報(bào)告……………………………………………………..70 25、2012年內(nèi)部審計(jì)報(bào)告-病理設(shè)備設(shè)施采購(gòu)審計(jì)報(bào)告……………84 26、2012年內(nèi)部審計(jì)總結(jié)……………………………………………10327、XX醫(yī)院關(guān)于調(diào)整審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組的通知…………………10628、2013年內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃……………………………………………107 29、2013年內(nèi)部審計(jì)會(huì)議記錄………………………………………109 30、2013年內(nèi)部審計(jì)培訓(xùn)記錄………………………………………120 31、2013年內(nèi)部審計(jì)通知書(shū)發(fā)送登記本…………………………..122 32、2013年內(nèi)部審計(jì)報(bào)告發(fā)送登記本……………………………..127 34、2013年內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告-2012年財(cái)務(wù)預(yù)、決算報(bào)表審計(jì)報(bào)告……………………………………………………………………...132 35、2013年內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告-2012年設(shè)備采購(gòu)、藥品、材料物資審計(jì)報(bào)告………………………………………………………………...142 36、2013年內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告-手術(shù)術(shù)改建工程結(jié)算審計(jì)報(bào)告….156 37、2013年內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告-消毒供應(yīng)室改造工程結(jié)算審計(jì)報(bào)告………………………………………………………………………173

第四篇：中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則目錄

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

? 內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第5號(hào)——企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)指南(2011年7月發(fā)布)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第4號(hào)——高校內(nèi)部審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第3號(hào)——審計(jì)報(bào)告 內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第2號(hào)――物資采購(gòu)審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第1號(hào)――建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第29號(hào)——內(nèi)部審計(jì)人員后續(xù)教育 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第28號(hào)——信息系統(tǒng)審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第27號(hào)——效率性審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第26號(hào)——效果性審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第25號(hào)——經(jīng)濟(jì)性審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第24號(hào)――內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的管理 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第23號(hào)――內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)與董事會(huì)或最高管理層的關(guān)系 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第22號(hào)――內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性與客觀性 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第21號(hào)――內(nèi)部審計(jì)的控制自我評(píng)估法 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第20號(hào)──人際關(guān)系 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第19號(hào)――內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第18號(hào)——審計(jì)抽樣 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第17號(hào)——重要性與審計(jì)風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第16號(hào)——風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第15號(hào)──分析性復(fù)核 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第14號(hào)──利用外部專家服務(wù) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第13號(hào)──評(píng)價(jià)外部審計(jì)工作質(zhì)量 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第12號(hào)──遵循性審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第11號(hào)——結(jié)果溝通 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第10號(hào)——內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)的協(xié)調(diào) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第9號(hào)——內(nèi)部審計(jì)督導(dǎo) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第8號(hào)——后續(xù)審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第7號(hào)——審計(jì)報(bào)告 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第6號(hào)——舞弊的預(yù)防、檢查與報(bào)告 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第5號(hào)——內(nèi)部控制審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第4號(hào)——審計(jì)工作底稿 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第3號(hào)——審計(jì)證據(jù) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第2號(hào)——審計(jì)通知書(shū) 內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第1號(hào)——審計(jì)計(jì)劃

第五篇：審計(jì)廢止的審計(jì)準(zhǔn)則和規(guī)定目錄

附件

廢止的審計(jì)準(zhǔn)則和規(guī)定目錄

(2011年1月1日起廢止)

1．中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)基本準(zhǔn)則（2000年審計(jì)署第1號(hào)令）

2．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)處理處罰的規(guī)定（2000年審計(jì)署第1號(hào)令）

3．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)方案準(zhǔn)則（2000年審計(jì)署第2號(hào)令）

4．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)證據(jù)準(zhǔn)則（2000年審計(jì)署第2號(hào)令）

5．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)工作底稿準(zhǔn)則（試行）（2000年審計(jì)署第2號(hào)令）

6．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)報(bào)告編審準(zhǔn)則（2000年審計(jì)署第2號(hào)令）

7．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)復(fù)核準(zhǔn)則（2000年審計(jì)署第2號(hào)令）

8．審計(jì)機(jī)關(guān)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查準(zhǔn)則（2001年審計(jì)署第3號(hào)令）

9．審計(jì)機(jī)關(guān)公布審計(jì)結(jié)果準(zhǔn)則（2001年審計(jì)署第3號(hào)令）

10．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)人員職業(yè)道德準(zhǔn)則（2001年審計(jì)署第3號(hào)令）

11．審計(jì)機(jī)關(guān)國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)準(zhǔn)則（2001年審計(jì)署第3號(hào)令）

12．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)重要性與審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則（2003年審計(jì)署第5號(hào)令）

13．審計(jì)機(jī)關(guān)分析性復(fù)核準(zhǔn)則（2003年審計(jì)署第5號(hào)令）

14．審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制測(cè)評(píng)準(zhǔn)則（2003年審計(jì)署第5號(hào)令）

15．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)抽樣準(zhǔn)則（2003年審計(jì)署第5號(hào)令）

16．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)事項(xiàng)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則（2003年審計(jì)署第5號(hào)令）

17．國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)準(zhǔn)則（試行）（審法發(fā)〔1999〕10號(hào)）

18．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法（試行）（2004年審計(jì)署第6號(hào)令）

19．審計(jì)署關(guān)于國(guó)有金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)審計(jì)實(shí)施辦法（審金發(fā)〔1996〕331號(hào)）

20．審計(jì)署關(guān)于中央銀行財(cái)務(wù)審計(jì)實(shí)施辦法（審金發(fā)〔1996〕332號(hào)）

21．審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)社會(huì)保障基金審計(jì)實(shí)施辦法（審行發(fā)〔1996〕350號(hào)）

22．審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)社會(huì)捐贈(zèng)資金審計(jì)實(shí)施辦法（審行發(fā)〔1996〕351號(hào)）

23．審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)國(guó)外貸援款項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法（審?fù)赓Y發(fā)〔1996〕353號(hào)）

24．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)行政強(qiáng)制性措施的規(guī)定（審法發(fā)〔1996〕359號(hào)）

25．審計(jì)機(jī)關(guān)指導(dǎo)監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)定（審管發(fā)〔1996〕367號(hào)）

26．審計(jì)署關(guān)于派出審計(jì)局開(kāi)展審計(jì)工作的暫行辦法（審發(fā)〔1998〕314號(hào)）

27．中央預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作程序?qū)嵤┘?xì)則（審財(cái)發(fā)〔1999〕32號(hào)）

28．審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃管理辦法（審辦發(fā)〔2002〕104號(hào)）