第一篇：2018年初級銀行考試風(fēng)險管理講義：商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程

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2018年初級銀行考試風(fēng)險管理講義：商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程

2018年銀行從業(yè)資格考試預(yù)計在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程

風(fēng)險管理部門承擔風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔風(fēng)險控制/管理決策的最終責(zé)任。

2.3.1 風(fēng)險識別

感知風(fēng)險和分析風(fēng)險。感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì);分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。

制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法，備忘錄形式。

(1)專家調(diào)查列舉法

(2)資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

(3)情景分析法

(4)分解分析法、舉例。

(5)失誤樹分析方法

宏觀方面、中觀方面、微觀方面進行分析

2.3.2 風(fēng)險計量

量化方法如：針對信用風(fēng)險的RiskMetrics、CreditMetrics、KMV等模型，針對市場風(fēng)險的VaR模型，針對操作風(fēng)險的高級計量法?！?

數(shù)據(jù)要求真實性、準確性和充足性。注重防范模型風(fēng)險。

開發(fā)風(fēng)險管理模型的難度，并不是在于這個模型本身有多難。數(shù)學(xué)和統(tǒng)計知識，并不是建模難度所在，真正難度是，在模型建立之后，數(shù)據(jù)比較困難。因為數(shù)據(jù)的積累，數(shù)據(jù)的準確性和有效性是比較困難的。

高級計量的方法通常伴隨著計量方法的復(fù)雜化。

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2.3.3 風(fēng)險監(jiān)測

監(jiān)控各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標;報告風(fēng)險的評估結(jié)果及采取的措施和質(zhì)量。

2.3.4 風(fēng)險控制

風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程。

1.風(fēng)險控制的目標

(1)風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標的要求

(2)成本/收益平衡

(3)通過對風(fēng)險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險管理程序

(4)所有風(fēng)險管理措施所產(chǎn)生的副作用都能得到合理的安排和處置

2.風(fēng)險控制架構(gòu)

(1)基層業(yè)務(wù)部門配備風(fēng)險管理專業(yè)人員

(2)每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域配備風(fēng)險管理委員會

(3)最高管理層或風(fēng)險總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)銀行最高風(fēng)險管理委員會

第二篇：淺析商業(yè)銀行風(fēng)險管理

淺析商業(yè)銀行風(fēng)險管理

班級：13經(jīng)濟學(xué)六班 姓名：鐘子龍 學(xué)號：20*** 【摘要】商業(yè)銀行的性質(zhì)決定了商業(yè)銀行是一個不同于其他工商業(yè)的特殊企業(yè)，其突出特點是高風(fēng)險性。針對我國商業(yè)銀行風(fēng)險現(xiàn)狀展開分析，然后找出可行有效的完善方式，對于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理具有有積極的意義?！娟P(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 風(fēng)險分析 風(fēng)險管理

當今社會的經(jīng)濟領(lǐng)域中，只要涉及到不確定因素的經(jīng)濟行為，都可能會產(chǎn)生難以預(yù)料的結(jié)果，這些不確定性因素就可以被統(tǒng)一劃入風(fēng)險的范疇。具體而言，商業(yè)銀行的風(fēng)險即由于不確定因素而導(dǎo)致的銀行在資金融通過程中所取得的實際收益與預(yù)期收益發(fā)生的偏離，從而出現(xiàn)損失或獲得額外收益的可能性。

一、我國商業(yè)銀行現(xiàn)狀及存在風(fēng)險分析

商業(yè)銀行在運營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險，是客觀存在的，這些風(fēng)險源自商業(yè)銀行所經(jīng)營的所有業(yè)務(wù)，其影響因素來自于外界經(jīng)濟環(huán)境的多個層面。就目前我國國有商業(yè)銀行存在的主要問題而言，不良貸款、銀行內(nèi)部違規(guī)操作、過度投機等問題都時有發(fā)生。從風(fēng)險成因角度看，我國商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要可以劃分為如下三類：

1、信用風(fēng)險

所謂信用風(fēng)險，是指借款人沒有按照協(xié)議要求足額按時償還商業(yè)銀行發(fā)放貸款，從而導(dǎo)致銀行難以按照預(yù)期實現(xiàn)資金補償，并最終蒙受經(jīng)濟損失的可能性。信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行面對的主要風(fēng)險之一，2008年以美國為中心爆發(fā)的經(jīng)濟危機，就是源于貸款信用問題。由于美國金融機構(gòu)未能有效執(zhí)行對于貸款申請人的審核標準，直接向大量沒有還款能力的客戶發(fā)放貸款，從而致使銀行表面盈利期望值上升，而壞賬大幅度增加，迫使美國政府舉債為金融部門作擔保，并進而導(dǎo)致金融恐慌，引發(fā)金融危機。從我國目前的商業(yè)銀行運行狀況來看，其信用風(fēng)險除了會在一定程度上出現(xiàn)同美國一樣對于信貸信用控制不到位，以及不良貸款問題以外，銀行業(yè)市場份額過于集中和資本充足率偏低等問題也同樣不容小覷。從我國銀行業(yè)結(jié)構(gòu)角度看，四大國有商業(yè)銀行在市場中占據(jù)著壟斷性的主導(dǎo)地位，而四大國有銀行的經(jīng)營方式上又存在著很大的一致性，這又間接導(dǎo)致了整個銀行行業(yè)缺乏靈活經(jīng)營的調(diào)整余地，使得風(fēng)險分散性大大削弱，直接影響銀行信貸資產(chǎn)安全性。

2、利率風(fēng)險

中國特有的文化背景和經(jīng)歷，決定了計劃經(jīng)濟將成為我國經(jīng)濟發(fā)展的主導(dǎo)力量。我國在利率方面一直沒有完全放開，徹底實現(xiàn)利率的完全自由浮動。這種控制利率的方式，在很大程度上有助于我國針對現(xiàn)行的經(jīng)濟狀況進行宏觀調(diào)控，也能夠做到有效地對金融危機的影響作出抵御，對于我國經(jīng)濟的發(fā)展和總體的安全有著積極的意義。但是對于商業(yè)銀行的運營而言，計劃經(jīng)濟的利率會為日常運營帶來一定的風(fēng)險。20世紀末央行連續(xù)8次下調(diào)利率，而2007年更是在一年之間連續(xù)5次上調(diào)，除此以外，政府對銀行的經(jīng)營行為還有多層限制，在很大程度上加劇了我國商業(yè)銀行在利率領(lǐng)域的風(fēng)險。然而中央銀行對于利率的調(diào)整不像經(jīng)濟社會，可以對其采用相應(yīng)的數(shù)學(xué)方法分析趨勢，因此商業(yè)銀行就難以針對利率的調(diào)整做出及時的應(yīng)對，更不能根據(jù)中央銀行利率政策的變動走勢適時調(diào)整自身資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，進而致使資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)嚴重失衡，在利率調(diào)整時遭受損失。

3、操作風(fēng)險

銀行提供服務(wù)的主體是人，其服務(wù)的提供方也是人，而存在人的因素的地方必然會存在操作風(fēng)險。目前，我國幾家主要的商業(yè)銀行都存在不同程度的國有背景，因此在人事調(diào)動、激勵機制等方面都還殘留有以前的部分問題。同時各種各樣不恰當?shù)牟僮髁鞒倘匀辉诤艽蠓秶鷥?nèi)存在，這也給銀行業(yè)務(wù)帶來了不小的負面影響。目前我國商業(yè)銀行中仍然存在大量不夠明確的操作，這些操作流程無論從過程上看，還是從操作結(jié)果的審核上看都缺乏必要的硬性規(guī)則和衡量辦法，這就為銀行機構(gòu)帶來了不同程度的操作風(fēng)險。而同時我國金融機構(gòu)本身在很大程度上有別于國外的金融機構(gòu)而頗具中國特色，這也使得目前銀行的學(xué)習(xí)和完善工作舉步維艱，很多國外現(xiàn)成的經(jīng)驗和規(guī)則都難以引入，也成了一個消滅風(fēng)險的障礙。

二、我國商業(yè)銀行提升風(fēng)險管理的舉措分析

雖然目前商業(yè)銀行已經(jīng)在風(fēng)險管理領(lǐng)域有所舉措，但是鑒于我國經(jīng)濟體制自身的特征和發(fā)展成熟程度，想要進一步規(guī)避風(fēng)險，還需要更深一步的探究和學(xué)習(xí)。將具體而言，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理還可以從以下幾個方面進一步加深工作：

1、信用規(guī)則的完善

規(guī)則的明確，可以盡量減少銀行在實際操作中的灰色地帶，進一步增強銀行自身的安全性，同時對于整個行業(yè)的透明化以及客戶業(yè)務(wù)接洽的透明化也有著積的意義。2008年美國的金融危機，在很大程度上就是沒有能夠有效執(zhí)行銀行里對于貸款申請人的信用審核，從而導(dǎo)致了大量次級貸款的發(fā)放，以及最終大面積的壞賬，迫使政府出面干預(yù)的結(jié)果，而同樣的問題也存在我國銀行領(lǐng)域。鑒于我國主要的四家商業(yè)銀行都曾經(jīng)是國有企業(yè)，并且一直到現(xiàn)在都仍然采用了國家控股的公司治理方式，因此在其行為方式也更多留存有以前國有企業(yè)的印記。在對信用進行審核的過程中，銀行普遍對于貸款申請人采取了不同的態(tài)度。對于信用的認定，通常是以貸款申請者的背景，尤其是政治背景為依據(jù)的，這就極大地阻礙了民營經(jīng)濟的發(fā)展。雖然目前我國商業(yè)銀行都出臺了不同程度扶持民營經(jīng)濟的貸款政策，其中也包括了很多面向個體的小額貸款政策，但是從辦理的流程角度和扶持力度上看，并不能說達到了完善信用評價體系的目的。在實際工作中，建議建立起聯(lián)網(wǎng)的信用評價體系。尤其是針對更為廣泛的大眾而建立起完善的資金流通監(jiān)控制度，可以進一步了解到每個經(jīng)濟個體的信用狀態(tài)。對貸款信用的考證，應(yīng)當從平時開始，包括現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)以及信用卡的結(jié)算等方面，而不應(yīng)當從貸款申請的時候才開始對信用展開考評。

2、健全經(jīng)濟趨勢預(yù)測

對于利率風(fēng)險的規(guī)避，從商業(yè)銀行的角度而言沒有更為合理的方法。我國計劃經(jīng)濟為本的經(jīng)濟體制，也不可能有所改變，因此由中央銀行發(fā)起的利率變動，也難以通過任何可控途徑進行預(yù)測，這為我國商業(yè)銀行帶來了很大的被動性。但是在整體宏觀經(jīng)濟環(huán)境中，還是可以從一定程度實現(xiàn)預(yù)測。在實際工作中，建議商業(yè)銀行更多投身于經(jīng)濟研究，這不僅僅對于銀行自身的發(fā)展至關(guān)重要，對于國家的發(fā)展也有積極的意義。因此建立起完善的信息反饋閉環(huán)對于改進操作規(guī)范至關(guān)重要，而規(guī)范的完善對于提升銀行體系風(fēng)險抵御能力的作用不言而喻。其次還應(yīng)當落實各種規(guī)范，以自動化辦公為輔助，盡最大可能服務(wù)業(yè)務(wù)辦理流程和工作流程，一方面為工作過程留下可以參考的數(shù)據(jù)，另一方面也能有效規(guī)避風(fēng)險。

三、結(jié)論

商業(yè)銀行的風(fēng)險來自于其內(nèi)部工作和外部環(huán)境的方方面面，想要實現(xiàn)完全規(guī)避是不可能的，只有充分利用好商業(yè)銀行內(nèi)部控制的每一個環(huán)節(jié)，才能切實的回避風(fēng)險及限制風(fēng)險可能帶來的不穩(wěn)定性。當然，在實際工作中也要不斷地改善，才能取得相對理想的喜人效果。

參考文獻

[1] 梁琪，《商業(yè)銀行信貸風(fēng)險度量研究》，北京：中國金融出版社2005年版。[2] 王愛麗，《我國商業(yè)銀行個人住房貸款風(fēng)險防范對策研究》，河北大學(xué)2009年版。

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[4] 孔艷杰，《中國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險全過程控制研究》，北京：中國金融出版社 2006年版。

[5] 任繼鴻，《論商業(yè)銀行貸款風(fēng)險之防范》，長春理工大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版)》，2007年

第三篇：商業(yè)銀行風(fēng)險管理淺析

商業(yè)銀行風(fēng)險管理淺析

摘要：隨著世界經(jīng)濟全球化進程的推近，中國銀行業(yè)也將進一步融入國際金融體系，我國商業(yè)銀行將直接面對來自國際金融巨頭的強勁挑戰(zhàn)。隨著中國金融市場開放程度的不斷提高，商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險也將與日俱增。未來商業(yè)銀行的競爭，如何防范和管理新的金融風(fēng)險產(chǎn)生，盡早化解已經(jīng)形成的金融風(fēng)險，及在與跨國的競爭中立于不敗之地，是當前我國商業(yè)銀行亟需解決的問題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 資本 監(jiān)管手段

一、風(fēng)險管理是核心能力

現(xiàn)代商業(yè)銀行在全球經(jīng)濟活動中扮演的角色和承擔的職能說明，風(fēng)險管理能力是核心能力之一。面對日益多元與波動的全球金融市場，現(xiàn)代商業(yè)銀行必須學(xué)習(xí)在更為復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境中生存。商業(yè)銀行能否愿意承擔并且妥善管理風(fēng)險，直接決定銀行的盈虧和生存。

我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚。隨著金融體制改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理雖有所改進，從我國商業(yè)銀行目前的經(jīng)營和發(fā)展來看，商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險依然嚴峻，其風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾方面：

（1）信用風(fēng)險。是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性，造成逾期，呆滯，呆賬等貸款風(fēng)險。目前，我國商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小企業(yè)信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況，這在一定程度上導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差，不良資產(chǎn)比率始終處于較高水平。

（2）流動性風(fēng)險。指的是商業(yè)銀行雖有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險，流動性風(fēng)險如不能有效控制，將有可能損害銀行的清償能力。流動性風(fēng)險可分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。隨著我國金融體制的改

革，商業(yè)銀行將成為真正按市場化運作、獨立經(jīng)營、自負盈虧的企業(yè)法人。優(yōu)勝劣汰將成為市場的游戲規(guī)則，那些不能滿足市場需求、不順應(yīng)市場發(fā)展的商業(yè)銀行必將被淘汰出局。到那個時候，缺少了國家信用支持的我國商業(yè)銀行必將有一些會陷人流動性危機，進而破產(chǎn)。

（3）操作風(fēng)險。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。銀行機構(gòu)越來越龐大，它們的產(chǎn)品越來越多樣化和復(fù)雜化，銀行業(yè)務(wù)對以計算機為代表的IT技術(shù)的高度依賴，還有金融業(yè)和金融市場的全球化的趨勢，使得一些“操作”上的失誤，可能帶來很大的甚至是極其嚴重的后果。而在不少金融機構(gòu)中,操作風(fēng)險導(dǎo)致的損失已經(jīng)明顯大于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。

（4）市場風(fēng)險。這主要由于金融市場秩序混亂引起。一方面，部分企業(yè)將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業(yè)債券清償風(fēng)險也不斷加大，其中大部分債券是由國有商業(yè)銀行提款擔?；虼戆l(fā)行的，由于企業(yè)經(jīng)營效益不好，到期無力兌付，往往需要銀行墊付，企業(yè)風(fēng)險隨之轉(zhuǎn)化成金融風(fēng)險。據(jù)統(tǒng)計在我國證券市場上，中國股市券商虧損面越來越大，數(shù)額在不斷加劇。

從風(fēng)險管理的角度看，有些風(fēng)險可以通過制度上的合理設(shè)置和優(yōu)化予以防范，有些可以通過金融技術(shù)和金融工程進行防范和化解，有些則可通過制度與技術(shù)的有效結(jié)合從而降低風(fēng)險。

從國外金融業(yè)的實踐來看，現(xiàn)代商業(yè)銀行管理風(fēng)險的普遍原則是：不消極回避風(fēng)險，而是積極地度量風(fēng)險、管理風(fēng)險，并通過合理地承受風(fēng)險來獲取與風(fēng)險相匹配的風(fēng)險回報。經(jīng)過幾十年的發(fā)展和實踐，其風(fēng)險管理的范圍，就地理概念而言，覆蓋其全球范圍內(nèi)面臨的所有可控風(fēng)險；就業(yè)務(wù)流程而言，貫穿銀行業(yè)務(wù)的整個過程，并且利用大量的數(shù)據(jù)模型等工具對風(fēng)險進行實時和定量的分析，在整體上提高了銀行對風(fēng)險的承受能力，并獲取相應(yīng)的風(fēng)險回報。在這些國際先進銀行內(nèi)，風(fēng)險管理的方法和理念已經(jīng)日益形成一種文化，滲透進入員工的日常決策和行為。

二、新資本協(xié)議與風(fēng)險管理

2004 年6月26日，十大工業(yè)國銀行監(jiān)管機構(gòu)主席Jean-Claude Trichet 在國際清算銀行的新聞發(fā)布會上代表十大工業(yè)國的央行和銀行監(jiān)管機構(gòu)首腦宣布，經(jīng)修改后的資本充足框架獲得通過。這份被巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式定名為的《巴塞爾新資本協(xié)議》，體現(xiàn)了上世紀90 年代銀行業(yè)風(fēng)險管理水平提高的成果，繼承了第一次巴塞爾資本協(xié)議以資本約束為核心的銀行體系安全完善原則，歷經(jīng)長達6 載全球咨詢、3 次大修改、3 次定量測算，至此終于定稿了。隨著新協(xié)議的公布，落實新協(xié)議的工作進入倒計時階段，全球銀行業(yè)與監(jiān)管機構(gòu)也就更為積極的展開相關(guān)工作。

新巴塞爾協(xié)議主要有三大支柱：

一、最低資本要求。即要求銀行的最低資本充足率達到8％，目的是使銀行對風(fēng)險更敏感，使其運作更有效。

二、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查。即加大對銀行監(jiān)管的力度，監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運行，并對其提出改進的方案。

三、市場約束。即對銀行實行更嚴格的市場約束，要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務(wù)、管理等有更好的了解。按照新協(xié)議的架構(gòu)，銀行按第一支柱評估自己的資本充足性，監(jiān)管者按第二支柱檢查銀行 的這種資本評估工作，市場披露則作為前兩支柱的補充。

銀行要達到新協(xié)議要求，不僅要達到第一支柱的資本計算要求，還要滿足第二支柱監(jiān)管要求、第三支柱信息披露的要求。第二支柱的監(jiān)管檢查促使銀行開發(fā)及應(yīng)用更好的風(fēng)險管理技術(shù)監(jiān)察及管理風(fēng)險。采用內(nèi)部資本模型的銀行須做好滿足第二支柱監(jiān)管要求的工作，如：將內(nèi)部評級系統(tǒng)與策略及業(yè)務(wù)計劃相結(jié)合、提高董事會及高級管理層對第二支柱合規(guī)格要求的認知及意識，提升資訊系統(tǒng)，滿足監(jiān)管統(tǒng)計報告的披露要求，保證有足夠的書面政策及規(guī)章制度，向監(jiān)管當局證明合格狀況，主動接觸監(jiān)管部門了解新協(xié)議的落實計劃、積極參與新協(xié)議落實計劃的商討，反映銀行意見和關(guān)注問題。

三、風(fēng)險監(jiān)管的重要舉措

商業(yè)銀行的外部監(jiān)管也是風(fēng)險管理的一個重要方法。由于現(xiàn)代銀行是在一個整體性的金融環(huán)境中運行的，單家銀行的問題常常就引發(fā)出全局性后果，所以當代銀行風(fēng)險管理的理論和實踐比傾向于強調(diào)對銀行金融活動進行

整個行業(yè)性的外部監(jiān)管。同時，銀行業(yè)的實踐也表明，僅僅依靠銀行本身的內(nèi)控制度也不足以防范金融風(fēng)險的發(fā)生。為了有效防范風(fēng)險，提高銀行管理風(fēng)險的能力，在強化和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制的同時，加強外部監(jiān)督是一個非常重要的環(huán)節(jié)。以下將著重從銀行資本管理的角度來探討銀行風(fēng)險管理問題，分析國際金融界對銀行監(jiān)管的外部監(jiān)督問題的研究動態(tài)，進而研討我國銀行風(fēng)險外部監(jiān)管的現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨向。

銀行風(fēng)險管理是一個對銀行機構(gòu)的組織管理問題，同時也是一個技術(shù)問題。先進的技術(shù)工具能夠?qū)鹑陲L(fēng)險進行精確的識別、衡量和控制，以達到用最少的成本將風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度，因此，在對銀行進行風(fēng)險管理時采用先進的風(fēng)險管理技術(shù)是具體落實風(fēng)險管理的一個重要的步驟，也是國際金融理論界大力探究的一個領(lǐng)域。目前國際上已經(jīng)發(fā)展出了許多綜合運用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)和信息學(xué)等多種學(xué)科知識，對銀行風(fēng)險進行識別、衡量的應(yīng)用技術(shù)。目前，市場上多數(shù)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理技術(shù)的應(yīng)用往往過多依賴于演繹推論與直覺判斷，不能進行科學(xué)的數(shù)量分析。尤其是風(fēng)險管理技術(shù)中，關(guān)鍵的風(fēng)險查勘及評價報告的編寫等工作，更是缺乏系統(tǒng)的工作程序、評價平臺和報告編寫模式。因此，需要加強發(fā)達國家先進技術(shù)手段的引進吸收，并加強國家合作，以最少的成本將風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低程度。

四、總結(jié)

根據(jù)目前對風(fēng)險管理問題的認識，考慮到我國銀行業(yè)的現(xiàn)狀，個人認為建設(shè)中國的銀行風(fēng)險管理體系不是依靠一兩個措施就能實現(xiàn)的。必須綜合地運用內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的方法，積極采用先進有效的技術(shù)手段，才能改變現(xiàn)狀，達到嚴格風(fēng)險管理的目的。銀行風(fēng)險管理是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，無論在國際國內(nèi)它都還處于一個在發(fā)展和完善的過程中。今后我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展方向應(yīng)集中在構(gòu)建以風(fēng)險管理委員會為核心的風(fēng)險管理組織體系，繼續(xù)推進全面風(fēng)險管理模式，并擴大風(fēng)險管理覆蓋的范圍，進一步提高風(fēng)險管理的技術(shù)水平，運用內(nèi)部控制的方法，加強國際合作，構(gòu)建完整的全過程風(fēng)險管理體系。

參考文獻：《我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的問題及對策研究》王琳，2007.09

《商業(yè)銀行風(fēng)險管理簡介》

第四篇：【重點】2018年初級銀行從業(yè)考試風(fēng)險管理講義五

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【重點】2018年初級銀行從業(yè)考試風(fēng)險管理講義五

2018年銀行從業(yè)資格考試預(yù)計在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

4.1.2 主要交易產(chǎn)品風(fēng)險特征

主要包括：即期、遠期、期貨、互換、期權(quán)五種，除了即期，其他都是金融衍生產(chǎn)品，有一定的杠桿作用。

1.即期

現(xiàn)金交易，現(xiàn)貨交易，錢貨兩清。由于涉及到時區(qū)時差的差異，并不一定在同一天交易完成。交易的一方按固定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款日在合約訂立后的兩個營業(yè)日完成(現(xiàn)場)。即期外匯買賣(spot exchange deals)通常簡稱為即期，即交割日是(或稱起息日)為交易日以后的第二個工作日是(銀行的營業(yè)日)的外匯交易。所謂交割日是(或稱起息日)也是外匯交易合同的到期日是，在該日交易雙方互相交換貨幣。即期外匯買賣是外匯交易中最基本的交易，可以滿足客戶對不同貨幣的需求。

2.遠期

交易買賣雙方約定在未來某個特定日期，依交易時所約定的幣種、匯率和金額進行交割的外匯交易。

遠期匯率可以通過無風(fēng)險套利原理推到出來。匯率決定公式：無抵補的利率平價、抵補的利率平價。

遠期外匯交易是常用的規(guī)避匯率風(fēng)險，固定外匯成本的一種方法。

利率方面：計算遠期利率和即期利率的公式。

3.期貨

期貨是指在交易所里進行交易的一種標準化的遠期合同。

1972年，芝加哥商品交易所(CME)的國際貨幣市場首次首次進行國際貨幣的期貨交易。1975年，芝加哥商品交易所開展的房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易，標志著金融期貨交易的開始。目前，金融期貨交易占整個期貨市場交易量的80%以上。

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(1)分類

期貨合約按標的的不同分為三類：

1)利率期貨。

2)貨幣期貨，指以匯率為標的的期貨合約。

3)股指期貨，以股票指數(shù)為標的的期貨合約。

(2)期貨的經(jīng)濟功能

1)規(guī)避市場風(fēng)險，套期保值。

2)有助于發(fā)現(xiàn)公平價格。

(3)與遠期的區(qū)別

1)遠期交易采取的是非標準化，貨幣、金額和期限都可靈活協(xié)商，而期貨合約是標準化的，一般都由交易所統(tǒng)一的制定。

2)交易對手不同：遠期交易一般通過金融機構(gòu)或經(jīng)紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風(fēng)險。而期貨交易一般在交易所交易，由交易所承擔違約風(fēng)險。

3)遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉。

4.互換

交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換一系列現(xiàn)金流的合約，較為常見的有利率互換和貨幣互換。

(1)利率互換，是指兩個交易對手相互交換一組資金流量，并不涉及本金的交換，僅就利息支付方式進行交換。

利率互換的主要作用：一是規(guī)避利率波動風(fēng)險，二是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效的降低各自的融資成本。

(2)貨幣互換，指交易雙方用不同的貨幣進行的互換交易。

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(3)與利率互換不同，貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變。貨幣交換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風(fēng)險。

5.期權(quán)

期權(quán)是指買方(buyer)在簽訂期權(quán)契約時，通過支付期權(quán)賣方(writer)一筆權(quán)利金后，取得一項可在選擇權(quán)合約的存續(xù)期內(nèi)或到期日當日(expiry date)，以約定的執(zhí)行價格(strike price)與期權(quán)賣方進行約定數(shù)量標的交割的權(quán)利。

對期權(quán)買方來說，損失是有限的，收益是無限的;而對期權(quán)賣方來說，收益是有限的，損失是無限的。

(1)分類

1)按權(quán)利內(nèi)容：

買方期權(quán)(call option)和賣方期權(quán)(put option)。

2)按履約方式：

美式期權(quán)(american style)任何時候都可以行權(quán)。

歐式期權(quán)(european style)只能在規(guī)定時間行權(quán)。

3)按執(zhí)行價格：

價內(nèi)期權(quán)(in the money)。

平價期權(quán)(at the money)。

價外期權(quán)(out of the money)。

(2)期權(quán)費：買方為取得權(quán)利而支付的費用，由內(nèi)在價值(intrinsic value)和時間價值(time value)組成。

1)內(nèi)在價值，是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益或利潤;如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于即期市場價格時，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值。所以價外期權(quán)與平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零。

2)時間價值，期權(quán)價值高于其內(nèi)在價值的部分。到期日當天，期權(quán)的時間價值為零。

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(3)影響期權(quán)價值的因素：

1)市場價格和期權(quán)執(zhí)行價格。市場價格與期權(quán)的執(zhí)行價格的之間的差異。

2)期權(quán)到期期限。到期期限越長，價格發(fā)生變化的可能性越大，期權(quán)費也越高。

3)波動率

4)貨幣利率

第五篇：銀行風(fēng)險管理

銀行風(fēng)險管理

一、單項選擇題

1.商業(yè)銀行對外幣的流動性風(fēng)險管理不包括（）。

A.將流動性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行

B.將最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行

C.制定各幣種的流動性管理策略

D.制訂外匯融資能力受到損害時的流動性應(yīng)急計劃

【您的答案】 B

【正確答案】 B

2.（）針對特定時段，計算到期資產(chǎn)和到期負債之間的差額，以判斷商業(yè)銀行

在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。

A.流動性比率/指標法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【您的答案】 C

【正確答案】 C

3.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過

（），流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。

A.75%，25%

B.75%，15%

C.50%，15%

D.50%，25%

【您的答案】 A

【正確答案】 A

4.操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括（）。

A.公司治理結(jié)構(gòu)

B.合規(guī)管理文化

C.信息系統(tǒng)建設(shè)

D.外部控制體系

【您的答案】 D

【正確答案】 D

5.操作風(fēng)險中的人員因素不包括（）。

A.內(nèi)部欺詐

B.文件/合同缺陷

C.知識/技能匱乏

D.核心雇員流失

【您的答案】 B

【正確答案】 B

6.按照由表及里的原則，操作風(fēng)險具體可劃分為非流程風(fēng)險、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險和

（）。

A.控制派生風(fēng)險

B.人力資源配置不當風(fēng)險

C.系統(tǒng)性風(fēng)險

D.操作失誤風(fēng)險

【您的答案】 A

【正確答案】 A

7.商業(yè)銀行面對信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運行的風(fēng)險，不可以通過（）來進行操作風(fēng)險緩釋。

A.提高電子化水平以取代手工操作

B.制定連續(xù)營業(yè)方案

C.購買電子保險

D.IT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包

【您的答案】 A

【正確答案】 A

8.（）指標僅適合衡量大型的特別是跨國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險。

A.現(xiàn)金頭寸指標

B.流動資產(chǎn)和總資產(chǎn)的比率

C.大額負債依賴度

D.核心存款指標

【您的答案】 C

【正確答案】 C

9.1988年（）標志全面風(fēng)險管理原則體系基本形成。

A.華爾街第二次數(shù)學(xué)革命

B.《巴塞爾資本協(xié)議》

C.華爾街第一次數(shù)學(xué)革命

D.歐式期權(quán)定價模型

【您的答案】 B

【正確答案】 B

10.以下哪種不是巴塞爾新資本協(xié)議對操作風(fēng)險經(jīng)濟資本的計量的方法。（）

A.基本指標法

B.高級計量法

C.標準法

D.產(chǎn)量法

【您的答案】 D

【正確答案】 D

二、多項選擇題

1.聲譽風(fēng)險管理流程包括以下哪些步驟（）。

A.聲譽風(fēng)險的識別

B.聲譽風(fēng)險的評估

C.監(jiān)測和報告、內(nèi)部審計

D.聲譽風(fēng)險的修訂

【您的答案】 A, B, C

【正確答案】 ABC

2.良好銀行公司治理的特征（）。

A.銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界

B.完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系

C.與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機制

D.科學(xué)的激勵約束機制、先進的管理信息系統(tǒng)

【您的答案】 A, B, C, D

【正確答案】 ABCD

3.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段的有（）。

A.壓力測試

B.交易限額管理

C.風(fēng)險限額管理

D.止損限額管理

【您的答案】 B, C, D

【正確答案】 BCD

4.下列屬于我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序應(yīng)主要包括的內(nèi)容有（）。

A.交易賬戶劃分的目的、適用范圍、交易賬戶的定義

B.列入交易賬戶的金融工具種類

C.列入交易賬戶的頭寸應(yīng)符合的條件

D.交易標識

【您的答案】 A, B, C, D

【正確答案】 ABCD

5.我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序應(yīng)主要包括以下幾點內(nèi)容（）。

A.交易賬戶劃分的目的、適用范圍、交易賬戶的定義

B.列入交易賬戶的頭寸應(yīng)符合的條件

C.列入交易賬戶的金融工具種類

D.明顯不列入交易賬戶的頭寸

【您的答案】 A, B, C, D

【正確答案】 ABCD

三、判斷題

1.戰(zhàn)略風(fēng)險管理主要是通過整合內(nèi)部營運流程來實現(xiàn)的，它的核心是協(xié)調(diào)經(jīng)營目標、長期戰(zhàn)略以及可利用資源。

【您的答案】 對

【正確答案】 對

2.商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。

【您的答案】 對

【正確答案】 對

3.在商業(yè)銀行流動性管理中，商業(yè)銀行通常將核心存款的80%投入流動資產(chǎn)。

【您的答案】 錯

【正確答案】 錯

4.一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險的能力越弱。

【您的答案】

【正確答案】 錯

5.通常活躍在貨幣市場的商業(yè)銀行需要采用較長的流動性缺口分析時間序列。

【您的答案】

【正確答案】 錯

6.商業(yè)銀行最高風(fēng)險管理委員會委員須全部由商業(yè)銀行內(nèi)部人員擔任。

【您的答案】 錯

【正確答案】 錯

7.吸收損失的緩沖器和最終來源是資本金。

【您的答案】 對

【正確答案】 對

8.市場是風(fēng)險的第一承擔者，也是風(fēng)險管理最根本的動力來源。

【您的答案】 錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 資本是風(fēng)險的第一承擔者，也是風(fēng)險管理最根本的動力來源。

9.風(fēng)險評估原則是由表及里、自上而下、從已知到未知。

【您的答案】 錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 風(fēng)險評估原則是由表及里、自下而上、從已知到未知。

10.商業(yè)銀行必須通過定期的內(nèi)部審計和現(xiàn)場檢查，保證聲譽風(fēng)險管理政策的有效執(zhí)行。

【您的答案】 對

【正確答案】 對