第一篇：淺談商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

淺談商業(yè)銀行風(fēng)險管理

外語系英語專業(yè)

122522011257陳冬冬指導(dǎo)教師 陳金圖

【摘要】商業(yè)銀行在我國現(xiàn)代經(jīng)濟的金融業(yè)發(fā)展中處于主導(dǎo)地位，銀行風(fēng)險狀況關(guān)系到金融體系乃至國民經(jīng)濟體系的安全與穩(wěn)定。08年國際金融危機的發(fā)生，對于我國銀行的風(fēng)險管理具有啟示性作用。本文在論述銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險基礎(chǔ)上，同時提出我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在中的問題，并且提出相應(yīng)的風(fēng)險管理和政策建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 ；風(fēng)險管理

一、引言

我國商業(yè)銀行起步相對較晚，同時有很長一段時間處于計劃經(jīng)濟階段，商業(yè)銀行風(fēng)險管理的經(jīng)驗不足，風(fēng)險意識落后。因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)加強銀行的風(fēng)險管理。對于商業(yè)銀行風(fēng)險的定義主要包括以下內(nèi)容：商業(yè)銀行的風(fēng)險可以通過經(jīng)營過程中的各種因素的相互作用，在一定程度上達到一種自我調(diào)節(jié)和自我平衡的程度；商業(yè)銀行的風(fēng)險和收益是配比的，風(fēng)險越高收益越高；商業(yè)銀行風(fēng)險的承擔者是與商業(yè)銀行經(jīng)濟活動有關(guān)的經(jīng)濟實體，如居民、企業(yè)等。[1]

二、我國銀行業(yè)現(xiàn)在面臨的主要風(fēng)險

（一）社會信用狀況不良的重大風(fēng)險

漸進改革進程中，社會信用體制的發(fā)展一直遲滯不前，信用關(guān)系的扭曲直接導(dǎo)致了銀行信貸征信體系無法有效確立，可以說，銀行業(yè)不良資產(chǎn)高等一系列問題，是政府信用、企業(yè)信用和居民信用水平欠佳的一個濃縮。社會信用水準是銀行業(yè)整體風(fēng)險的決定性因素。

第一,國有和外資銀行在中國不同地域及城市的經(jīng)營狀況直接體現(xiàn)了社會信用水平對銀行業(yè)風(fēng)險的重大影響。

第二,如果說社會征信體系是中國銀行業(yè)難以獨自確立的，那么銀行信貸征信體系的匱乏就進一步加大了銀行業(yè)的風(fēng)險。中國銀行業(yè)風(fēng)險可以視為社會信用程度欠佳的一個濃縮，如果中國銀行業(yè)不能有效地推進社會信用體系建設(shè)，至少可以在信貸征信體系方面完善管理框架，應(yīng)對已有的信用風(fēng)險和新巴塞爾協(xié)議推出后帶來的新風(fēng)險。[2]

（二）銀行治理結(jié)構(gòu)不善帶來的現(xiàn)實風(fēng)險

第一，我國銀行業(yè)是脫胎于傳統(tǒng)體制下政府主導(dǎo)型的銀行體制，銀行機構(gòu)都帶有濃厚的行政色彩。第二，官本位長期困擾治理結(jié)構(gòu)的確立，而官本位和黨紀約束卻反過來構(gòu)成了國有銀行在缺乏公司治理結(jié)構(gòu)時唯一有效的激勵約束機制。

第三，國有銀行除了治理結(jié)構(gòu)方面的差距，有的還存在內(nèi)部人控制問題。中國國有銀行所面臨的困境，在于銀行高管人員往往于銀行家、官員、黨員三個角色之間飄忽不定。治理結(jié)構(gòu)的欠缺顯示出用官本位和黨紀約束，已經(jīng)不足以約束現(xiàn)代銀行發(fā)展進程中決策多頭、監(jiān)督無力、內(nèi)部人控制難以遏制的惡

1果。

（三）利率市場化的轉(zhuǎn)軌風(fēng)險

“十六大”報告中明確提出“穩(wěn)步推進利率市場化改革，優(yōu)化金融資源配置，加強金融監(jiān)管，防范和化解金融風(fēng)險，使金融更好地為經(jīng)濟社會發(fā)展服務(wù)?！?從2004年開始，利率市場化進程的加速，將給中國銀行業(yè)帶來新風(fēng)險。

第一，利率市場化將導(dǎo)致競爭加劇和銀行破產(chǎn)。

第二，利率市場化可能惡化中小企業(yè)的融資環(huán)境。

第三，利率市場化也有可能帶來一些惡性競爭和政策套利。利率市場化并非單純只有收益，而同時將帶來多種風(fēng)險，利率試點的時間也不宜拉得過長，為屏蔽利率市場化帶來的銀行破產(chǎn)和存款人利益損害，中國需要存款保險機制。[3]

（四）由人員操作帶來的綜合風(fēng)險

操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險。審計署自2003年起對商業(yè)銀行進行查處，其中工商銀行涉嫌違法犯罪的各類案件有30起，涉案金額69億元；中國銀監(jiān)會在2004年查處國有四大商業(yè)銀行違規(guī)機構(gòu)157家，違規(guī)人員1842名，這些跡象表明，我國商業(yè)銀行存在巨大的潛在操作風(fēng)險。

三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題

（一）目前，從我國宏觀經(jīng)濟層面來看，其風(fēng)險因素主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.是投資快速增長導(dǎo)致投資效率下降，可能影響經(jīng)濟運行的質(zhì)量

2.是投機性資產(chǎn)價格變動導(dǎo)致泡沫破滅的風(fēng)險

房產(chǎn)開發(fā)中的泡沫現(xiàn)象已顯現(xiàn)，部分股票和債券的價格中存在的泡沫成份也日益嚴重，這些資產(chǎn)價格變動可能會帶來風(fēng)險。

3.是政府干預(yù)

政府干預(yù)銀行的貸款行為并不能實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，反而可能帶來嚴重的經(jīng)濟、社會問題

4.是政府對銀行行為的監(jiān)管存在問題

目前，我國的金融監(jiān)管機構(gòu)之間協(xié)調(diào)不夠，監(jiān)管效率不高。

（二）從銀行本身的角度來看，銀行業(yè)務(wù)快速擴張也增加了風(fēng)險發(fā)生的可能性。主要表現(xiàn)在：

1.是銀行貸款快速增長

如果中國經(jīng)濟出現(xiàn)意外的緩滯，新貸款的迅速增加可能使銀行在未來承受更大的貸款無法收回的風(fēng)險。

2.是銀行過度從事高風(fēng)險的業(yè)務(wù)

由于外匯占款、商業(yè)銀行降低不良貸款比例的壓力以及地方政府搞土地開發(fā)的投資沖動等原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行的貨幣供應(yīng)量和銀行信貸同步快速增長。這些可能導(dǎo)致新的壞帳產(chǎn)生的風(fēng)險。

3.是商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)問題

由于銀行治理結(jié)構(gòu)中缺乏獨立的存款人利益的代表，存款人利益無法得到真實的保障，政府侵占存款人利益現(xiàn)象時有發(fā)生，因此要增強存款人在銀行治理結(jié)構(gòu)中的作用和地位。

4.是管理水平

長期以來，商業(yè)銀行貸款管理工作是個薄弱環(huán)節(jié)，管理不到位，漏洞很多，無形中加大了貸款風(fēng)險。

三、加強我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的建議

（一）深化商業(yè)銀行體制改革．逐步向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變

按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，加快商業(yè)銀行的企業(yè)化改造．建立符合市場經(jīng)濟要求的科學(xué)決策機制、監(jiān)督約束機制和內(nèi)部激勵機制。改造和規(guī)范我國商業(yè)銀行的組織形式和組織機構(gòu)尤其是結(jié)合目前正在進行的股份制改造．使商業(yè)銀行成為產(chǎn)權(quán)主體多元化、法人治理結(jié)構(gòu)完善、內(nèi)控機制健全、按照市場化運作的現(xiàn)代商業(yè)銀行。

（二）充分利用資本市場發(fā)展的機遇．促進商業(yè)銀行快速發(fā)展

一是利用資本市場的發(fā)展多渠道籌集資金．解決商業(yè)銀行資金渠道來源單一的問題。

二是通過參與資本市場交易．改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。首先，資本市場的發(fā)展為商業(yè)銀行解決資產(chǎn)質(zhì)量單一問題提供了可能。商業(yè)銀行除了傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)外，還可以通過購買資產(chǎn)和資產(chǎn)的流動性、實現(xiàn)盈利性、流動性和安全性的最佳組合。[4]

（三）加快商業(yè)銀行法制化建設(shè)步伐

商業(yè)銀行的健康發(fā)展離不開健全的金融環(huán)境，要加快法制化建設(shè)，并嚴格依法監(jiān)管，嚴肅查處商業(yè)銀行的違法違規(guī)行為。最后還需要建立高效的法律執(zhí)行體系，包括專業(yè)執(zhí)行人員以及高效率的法律執(zhí)行體系。只有這樣，才能真正實現(xiàn)有法可依、違法必究，商業(yè)銀行的違法違規(guī)行為才能得到嚴肅查處和糾正，確保商業(yè)銀行安全高效運行。

（四）完善金融風(fēng)險的監(jiān)督機制

通過金融當局的監(jiān)督管理，提高商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平。對銀行風(fēng)險評估體系的合理性、準確性及信息披露的可信性進行監(jiān)督，嚴格監(jiān)管紀律，推動商業(yè)銀行風(fēng)險管理的科學(xué)化。

（五）加強商業(yè)銀行風(fēng)險管理

拓寬解決商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的新思路。我國銀行業(yè)的不良資產(chǎn)已成為威脅國家經(jīng)濟金融安全、影響國民經(jīng)濟正常運行的隱患。加強風(fēng)險管理，減少和化解銀行不良資產(chǎn)將成為商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的重點，為此，商業(yè)銀行要建立一套新的風(fēng)險管理制度：

一是建立信貸資產(chǎn)保全機制。

二是推行不良資產(chǎn)證券化，增強商業(yè)銀行的風(fēng)險抵御能力和發(fā)展后勁。

商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主的，自由資本低是其顯著的特點，這也決定了商業(yè)銀行的風(fēng)險比較高。而商業(yè)銀行國際化是一個必然的發(fā)展趨勢，銀行業(yè)務(wù)的同業(yè)競爭將更加激烈，隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新，銀行風(fēng)險也會呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。面對國際金融動蕩局面和國內(nèi)經(jīng)濟因素的調(diào)整，商業(yè)銀行要認真接受監(jiān)管部門的監(jiān)管，執(zhí)行全面風(fēng)險管理的戰(zhàn)略，努力提升自己的風(fēng)險管理和監(jiān)控能力，在各項業(yè)務(wù)中合規(guī)、合法的運作，實現(xiàn)商業(yè)銀行自身長期可持續(xù)的發(fā)展。[5]

參考文獻

[1] 盧元珍.《企業(yè)導(dǎo)報》2011年第16期[J] 作者：

[2] 李華.銀行業(yè)公司治理研究———資本結(jié)構(gòu)視角[D],2007.[3] 石漢祥.國有商業(yè)銀行風(fēng)險成因、效應(yīng)及治理策略研究.[C],2004.[4] 曼昆《經(jīng)濟學(xué)原理》上下冊，北京大學(xué)出版社，2000年版.[5] 段紅濤.我國商業(yè)銀行風(fēng)險防范問題研究[A],2002.Risk Management of CommercialBanks Department of foreign LanguageEnglish

122522011257Dongdong ChenGuidance teacherJintu Chen

【Abstract】：Commercial Banks is in a leading position in the modern economic development of finance in China, the bank's risk profile related to the security and stability of the national economy and financial system.The international financial crisis in 2008, which have revelatory effect on the bank's risk management in our country.This paper based on the discussion of the main risk to the banking sector, puts forward the problems in our country commercial bank risk management, and proposes the risk management and policy suggestions corresponding.【Keyword】： commercial bank ； risk management

第二篇：淺析商業(yè)銀行風(fēng)險管理

淺析商業(yè)銀行風(fēng)險管理

班級：13經(jīng)濟學(xué)六班 姓名：鐘子龍 學(xué)號：20*** 【摘要】商業(yè)銀行的性質(zhì)決定了商業(yè)銀行是一個不同于其他工商業(yè)的特殊企業(yè)，其突出特點是高風(fēng)險性。針對我國商業(yè)銀行風(fēng)險現(xiàn)狀展開分析，然后找出可行有效的完善方式，對于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理具有有積極的意義。【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 風(fēng)險分析 風(fēng)險管理

當今社會的經(jīng)濟領(lǐng)域中，只要涉及到不確定因素的經(jīng)濟行為，都可能會產(chǎn)生難以預(yù)料的結(jié)果，這些不確定性因素就可以被統(tǒng)一劃入風(fēng)險的范疇。具體而言，商業(yè)銀行的風(fēng)險即由于不確定因素而導(dǎo)致的銀行在資金融通過程中所取得的實際收益與預(yù)期收益發(fā)生的偏離，從而出現(xiàn)損失或獲得額外收益的可能性。

一、我國商業(yè)銀行現(xiàn)狀及存在風(fēng)險分析

商業(yè)銀行在運營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險，是客觀存在的，這些風(fēng)險源自商業(yè)銀行所經(jīng)營的所有業(yè)務(wù)，其影響因素來自于外界經(jīng)濟環(huán)境的多個層面。就目前我國國有商業(yè)銀行存在的主要問題而言，不良貸款、銀行內(nèi)部違規(guī)操作、過度投機等問題都時有發(fā)生。從風(fēng)險成因角度看，我國商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要可以劃分為如下三類：

1、信用風(fēng)險

所謂信用風(fēng)險，是指借款人沒有按照協(xié)議要求足額按時償還商業(yè)銀行發(fā)放貸款，從而導(dǎo)致銀行難以按照預(yù)期實現(xiàn)資金補償，并最終蒙受經(jīng)濟損失的可能性。信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行面對的主要風(fēng)險之一，2008年以美國為中心爆發(fā)的經(jīng)濟危機，就是源于貸款信用問題。由于美國金融機構(gòu)未能有效執(zhí)行對于貸款申請人的審核標準，直接向大量沒有還款能力的客戶發(fā)放貸款，從而致使銀行表面盈利期望值上升，而壞賬大幅度增加，迫使美國政府舉債為金融部門作擔保，并進而導(dǎo)致金融恐慌，引發(fā)金融危機。從我國目前的商業(yè)銀行運行狀況來看，其信用風(fēng)險除了會在一定程度上出現(xiàn)同美國一樣對于信貸信用控制不到位，以及不良貸款問題以外，銀行業(yè)市場份額過于集中和資本充足率偏低等問題也同樣不容小覷。從我國銀行業(yè)結(jié)構(gòu)角度看，四大國有商業(yè)銀行在市場中占據(jù)著壟斷性的主導(dǎo)地位，而四大國有銀行的經(jīng)營方式上又存在著很大的一致性，這又間接導(dǎo)致了整個銀行行業(yè)缺乏靈活經(jīng)營的調(diào)整余地，使得風(fēng)險分散性大大削弱，直接影響銀行信貸資產(chǎn)安全性。

2、利率風(fēng)險

中國特有的文化背景和經(jīng)歷，決定了計劃經(jīng)濟將成為我國經(jīng)濟發(fā)展的主導(dǎo)力量。我國在利率方面一直沒有完全放開，徹底實現(xiàn)利率的完全自由浮動。這種控制利率的方式，在很大程度上有助于我國針對現(xiàn)行的經(jīng)濟狀況進行宏觀調(diào)控，也能夠做到有效地對金融危機的影響作出抵御，對于我國經(jīng)濟的發(fā)展和總體的安全有著積極的意義。但是對于商業(yè)銀行的運營而言，計劃經(jīng)濟的利率會為日常運營帶來一定的風(fēng)險。20世紀末央行連續(xù)8次下調(diào)利率，而2007年更是在一年之間連續(xù)5次上調(diào)，除此以外，政府對銀行的經(jīng)營行為還有多層限制，在很大程度上加劇了我國商業(yè)銀行在利率領(lǐng)域的風(fēng)險。然而中央銀行對于利率的調(diào)整不像經(jīng)濟社會，可以對其采用相應(yīng)的數(shù)學(xué)方法分析趨勢，因此商業(yè)銀行就難以針對利率的調(diào)整做出及時的應(yīng)對，更不能根據(jù)中央銀行利率政策的變動走勢適時調(diào)整自身資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，進而致使資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)嚴重失衡，在利率調(diào)整時遭受損失。

3、操作風(fēng)險

銀行提供服務(wù)的主體是人，其服務(wù)的提供方也是人，而存在人的因素的地方必然會存在操作風(fēng)險。目前，我國幾家主要的商業(yè)銀行都存在不同程度的國有背景，因此在人事調(diào)動、激勵機制等方面都還殘留有以前的部分問題。同時各種各樣不恰當?shù)牟僮髁鞒倘匀辉诤艽蠓秶鷥?nèi)存在，這也給銀行業(yè)務(wù)帶來了不小的負面影響。目前我國商業(yè)銀行中仍然存在大量不夠明確的操作，這些操作流程無論從過程上看，還是從操作結(jié)果的審核上看都缺乏必要的硬性規(guī)則和衡量辦法，這就為銀行機構(gòu)帶來了不同程度的操作風(fēng)險。而同時我國金融機構(gòu)本身在很大程度上有別于國外的金融機構(gòu)而頗具中國特色，這也使得目前銀行的學(xué)習(xí)和完善工作舉步維艱，很多國外現(xiàn)成的經(jīng)驗和規(guī)則都難以引入，也成了一個消滅風(fēng)險的障礙。

二、我國商業(yè)銀行提升風(fēng)險管理的舉措分析

雖然目前商業(yè)銀行已經(jīng)在風(fēng)險管理領(lǐng)域有所舉措，但是鑒于我國經(jīng)濟體制自身的特征和發(fā)展成熟程度，想要進一步規(guī)避風(fēng)險，還需要更深一步的探究和學(xué)習(xí)。將具體而言，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理還可以從以下幾個方面進一步加深工作：

1、信用規(guī)則的完善

規(guī)則的明確，可以盡量減少銀行在實際操作中的灰色地帶，進一步增強銀行自身的安全性，同時對于整個行業(yè)的透明化以及客戶業(yè)務(wù)接洽的透明化也有著積的意義。2008年美國的金融危機，在很大程度上就是沒有能夠有效執(zhí)行銀行里對于貸款申請人的信用審核，從而導(dǎo)致了大量次級貸款的發(fā)放，以及最終大面積的壞賬，迫使政府出面干預(yù)的結(jié)果，而同樣的問題也存在我國銀行領(lǐng)域。鑒于我國主要的四家商業(yè)銀行都曾經(jīng)是國有企業(yè)，并且一直到現(xiàn)在都仍然采用了國家控股的公司治理方式，因此在其行為方式也更多留存有以前國有企業(yè)的印記。在對信用進行審核的過程中，銀行普遍對于貸款申請人采取了不同的態(tài)度。對于信用的認定，通常是以貸款申請者的背景，尤其是政治背景為依據(jù)的，這就極大地阻礙了民營經(jīng)濟的發(fā)展。雖然目前我國商業(yè)銀行都出臺了不同程度扶持民營經(jīng)濟的貸款政策，其中也包括了很多面向個體的小額貸款政策，但是從辦理的流程角度和扶持力度上看，并不能說達到了完善信用評價體系的目的。在實際工作中，建議建立起聯(lián)網(wǎng)的信用評價體系。尤其是針對更為廣泛的大眾而建立起完善的資金流通監(jiān)控制度，可以進一步了解到每個經(jīng)濟個體的信用狀態(tài)。對貸款信用的考證，應(yīng)當從平時開始，包括現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)以及信用卡的結(jié)算等方面，而不應(yīng)當從貸款申請的時候才開始對信用展開考評。

2、健全經(jīng)濟趨勢預(yù)測

對于利率風(fēng)險的規(guī)避，從商業(yè)銀行的角度而言沒有更為合理的方法。我國計劃經(jīng)濟為本的經(jīng)濟體制，也不可能有所改變，因此由中央銀行發(fā)起的利率變動，也難以通過任何可控途徑進行預(yù)測，這為我國商業(yè)銀行帶來了很大的被動性。但是在整體宏觀經(jīng)濟環(huán)境中，還是可以從一定程度實現(xiàn)預(yù)測。在實際工作中，建議商業(yè)銀行更多投身于經(jīng)濟研究，這不僅僅對于銀行自身的發(fā)展至關(guān)重要，對于國家的發(fā)展也有積極的意義。因此建立起完善的信息反饋閉環(huán)對于改進操作規(guī)范至關(guān)重要，而規(guī)范的完善對于提升銀行體系風(fēng)險抵御能力的作用不言而喻。其次還應(yīng)當落實各種規(guī)范，以自動化辦公為輔助，盡最大可能服務(wù)業(yè)務(wù)辦理流程和工作流程，一方面為工作過程留下可以參考的數(shù)據(jù)，另一方面也能有效規(guī)避風(fēng)險。

三、結(jié)論

商業(yè)銀行的風(fēng)險來自于其內(nèi)部工作和外部環(huán)境的方方面面，想要實現(xiàn)完全規(guī)避是不可能的，只有充分利用好商業(yè)銀行內(nèi)部控制的每一個環(huán)節(jié)，才能切實的回避風(fēng)險及限制風(fēng)險可能帶來的不穩(wěn)定性。當然，在實際工作中也要不斷地改善，才能取得相對理想的喜人效果。

參考文獻

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[5] 任繼鴻，《論商業(yè)銀行貸款風(fēng)險之防范》，長春理工大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版)》，2007年

第三篇：商業(yè)銀行風(fēng)險管理淺析

商業(yè)銀行風(fēng)險管理淺析

摘要：隨著世界經(jīng)濟全球化進程的推近，中國銀行業(yè)也將進一步融入國際金融體系，我國商業(yè)銀行將直接面對來自國際金融巨頭的強勁挑戰(zhàn)。隨著中國金融市場開放程度的不斷提高，商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險也將與日俱增。未來商業(yè)銀行的競爭，如何防范和管理新的金融風(fēng)險產(chǎn)生，盡早化解已經(jīng)形成的金融風(fēng)險，及在與跨國的競爭中立于不敗之地，是當前我國商業(yè)銀行亟需解決的問題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 資本 監(jiān)管手段

一、風(fēng)險管理是核心能力

現(xiàn)代商業(yè)銀行在全球經(jīng)濟活動中扮演的角色和承擔的職能說明，風(fēng)險管理能力是核心能力之一。面對日益多元與波動的全球金融市場，現(xiàn)代商業(yè)銀行必須學(xué)習(xí)在更為復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境中生存。商業(yè)銀行能否愿意承擔并且妥善管理風(fēng)險，直接決定銀行的盈虧和生存。

我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚。隨著金融體制改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理雖有所改進，從我國商業(yè)銀行目前的經(jīng)營和發(fā)展來看，商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險依然嚴峻，其風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾方面：

（1）信用風(fēng)險。是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性，造成逾期，呆滯，呆賬等貸款風(fēng)險。目前，我國商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小企業(yè)信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況，這在一定程度上導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差，不良資產(chǎn)比率始終處于較高水平。

（2）流動性風(fēng)險。指的是商業(yè)銀行雖有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險，流動性風(fēng)險如不能有效控制，將有可能損害銀行的清償能力。流動性風(fēng)險可分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。隨著我國金融體制的改

革，商業(yè)銀行將成為真正按市場化運作、獨立經(jīng)營、自負盈虧的企業(yè)法人。優(yōu)勝劣汰將成為市場的游戲規(guī)則，那些不能滿足市場需求、不順應(yīng)市場發(fā)展的商業(yè)銀行必將被淘汰出局。到那個時候，缺少了國家信用支持的我國商業(yè)銀行必將有一些會陷人流動性危機，進而破產(chǎn)。

（3）操作風(fēng)險。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。銀行機構(gòu)越來越龐大，它們的產(chǎn)品越來越多樣化和復(fù)雜化，銀行業(yè)務(wù)對以計算機為代表的IT技術(shù)的高度依賴，還有金融業(yè)和金融市場的全球化的趨勢，使得一些“操作”上的失誤，可能帶來很大的甚至是極其嚴重的后果。而在不少金融機構(gòu)中,操作風(fēng)險導(dǎo)致的損失已經(jīng)明顯大于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。

（4）市場風(fēng)險。這主要由于金融市場秩序混亂引起。一方面，部分企業(yè)將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業(yè)債券清償風(fēng)險也不斷加大，其中大部分債券是由國有商業(yè)銀行提款擔保或代理發(fā)行的，由于企業(yè)經(jīng)營效益不好，到期無力兌付，往往需要銀行墊付，企業(yè)風(fēng)險隨之轉(zhuǎn)化成金融風(fēng)險。據(jù)統(tǒng)計在我國證券市場上，中國股市券商虧損面越來越大，數(shù)額在不斷加劇。

從風(fēng)險管理的角度看，有些風(fēng)險可以通過制度上的合理設(shè)置和優(yōu)化予以防范，有些可以通過金融技術(shù)和金融工程進行防范和化解，有些則可通過制度與技術(shù)的有效結(jié)合從而降低風(fēng)險。

從國外金融業(yè)的實踐來看，現(xiàn)代商業(yè)銀行管理風(fēng)險的普遍原則是：不消極回避風(fēng)險，而是積極地度量風(fēng)險、管理風(fēng)險，并通過合理地承受風(fēng)險來獲取與風(fēng)險相匹配的風(fēng)險回報。經(jīng)過幾十年的發(fā)展和實踐，其風(fēng)險管理的范圍，就地理概念而言，覆蓋其全球范圍內(nèi)面臨的所有可控風(fēng)險；就業(yè)務(wù)流程而言，貫穿銀行業(yè)務(wù)的整個過程，并且利用大量的數(shù)據(jù)模型等工具對風(fēng)險進行實時和定量的分析，在整體上提高了銀行對風(fēng)險的承受能力，并獲取相應(yīng)的風(fēng)險回報。在這些國際先進銀行內(nèi)，風(fēng)險管理的方法和理念已經(jīng)日益形成一種文化，滲透進入員工的日常決策和行為。

二、新資本協(xié)議與風(fēng)險管理

2004 年6月26日，十大工業(yè)國銀行監(jiān)管機構(gòu)主席Jean-Claude Trichet 在國際清算銀行的新聞發(fā)布會上代表十大工業(yè)國的央行和銀行監(jiān)管機構(gòu)首腦宣布，經(jīng)修改后的資本充足框架獲得通過。這份被巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式定名為的《巴塞爾新資本協(xié)議》，體現(xiàn)了上世紀90 年代銀行業(yè)風(fēng)險管理水平提高的成果，繼承了第一次巴塞爾資本協(xié)議以資本約束為核心的銀行體系安全完善原則，歷經(jīng)長達6 載全球咨詢、3 次大修改、3 次定量測算，至此終于定稿了。隨著新協(xié)議的公布，落實新協(xié)議的工作進入倒計時階段，全球銀行業(yè)與監(jiān)管機構(gòu)也就更為積極的展開相關(guān)工作。

新巴塞爾協(xié)議主要有三大支柱：

一、最低資本要求。即要求銀行的最低資本充足率達到8％，目的是使銀行對風(fēng)險更敏感，使其運作更有效。

二、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查。即加大對銀行監(jiān)管的力度，監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運行，并對其提出改進的方案。

三、市場約束。即對銀行實行更嚴格的市場約束，要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務(wù)、管理等有更好的了解。按照新協(xié)議的架構(gòu)，銀行按第一支柱評估自己的資本充足性，監(jiān)管者按第二支柱檢查銀行 的這種資本評估工作，市場披露則作為前兩支柱的補充。

銀行要達到新協(xié)議要求，不僅要達到第一支柱的資本計算要求，還要滿足第二支柱監(jiān)管要求、第三支柱信息披露的要求。第二支柱的監(jiān)管檢查促使銀行開發(fā)及應(yīng)用更好的風(fēng)險管理技術(shù)監(jiān)察及管理風(fēng)險。采用內(nèi)部資本模型的銀行須做好滿足第二支柱監(jiān)管要求的工作，如：將內(nèi)部評級系統(tǒng)與策略及業(yè)務(wù)計劃相結(jié)合、提高董事會及高級管理層對第二支柱合規(guī)格要求的認知及意識，提升資訊系統(tǒng)，滿足監(jiān)管統(tǒng)計報告的披露要求，保證有足夠的書面政策及規(guī)章制度，向監(jiān)管當局證明合格狀況，主動接觸監(jiān)管部門了解新協(xié)議的落實計劃、積極參與新協(xié)議落實計劃的商討，反映銀行意見和關(guān)注問題。

三、風(fēng)險監(jiān)管的重要舉措

商業(yè)銀行的外部監(jiān)管也是風(fēng)險管理的一個重要方法。由于現(xiàn)代銀行是在一個整體性的金融環(huán)境中運行的，單家銀行的問題常常就引發(fā)出全局性后果，所以當代銀行風(fēng)險管理的理論和實踐比傾向于強調(diào)對銀行金融活動進行

整個行業(yè)性的外部監(jiān)管。同時，銀行業(yè)的實踐也表明，僅僅依靠銀行本身的內(nèi)控制度也不足以防范金融風(fēng)險的發(fā)生。為了有效防范風(fēng)險，提高銀行管理風(fēng)險的能力，在強化和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制的同時，加強外部監(jiān)督是一個非常重要的環(huán)節(jié)。以下將著重從銀行資本管理的角度來探討銀行風(fēng)險管理問題，分析國際金融界對銀行監(jiān)管的外部監(jiān)督問題的研究動態(tài)，進而研討我國銀行風(fēng)險外部監(jiān)管的現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨向。

銀行風(fēng)險管理是一個對銀行機構(gòu)的組織管理問題，同時也是一個技術(shù)問題。先進的技術(shù)工具能夠?qū)鹑陲L(fēng)險進行精確的識別、衡量和控制，以達到用最少的成本將風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度，因此，在對銀行進行風(fēng)險管理時采用先進的風(fēng)險管理技術(shù)是具體落實風(fēng)險管理的一個重要的步驟，也是國際金融理論界大力探究的一個領(lǐng)域。目前國際上已經(jīng)發(fā)展出了許多綜合運用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)和信息學(xué)等多種學(xué)科知識，對銀行風(fēng)險進行識別、衡量的應(yīng)用技術(shù)。目前，市場上多數(shù)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理技術(shù)的應(yīng)用往往過多依賴于演繹推論與直覺判斷，不能進行科學(xué)的數(shù)量分析。尤其是風(fēng)險管理技術(shù)中，關(guān)鍵的風(fēng)險查勘及評價報告的編寫等工作，更是缺乏系統(tǒng)的工作程序、評價平臺和報告編寫模式。因此，需要加強發(fā)達國家先進技術(shù)手段的引進吸收，并加強國家合作，以最少的成本將風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低程度。

四、總結(jié)

根據(jù)目前對風(fēng)險管理問題的認識，考慮到我國銀行業(yè)的現(xiàn)狀，個人認為建設(shè)中國的銀行風(fēng)險管理體系不是依靠一兩個措施就能實現(xiàn)的。必須綜合地運用內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的方法，積極采用先進有效的技術(shù)手段，才能改變現(xiàn)狀，達到嚴格風(fēng)險管理的目的。銀行風(fēng)險管理是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，無論在國際國內(nèi)它都還處于一個在發(fā)展和完善的過程中。今后我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展方向應(yīng)集中在構(gòu)建以風(fēng)險管理委員會為核心的風(fēng)險管理組織體系，繼續(xù)推進全面風(fēng)險管理模式，并擴大風(fēng)險管理覆蓋的范圍，進一步提高風(fēng)險管理的技術(shù)水平，運用內(nèi)部控制的方法，加強國際合作，構(gòu)建完整的全過程風(fēng)險管理體系。

參考文獻：《我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的問題及對策研究》王琳，2007.09

《商業(yè)銀行風(fēng)險管理簡介》

第四篇：城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理初探

城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理初探

商業(yè)銀行是以信用為基礎(chǔ)、以經(jīng)營貨幣借貸和結(jié)算業(yè)務(wù)為主的高負債、高風(fēng)險行業(yè)，商業(yè)銀行是在管理和控制風(fēng)險的過程中實現(xiàn)盈利和發(fā)展的，這一行業(yè)屬性決定了風(fēng)險管理的重要性。城市商業(yè)銀行成立時間較短，風(fēng)險管理經(jīng)驗不足，抗風(fēng)險能力相對較弱，強化城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理勢在必行。

一、風(fēng)險管理能力是構(gòu)成商業(yè)銀行競爭力的根本

首先，從理論上看，銀行的產(chǎn)品都應(yīng)該有風(fēng)險加價，風(fēng)險管理水平低的銀行，對產(chǎn)品的風(fēng)險加價就應(yīng)該相應(yīng)提高，而風(fēng)險加價高，產(chǎn)品在市場上的競爭力就會受到削弱；反之，如果銀行不進行相應(yīng)的風(fēng)險加價，必然積累風(fēng)險，將來風(fēng)險暴露后也會沖減其利潤。因此，一家銀行能否實現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利，即能否有持久的競爭力，風(fēng)險管理水平是一個根本的制約因素。其次，從實踐上看，在國內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展史上，因風(fēng)險管理不當、資產(chǎn)質(zhì)量低下而導(dǎo)致倒閉、被政府接管的不乏其例。這些反面的案例警示我們，風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的生命線，是關(guān)乎到商業(yè)銀行經(jīng)營成敗及競爭力強弱的決定性因素。

二、強化城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理措施

（一）建立有效的風(fēng)險防范和管理機制。首先應(yīng)樹立先進的銀行風(fēng)險管理觀念，尋找業(yè)務(wù)過程的風(fēng)險點，衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險度，在克服風(fēng)險的同時從風(fēng)險管理中創(chuàng)造收益。其次，要建立全面風(fēng)險管理方法，將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險及各種其他風(fēng)險以及包含這些風(fēng)險的各種金融資產(chǎn)與其它資產(chǎn)組合，承擔這些風(fēng)險的各個業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風(fēng)險在依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進行控制和管理。第三，健全風(fēng)險管理體系。要從三個層面進行調(diào)整：一要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會管理下的風(fēng)險管理組織架構(gòu)。二要在風(fēng)險管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風(fēng)險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實現(xiàn)管理過程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險管理體制。要逐步實現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門設(shè)立單獨的風(fēng)險管理部門，通過它在各部門之間傳遞和執(zhí)行風(fēng)險管理政策，從業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的源頭進行有效控制。最后，要提高風(fēng)險管理技術(shù)。使用內(nèi)部評級法和資產(chǎn)組合管理等先進的風(fēng)險度量和管理重要技術(shù)。

（二）組建全面風(fēng)險管理部門。全面風(fēng)險管理部門的職責(zé)是從銀行整體的角度細分風(fēng)險、量化界定、專業(yè)管理，對不同部門公司、個人、資金等部門不同產(chǎn)品的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險，進行統(tǒng)一的計量、控制和報告。具體有如下幾個方面：一是負責(zé)內(nèi)部風(fēng)險計量模型和內(nèi)部評級系統(tǒng)的設(shè)計、維護和修改；二是負責(zé)授信限額系統(tǒng)的設(shè)計和管理，包括行業(yè)限額、地區(qū)限額、客戶限額；三是負責(zé)授信政策制定和貸款組合管理；四是負責(zé)任職資格的管理。

（三）重新定位現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)控的關(guān)系。在風(fēng)險管理中應(yīng)綜合運用現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)控兩種手段，實現(xiàn)優(yōu)勢互補、相輔相成，提高風(fēng)險管理整體效能。如根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)控提供的線索制定現(xiàn)場檢查計劃，明確現(xiàn)場檢查重點；通過非現(xiàn)場監(jiān)控持續(xù)跟蹤監(jiān)測現(xiàn)場檢查所發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，提高現(xiàn)場檢查的針對性、實效性；借助現(xiàn)場監(jiān)管深挖、查清、吃透非現(xiàn)場監(jiān)管無法核實的問題；根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果確定現(xiàn)場檢查的頻度、深度和廣度，實現(xiàn)差別監(jiān)管。在現(xiàn)場檢查方面，要按照風(fēng)險管理總體目標框架要求，制定中長期風(fēng)險管理規(guī)劃，以常規(guī)性、延續(xù)性檢查為主。要制定統(tǒng)一的現(xiàn)場檢查工作制度與操作細則，實現(xiàn)現(xiàn)場檢查立項、準備、現(xiàn)場操作、處理、結(jié)案各步驟的制度化、規(guī)范化，確保檢查質(zhì)量和監(jiān)管權(quán)威。要充分利用既有現(xiàn)場檢查成果，分析梳理監(jiān)管對象各項業(yè)務(wù)、各個環(huán)節(jié)上的風(fēng)險因素，形成完整、系統(tǒng)的現(xiàn)場檢查程序，制定現(xiàn)場檢查手冊，在非現(xiàn)場監(jiān)控方面，要建立高效的非現(xiàn)場監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，提高信息獲取的深度、廣度、頻度和精度，為風(fēng)險管理提供充分的依據(jù)。要設(shè)計

出健全合理的風(fēng)險管理指標體系。指標體系應(yīng)能夠全面覆蓋銀行在業(yè)務(wù)運行中的資產(chǎn)負債變動情況、大額資金流向、資金清算及經(jīng)營效益信息，起到風(fēng)險預(yù)警作用。

（四）強化任職資格管理。有效的任職資格管理，是避免關(guān)鍵人員成為商業(yè)銀行隱患的根源，具有不可低估的重要性。銀行職員任職資格監(jiān)管，就是指對關(guān)鍵人員進行包括專業(yè)能力測評、道德素質(zhì)測評和其他任職資格測評等方面在內(nèi)的任職資格認證，并對不符合任職資格要求者進行干預(yù)與制裁。在實施任職資格管理時，應(yīng)把握道德素質(zhì)測試和專業(yè)能力測試并重原則。兩類測試相輔相成，不可偏廢，共同確保商業(yè)銀行決策管理層德才兼?zhèn)?。其中，道德素質(zhì)測試側(cè)重于衡量關(guān)鍵人員的正直性和審慎度，主要考慮其商業(yè)信譽、犯罪記錄、財務(wù)狀況、與個人債務(wù)有關(guān)的民事行為、被專業(yè)機構(gòu)拒絕錄取或退回經(jīng)歷、受相近行業(yè)監(jiān)管部門處罰的記錄及有問題的從業(yè)經(jīng)歷。專業(yè)能力測試則旨在衡量關(guān)鍵人員承擔職責(zé)的專業(yè)素養(yǎng)和執(zhí)業(yè)能力，主要考慮其執(zhí)業(yè)資格證書、從業(yè)經(jīng)驗和履歷。二是因“崗”制宜原則。商業(yè)銀行關(guān)鍵人員的涵蓋面很廣，分布在職責(zé)各異的諸多崗位，其影響力也大相徑庭。因此任職資格要求不宜一概而論，而應(yīng)具體問題具體分析，針對各個崗位分別設(shè)置。業(yè)務(wù)部門影偏重專業(yè)能力，防止外行領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)行，一反面有利于營造積極向上鉆研業(yè)務(wù)的氛圍，另一方面有利于提高日常業(yè)務(wù)管理水平，強化風(fēng)險防范第一道防線。

（五）建立先進科學(xué)的信貸管理體制的風(fēng)險制約機制。信貸決策科學(xué)化的—個重要標志就是要有完善的風(fēng)險管理體制制約，即在貸款運作體制上建立制約機制，來實現(xiàn)貸款的科學(xué)決策，達到控制風(fēng)險的目的。建立和完善橫向和縱向兩種制約相結(jié)合的方式：一方面要強化貸款的審貸部門分離，實現(xiàn)橫向制約。建立相對獨立的調(diào)查制約系統(tǒng)、審查制約系統(tǒng)、審批制約系統(tǒng)和檢查制約系統(tǒng)、強化同一經(jīng)營層次內(nèi)各貸款運作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系。另一方面通過完善信貸授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度、強化非同一經(jīng)營層次運作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系，構(gòu)成縱橫交錯、上下貫通、多環(huán)節(jié)、全方位、立體式信貸制約網(wǎng)絡(luò)。

一要改進信貸管理方法，提高信貸風(fēng)險管理技術(shù)水平，對借款企業(yè)的信貸風(fēng)險測定要在堅持財務(wù)因素和非財務(wù)因素并重的分析原則的基礎(chǔ)上，側(cè)重突出量化分析，使分析的結(jié)果更具有科學(xué)性和準確性。商業(yè)銀行在貸款管理方面往往比較重視定性分析，如貸款投向的政策性、貸款發(fā)放的合法性、貸款運行的安全性等，這些分析方法在強化貸款風(fēng)險管理中是不可缺少的，但對借款企業(yè)財務(wù)狀況和市場，對借款企業(yè)產(chǎn)品需求的變量因素的微觀分析更應(yīng)引起足夠重視。因此，在信貸管理上，應(yīng)該在搞好宏觀、定性分析的同時，強化微觀、量化分析，應(yīng)逐步將一些適合我行情況較為成熟、科學(xué)的數(shù)學(xué)分析模型植入信貸風(fēng)險管理之中，通過對這些重要財務(wù)變量的不間斷測試，掌握借款企業(yè)未來收益的趨勢，降低信貸風(fēng)險。

二要建立和完善信貸風(fēng)險的預(yù)警監(jiān)控機制。應(yīng)在對宏觀經(jīng)濟政策、區(qū)域經(jīng)濟政策、市場供求關(guān)系以及客戶狀況進行分析的基礎(chǔ)上，建立信貸資產(chǎn)行業(yè)、區(qū)域、品種、集團客戶風(fēng)險分析的基礎(chǔ)檔案，并通過與各部門、各行業(yè)、各媒體業(yè)已建立的信息交流渠道，形成定期對一些行業(yè)或地區(qū)進行預(yù)警通報、確定高風(fēng)險貸款范圍的風(fēng)險預(yù)警機制。同時，通過信息管理系統(tǒng)，對信貸資產(chǎn)按“五級”分類標準進行監(jiān)控，及早發(fā)現(xiàn)經(jīng)營過程中的潛在風(fēng)險。

三要強化信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)部稽核工作，轉(zhuǎn)變稽核職能?；瞬块T要將信貸工作的各個崗位、各個環(huán)節(jié)在執(zhí)行規(guī)章制度方面的情況作為主要稽核對象，稽核的重點應(yīng)放在合規(guī)性稽核、風(fēng)險稽核和對主要經(jīng)辦人員的責(zé)任稽核等方面，由事后稽核控制為主轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑?、事中、事后稽核相結(jié)合，并以事前預(yù)防性稽核、事中阻滯性稽核為主。同時切實提高稽核部門的權(quán)威性和獨立性，使稽核部門享有足夠的權(quán)威，使其能在全行范圍內(nèi)獨立地行使稽核職能。

四要建立統(tǒng)一授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機制。創(chuàng)建客戶授信等級系統(tǒng)并以此進行客戶信貸授信，是完善信貸風(fēng)險效益管理機制的現(xiàn)實出路。評判客戶授信等級由客戶信用等級和客戶對銀行的貢獻等級兩個因素決定?？蛻粜庞玫燃壴u判應(yīng)當綜合考慮客戶守信程度和客戶財務(wù)風(fēng)險程度、客戶經(jīng)營風(fēng)險程度三個層次因素，最大限度地揭示信貸客戶的財務(wù)風(fēng)險程度、經(jīng)營

風(fēng)險程度和道德風(fēng)險程度，并綜合反映信貸客戶的貸款安全性類別。信貸客戶對商業(yè)銀行的貢獻等級，應(yīng)當從事信貸資源回報率、經(jīng)營成果依存度兩個方面進行綜合分析和評判，在此基礎(chǔ)上開發(fā)授信等級評判系統(tǒng)，可以有效控制客戶最高授信額度、防止和有效杜絕關(guān)聯(lián)交易多頭貸款。由于城市商業(yè)銀行地方性的特點，統(tǒng)一授信作用就顯得格外突出和直接。藍田股份、“上海首富”周正毅案，都曾因為集團客戶的“多頭貸款”而讓銀行面臨巨大貸款風(fēng)險。

五要成立盡職調(diào)查小組，完善授信審批程序。盡職調(diào)查小組主要由行內(nèi)風(fēng)險管理、信貸、法律、財務(wù)、等方面的專門人員組成，行政上由風(fēng)險管理部門管理。在業(yè)務(wù)部門對授信進行評估并提出意見后，盡職調(diào)查小組對業(yè)務(wù)部門報送的授信申請、評估報告及其他初審材料開展獨立的盡職調(diào)查，對授信業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險進行分析，并提出解決意見，形成獨立的盡職調(diào)查報告，供決策參考。盡職調(diào)查嚴格遵循“四眼原則”，即盡職調(diào)查小組從不同于業(yè)務(wù)部門的視角，對授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行調(diào)查和分析。盡職調(diào)查的主要著眼于：授信項目及借款人的合規(guī)性，是否符合國家法律、政策和規(guī)章制度，是否存在人情貸款或關(guān)系貸款，授信項目的行業(yè)風(fēng)險，是否符合本行信貸政策導(dǎo)向，借款人的經(jīng)營與財務(wù)風(fēng)險，項目的可行性，借款人的還款能力及還款意愿，降低風(fēng)險措施的有效性，業(yè)務(wù)部門的初評、初審程序是否符合有關(guān)規(guī)定，業(yè)務(wù)部門上報的基礎(chǔ)資料是否真實、完整、可靠等，在此基礎(chǔ)上，盡職調(diào)查小組要提出進一步的風(fēng)險防范措施并形成盡職調(diào)查結(jié)論。盡職調(diào)查報告具有很強的獨立性，任何個人、機構(gòu)不得干預(yù)或更改盡職調(diào)查的結(jié)論。盡職調(diào)查報告與業(yè)務(wù)部門對項目的評估報告和初審意見，是授信評審委員會評審和審批人最終決策的主要依據(jù)。

第五篇：加強商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理

創(chuàng)新流動性風(fēng)險管理思維

本報訊 針對《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》即將出臺，為增強我行應(yīng)對流動性壓力沖擊的能力。長沙分行提出創(chuàng)新流動性風(fēng)險管理的思路。

主動轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理思維。近期貨幣市場利率飆升情況顯示出央行以市場化手段進行宏觀流動性管理的堅定決心。我們應(yīng)主動轉(zhuǎn)變國家“兜底”的 思維，降低對央行、政府支持的依賴，增強主動式風(fēng)險管理能力。

加強資產(chǎn)負債和流動性管理。首先，加強對流動性影響因素的研判，做好各種應(yīng)對預(yù)案。其次，合理安排資產(chǎn)負債總量和期限結(jié)構(gòu)管理。最后，規(guī)范開展市場交易。建立現(xiàn)代利率風(fēng)險管理機制。我行應(yīng)積極適應(yīng)形勢變化，完善利率風(fēng)險管理政策、加強資產(chǎn)負債剩余期限管理、宏觀經(jīng)濟及利率走勢研判，按照成本效益原則和差異化策略，合理確定利率策略、利率水平、變動規(guī)則及違約責(zé)任，降低由于期限或重定價不對稱導(dǎo)致重新定價等利率風(fēng)險及其損失。

優(yōu)化調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，堅持服務(wù)實體經(jīng)濟。我行應(yīng)始終堅持金融服務(wù)實體經(jīng)濟本質(zhì)要求，以建設(shè)“最高效中小企業(yè)銀行”和打造“最佳中高端零售銀行”為戰(zhàn)略方向，提升專業(yè)化、差異化經(jīng)營水平，推進業(yè)務(wù)和客戶下沉，做好中小微金融服務(wù)。

未雨綢繆應(yīng)對未來監(jiān)管可能的調(diào)整。應(yīng)將流動性管理提升到與資本管理并重的新高度。在“貸存比”和“流動性比例”監(jiān)管指標以外，引入“流動性覆蓋率”和“凈穩(wěn)定融資比例”兩個指標，并加強對流動性相關(guān)指標的考核。