第一篇：關(guān)于面向社會(huì)公開招聘國有企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)和監(jiān)事的請示

附件1 光明新區(qū)國有企業(yè)監(jiān)事招聘崗位

一、經(jīng)濟(jì)管理崗（2名）

（一）崗位職責(zé)

1.列席董事會(huì)，必要時(shí)對決策事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議； 2.聽取企業(yè)董事、高級(jí)管理人員就有關(guān)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營管理情況的報(bào)告；

3.對企業(yè)有關(guān)部門進(jìn)行詢問，要求其就相關(guān)情況或問題做出解釋；

4.要求企業(yè)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、會(huì)議紀(jì)要、決定、合同、協(xié)議等文件資料，查閱會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿（包括電子賬簿）等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及與經(jīng)營管理活動(dòng)有關(guān)的其他資料； 5.對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及重大投資、貸款、擔(dān)保、企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、資產(chǎn)處置、資產(chǎn)損失核銷、招投標(biāo)等重大經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行檢查，并就檢查發(fā)現(xiàn)的問題提出意見和建議； 6.發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營情況異常時(shí)，向監(jiān)事會(huì)提議或向光明新區(qū)發(fā)展和財(cái)政局建議，對企業(yè)經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查； 7.發(fā)現(xiàn)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)的行為違反法律、行政法規(guī)、企業(yè)章程或者股東（大）會(huì)決議時(shí)，向監(jiān)事會(huì)提議，由監(jiān)事會(huì)向光明新區(qū)發(fā)展和財(cái)政局或企業(yè)股東（大）會(huì)提出處理意見，必要時(shí)可直接提出罷免建議；

8.發(fā)現(xiàn)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員的行為損害企業(yè)利益時(shí)，向監(jiān)事會(huì)提議，由監(jiān)事會(huì)要求董事、高級(jí)管理人員予以 糾正；

9.光明新區(qū)發(fā)展和財(cái)政局安排的其他工作。

（二）招聘條件

1.25-35周歲（截至2017年8月1日），性別不限； 2.2年以上企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理或同等職位工作經(jīng)驗(yàn)；取得財(cái)會(huì)、金融等經(jīng)濟(jì)相關(guān)專業(yè)全日制普通高等院校本科及以上學(xué)歷，并取得學(xué)士及以上學(xué)位；具有財(cái)會(huì)相關(guān)證書者優(yōu)先；

3.具備解讀會(huì)計(jì)報(bào)表等財(cái)務(wù)分析能力及相關(guān)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析、判斷能力；

4.工作熱情積極，有較強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神、學(xué)習(xí)能力； 5.具備良好公文寫作功底。

（三）福利待遇

1.購買“五險(xiǎn)一金”；

2.提供系統(tǒng)性專業(yè)培訓(xùn)，包括崗前培訓(xùn)、在職培訓(xùn)、提升培訓(xùn)等。

二、法律專業(yè)崗（2名）

（一）崗位職責(zé)

1.列席董事會(huì)，必要時(shí)對決策事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議； 2.聽取企業(yè)董事、高級(jí)管理人員就有關(guān)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營管理情況的報(bào)告；

3.對企業(yè)有關(guān)部門進(jìn)行詢問，要求其就相關(guān)情況或問題做出解釋；

4.要求企業(yè)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、會(huì)議紀(jì)要、決定、合同、協(xié)議等文件資料，查閱會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿（包括電子賬簿）等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及與經(jīng)營管理活動(dòng)有關(guān)的其他資料； 5.對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及重大投資、貸款、擔(dān)保、企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、資產(chǎn)處置、資產(chǎn)損失核銷、招投標(biāo)等重大經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行檢查，并就檢查發(fā)現(xiàn)的問題提出意見和建議； 6.發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營情況異常時(shí)，向監(jiān)事會(huì)提議或向光明新區(qū)發(fā)展和財(cái)政局建議，對企業(yè)經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查； 7.發(fā)現(xiàn)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)的行為違反法律、行政法規(guī)、企業(yè)章程或者股東（大）會(huì)決議時(shí)，向監(jiān)事會(huì)提議，由監(jiān)事會(huì)向光明新區(qū)發(fā)展和財(cái)政局或企業(yè)股東（大）會(huì)提出處理意見，必要時(shí)可直接提出罷免建議；

8.發(fā)現(xiàn)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員的行為損害企業(yè)利益時(shí)，向監(jiān)事會(huì)提議，由監(jiān)事會(huì)要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；

9.光明新區(qū)發(fā)展和財(cái)政局安排的其他工作。

（二）招聘條件

1.26-35周歲（截至2017年8月1日），性別不限； 2.取得法律類專業(yè)全日制普通高等院校本科及以上學(xué)歷，并取得學(xué)士及以上學(xué)位的人員；通過國家司法考試； 3.3年以上法律工作經(jīng)驗(yàn)，有服務(wù)于大型企事業(yè)單位、律師事務(wù)所等相關(guān)經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先；

4.有清晰的邏輯思維，良好的分析、應(yīng)變及解決法律問題的能力，有良好的人際關(guān)系和組織協(xié)調(diào)能力；

5.擁有良好的心理素質(zhì)、溝通能力，具備良好公文寫作功底。

（三）福利待遇 1.購買“五險(xiǎn)一金”；

2.提供系統(tǒng)性專業(yè)培訓(xùn)，包括崗前培訓(xùn)、在職培訓(xùn)、提升培訓(xùn)等。

第二篇：阿克蘇地區(qū)面向社會(huì)公開招聘專業(yè)技術(shù)人員和工作人員

阿克蘇地區(qū)面向社會(huì)公開招聘專業(yè)技術(shù)人員和工作人員

地直單位聘用人員名單（共149人）

1.向 爽 2.許世玲

3.祖木來提·托乎提4.石 婷 5.李 曼 6.尹正謙 7.于震宇 8.梁 宇 9.雒 恒

10.蒲 煒 11.景 娟 12.夏 群 13.高 雅 14.周 潔 15.唐 瑩 16.賈 嘉 17.王 璐 18.舒 一 19.張 蘭 20.柴 楣

21.麥合木提·阿吾提22.依巴代提·司馬義

阿克蘇地區(qū)幼兒園 阿克蘇地區(qū)幼兒園 阿克蘇地區(qū)幼兒園 阿克蘇地區(qū)幼兒園 阿克蘇地區(qū)幼兒園 阿克蘇地區(qū)幼兒園 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院

23.曾 悅 24.王國慶 25.權(quán) 赫 26.趙藝潔 27.時(shí)勇超 28.李海燕 29.徐文慧 30.潘 軍

31.阿孜古麗·巴拉提32.李 婧 33.楊 靜 34.趙 玲 35.依巴代提亞合甫 36.史 婧

37.熱娜古力·阿里甫38.劉 茵 39.哈尼克孜·祖農(nóng) 40.阿依古麗·艾麥爾41.陳曉雅 42.李 玲 43.劉 華 44.李廣進(jìn) 45.顏喜艷 46.趙 莉 47.阿迪拉·牙森

阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇職業(yè)技術(shù)學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院

48.買爾旦·毛尼牙孜 49.艾尼扎提·西熱艾力 50.木尼拉·阿布都尼亞孜 51.熱那古麗·艾爾肯 52.阿比旦木·努爾東 53.李雨蔚 54.李 娜 55.楊 珂 56.艾海提·艾買提 57.王仁佳

58.木合旦爾·阿布都尼牙 59.艾克帕爾·艾拜 60.何育民

61.阿依米沙·薩依木 62.古力努爾·艾則孜 63.劉曉瑾 64.張艷琴 65.郭 旭 66.劉婷婷 67.陳 亮 68.安尼瓦爾 69.劉旭程 70.王 淇 71.南永強(qiáng) 72.艾力江·塔依爾

阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇教育學(xué)院 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)技工學(xué)校 阿克蘇地區(qū)文化藝術(shù)學(xué)校 73.楊永生 74.王笑鶯 75.王瑞琰 76.鄭麗金 77.冉毅東 78.李 鉞 79.楊 凱

80.艾克拜爾·依布拉伊 81.付于超

82.艾斯克爾·阿不都扎依爾83.唐繼雄 84.游月梅 85.葛昌樂 86.艾薩蘇皮 87.杜 鵬 88.杜春燕 89.曾 瑛 90.李 娜

91.齊曼古麗.吐爾迪 92.努爾比耶·艾爾肯 93.爾肯·巴拉提 94.卡哈爾·吉力力 95.麥爾旦·艾尼瓦爾 96.亞力坤江·亞森 97.阿依努爾·麥麥提

新疆廣播電視大學(xué)阿克蘇分校 新疆廣播電視大學(xué)阿克蘇分校 新疆廣播電視大學(xué)阿克蘇分校 中共阿克蘇地委黨校 中共阿克蘇地委黨校 中共阿克蘇地委黨校 中共阿克蘇地委黨校

阿克蘇地區(qū)國土資源勘測規(guī)劃院 阿克蘇地區(qū)就業(yè)培訓(xùn)中心

阿克蘇地區(qū)就業(yè)培訓(xùn)中心 阿克蘇地區(qū)行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理所阿克蘇地區(qū)行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理所阿克蘇地區(qū)社會(huì)福利院 阿克蘇地區(qū)社會(huì)福利院 阿克蘇地區(qū)兒童福利院 阿克蘇地區(qū)兒童福利院 阿克蘇地區(qū)計(jì)劃生育指導(dǎo)所 阿克蘇地區(qū)圖書館 阿克蘇地區(qū)圖書館 阿克蘇地區(qū)塔里木歌舞團(tuán) 阿克蘇地區(qū)塔里木歌舞團(tuán) 阿克蘇地區(qū)塔里木歌舞團(tuán) 阿克蘇地區(qū)塔里木歌舞團(tuán) 阿克蘇地區(qū)塔里木歌舞團(tuán) 阿克蘇地區(qū)塔里木歌舞團(tuán)

98.胡加阿布都拉·哈斯木 99.唐華容 100.任紅芳

101.阿依古麗·托乎提 102.李 璞 103.謝 楠 104.趙曉紅 105.李 娜 106.哈米提·阿木提 107.楊思玉 108.蒲新銘 109.莫合塔爾·伊明

110.阿布都熱依木·阿布都熱合曼111.崔 雯 112.玉素甫·買買提 113.熱依漢古麗·麥麥提 114.艾麥爾江·阿布力提甫 115.鄧柏軍 116.帕熱提·艾山 117.艾麥爾艾力·吐合提 118.康世君

119.阿衣努爾·艾海買提 120.梁 剛 121.馮志杰

122.麥爾哈巴依斯馬依力

阿克蘇地區(qū)文化藝術(shù)中心 阿克蘇日報(bào)社 阿克蘇日報(bào)社 阿克蘇日報(bào)社

阿克蘇地區(qū)人民廣播電臺(tái) 阿克蘇地區(qū)人民廣播電臺(tái) 阿克蘇地區(qū)人民廣播電臺(tái) 阿克蘇地區(qū)人民廣播電臺(tái) 阿克蘇地區(qū)人民廣播電臺(tái) 阿克蘇地區(qū)電視臺(tái) 阿克蘇地區(qū)電視臺(tái) 阿克蘇地區(qū)電視臺(tái)

阿克蘇地區(qū)電視臺(tái) 阿克蘇地區(qū)電視臺(tái) 阿克蘇地區(qū)電視臺(tái) 阿克蘇地區(qū)電視臺(tái)

阿克蘇地區(qū)農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心阿克蘇地區(qū)農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心阿克蘇地區(qū)農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心阿克蘇地區(qū)農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心阿克蘇地區(qū)林科所 阿克蘇地區(qū)林科所 阿克蘇地區(qū)柯柯牙林管站 阿克蘇地區(qū)實(shí)驗(yàn)林場 阿克蘇地區(qū)實(shí)驗(yàn)林場

123.毛江華 124.王丹峰 125.劉世東 126.高宏宇

127.米麗克扎提·艾尼瓦爾128.艾尼瓦爾·依布拉音 129.李冰洋 130.賀 程 131.于福生

132.斯提尼賽木·艾則孜 133.李 金 134.李泰芳

135.佐合熱古麗·亞森 136.吾提庫爾·木卡爾甫 137.阿迪拉阿布都熱軋克 138.王小琴 139.孫路明 140.馮疆濤 141.周紅亮 142.庹見偉

143.阿依古力.尼亞孜 144.玉蘇甫麥麥提 145.孫凡林 146.李春芳 147.杜偉銘

阿克蘇地區(qū)實(shí)驗(yàn)林場 阿克蘇地區(qū)實(shí)驗(yàn)林場 阿克蘇軍供糧站 烏什軍供糧站

新疆大頭魚地區(qū)級(jí)自然保護(hù)區(qū)中心保護(hù)管理站新疆大頭魚地區(qū)級(jí)自然保護(hù)區(qū)中心保護(hù)管理站阿克蘇地區(qū)第一人民醫(yī)院 阿克蘇地區(qū)第一人民醫(yī)院 阿克蘇地區(qū)第一人民醫(yī)院 阿克蘇地區(qū)第二人民醫(yī)院 阿克蘇地區(qū)第二人民醫(yī)院 阿克蘇地區(qū)第二人民醫(yī)院 阿克蘇地區(qū)維吾爾醫(yī)院 阿克蘇地區(qū)維吾爾醫(yī)院 阿克蘇地區(qū)維吾爾醫(yī)院 阿克蘇地區(qū)疾病預(yù)防控制中心 阿克蘇地區(qū)疾病預(yù)防控制中心 阿克蘇地區(qū)疾病預(yù)防控制中心 阿克蘇地區(qū)疾病預(yù)防控制中心 阿克蘇地區(qū)疾病預(yù)防控制中心 阿克蘇地區(qū)第一中學(xué)

阿克蘇地區(qū)新型農(nóng)牧醫(yī)療合作管理辦公室

阿克蘇地區(qū)礦山救護(hù)隊(duì) 阿克蘇地區(qū)礦山救護(hù)隊(duì) 阿克蘇地區(qū)礦山救護(hù)隊(duì)

148.張玉榮 149.肉孜·依米提

阿克蘇地區(qū)礦山救護(hù)隊(duì) 阿克蘇地區(qū)礦山救護(hù)隊(duì)

第三篇：上海國有企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)

上海市國有企業(yè) 財(cái)務(wù)總監(jiān)工作指南

一、引言

（一）目標(biāo)與依據(jù)

為建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，指導(dǎo)財(cái)務(wù)總監(jiān)工作，根據(jù)《上海市國有企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)管理暫行規(guī)定》，制定本指南。

（二）性質(zhì)

1、本指南財(cái)務(wù)總監(jiān)是指由公司董事會(huì)聘任，主管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的高級(jí)管理人員。設(shè)立財(cái)務(wù)總監(jiān)的單位不再設(shè)主管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的行政副職。

2、本指南就財(cái)務(wù)總監(jiān)主管單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的內(nèi)容、程序提供規(guī)范性指導(dǎo)。各單位可根據(jù)本指南制定本單位財(cái)務(wù)總監(jiān)具體工作規(guī)范。

（三）適用范圍

1、本指南適用于本市國有獨(dú)資、控股、參股公司法人單位的財(cái)務(wù)總監(jiān)，國有獨(dú)資、控股、參股的非公司法人單位，其他經(jīng)濟(jì)成分法人單位的財(cái)務(wù)總監(jiān)可參照執(zhí)行。

2、實(shí)行國有獨(dú)資、控股公司委派或市財(cái)政局委派的財(cái)務(wù)總監(jiān)可根據(jù)需要參照執(zhí)行。

二、法人治理結(jié)構(gòu)中的職責(zé)及程序

財(cái)務(wù)總監(jiān)在公司法人治理結(jié)構(gòu)中基本職責(zé)是：向董事會(huì)負(fù)責(zé)，為其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決策提供依據(jù)和服務(wù)；接受監(jiān)事會(huì)對財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的質(zhì)詢和檢查；在經(jīng)理層履行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。

（一）對董事會(huì)的職責(zé)及程序

1、職責(zé)

（5）提出利潤分配和彌補(bǔ)虧損的草案；

（6）會(huì)同有關(guān)部門提出各類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制程序規(guī)范；

（7）會(huì)同有關(guān)部門提出重大投資、籌資活動(dòng)和重大資產(chǎn)重組的草案；

（8）提交內(nèi)部審計(jì)報(bào)告；

（9）組織實(shí)施經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的上述（1）—（5）方案；

（10）會(huì)同有關(guān)部門組織實(shí)施經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的上述（6）—（7）規(guī)范和方案；

（11）組織實(shí)施董事會(huì)交辦的其他工作；

（12）列席董事會(huì)討論有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等事項(xiàng)的會(huì)議。

2、程序

（1）財(cái)務(wù)總監(jiān)在向董事會(huì)提出上述（1）—（8）草案、規(guī)范和報(bào)告時(shí)，應(yīng)先經(jīng)經(jīng)理層審議后，再提交董事會(huì)討論決定。

（2）財(cái)務(wù)總監(jiān)在組織實(shí)施經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的上述（1）—（5）方案時(shí)，如發(fā)現(xiàn)異常問題時(shí)，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和經(jīng)理層報(bào)告。

（3）財(cái)務(wù)總監(jiān)在會(huì)同有關(guān)部門組織實(shí)施經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的上述（6）—（7）規(guī)范和方案時(shí)，如發(fā)現(xiàn)異常問題時(shí)，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和經(jīng)理層報(bào)告。

（4）財(cái)務(wù)總監(jiān)列席董事會(huì)討論有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等事項(xiàng)的會(huì)議時(shí)，應(yīng)事先作好準(zhǔn)備。如有必要，可提出書面意見交董事會(huì)。

（二）對監(jiān)事會(huì)的職責(zé)和程序

1、職責(zé)

（1）接受監(jiān)事會(huì)對公司財(cái)務(wù)

會(huì)計(jì)工作的檢查。

（2）回答監(jiān)事會(huì)對公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的質(zhì)詢。

（3）負(fù)責(zé)提供監(jiān)事會(huì)對公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作檢查和質(zhì)詢時(shí)所需的有關(guān)資料。（4）負(fù)責(zé)實(shí)施監(jiān)事會(huì)對公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的整改意見。

（5）會(huì)同有關(guān)部門落實(shí)監(jiān)事會(huì)對公司有關(guān)經(jīng)營管理工作的整改意見。

2、程序

（1）財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)監(jiān)事會(huì)要求，事先做好監(jiān)事會(huì)對公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作檢查和質(zhì)詢的準(zhǔn)備工作。必要時(shí)，應(yīng)事先做好書面準(zhǔn)備資料。

（2）財(cái)務(wù)總監(jiān)向監(jiān)事會(huì)提供的公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的有關(guān)資料應(yīng)核實(shí)其真實(shí)性和完整性。必要時(shí)，應(yīng)在核實(shí)的資料上簽字。

（3）財(cái)務(wù)總監(jiān)對監(jiān)事會(huì)的公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作檢查和質(zhì)詢的內(nèi)容，未經(jīng)監(jiān)事會(huì)許可，不得向他人泄露。

（4）財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)施監(jiān)事會(huì)對公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的整改意見時(shí)，應(yīng)做好記錄，定期向監(jiān)事會(huì)報(bào)告。

（5）財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)同有關(guān)部門落實(shí)監(jiān)事會(huì)對公司有關(guān)經(jīng)營管理工作整改意見時(shí)，應(yīng)與有關(guān)部門共同做好記錄，定期向監(jiān)事會(huì)報(bào)告。

（三）在經(jīng)理層中的職責(zé)及程序

1、職責(zé)

（1）負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)政策、會(huì)計(jì)核算基本管理制度。

（2）負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算、決算方案。

（3）負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的利潤分配、彌補(bǔ)虧損方案。

（4）負(fù)責(zé)執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、資產(chǎn)的法律、規(guī)章和制度。

（5）主持公司日常財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。

（6）組織內(nèi)部審計(jì)工作。

（7）負(fù)責(zé)起草擬交經(jīng)理層審批的有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)報(bào)告。

（8）負(fù)責(zé)起草擬交經(jīng)理層審批并報(bào)董事會(huì)討論決定的有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)報(bào)告。

（9）執(zhí)行董事會(huì)授予的經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度。

（10）主持經(jīng)理授予交辦的其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。

2、程序

（1）財(cái)務(wù)總監(jiān)在履行上述（1）、（2）、（3）、（4）職責(zé)時(shí)，應(yīng)根據(jù)實(shí)施進(jìn)度及時(shí)向經(jīng)理層報(bào)告。

（2）財(cái)務(wù)總監(jiān)在履行上述

（5）-（8）職責(zé)時(shí)，應(yīng)定期

向經(jīng)理層報(bào)告。

（3）財(cái)務(wù)總監(jiān)在履行上述（9）職責(zé)時(shí)，應(yīng)先審批后交經(jīng)理審批。

（4）財(cái)務(wù)總監(jiān)在履行上述（10）職責(zé)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向經(jīng)理報(bào)告。

三、主持日常財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作 財(cái)務(wù)總監(jiān)參加公司經(jīng)理層的管理，主持公司日常財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。

（一）財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和財(cái)會(huì)人員配置

1、根據(jù)單位的經(jīng)營規(guī)模、管理能力、效益水平等因素選擇財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的設(shè)置方式，通?？刹捎脝为?dú)設(shè)置、分離設(shè)置、托管設(shè)置等方式。

2、根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理需要在財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)置相關(guān)部門，通常設(shè)置資金籌集投放部門、會(huì)計(jì)核算報(bào)告部門和綜合財(cái)務(wù)管理部門等。

3、財(cái)務(wù)總監(jiān)可根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理需要，調(diào)整財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和財(cái)務(wù)內(nèi)部部門設(shè)置。

4、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理實(shí)務(wù)需要規(guī)劃財(cái)務(wù)人員配置方案，包括財(cái)務(wù)人員的崗位職責(zé)、人數(shù)、任職條件等內(nèi)容。

5、財(cái)務(wù)總監(jiān)在崗位設(shè)置中應(yīng)遵循“不相容職務(wù)分離控制”的要求。

6、財(cái)務(wù)總監(jiān)要參與下管一級(jí)財(cái)務(wù)人員的聘用、考核和獎(jiǎng)懲提出相關(guān)意見。

7、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)制定對下屬公司實(shí)行財(cái)務(wù)人員委派方案并提出擬委派人員的候選名單。

8、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)制定對下屬公司委派財(cái)務(wù)人員的福利待遇政策及支付方案。

9、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)制定財(cái)務(wù)人員崗位輪換和繼續(xù)教育培訓(xùn)方案。

（二）會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)核算體系的制定

1、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)根據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、結(jié)合本公司情況制定本公司的會(huì)計(jì)政策。

2、會(huì)計(jì)政策包括：但不限于：

（1）外幣記帳匯率的選用方法；

（2）固定資產(chǎn)目錄分類及預(yù)期使用年限、預(yù)計(jì)凈殘值、折舊方法；（3）低值易耗品攤銷方法；（4）存貨計(jì)價(jià)方法；

（5）大修理費(fèi)用核算方法；

（6）壞帳準(zhǔn)備范圍、提取方法、提取比例；（7）股權(quán)投資差額攤銷期限；

（8）短期投資計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備方法；（9）所得稅費(fèi)用核算方法。

3、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》要求制定公司的會(huì)計(jì)核算體系。

4、公司會(huì)計(jì)核算體系包括：

（1）各類會(huì)計(jì)憑證設(shè)置及其傳遞和保管程序。

（2）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定的總分類帳戶和公司實(shí)際需要，設(shè)置的會(huì)計(jì)帳戶，包括一級(jí)、二、三級(jí)明細(xì)分類帳戶。（3）會(huì)計(jì)帳冊設(shè)置和登記程序。

（4）會(huì)計(jì)帳務(wù)處理程序。

（5）定期結(jié)帳程序。

（6）會(huì)計(jì)報(bào)表設(shè)置和編制程序，包括合并報(bào)表編制程序。

（7）內(nèi)部報(bào)告設(shè)置及編制程序。除按《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》要求設(shè)置財(cái)務(wù)報(bào)表外，可以根據(jù)公司內(nèi)部管理需要設(shè)置內(nèi)部報(bào)告。內(nèi)部報(bào)告按時(shí)間可分為：即報(bào)、日報(bào)、月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)等；按內(nèi)容可分為資金報(bào)告、費(fèi)用報(bào)告、往來報(bào)告、投資報(bào)告、實(shí)物報(bào)告、擔(dān)保報(bào)告等。

（8）會(huì)計(jì)核算的審核和監(jiān)督制度，包括會(huì)計(jì)憑證復(fù)核、帳證核對、帳帳核對、帳表核對和帳實(shí)核對。

5、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)對公司會(huì)計(jì)核算體系正常運(yùn)行負(fù)責(zé)，保證會(huì)計(jì)事項(xiàng)確認(rèn)、計(jì)量、記錄、報(bào)告的完整性和可靠性。

（1）建立會(huì)計(jì)憑證設(shè)置、啟用、修訂、廢止的檢查制度。（2）定期檢查會(huì)計(jì)憑證填制的規(guī)范性。

（3）定期檢查會(huì)計(jì)明細(xì)帳戶設(shè)置、使用情況。

（4）定期檢查會(huì)計(jì)帳冊設(shè)置的有效性和記錄的及時(shí)性和正確性。（5）定期檢查會(huì)計(jì)報(bào)表填報(bào)的及時(shí)性、正確性和完整性。（6）定期檢查帳務(wù)處理程序的適用性。（7）定期檢查結(jié)帳程序的適用性。

（8）定期檢查會(huì)計(jì)報(bào)表編制程序的恰當(dāng)性。（9）定期檢查內(nèi)部報(bào)告設(shè)置及編制程序的適用性。

（三）財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限的設(shè)定

1、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)根據(jù)公司章程、股東大會(huì)和董事會(huì)有關(guān)決議，會(huì)同經(jīng)理層制定財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限制度。

2、財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限制度內(nèi)容包括：

（1）財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限的范圍，包括費(fèi)用類財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限、經(jīng)營類財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限、資金類財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限、資本類財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限。要根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展需要，定期修訂、補(bǔ)充財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限。

（2）財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限的層次，對辦理常規(guī)業(yè)務(wù)的一般權(quán)限要根據(jù)分層管理、權(quán)責(zé)配比原則劃分權(quán)限的層次，防止一支筆。根據(jù)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)重要性和單筆金額大小確定不同層次的權(quán)限。對辦理特殊業(yè)務(wù)要規(guī)定相應(yīng)的特殊權(quán)限。

（3）財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限的責(zé)任，要根據(jù)每一權(quán)限的設(shè)置確定相應(yīng)的責(zé)任。權(quán)限的責(zé)任要單一化，既要防止權(quán)限責(zé)任不清，又要避免權(quán)限責(zé)任交叉或重疊。

（4）財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限的程序。要定期編制公司財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限一覽表，供相關(guān)部門和人員遵守執(zhí)行。

3、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展情況，及時(shí)補(bǔ)充、修訂財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限的設(shè)定，并監(jiān)督有關(guān)部門和人員遵守財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限的有效性。

（四）會(huì)計(jì)技術(shù)的選用和更新

1、財(cái)務(wù)總監(jiān)要關(guān)注公司會(huì)計(jì)技術(shù)選用的可行性和安全性。

2、在運(yùn)用電子信息技術(shù)手段時(shí)，要考慮：（1）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)電子信息系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)的控制。（2）數(shù)據(jù)輸入與輸出的控制。（3）文件儲(chǔ)存與保管的控制。

（4）網(wǎng)絡(luò)安全的控制等。

3、財(cái)務(wù)總監(jiān)要關(guān)注公司會(huì)計(jì)技術(shù)升級(jí)更新時(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)電子信息系統(tǒng)運(yùn)行的連續(xù)性和穩(wěn)定性。

4、財(cái)務(wù)總監(jiān)要參與公司管理信息系統(tǒng)的規(guī)劃和決策。

四、實(shí)施全面預(yù)算管理

財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)按照公司董事會(huì)、經(jīng)理層確定的經(jīng)營和管理目標(biāo)，會(huì)同公司有關(guān)部門實(shí)施全面預(yù)算管理。具體內(nèi)容有：

（一）預(yù)算體系的建立。預(yù)算體系包括預(yù)算項(xiàng)目、預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算程序。

1、預(yù)算項(xiàng)目

預(yù)算項(xiàng)目由經(jīng)營預(yù)算、資本預(yù)算和現(xiàn)金預(yù)算組成。其中，經(jīng)營預(yù)算包括銷售預(yù)算和成本預(yù)算；資本預(yù)算包括投資預(yù)算和資產(chǎn)購建處置預(yù)算；現(xiàn)金預(yù)算是在經(jīng)營預(yù)算、資本預(yù)算的基礎(chǔ)上，反映現(xiàn)金流向和流量及存量的預(yù)算。上述各預(yù)算項(xiàng)目可根據(jù)公司經(jīng)營和管理情況確定具體項(xiàng)目內(nèi)容。

2、預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)

要根據(jù)每個(gè)預(yù)算項(xiàng)目的內(nèi)容性質(zhì)制定預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)要體現(xiàn)相關(guān)性和可控性要求。

3、預(yù)算程序

要根據(jù)各預(yù)算項(xiàng)目的內(nèi)在聯(lián)系，設(shè)計(jì)預(yù)算編制程序，以保證預(yù)算編制的完整性和正確性。

二）預(yù)算的編制和審定

1、預(yù)算編制要按照公司經(jīng)營和管理要求分項(xiàng)目、分部門編制。對經(jīng)常性發(fā)生且可預(yù)計(jì)的項(xiàng)目可列入編制范圍，對非經(jīng)常性發(fā)生且不可預(yù)計(jì)的項(xiàng)目可列入臨時(shí)編制范圍。預(yù)算編制要根據(jù)可控性原則由預(yù)算可控的相關(guān)部門分別編制。

2、預(yù)算編制要采取自上向下和自下而上的順序，以保證預(yù)算編制的嚴(yán)肅性和可實(shí)現(xiàn)性。

3、預(yù)算審定要根據(jù)預(yù)算編制程序及相關(guān)責(zé)任部門逐級(jí)審定，財(cái)務(wù)總監(jiān)審定預(yù)算編制的完整性和正確性。

（三）預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)

公司預(yù)算經(jīng)經(jīng)理層審定、董事會(huì)審批后，按預(yù)算執(zhí)行部門下達(dá)有關(guān)預(yù)算指標(biāo)。有條件的單位，預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)可與預(yù)算執(zhí)行部門責(zé)任目標(biāo)考核聯(lián)系起來，落實(shí)預(yù)算執(zhí)行責(zé)任制。

（四）預(yù)算執(zhí)行的授權(quán)

1、預(yù)算執(zhí)行授權(quán)可參照上述“財(cái)務(wù)事項(xiàng)權(quán)限設(shè)定”要求辦理。

2、財(cái)務(wù)總監(jiān)要規(guī)定超預(yù)算項(xiàng)目的審批權(quán)限和預(yù)算外項(xiàng)目的審批權(quán)限。

（五）預(yù)算實(shí)施的監(jiān)控

1、建立預(yù)算實(shí)施過程的信息反饋系統(tǒng)，及時(shí)分類反映預(yù)算實(shí)施情況。

2、建立預(yù)算實(shí)施的日常監(jiān)督及預(yù)警機(jī)制，保證預(yù)算按規(guī)定項(xiàng)目和正常進(jìn)度實(shí)施。

3、加強(qiáng)超預(yù)算和預(yù)算外項(xiàng)目的事先控制。4、建立預(yù)算實(shí)施的定期分析報(bào)告制度，及時(shí)向預(yù)算執(zhí)行部門和領(lǐng)導(dǎo)提供預(yù)算實(shí)施質(zhì)量的信息。

（六）預(yù)算調(diào)整

1、根據(jù)公司經(jīng)營和管理變化情況，定期調(diào)整預(yù)算，一般半年調(diào)整一次。

2、調(diào)整后的預(yù)算應(yīng)交經(jīng)理層討論通過后交董事會(huì)審批。

3、執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)審批后的調(diào)整預(yù)算。

（七）預(yù)算業(yè)績的考核

1、根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算執(zhí)行部門的業(yè)績結(jié)果，會(huì)同公司有關(guān)部門提出預(yù)算執(zhí)行考核報(bào)告。

2、預(yù)算執(zhí)行考核報(bào)告經(jīng)經(jīng)理層討論后，交董事會(huì)審批。

五、規(guī)范各類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制程序

財(cái)務(wù)總監(jiān)要根據(jù)《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》，會(huì)同公司有關(guān)部門制定各類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制程序。

（一）貨幣資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有：

1、規(guī)定貨幣資金業(yè)務(wù)的職務(wù)分離要求。

2、規(guī)定貨幣資金審批權(quán)限。

3、規(guī)定貨幣資金支付申請、審批、復(fù)核、支付程序。

4、規(guī)定單位現(xiàn)金庫存限額。

5、根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》確定現(xiàn)金支付范圍。

6、規(guī)定銀行存款開戶申請、審批、使用、清理程序。

7、規(guī)定銀行結(jié)算憑證填制、傳遞、保管等程序。

8、規(guī)定銀行帳戶核對、現(xiàn)金盤點(diǎn)程序。

9、規(guī)定銀行預(yù)留印鑒使用、保管程序。

10、規(guī)定定額備用金建立、使用、保管、核銷、補(bǔ)充程序。

（二）籌資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制程序，其主要內(nèi)容有：

1、規(guī)定籌資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離要求。

2、規(guī)定籌資業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。

3、規(guī)定籌資方式、籌資結(jié)構(gòu)和規(guī)模、籌資期限和成本的決策程序。

4、根據(jù)不同籌資方式規(guī)定籌資收款的程序。

5、根據(jù)不同籌資方式規(guī)定籌資償付的程序。

（三）投資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有：

1、規(guī)定投資業(yè)務(wù)職務(wù)分離要求。

2、規(guī)定投資業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。

3、規(guī)定投資立項(xiàng)、評(píng)估、決策和實(shí)施的程序。

4、規(guī)定投資資產(chǎn)管理的程序。

5、規(guī)定投資收益和投資處置的程序。

（四）固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有：

1、規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）業(yè)務(wù)的職務(wù)分離要求。

2、規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。

3、規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）立項(xiàng)、評(píng)估、決策的程序。

4、規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）購置（自營或發(fā)包）的程序。

5、規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）采購驗(yàn)收（竣工驗(yàn)收）的程序。

6、規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）決算和結(jié)算支付的程序。

7、規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）交付使用的程序。

8、規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）日常維修和大修理的程序。

9、規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）定期盤點(diǎn)的程序。

10、規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項(xiàng)目）報(bào)廢清理處置的程序。

11、規(guī)定低值易耗品購置計(jì)劃、審批、采購、驗(yàn)收、領(lǐng)用、攤銷、報(bào)廢的程序。

（五）工薪（福利）業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有：

1、規(guī)定工薪（福利）業(yè)務(wù)的職務(wù)分離要求。

2、規(guī)定工薪（福利）業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。

3、規(guī)定工薪計(jì)時(shí)（計(jì)件）考核的程序。

4、規(guī)定工薪（福利）結(jié)算的程序。

5、規(guī)定工薪（福利）支付的程序。

（六）采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有：

1、規(guī)定采購業(yè)務(wù)的職務(wù)分離要求。

2、規(guī)定采購業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。

3、規(guī)定采購計(jì)劃、比價(jià)比質(zhì)、合同訂立、采購作業(yè)的程序。

4、規(guī)定采購貨物驗(yàn)收入庫的程序。

5、規(guī)定采購貨款支付的程序。

（七）生產(chǎn)（存貨）業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有：

1、規(guī)定生產(chǎn)（存貨）業(yè)務(wù)的職務(wù)分離要求。

2、規(guī)定生產(chǎn)（存貨）業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。

3、規(guī)定存貨保管、領(lǐng)用、盤點(diǎn)的程序。

4、規(guī)定成本核算對象、成本項(xiàng)目和成本核算方法。

5、規(guī)定生產(chǎn)費(fèi)用分?jǐn)偡椒?、完工產(chǎn)品與在產(chǎn)品成本分?jǐn)偡椒ā?/p>

6、規(guī)定成本分析與考核的程序。

（八）銷售業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有：

1、規(guī)定銷售業(yè)務(wù)的職務(wù)分離要求。

2、規(guī)定銷售業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。

3、規(guī)定銷售定價(jià)的決策程序。

4、規(guī)定賒銷的授信程序。

5、規(guī)定銷售合同訂立、發(fā)貨、開票、收款的程序。

6、規(guī)定應(yīng)收帳款記錄、分析、催收、考核的程序。

7、規(guī)定應(yīng)收帳款壞帳準(zhǔn)備及其處置的程序。

8、規(guī)定銷售票據(jù)領(lǐng)用、保管、檢查和注銷的程序。

9、規(guī)定銷貨退回核準(zhǔn)、貨款償付、責(zé)任追究的程序。

10、規(guī)定銷售費(fèi)用內(nèi)容、支付標(biāo)準(zhǔn)、支付方式和分析考核的程序。

（九）擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有：

1、規(guī)定擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。

2、規(guī)定擔(dān)保條件和方式。

3、規(guī)定擔(dān)保申請、受理、評(píng)估、審批、簽約的程序。

4、規(guī)定擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范及動(dòng)態(tài)跟蹤的程序。

5、規(guī)定擔(dān)保責(zé)任追究及處罰的程序。

六、參與重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的研究和決策

財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)參與公司董事會(huì)、經(jīng)理層對重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的研究和決策。

（一）參與公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和資源計(jì)劃

1、長期發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展方向。

2、業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和實(shí)現(xiàn)方式。

3、物流、資金流、信息流、人力資源、技術(shù)、市場等資源配置和管理。

（二）參與公司重大投資、籌資活動(dòng)決策

1、重大投資、籌資項(xiàng)目的可行性研究。

2、重大投資、籌資項(xiàng)目的談判。

3、重大投資、籌資項(xiàng)目合同文本的審查。

（三）參與公司資產(chǎn)重組的決策

1、兼并與收購。

2、股權(quán)置換。

3、資產(chǎn)置換。

4、債務(wù)重組。

（四）參與公司其他決策

1、重大經(jīng)營交易。

2、重大資金調(diào)動(dòng)。

3、重大資產(chǎn)處置。

4、增資擴(kuò)股計(jì)劃。

5、股利政策。、重大經(jīng)濟(jì)訴訟。

7、報(bào)酬與激勵(lì)政策。

七、組織內(nèi)部審計(jì)工作

財(cái)務(wù)總監(jiān)在公司董事會(huì)或經(jīng)理層的領(lǐng)導(dǎo)下組織內(nèi)部審計(jì)工作。

（一）組織日常內(nèi)部審計(jì)工作

1、財(cái)務(wù)收支審計(jì)，評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性和合法性。

2、業(yè)務(wù)經(jīng)營審計(jì)，評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)經(jīng)營的合規(guī)性和有效性。

3、管理制度審計(jì)，評(píng)價(jià)管理制度的健全性和有效性。

（二）組織專題內(nèi)部審計(jì)工作

1、經(jīng)濟(jì)舞弊審計(jì)。

2、經(jīng)營責(zé)任目標(biāo)審計(jì)。

3、離任審計(jì)。

4、其他專題審計(jì)。

八、財(cái)務(wù)總監(jiān)雙向工作報(bào)告制度

財(cái)務(wù)總監(jiān)在履行其職責(zé)時(shí)應(yīng)向公司董事會(huì)和經(jīng)理層雙向報(bào)告工作。

一）定期報(bào)告

1、財(cái)務(wù)總監(jiān)工作計(jì)劃報(bào)告。

2、財(cái)務(wù)總監(jiān)中期工作進(jìn)度報(bào)告。

3、財(cái)務(wù)總監(jiān)年終工作總結(jié)報(bào)告。

（二）臨時(shí)報(bào)告

1、涉及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告。

2、涉及經(jīng)營活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告。

3、涉及管理工作風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告。

4、涉及單位其他風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告。

第四篇：國有企業(yè)兼職監(jiān)事工作報(bào)告（范文）

2011兼職監(jiān)事（職工監(jiān)事）工作報(bào)告

兼職監(jiān)事是省國資委派駐企業(yè)監(jiān)事會(huì)的重要組成部分。2011年以來，在省國資委監(jiān)事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，公司兼職監(jiān)事本著對省國資委和公司負(fù)責(zé)的態(tài)度，按照《公司法》、《公司章程》和《國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)兼職監(jiān)事管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行自身職責(zé)，依法獨(dú)立行使權(quán)力。通過參加監(jiān)事會(huì)會(huì)議，列席公司董事會(huì)及相關(guān)會(huì)議，對會(huì)議議程、表決程序、表決結(jié)果等進(jìn)行了有效監(jiān)督，并對公司依法運(yùn)作、財(cái)務(wù)狀況、重大決策、內(nèi)部控制以及董事、高管人員履行職責(zé)情況等方面進(jìn)行了有效監(jiān)督，保障了公司利益和員工的合法權(quán)益，促進(jìn)了公司的規(guī)范化運(yùn)作。

一、明確職責(zé)定位，切實(shí)履行職責(zé)

選舉職工代表擔(dān)任監(jiān)事會(huì)兼職監(jiān)事，參加監(jiān)事會(huì)工作，是加強(qiáng)企業(yè)民主管理和監(jiān)督的具體體現(xiàn)，有利于提高監(jiān)事會(huì)工作的質(zhì)量和效率，推動(dòng)企業(yè)的改革和發(fā)展。

2011年來，按照《兼職監(jiān)事管理暫行辦法》等規(guī)定和監(jiān)事會(huì)工作安排，公司兼職監(jiān)事在監(jiān)事會(huì)主席領(lǐng)導(dǎo)下開展了一系列工作。一是參與了省外煤礦專項(xiàng)檢查工作。協(xié)同監(jiān)事會(huì)到各單位進(jìn)行了2011專項(xiàng)檢查和調(diào)研工作，利用四個(gè)月時(shí)間對集團(tuán)公司及所屬子公司在山西、內(nèi)蒙等省外煤礦的投資情況進(jìn)行了專項(xiàng) 1

調(diào)研。聽取了省外煤礦投資基本情況，參與分析了當(dāng)前存在的主要問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)以及形成原因，并收集了需要集團(tuán)公司和省國資委幫助解決的問題及時(shí)進(jìn)行整理歸納。二是參與了物流工作專項(xiàng)調(diào)研。調(diào)研了解了公司2011年物流工作總體布局情況，物流工作成功經(jīng)驗(yàn)和做法，以及當(dāng)前存在的主要問題。三是參與了對子公司工作專項(xiàng)調(diào)研。在監(jiān)事會(huì)帶領(lǐng)下。先后深入到各子公司進(jìn)行調(diào)研，聽取了各單位2011工作基本情況，監(jiān)督檢查了各子公司生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況等各項(xiàng)內(nèi)容，與子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員進(jìn)行了談話和座談，并就企業(yè)發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題進(jìn)行了分析和研究。四是參加了集中檢查工作。對監(jiān)事會(huì)《監(jiān)督檢查報(bào)告》提出了有關(guān)修改意見和建議。五是結(jié)合自身的本職工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。經(jīng)監(jiān)事會(huì)主席授權(quán)，參與制訂監(jiān)督檢查計(jì)劃、編制監(jiān)督檢查方案和開展實(shí)地監(jiān)督檢查工作；收集了與監(jiān)事會(huì)工作相關(guān)的企業(yè)信息，并及時(shí)向監(jiān)事會(huì)主席或?qū)Ｂ毐O(jiān)事反映；同時(shí)，根據(jù)工作需要，承擔(dān)了與企業(yè)相關(guān)部門和單位的工作聯(lián)系。

一年來，在監(jiān)事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，兼職監(jiān)事全方位參與了對企業(yè)的監(jiān)督檢查和調(diào)研工作，正確行使職權(quán)，嚴(yán)格規(guī)范操作。報(bào)告期內(nèi)，我們一致認(rèn)為公司做到了依法運(yùn)作，決策程序合法，內(nèi)控制度完善，財(cái)務(wù)制度健全，無違反法律法規(guī)或損害公司利益等行為發(fā)生。

二、加強(qiáng)自身建設(shè)，提升監(jiān)督能力

一年來，在積極參與監(jiān)事會(huì)日常工作的同時(shí)，為提升個(gè)人溝通協(xié)調(diào)能力和工作業(yè)務(wù)水平，適應(yīng)不斷發(fā)展的形勢的需要，我們注重了自身能力建設(shè)。建立了學(xué)習(xí)制度，統(tǒng)籌安排學(xué)習(xí)內(nèi)容，保證學(xué)習(xí)時(shí)間和學(xué)習(xí)效果。注重增強(qiáng)學(xué)習(xí)的系統(tǒng)性和針對性，突出了國有資產(chǎn)監(jiān)管的政策法規(guī)和會(huì)計(jì)審計(jì)等理論知識(shí)的學(xué)習(xí)，加強(qiáng)了監(jiān)督檢查實(shí)務(wù)和運(yùn)用財(cái)務(wù)信息化手段等操作能力的訓(xùn)練，切實(shí)提高了履行監(jiān)事會(huì)職責(zé)所必需的各項(xiàng)專業(yè)知識(shí)及工作技能。

在加強(qiáng)日常學(xué)習(xí)的同時(shí)，參加了監(jiān)事會(huì)兼職監(jiān)事培訓(xùn)班等各類業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷拓寬專業(yè)知識(shí)，提高業(yè)務(wù)水平，積極探索有效監(jiān)督的途徑，不斷提高工作質(zhì)量和效果，充分發(fā)揮好兼職監(jiān)事作用，有效維護(hù)了國家和公司合法權(quán)益，保障了企業(yè)穩(wěn)定、健康、快速發(fā)展。

三、對加強(qiáng)兼職監(jiān)事工作的建議

國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)設(shè)立兼職監(jiān)事建立現(xiàn)代企業(yè)制度的客觀需要，也是法律的強(qiáng)制性規(guī)定。通過一年的企業(yè)監(jiān)督實(shí)踐，我們充分認(rèn)識(shí)到兼職監(jiān)事作為監(jiān)事會(huì)重要組成部分，對監(jiān)督企業(yè)開展監(jiān)督檢查工作的重要性。圍繞如何有效實(shí)施監(jiān)督，我們進(jìn)行了一些具體思考。一是加強(qiáng)監(jiān)督檢查要與促進(jìn)企業(yè)整改、為企業(yè)搞好服務(wù)結(jié)合起來。針對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的突出問題，及時(shí)向企業(yè)提出改進(jìn)建 3

議，促進(jìn)其采取有效措施加以整改。同時(shí)，對企業(yè)反映的一些合理意見和要求，協(xié)調(diào)幫助解決。二是把兼職監(jiān)事的各項(xiàng)職責(zé)具體化，使之更具可操作性，建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，制定和實(shí)施監(jiān)督檢查工作評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)提高工作質(zhì)量，進(jìn)一步提高各方面對兼職監(jiān)事工作重要意義的認(rèn)識(shí)。三是結(jié)合新形勢、新課題，由省國資委監(jiān)事會(huì)工作處定期組織兼職監(jiān)事培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高兼職監(jiān)事的履職能力和工作素質(zhì)。

第五篇：關(guān)于公開招聘人員的請示

關(guān)于公開招聘人員的請示

1廣州市公共交通數(shù)據(jù)管理中心為廣州市交通委員會(huì)直屬事業(yè)單位，經(jīng)費(fèi)來源為自收自支，主要負(fù)責(zé)廣州市公共交通電子收費(fèi)系統(tǒng)的建設(shè)和管理。為進(jìn)一步做好我市交通電子收費(fèi)系統(tǒng)的管理工作，2009年我中心決定招聘工作人員如下：

（一）招聘崗位：財(cái)務(wù)人員2名。

（二）招聘條件：

1、具備《廣州市事業(yè)單位公開招聘人員試行辦法》（以下簡稱《辦法》）第十條規(guī)定的基本條件。

2、思想政治素質(zhì)好，事業(yè)心強(qiáng)，作風(fēng)正派，團(tuán)結(jié)同志，遵紀(jì)守法，廉潔自律。

3、具有財(cái)務(wù)管理或金融管理類專業(yè)大專以上學(xué)歷。

4、大專學(xué)歷的年齡在25周歲以下（1984年1月1日后出生）；本科以上學(xué)歷的年齡在30周歲以下（1979年1月1日后出生）。

5、熟悉掌握交通管理和經(jīng)濟(jì)管理知識(shí)，具備一定公交電子收費(fèi)結(jié)算業(yè)務(wù)能力，具有較好的溝通協(xié)調(diào)能力；熟悉事業(yè)單位的人事、工資、財(cái)務(wù)等制度、政策和法規(guī)。

26、具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。

7、具有廣州市戶籍。

通過廣州人事信息網(wǎng)、廣州交通信息網(wǎng)發(fā)布公開招聘人員公告。

對應(yīng)聘材料進(jìn)行整理并進(jìn)行資格審查，確定初審合格人員名單，并通知參加考試。

考試采取筆試、面試的形式進(jìn)行。

1、筆試根據(jù)招聘崗位的類型和專業(yè)要求設(shè)置筆試內(nèi)容，筆試要求應(yīng)試者獨(dú)立完成，考試形式為閉卷。

2、面試根據(jù)筆試成績高低，按1：2比例確定面試對象。由數(shù)據(jù)中心組成面試考官小組對面試者進(jìn)行考評(píng)。

3、面試成績合格者（百分制，60分以上為合格），按面試成績由高分到低分按1：1比例確定體檢人選。

參照錄用國家公務(wù)員的體檢標(biāo)準(zhǔn)，安排入圍人選進(jìn)行體檢；體檢合格者，商調(diào)檔案進(jìn)行考核。

根據(jù)考試、體檢和考核結(jié)果，提出擬聘用人員名單，報(bào)3市交委審批。招聘結(jié)果按規(guī)定進(jìn)行公示。

到市人事局辦理增人手續(xù)，簽訂試用期聘用合同。

上述人員簽訂聘用合同，購買社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金，享受事業(yè)單位的相關(guān)福利待遇。

（一）招聘范圍：廣州市范圍內(nèi)各級(jí)黨政群機(jī)關(guān)，企、事業(yè)單位。

（二）報(bào)名時(shí)間：2009年2月27日至3月3日。

（三）報(bào)名方式：凡是符合報(bào)名條件的人員，通過發(fā)送電子郵件的方式，填寫《廣州市公共交通數(shù)據(jù)管理中心公開招聘人員報(bào)名表》并附上個(gè)人簡介，以及身份證、學(xué)歷證、學(xué)位證、專業(yè)技術(shù)職稱證書等證明材料。