第一篇：深圳地稅電子稅務(wù)局證書驅(qū)動(dòng)問題解決方案

1.如果在電子稅務(wù)局不能使用證書，請(qǐng)先按照如下設(shè)置：

1.查看是否安裝了多個(gè)證書，或者是否有效證書和無(wú)效證書同在（最好是全部刪掉，再重新安裝）

2、清除所有系統(tǒng)緩存

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3、所有控件全部開啟全部選“啟用”

4、添加信任站點(diǎn)

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最后再重新安裝數(shù)字證書驅(qū)動(dòng)程序，正確安裝數(shù)字證書驅(qū)動(dòng)程序之后。關(guān)掉所有IE瀏覽器，重新打開IE瀏覽器進(jìn)行登陸電子稅務(wù)局，即可解決問題。

2.如果安裝成功，仍提示請(qǐng)安裝證書驅(qū)動(dòng)請(qǐng)檢查驅(qū)動(dòng)是否安裝完成，如下圖所示，請(qǐng)檢查下面相同目錄下是是否存在NetSign.dll文件（根據(jù)個(gè)人操作系統(tǒng)不同，下面路徑也有所不同，如winnt系統(tǒng)就不一樣）。

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3.WINDOW+IE常見問題解決方案（重要，請(qǐng)一定按照以下每一個(gè)步驟進(jìn)行執(zhí)行）

1、打開IE瀏覽器，如上圖，打開Internet選項(xiàng)。

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2、在Internet選項(xiàng)下，打開如上圖所示界面，首先執(zhí)行重置按扭，然后選擇確定。關(guān)閉上面窗口。

3、重新執(zhí)行上面

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6、打開IE瀏覽器，如上圖所示，打開管理加載項(xiàng)。

7、在管理加載項(xiàng)下面，如上圖所示，1選擇上面的的選項(xiàng)為所有加載項(xiàng)。選擇完成之后然后在右邊的界面中能顯示如2所示的界面（各人系統(tǒng)不一樣，右邊界面顯示的結(jié)果不一樣），但是右邊一定需要找到一個(gè)以名字InfoSec字母開頭的類似上圖2中的那個(gè)文件名并且是已

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啟用狀態(tài)。

8、再次打開Internet選項(xiàng)，界面如上圖所示，點(diǎn)擊設(shè)置按扭。

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9、選擇上一界面的設(shè)置按扭后，進(jìn)入到如上圖所示的界面，分別點(diǎn)擊上面紅圈包圍的兩個(gè)按扭。會(huì)分別打開一個(gè)目錄。

10、將打開的目錄里面的所有文件全部刪除。

11、操作完成之后，點(diǎn)擊確定按扭，將以上步驟都設(shè)置完成之后，關(guān)閉瀏覽器。

12、重啟瀏覽器，即可使用了。如果還是不行，請(qǐng)繼續(xù)往下看。

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13、打開控制面板，選擇Windows防火墻。

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14、如上圖所示，關(guān)閉window自帶防火墻。點(diǎn)確定。

15、關(guān)閉本機(jī)所有的殺毒軟件和所有其它的防火墻，如360、瑞星殺毒軟件等等。

16、重啟電腦。

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4.在Window7操作系統(tǒng)下，如果安裝成功，仍提示請(qǐng)安裝證書驅(qū)動(dòng)請(qǐng)重新安裝證書驅(qū)動(dòng)，如下圖所示，打開開始菜單，輸入cmd后可以看到上面的命令窗口，請(qǐng)以管理員身份運(yùn)行regsvr32 C:WindowsSystem32NetSign.dll。前提是將NetSign.dll文件放在C:WindowsSystem32目錄下面。注（操作系統(tǒng)不同，上面的路徑名也不同，安裝自建證書驅(qū)動(dòng)需要使用操作員身份進(jìn)行安裝）

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5.在Window7操作系統(tǒng)下，如果安裝成功，登錄電子稅務(wù)局時(shí)總是提示-10019簽名錯(cuò)誤或者類似這樣的錯(cuò)誤，請(qǐng)?jiān)O(shè)置如下并重啟操作系統(tǒng)即可解決問題。

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6.如果安裝成功，登錄電子稅務(wù)局時(shí)總是提示-10019簽名錯(cuò)誤或者類似這樣的錯(cuò)誤，請(qǐng)換個(gè)瀏覽器進(jìn)行登錄，如360瀏覽器。

7.如果按照上面的步驟安裝成功，或者安裝成功后無(wú)法登錄電子稅務(wù)局的情況建議換臺(tái)機(jī)器進(jìn)行重試。

第二篇：電子稅務(wù)局問題集

電子稅務(wù)局常見問題解答

1、申報(bào)房產(chǎn)稅和土地使用稅時(shí)提示：“您選擇的稅款所屬期，未查詢到應(yīng)申報(bào)信息”。

可能原因：在金稅三期核心征管系統(tǒng)查看該納稅人的房產(chǎn)稅和土地使用稅的稅源明細(xì)信息，檢查稅源信息維護(hù)的的關(guān)鍵字段是否齊全，比如，房產(chǎn)和土地的行政區(qū)劃、納稅義務(wù)時(shí)間起、土地等級(jí)，房產(chǎn)原值等和應(yīng)稅信息關(guān)聯(lián)的稅源明細(xì)數(shù)據(jù)。

處理建議：請(qǐng)到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳維護(hù)稅源明細(xì)信息。

2、申報(bào)房產(chǎn)稅和土地使用稅時(shí)提示：“存在往期未申報(bào)信息，請(qǐng)先申報(bào)往期申報(bào)信息”。

電子稅務(wù)局不允許申報(bào)往期稅款，如果存在往期未申報(bào)信息，請(qǐng)前往主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳辦理相關(guān)申報(bào)業(yè)務(wù)。

3、房產(chǎn)稅和土地使用稅稅源信息采集說(shuō)明。

一是原有稅源信息省局已從秦稅征管系統(tǒng)進(jìn)行遷移，存量納稅人不需要再次采集，直接進(jìn)行申報(bào)即可。如果不能進(jìn)行申報(bào)，請(qǐng)到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳檢查稅源信息維護(hù)的的關(guān)鍵字段是否齊全。

二是根據(jù)征管規(guī)范和納稅服務(wù)規(guī)范，納稅人首次申報(bào)房產(chǎn)稅、土地使用稅或變更稅源明細(xì)信息時(shí)，需提供土地使用權(quán)證、房屋產(chǎn)權(quán)證或購(gòu)房合同、發(fā)票等能證明房地產(chǎn)權(quán)屬或土地使用權(quán)屬的材料，目前電子稅務(wù)局不提供網(wǎng)上采集功能，納稅人需攜帶相關(guān)紙質(zhì)資料上門辦理稅源信息采集和稅源信息變更業(yè)務(wù)。

4、通用申報(bào)、印花稅申報(bào)和單位社保費(fèi)日常申報(bào)在完成申報(bào)后，看不到“申報(bào)成功”狀態(tài)。

可能原因：按次申報(bào)的印花稅和單位社保費(fèi)由于可以重復(fù)申報(bào)，無(wú)法確認(rèn)申報(bào)狀態(tài)；通用申報(bào)由于涉及多項(xiàng)稅費(fèi)種，有可能同時(shí)存在按次和按月認(rèn)定情況，所以存在按次申報(bào)的申報(bào)項(xiàng)目均不顯示申報(bào)情況，可以通過信息查詢下的申報(bào)信息查詢功能查看申報(bào)狀態(tài)。

同時(shí)，如果其他申報(bào)表完成申報(bào)后，系統(tǒng)沒有顯示“申報(bào)成功”，可以點(diǎn)擊“更新申報(bào)結(jié)果”來(lái)獲取最新的申報(bào)狀態(tài)。

5、納稅人沒有認(rèn)定車船稅稅種，為什么申報(bào)清冊(cè)中會(huì)顯示車船稅申報(bào)？

車船稅申報(bào)不需要進(jìn)行稅費(fèi)種認(rèn)定，納稅人如果存在自行申報(bào)車船稅的情況，通過申報(bào)清冊(cè)中的車船稅申報(bào)功能進(jìn)行申報(bào)；如果沒有自行申報(bào)車船稅的情況，則無(wú)需申報(bào)，按規(guī)定不會(huì)產(chǎn)生違法違章信息。

6、通過電子稅務(wù)局完成申報(bào)后，如何繳款？

繳款方式有以下三種：

1、簽訂三方協(xié)議的納稅人可以選擇網(wǎng)上實(shí)時(shí)扣款，在征收繳款操作選擇界面選擇“實(shí)時(shí)扣款”，系統(tǒng)將發(fā)起扣款請(qǐng)求，商業(yè)銀行實(shí)時(shí)返回扣款結(jié)果。

2、所有納稅人都可以選擇銀行端查詢繳款，在征收繳款操作選擇界面選擇“銀行端查詢繳稅”后，打印《銀行端查詢繳稅憑證》，然后到商業(yè)銀行劃繳稅款。

3、所有納稅人均可選擇上門繳款，納稅人通過電子稅務(wù)局完成申報(bào)后，不進(jìn)行繳款操作，到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳繳款。

7、銀行端查詢繳稅憑證怎么作廢？

目前，電子稅務(wù)局暫不支持作廢銀行端查詢繳稅憑證，納稅人需持相關(guān)申報(bào)表上門辦理。

8、申報(bào)繳款里面的申報(bào)情況明細(xì)查詢?yōu)槭裁床樵儾坏奖驹碌纳陥?bào)數(shù)據(jù)？

該查詢的查詢條件為稅款所屬期，例如，7月份需要查詢本期申報(bào)的企業(yè)所得稅季報(bào)情況，可將查詢條件設(shè)置為4月1日至6月30日。按次申報(bào)的印花稅，可將查詢條件設(shè)置為某一時(shí)段。

9、扣款解鎖有什么作用？

當(dāng)納稅人選擇實(shí)時(shí)扣款繳款方式，并點(diǎn)擊繳款后，長(zhǎng)時(shí)間等待無(wú)提示信息，或提示“核心”兩字，出現(xiàn)這種情況主要是因?yàn)楹拓?cái)稅庫(kù)銀系統(tǒng)通訊超時(shí)造成，這時(shí)納稅人可使用扣款解鎖功能，向財(cái)稅庫(kù)銀系統(tǒng)再次確認(rèn)稅款狀態(tài)，以完成后續(xù)操作。

10、納稅人已在金稅三期核心征管重新認(rèn)定了稅費(fèi)種情況，為什么申報(bào)清冊(cè)中沒有相關(guān)申報(bào)表可填寫？ 如果核心征管的稅費(fèi)種認(rèn)定信息發(fā)生變化，申報(bào)清冊(cè)中相關(guān)申報(bào)表顯示不正確，可以點(diǎn)擊重新獲取申報(bào)清冊(cè)，使電子稅務(wù)局和核心征管進(jìn)行一次數(shù)據(jù)同步即可。

11、單位社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)日常申報(bào)帶出的申報(bào)數(shù)據(jù)和實(shí)際情況不符，出現(xiàn)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率為零、征收項(xiàng)目和納稅人實(shí)際繳納的費(fèi)目不一致等問題。

解決方式：

1、納稅人可在顯示錯(cuò)誤的征收項(xiàng)目上點(diǎn)擊右鍵進(jìn)行刪除，還可以點(diǎn)擊右鍵進(jìn)行增行，納稅人在新增行點(diǎn)擊征收項(xiàng)目的下拉菜單，可根據(jù)實(shí)際情況自行選擇正確的征收項(xiàng)目，填寫數(shù)據(jù)，完成申報(bào)業(yè)務(wù)。此方式為臨時(shí)解決方式。

2、重新進(jìn)行社保費(fèi)認(rèn)定，前往主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳重新進(jìn)行社保費(fèi)費(fèi)種認(rèn)定，以后在申報(bào)時(shí)可默認(rèn)帶出正確的費(fèi)種。

12、申報(bào)作廢中的應(yīng)補(bǔ)退稅額不顯示小數(shù)點(diǎn)后面的數(shù)字。

這個(gè)問題可能和本機(jī)設(shè)置有關(guān)，以Win7為例，進(jìn)入“控制面板”—“區(qū)域和語(yǔ)言”—“格式”頁(yè)面，點(diǎn)擊“其他設(shè)置”—“貨幣”—設(shè)置小數(shù)位數(shù)為“2”。

13、登錄界面顯示不全，看不到登錄按鍵如何處理。

這個(gè)問題可能和本機(jī)設(shè)置有關(guān)，以Win7為例，在桌面右鍵空白地方，選擇“屏幕分辨率”，點(diǎn)擊“放大或縮小文本和其他項(xiàng)目”，選擇“較?。⊿）-100%（默認(rèn)）”選項(xiàng)，點(diǎn)擊應(yīng)用，重新注銷Windows后，再次運(yùn)行電子稅務(wù)局。

14、電子稅務(wù)局如何申報(bào)個(gè)人所得稅？

電子稅務(wù)局目前不能辦理個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)，代扣代繳明細(xì)申報(bào)業(yè)務(wù)請(qǐng)通過個(gè)稅代扣代繳軟件申報(bào)。

15、房產(chǎn)稅和土地使用稅明細(xì)申報(bào)中的稅源明細(xì)表在每次申報(bào)時(shí)都要錄入？

納稅人僅在首次、新增或變更稅源明細(xì)信息時(shí)，需要到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳辦理。如果未發(fā)生變化，則申報(bào)時(shí)無(wú)需再次錄入，系統(tǒng)自動(dòng)帶出。

15、納稅人原網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)密碼丟失，如何登陸電子稅務(wù)局？

目前，納稅人可持稅務(wù)登記證副本或三證合一執(zhí)照原件和經(jīng)辦人身份證明原件及復(fù)印件去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳服務(wù)受理崗辦理密碼重置

16、納稅人本月在電子稅務(wù)局申報(bào)后，發(fā)現(xiàn)少報(bào)，如何補(bǔ)報(bào)，需要什么資料？

在電子稅務(wù)局申報(bào)后，未實(shí)時(shí)繳款或未打印銀行端查詢繳稅憑證前，可通過作廢申報(bào)功能作廢相關(guān)申報(bào)表后，再次進(jìn)行申報(bào)。如果已經(jīng)實(shí)時(shí)扣款或已經(jīng)打印銀行端查詢繳稅憑證，在電子稅務(wù)局無(wú)法進(jìn)行補(bǔ)充申報(bào)，納稅人可持相關(guān)稅費(fèi)種申報(bào)表到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳進(jìn)行申報(bào)錯(cuò)誤更正。

17、納稅人某月需要申報(bào)印花稅的一項(xiàng)，只申報(bào)一次，是否申報(bào)前必須認(rèn)定？如果申報(bào)一次，是否要取消認(rèn)定？ 目前，電子稅務(wù)局申報(bào)相關(guān)稅種時(shí)，除車船稅自行申報(bào)外，其他稅費(fèi)種必須進(jìn)行相關(guān)稅費(fèi)種認(rèn)定。是否取消認(rèn)定由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確定。

18、納稅人認(rèn)定了一條土地增值稅信息，為什么申報(bào)清冊(cè)中會(huì)出現(xiàn)土地增值稅表一和土地增值稅表三。

土地增值稅表一為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)納稅人預(yù)繳土地增值稅時(shí)使用，土地增值稅表三為非房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)納稅人發(fā)生轉(zhuǎn)讓行為時(shí)使用，目前，電子稅務(wù)局默認(rèn)帶出所有的土地增值稅申報(bào)表，納稅人根據(jù)自己實(shí)際情況進(jìn)行填寫申報(bào)，后期優(yōu)化后，按照征收品目自動(dòng)帶出與納稅人相關(guān)的申報(bào)表。

19、稅務(wù)機(jī)關(guān)怎樣按單位、按管理員、按稅種查詢網(wǎng)絡(luò)申報(bào)情況。

在金稅三期核心征管系統(tǒng)查詢模塊，查詢統(tǒng)計(jì)（核心征管）-申報(bào)-申報(bào)情況查詢清冊(cè)中，可以按照主管稅務(wù)機(jī)關(guān)、稅收管理員、征收項(xiàng)目、申報(bào)方式等多項(xiàng)條件進(jìn)行查詢，申報(bào)方式選擇“網(wǎng)絡(luò)申報(bào)”即可。

20、打印電子繳款憑證時(shí)，每次只支持10條以下數(shù)據(jù)。

21、電子繳款憑證、申報(bào)表等PDF文件不能顯示，或顯示為英文。建議安裝Adobe Reader軟件。

22、新辦納稅人怎樣完成開戶？

目前，組織類納稅人在完成稅務(wù)登記后，持稅務(wù)登記證件或三證合一執(zhí)照原件，經(jīng)辦人身份證明原件及復(fù)印件到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳完成開戶業(yè)務(wù)。

自然人納稅人在完成稅務(wù)登記后，持本人身份證明原件及復(fù)印件到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳完成開戶業(yè)務(wù)。

23、電子稅務(wù)局可以申報(bào)2016年7月1日以前的資源稅么？

不支持，2016年7月1日以前的資源稅請(qǐng)?jiān)谥鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳完成申報(bào)業(yè)務(wù)。

24、納稅人已經(jīng)認(rèn)定了土地增值稅相關(guān)品目，且為房地產(chǎn)企業(yè)，為什么不能申報(bào)土地增值稅表一？

房地產(chǎn)企業(yè)申報(bào)土地增值稅表一時(shí)，必須在核心征管有土地增值稅項(xiàng)目登記信息，并且土地增值稅項(xiàng)目登記信息必須確定一個(gè)主管稅務(wù)科所。如果沒有，納稅人需到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳辦理。

25、納稅人已經(jīng)認(rèn)定了土地增值稅-舊房轉(zhuǎn)讓（非核定方式）信息，為什么不能申報(bào)土地增值稅表三？

非房地產(chǎn)企業(yè)申報(bào)土地增值稅表三時(shí)，核心征管系統(tǒng)必須存在相關(guān)房產(chǎn)稅源信息。如果不存在，納稅人需到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳辦理。

26、如果電子稅務(wù)局申報(bào)清冊(cè)中，沒有找到需要進(jìn)行申報(bào)的稅（費(fèi)）種，該如何處理？

1、可嘗試通過“申報(bào)繳款”-“申報(bào)清冊(cè)”頁(yè)面右上角的“重新獲取申報(bào)清冊(cè)”功能，把最新核定的此稅種帶到電子稅務(wù)局申報(bào)清冊(cè)中供納稅人申報(bào)使用。

2、如果通過重新獲取申報(bào)清冊(cè)功能仍無(wú)法找到相關(guān)稅費(fèi)種，請(qǐng)到“基礎(chǔ)信息”-“稅費(fèi)種認(rèn)定”模塊查看是否有相關(guān)稅費(fèi)種認(rèn)定信息，如無(wú)，則需到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳進(jìn)行相關(guān)稅費(fèi)種認(rèn)定。

27、核定征收無(wú)需報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表的納稅人，是否可以使用電子稅務(wù)局申報(bào)功能？ 請(qǐng)聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)管理員進(jìn)行設(shè)置，設(shè)置后即可使用。(這不對(duì)吧)

28、電子稅務(wù)局因?yàn)榇蛴C(jī)或其他原因，未能及時(shí)打印出銀行端查詢繳稅憑證，怎么辦？ 可通過“信息查詢”-“申報(bào)征收查詢”-“繳款信息查詢”，扣款方式選擇為“銀行端查詢繳稅”，查詢出銀行端查詢繳稅憑證信息，點(diǎn)擊“補(bǔ)打”按鈕完成補(bǔ)打操作。

29、安裝時(shí)彈出“一鍵修復(fù)”的窗口，有什么作用？

安裝過程中會(huì)彈出“一鍵修復(fù)”的對(duì)話框，對(duì)系統(tǒng)配置，網(wǎng)絡(luò)設(shè)置，是否安裝了 pdf 閱讀器等選項(xiàng)進(jìn)行檢測(cè)，如果檢測(cè)未通過，可點(diǎn)擊“一鍵修復(fù)”進(jìn)行修復(fù)。修復(fù)成功后點(diǎn)擊“完成檢測(cè)”將自動(dòng)執(zhí)行剩余安裝過程。

30、提示用戶名或密碼錯(cuò)誤。

請(qǐng)納稅人確認(rèn)一下登陸輸入的用戶名是否為正確的納稅人識(shí)別號(hào)正確，輸入的密碼是否正確，注意區(qū)分大小寫。登錄密碼一共可輸入5次，如果5次均輸入錯(cuò)誤，系統(tǒng)會(huì)提示用戶已鎖定，鎖定后納稅人無(wú)法再次輸入密碼，等待5分鐘后才可繼續(xù)輸入密碼。

請(qǐng)參照我的圖才是正解。

31、代收代繳車船稅在導(dǎo)入模板時(shí)提示有未認(rèn)定的稅費(fèi)種信息。

代收代繳車船稅明細(xì)申報(bào)首先需要認(rèn)定車船稅及品目，申報(bào)方式為代收代繳，系統(tǒng)根據(jù)認(rèn)定的征收品目來(lái)確定保險(xiǎn)公司申報(bào)的車船類型，如果一家保險(xiǎn)公司需要申報(bào)多種車輛類型，那么需要在核心征管系統(tǒng)稅費(fèi)種認(rèn)定信息界面將所有的車船稅征收品目進(jìn)行稅費(fèi)種認(rèn)定。

電子稅務(wù)局8月9日熱點(diǎn)問題

1、如何補(bǔ)打已經(jīng)申報(bào)稅種的申報(bào)表？

在“信息查詢”模塊“申報(bào)信息查詢”菜單中，輸入申報(bào)操作時(shí)間起止，點(diǎn)擊“搜索”按鈕，在申報(bào)信息最后一列“詳情”中有“補(bǔ)打”按鈕，可以補(bǔ)打已經(jīng)申報(bào)沒有在電子稅務(wù)局作廢的申報(bào)表。

2、申報(bào)完之后，繳費(fèi)清冊(cè)可以分批扣款嗎？

在“應(yīng)繳納稅費(fèi)”情況頁(yè)面第二列“應(yīng)征憑證序號(hào)”不同的兩筆以上欠稅可以分次扣款，“應(yīng)征憑證序號(hào)”相同的欠稅必須一起扣款。

3、已經(jīng)申報(bào)稅費(fèi)并且已經(jīng)扣款，能否使用申報(bào)作廢模塊進(jìn)行作廢？ 已經(jīng)扣款的申報(bào)，不能在電子稅務(wù)局進(jìn)行作廢。

4、使用CA登錄納稅人申報(bào)表報(bào)送成功后，未進(jìn)行電子簽章，能否補(bǔ)簽？ 不能補(bǔ)簽，目前沒有補(bǔ)償?shù)那馈?/p>

5、納稅人申報(bào)期內(nèi)申報(bào)印花稅，為什么會(huì)產(chǎn)生滯納金？

請(qǐng)查看稅費(fèi)種認(rèn)定信息，確認(rèn)印花稅是否認(rèn)定為按次申報(bào)，如果為按次申報(bào)的印花稅，電子稅務(wù)局稅款所屬期默認(rèn)帶出當(dāng)天，不要修改稅款默認(rèn)的所屬期。如果確實(shí)需要按月申報(bào)印花稅，請(qǐng)前往主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳修改稅費(fèi)種認(rèn)定信息。

6、為什么申報(bào)時(shí)有納稅金額，但在繳稅清冊(cè)中無(wú)應(yīng)繳款金額？

根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于1元以下應(yīng)納稅額和滯納金處理問題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2012年第25號(hào)）規(guī)定，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的繳稅憑證上的應(yīng)納稅額和滯納金為1元以下的，應(yīng)納稅額和滯納金為零。所以金稅三期對(duì)1元以下（含1元）的申報(bào)信息不產(chǎn)生應(yīng)征數(shù)據(jù)，在繳稅清冊(cè)中沒有應(yīng)繳款金額是正常的。

7、CA納稅人登錄電子稅務(wù)局時(shí)提示“無(wú)來(lái)訪用戶信息”。

請(qǐng)先聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)或者聯(lián)系12366獲取納稅人登記序號(hào)信息后，再聯(lián)系CA公司進(jìn)行處理。

12366熱線電子稅務(wù)局常見問題解答

（登錄類）

1、電子稅務(wù)局客戶端如何下載？

答：請(qǐng)您登陸陜西省地方稅務(wù)局門戶網(wǎng)站(004km.cn或004km.cn)。在首頁(yè)“辦稅服務(wù)”模塊下，點(diǎn)擊“客戶端下載”圖標(biāo)下載電子稅務(wù)局客戶端；點(diǎn)擊“電子稅務(wù)局操作手冊(cè)”圖標(biāo)下載電子稅務(wù)局操作手冊(cè)。也可點(diǎn)擊“陜西省地方稅務(wù)局電子稅務(wù)局”圖片鏈接登錄電子稅務(wù)局網(wǎng)頁(yè)版辦理相關(guān)涉稅業(yè)務(wù)。

2、賬號(hào)密碼登錄客戶端提示用戶狀態(tài)不正確，用戶不存在，如何處理？

答：攜帶稅務(wù)登記證件和經(jīng)辦人身份證件原件及復(fù)印件到辦稅服務(wù)廳前臺(tái)查詢納稅人稅務(wù)登記狀態(tài)、網(wǎng)上辦稅開戶狀態(tài)，如果是三證合一戶，請(qǐng)先完成信息補(bǔ)錄，如果網(wǎng)上辦稅沒有開戶，請(qǐng)先進(jìn)行開戶。

5、提示“登錄失??！用戶名或密碼錯(cuò)誤”

答：請(qǐng)納稅人確認(rèn)一下登陸輸入的用戶名是否為正確的納稅人識(shí)別號(hào)正確，輸入的密碼是否正確，注意區(qū)分大小寫。登錄密碼一共可輸入5次，如果5次均輸入錯(cuò)誤，系統(tǒng)會(huì)提示用戶已鎖定，鎖定后納稅人無(wú)法再次輸入密碼，等待5分鐘后才可繼續(xù)輸入密碼。

6、納稅人原網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)密碼丟失，如何登陸電子稅務(wù)局？

答：目前，納稅人可持稅務(wù)登記證副本或三證合一執(zhí)照原件和經(jīng)辦人身份證明原件及復(fù)印件去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳服務(wù)受理崗辦理密碼重置

7、新辦納稅人怎樣完成開戶？

答：目前，組織類納稅人在完成稅務(wù)登記后，持稅務(wù)登記證件或三證合一執(zhí)照原件，經(jīng)辦人身份證明原件及復(fù)印件到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳完成開戶業(yè)務(wù)。

自然人納稅人在完成稅務(wù)登記后，持本人身份證明原件及復(fù)印件到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳完成開戶業(yè)務(wù)。

8、電子稅務(wù)局的用戶如何登錄？ 答：（1）原網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)納稅人，登錄電子稅務(wù)局客戶端辦理涉稅事項(xiàng)。使用“用戶名和密碼方式”登錄的納稅人，其登錄賬號(hào)為“納稅人識(shí)別號(hào)”(稅務(wù)登記證號(hào)或社會(huì)統(tǒng)一信用代碼)，密碼為原網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)的登錄密碼；使用“數(shù)字證書方式”登錄的納稅人，登錄方式與原網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)一致。

（2）納稅人在稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開通電子稅務(wù)局后，可登錄電子稅務(wù)局客戶端辦理涉稅事項(xiàng)。登錄賬號(hào)為“納稅人識(shí)別號(hào)”，密碼為在稅務(wù)機(jī)關(guān)開戶時(shí)設(shè)置的密碼；

（3）原網(wǎng)報(bào)自然人登錄電子稅務(wù)局網(wǎng)頁(yè)版辦理涉稅事項(xiàng)，登錄賬號(hào)為“身份證號(hào)碼”，密碼為原網(wǎng)報(bào)系統(tǒng)登錄密碼；

（4）自然人在稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開通電子稅務(wù)局后，可登錄電子稅務(wù)局網(wǎng)頁(yè)版辦理涉稅事項(xiàng)。登錄賬號(hào)為“身份證號(hào)碼”，密碼為稅務(wù)機(jī)關(guān)開戶時(shí)設(shè)置的密碼。

（5）個(gè)體工商戶在稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開通電子稅務(wù)局后，可登錄電子稅務(wù)局客戶端辦理涉稅事項(xiàng)，登錄賬號(hào)“納稅人識(shí)別號(hào)”，密碼為稅務(wù)機(jī)關(guān)開戶時(shí)設(shè)置的密碼。

9、安裝電子稅務(wù)局客戶端，首次運(yùn)行提示報(bào)表控件提示未安裝，點(diǎn)擊一鍵配置提示請(qǐng)用管理員賬戶登錄重新配置。

答：以Win7為例，在電子稅務(wù)局圖標(biāo)上點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“以管理員身份運(yùn)行”，重新運(yùn)行程序后，點(diǎn)擊一鍵配置。

（申報(bào)繳款類）

1、通用申報(bào)、印花稅申報(bào)和單位社保費(fèi)日常申報(bào)在完成申報(bào)后，看不到“申報(bào)成功”狀態(tài)。

答：可能原因：按次申報(bào)的印花稅和單位社保費(fèi)由于可以重復(fù)申報(bào)，無(wú)法確認(rèn)申報(bào)狀態(tài)；通用申報(bào)由于涉及多項(xiàng)稅費(fèi)種，有可能同時(shí)存在按次和按月認(rèn)定情況，所以存在按次申報(bào)的申報(bào)項(xiàng)目均不顯示申報(bào)情況，可以通過信息查詢下的申報(bào)信息查詢功能查看申報(bào)狀態(tài)。同時(shí)，如果其他申報(bào)表完成申報(bào)后，系統(tǒng)沒有顯示“申報(bào)成功”，可以點(diǎn)擊“更新申報(bào)結(jié)果”來(lái)獲取最新的申報(bào)狀態(tài)。

2、申報(bào)繳款里面的申報(bào)情況明細(xì)查詢?yōu)槭裁床樵儾坏奖驹碌纳陥?bào)數(shù)據(jù)？

答：該查詢的查詢條件為稅款所屬期，例如，7月份需要查詢本期申報(bào)的企業(yè)所得稅季報(bào)情況，可將查詢條件設(shè)置為4月1日至6月30日。按次申報(bào)的印花稅，可將查詢條件設(shè)置為某一時(shí)段。

4、電子稅務(wù)局上線后，是否還需要在稅企通中報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表？ 答：不需要在稅企通中報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，在電子稅務(wù)局中進(jìn)行報(bào)送。

5、通過電子稅務(wù)局完成申報(bào)后，如何繳款？

答：繳款方式有以下三種：

1、簽訂三方協(xié)議的納稅人可以選擇網(wǎng)上實(shí)時(shí)扣款，在征收繳款操作選擇界面選擇“實(shí)時(shí)扣款”，系統(tǒng)將發(fā)起扣款請(qǐng)求，商業(yè)銀行實(shí)時(shí)返回扣款結(jié)果。

2、所有納稅人都可以選擇銀行端查詢繳款，在征收繳款操作選擇界面選擇“銀行端查詢繳稅”后，打印《銀行端查詢繳稅憑證》，然后到商業(yè)銀行劃繳稅款。

3、所有納稅人均可選擇上門繳款，納稅人通過電子稅務(wù)局完成申報(bào)后，不進(jìn)行繳款操作，到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳繳款。

（其他類）

1、電子繳款憑證、申報(bào)表等PDF文件不能顯示，或顯示為英文。答：建議安裝Adobe Reader軟件。

2、電子稅務(wù)局使用過程中問題反饋渠道是什么？ 答：電子稅務(wù)局業(yè)務(wù)和操作類問題，請(qǐng)撥打12366。電子稅務(wù)局程序類問題，請(qǐng)撥打4007151555。

? 程序類問題: 95113/4007151555

數(shù)字證書使用問題，陜西數(shù)字證書用戶，請(qǐng)撥打4006369888或029-89608985；北京數(shù)字證書用戶，請(qǐng)撥打010-58515511或029-88867976。95113 ？

1、登錄時(shí)提示“網(wǎng)報(bào)登錄失敗，獲取不到登錄身份”？

嘗試在非高峰期操作，避開上午10點(diǎn)-12點(diǎn)，下午3點(diǎn)到5點(diǎn)這兩個(gè)時(shí)間段。

2、電子稅務(wù)局中的工會(huì)經(jīng)費(fèi)申報(bào)期限為按月申報(bào)，之前按季申報(bào)的納稅人，之后需要按月申報(bào)嗎？

建議納稅人去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)能否按季申報(bào)，主管稅務(wù)局如果同意納稅人按季申報(bào)，請(qǐng)納稅人去辦稅服務(wù)廳修改稅費(fèi)種認(rèn)定信息。

(胡說(shuō)，金三默認(rèn)的不能修改)

3、在電子稅務(wù)局申報(bào)社?？劭詈螅欠窨梢栽俅紊陥?bào)進(jìn)行補(bǔ)差？

目前，金稅三期核心征管系統(tǒng)社保費(fèi)同一所屬期可以重復(fù)申報(bào)和扣款，電子稅務(wù)局和核心征管保持一致，也能再次申報(bào)。但是按期申報(bào)的附加稅等同一所屬期不能重復(fù)申報(bào)和扣款。（這個(gè)沒見過）

4、社保費(fèi)申報(bào)成功后在哪里進(jìn)行查詢？

進(jìn)入信息查詢-申報(bào)信息查詢-選擇申報(bào)操作時(shí)間起止，可以查詢申報(bào)信息。

5、社保費(fèi)申報(bào)成功后在哪里進(jìn)行繳款？

點(diǎn)擊社保費(fèi)繳款清冊(cè)，選擇應(yīng)繳納的信息后，完成繳款。

6、納稅人在申報(bào)房產(chǎn)或土地時(shí)，電子稅務(wù)局提示存在往期未申報(bào)信息，怎么辦？ 請(qǐng)納稅人聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)稅收管理員，確認(rèn)是否為欠稅信息。

7、如果納稅人在繳稅清冊(cè)中發(fā)現(xiàn)存在金稅三期上線以前的歷史欠稅信息，怎么辦？ 請(qǐng)納稅人聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)稅收管理員，確認(rèn)是否為欠稅信息。

8、納稅人在申報(bào)成功后，沒有接收到申報(bào)回執(zhí)怎么辦？申報(bào)回執(zhí)能否補(bǔ)打？

如果沒有及時(shí)接收到申報(bào)回執(zhí)信息，納稅人可在申報(bào)繳款-申報(bào)情況明細(xì)查詢中，選擇正確稅款所屬期起止查詢申報(bào)信息或者在信息查詢-申報(bào)信息查詢-選擇申報(bào)操作時(shí)間起止，查詢申報(bào)信息。申報(bào)回執(zhí)不能補(bǔ)打。

1、納稅人目前使用用戶名和密碼方式登錄電子稅務(wù)局，如果想使用CA數(shù)字證書登錄怎樣處理？

納稅人如果想修改登錄方式的話，可以點(diǎn)擊電子稅務(wù)局右上角

圖標(biāo)的下拉三角，點(diǎn)擊“選擇登錄方式”，納稅人可以在這里進(jìn)行登錄方式的變更，需要注意的是，登錄方式變更后，會(huì)在次月1日起生效。

2、納稅人已經(jīng)進(jìn)行了銀行賬號(hào)信息備案，為什么在電子稅務(wù)局打印的銀行端繳款憑證沒有銀行賬號(hào)信息? 納稅人在打印銀行端繳款憑證界面，可以點(diǎn)擊“付款人賬號(hào)”，帶出納稅人銀行賬號(hào)信息，納稅人進(jìn)行確認(rèn)選擇（如下圖）。

4、為什么在社保繳款清冊(cè)中看到的社保費(fèi)繳費(fèi)信息為“扣款鎖定”狀態(tài)？

如果在社保繳款清冊(cè)中看到的社保費(fèi)繳費(fèi)信息為“扣款鎖定”狀態(tài)，請(qǐng)先確認(rèn)是否選擇了銀行端查詢繳稅憑證繳款方式，如果選擇并生成了銀行端查詢繳稅憑證信息，那么社保費(fèi)繳費(fèi)信息就為“扣款鎖定”狀態(tài)。

1、社保繳款清冊(cè)種繳費(fèi)數(shù)據(jù)為什么顯示為“扣款鎖定”？

請(qǐng)先確認(rèn)是否已生成了銀行端查詢繳稅憑證信息，納稅人可以通過“信息查詢”-“繳款信息查詢”-扣款方式選擇為“銀行端查詢繳款”，進(jìn)行查詢，如果可以查詢出銀行端繳稅憑證信息，則證明已經(jīng)生成了銀行端查詢繳稅憑證信息，納稅人可以通過此功能查詢并打印銀行端查詢繳稅憑證信息，到商業(yè)銀行完成繳款。

如果納稅人已經(jīng)到辦稅服務(wù)廳，不愿意使用銀行端查詢繳稅方式，辦稅服務(wù)廳申報(bào)征收崗可以通過“社保費(fèi)POS機(jī)銀行端繳稅憑證處理”模塊作廢銀行端查詢繳稅憑證信息后，通過“一般征收開票”模塊重新進(jìn)行征收繳款業(yè)務(wù)。

5、陜西地稅電子稅務(wù)局的版本號(hào)是什么？

目前，陜西地稅電子稅務(wù)局的版本號(hào)為1.0.0.1358，請(qǐng)納稅人登錄電子稅務(wù)局后，在右下方查看使用的客戶端版本是否為最新的版本，如果不是，請(qǐng)?jiān)陉兾魇〉胤蕉悇?wù)局網(wǎng)站上點(diǎn)擊“客戶端下載”，重新下載客戶端，進(jìn)行安裝。

6、為什么在點(diǎn)擊登錄后，會(huì)出現(xiàn)多條納稅人信息需要選擇？

目前，金稅三期系統(tǒng)的外來(lái)經(jīng)營(yíng)報(bào)驗(yàn)戶、跨區(qū)稅源登記戶和其單位納稅人的納稅人識(shí)別號(hào)一樣。所以，部分使用用戶名密碼方式的納稅人在登錄電子稅務(wù)局時(shí)，會(huì)出現(xiàn)多條記錄，納稅人可根據(jù)顯示的信息（課征主體類型、主管稅務(wù)科所、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址）來(lái)確定登錄的納稅主體，完成納稅申報(bào)。如果課征主體類型、主管稅務(wù)科所、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址等信息都一致，無(wú)法判斷登錄主體，納稅人可選擇一條信息，登錄電子稅局在基礎(chǔ)信息-登記信息中進(jìn)一步進(jìn)行判斷。

2、銀行端查詢繳稅憑證中工會(huì)經(jīng)費(fèi)金額為何未計(jì)算在合計(jì)內(nèi)？

目前，電子稅務(wù)局繳稅清冊(cè)的銀行端查詢繳稅憑證存在工會(huì)經(jīng)費(fèi)未計(jì)算在金額合計(jì)之內(nèi)，納稅人暫時(shí)可以將除工會(huì)經(jīng)費(fèi)以外其他稅費(fèi)種選擇一并打印銀行端查詢繳稅憑證，單獨(dú)選擇工會(huì)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行銀行端查詢繳稅憑證的打印操作，待電子稅務(wù)局程序修改后，可一起選擇打印。

1、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)沒有應(yīng)該繳納土地增值稅的項(xiàng)目時(shí)，土地增值稅如何零申報(bào)？

沒有應(yīng)該繳納土地增值稅的項(xiàng)目時(shí)，納稅人應(yīng)該到辦稅服務(wù)廳修改相關(guān)稅費(fèi)種認(rèn)定信息，將土地增值稅認(rèn)定修改為失效狀態(tài)。

2、電子稅務(wù)局中的房產(chǎn)稅申報(bào)期限為按半年申報(bào)，土地使用稅的申報(bào)期限為按季申報(bào)，能不能到辦稅服務(wù)廳改為按月申報(bào)？

納稅人必須嚴(yán)格按照各個(gè)稅種規(guī)定的申報(bào)期限進(jìn)行納稅申報(bào)，房產(chǎn)稅申報(bào)期限必須為按半年，土地使用稅的申報(bào)期限必須為按季。

3、如果納稅人的電子稅務(wù)登錄賬戶既有主賬戶，又有子賬戶的情況下，登錄出現(xiàn)異常的問題如何處理？ 納稅人必須到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳，刪除所有的子賬戶即可恢復(fù)正常；也可以將所有賬戶都刪除后，重新進(jìn)行電子稅務(wù)局開戶。

第三篇：遼寧地稅電子稅務(wù)局常見問題解答(六)

遼寧地稅電子稅務(wù)局常見問題解答

（六）2016-07-02 遼寧地稅個(gè)人所得稅扣繳系統(tǒng)部分 一基礎(chǔ)設(shè)置

1．個(gè)稅系統(tǒng)對(duì)電腦的軟硬件配置要求

操作系統(tǒng)：Windows Xp/Windows Vista/Windows 7/Windows 8/Windows 10

瀏覽器：Internet Explorer6及以上

系統(tǒng)日期：必須設(shè)置成當(dāng)天日期，格式為YYYY—MM—DD

硬件環(huán)境：硬盤容量1G以上

2．個(gè)人所得稅扣繳系統(tǒng)主要報(bào)送哪些項(xiàng)目

本系統(tǒng)只針對(duì)有扣繳個(gè)人所得稅義務(wù)的扣繳義務(wù)人申報(bào)繳納個(gè)人所得稅。不包括自行申報(bào)個(gè)人所得稅業(yè)務(wù)。

自行申報(bào)個(gè)人所得稅可通過電子稅務(wù)局客戶端—全部申報(bào)表—個(gè)人所得稅申報(bào)，或到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳辦理。二初始化和密碼

3．初次使用軟件如何注冊(cè)及注意事項(xiàng)

根據(jù)注冊(cè)向?qū)нM(jìn)行操作即可，共四步。

需要注意的是在錄入單位信息時(shí)，需根據(jù)本地網(wǎng)絡(luò)是否能連接稅局服務(wù)器，相對(duì)應(yīng)的選擇網(wǎng)絡(luò)申報(bào)模式和介質(zhì)申報(bào)模式，一般為網(wǎng)絡(luò)申報(bào)模式。納稅人識(shí)別號(hào)為稅務(wù)登記證號(hào)或者是三證合一后的社會(huì)信用代碼。

4．注冊(cè)時(shí)或登錄軟件提示“連接稅務(wù)局受理服務(wù)器失??！”

①確認(rèn)企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)是否正常，登錄當(dāng)?shù)囟悇?wù)網(wǎng)，若不能登錄，說(shuō)明企業(yè)網(wǎng)絡(luò)有問題，檢查網(wǎng)絡(luò)，退出防火墻、殺毒軟件以及360安全衛(wèi)士等,網(wǎng)絡(luò)正常再操作；

②確認(rèn)服務(wù)器問題，稍后再試；

③如果服務(wù)器沒問題，WIN7系統(tǒng)可在計(jì)算機(jī)上點(diǎn)擊右鍵找到設(shè)備管理器，點(diǎn)擊上方的查看—顯示隱藏的設(shè)備，找到網(wǎng)絡(luò)適配器下面的microsoft 6to4 adapter、microsoft ISATAP adapter和microsoft ISATAP adapter #點(diǎn)擊右鍵卸載，然后重新進(jìn)入軟件；WinXP系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)適配器里面有但無(wú)法刪除的，一般是企業(yè)網(wǎng)絡(luò)問題，檢測(cè)網(wǎng)絡(luò)即可。

5．頁(yè)面提示“聯(lián)系運(yùn)維人員?”，亂碼報(bào)錯(cuò)等問題對(duì)話框。

一般為操作系統(tǒng)問題，建議更換一臺(tái)電腦，或者將客戶端卸載重新通過遼寧省地方稅務(wù)局官方網(wǎng)站http://004km.cn下載界面,下載客戶端并進(jìn)行安裝。

6．個(gè)人所得稅代扣代繳客戶端的密碼遺忘。

個(gè)人所得稅代扣代繳客戶端有兩個(gè)環(huán)節(jié)涉及到輸入密碼，第一個(gè)是初始化登錄時(shí)的登錄密碼（客戶端初始化時(shí)可以選擇不設(shè)置密碼），第二個(gè)是申報(bào)表報(bào)送時(shí)，提示錄入的申報(bào)密碼（默認(rèn)為納稅人識(shí)別號(hào)后六位），兩個(gè)密碼都可以通過“系統(tǒng)設(shè)置”中對(duì)應(yīng)模塊進(jìn)行修改。識(shí)別號(hào)中含有大寫字母的，建議先確認(rèn)是否為字母大小寫問題。

①登錄密碼遺忘。卸載個(gè)人所得稅扣繳系統(tǒng)（主要是卸載數(shù)據(jù)庫(kù)），并重新安裝。在系統(tǒng)初始化過程中重新設(shè)置，或選擇不設(shè)置密碼。

另外，也可以撥打4007112366電話，由公司技術(shù)人員負(fù)責(zé)。

②申報(bào)密碼遺忘。須到辦稅服務(wù)廳申請(qǐng)重置密碼。

7．怎樣查看軟件版本

軟件右下角點(diǎn)擊“關(guān)于”。

第四篇：湖北地稅電子稅務(wù)局網(wǎng)頁(yè)申報(bào)問題集201603介紹

電子稅務(wù)局網(wǎng)頁(yè)版申報(bào)問題集

一：使用瀏覽器登陸電子稅務(wù)局的問題：

建議使用IE8瀏覽器及以上版本登陸電子稅務(wù)局。

1.最新版本46的谷歌瀏覽器容易出一個(gè)問題：即使安裝了最新CA組件，選擇CA登陸時(shí)仍舊提示缺少相關(guān)組件，建議不要使用最新版本的谷歌瀏覽器。

2.域名解析錯(cuò)誤

解答：dns服務(wù)器有問題。域名無(wú)法解析。找網(wǎng)管

3.用IE瀏覽器登錄時(shí)提示：證書錯(cuò)誤：導(dǎo)航已阻止

解答：和CA組件沒有關(guān)系，只需要點(diǎn)擊“繼續(xù)瀏覽此網(wǎng)站（不推薦）”即可進(jìn)入電子稅務(wù)局。

二：登錄電子稅務(wù)局遇到的問題

1.點(diǎn)登錄沒有反應(yīng)

解答：CA組件不是最新版本或證書鏈錯(cuò)誤可導(dǎo)致點(diǎn)擊登錄無(wú)反應(yīng)，裝最新組件。2.初次登錄密碼

解答：使用舊系統(tǒng)切換到電子稅務(wù)局的老用戶，初次登錄電子稅務(wù)局的密碼和在舊系統(tǒng)用的一樣。剛新辦直接使用電子稅務(wù)局的新用戶初次登錄電子稅務(wù)局新用戶的密碼一般是稅務(wù)設(shè)的12345（地市州123456）、流水號(hào)后六位或888888。

3密碼錯(cuò)誤：

解答：輸錯(cuò)五次后，半小時(shí)后可以再試，如果實(shí)在記不起來(lái)，可聯(lián)系稅收管理員或其他有權(quán)限的稅務(wù)人員重置密碼。(路徑：登錄門戶系統(tǒng)之后，點(diǎn)擊【湖北省地方稅務(wù)局電子稅務(wù)局】→【維護(hù)中心】→【辦稅平臺(tái)】點(diǎn)擊基本信息維護(hù)菜單→輔助安全選CA用戶→網(wǎng)絡(luò)密碼→保存）

4.您可能缺少相關(guān)組件！請(qǐng)?jiān)趶棾龅拇翱谥邢螺d

解答：在彈出的窗口中點(diǎn)擊下載安裝。

5.安全組件初始化失??！請(qǐng)確認(rèn)是否已插入電子鑰匙

解答：CA鑰匙可能沒有插好，重插或換接口插再試。

6.獲取系統(tǒng)用戶信息失敗

解答：一般會(huì)大批量的同時(shí)出現(xiàn)這個(gè)問題，是省局服務(wù)器不穩(wěn)定，穩(wěn)定后再試。

7、用戶名錯(cuò)誤

解答：通常是兩種情況：第一種情況，CA里錄入的流水號(hào)有誤，變更正確就可以了，第二種情況，CA里錄入的流水號(hào)正確，那么就說(shuō)明稅務(wù)后臺(tái)沒有開通網(wǎng)上申報(bào)功能，可聯(lián)系稅收管理員或其他有權(quán)限的稅務(wù)人員開通。(路徑：登錄門戶系統(tǒng)之后，點(diǎn)擊【湖北省地方稅務(wù)局電子稅務(wù)局】→【維護(hù)中心】→【辦稅平臺(tái)】點(diǎn)擊基本信息維護(hù)菜單→輔助安全選CA用戶→網(wǎng)絡(luò)密碼→保存）

8.請(qǐng)檢查HBCA Ukey是否正常插入

解答：納稅人插入頤信CA后，卻點(diǎn)擊了湖北CA登錄，改成頤信CA登錄。(以后登錄方式改為二合一，可能就不會(huì)發(fā)生這個(gè)問題了。)

三：操作過程中出現(xiàn)的問題

1.加載activeX控件失敗，請(qǐng)?jiān)O(shè)置IE瀏覽器的activeX權(quán)限

解答：

第一種方案：打開瀏覽器，在“工具”-“-Internet選項(xiàng)”-“安全”-“自定義級(jí)別’中將帶有”ActiveX”所有選項(xiàng)勾選“啟用”。

可信任站點(diǎn)中的“自定義級(jí)別’中將帶有”ActiveX”所有選項(xiàng)啟用。設(shè)置完畢后重啟瀏覽器。第二種方案：

更換其他瀏覽器登錄電子稅務(wù)局。

2.點(diǎn)擊“導(dǎo)出”或者下載模板時(shí)，IE瀏覽器阻止下載文件

解決辦法：

打開瀏覽器中的“工具”-Internet選項(xiàng)”-“安全”-“自定義級(jí)別” 把“文件下載的自動(dòng)提示”選擇“啟用”。3.輸入數(shù)字提示 ：請(qǐng)輸入正確金額

解答：輸入法的也就是圓角改為半角。，要改成，4.關(guān)于選擇申報(bào)表時(shí)，無(wú)法顯示所有的申報(bào)表：

關(guān)于頁(yè)面顯示內(nèi)容較窄：

解答：以上兩種現(xiàn)象，都是因?yàn)殡娔X屏幕分辯率過低，調(diào)整屏幕分辯率到最高。如果已經(jīng)調(diào)到最高了，仍舊不能顯示完全，可以通過調(diào)整頁(yè)面右下角的縮放級(jí)別來(lái)顯示完整。5.請(qǐng)耐心等待，數(shù)據(jù)正在加載中...解答：兩種情況，第一種是省局服務(wù)器訪問人數(shù)過多，換時(shí)間段再登陸；第二種是電腦網(wǎng)速慢或者登錄的瀏覽器緩存較多，清除瀏覽器緩存或更換其他瀏覽器登錄。

6.提示稅費(fèi)種認(rèn)定信息問題：

解答：打開某表或點(diǎn)擊申報(bào)，出現(xiàn)如上圖所示，首先“查看認(rèn)定信息”檢查認(rèn)定有沒有問題；如果沒有問題，檢查是否選錯(cuò)了申報(bào)表以及表格的稅款所屬期與認(rèn)定的納稅期限是否一致。這類問題解決方法可以參照舊系統(tǒng)“納稅核定不全或納稅人沒有按核定申報(bào)”。

7.個(gè)稅問題：

①在個(gè)人所得稅代扣代繳表里點(diǎn)擊申報(bào)時(shí)提示：

解答：請(qǐng)檢查人員基本維護(hù)信息和工資薪金有沒有做好，多半是工資薪金沒有做好。

②在人員基本信息維護(hù)或工資薪金操作導(dǎo)入時(shí)提示

解答：出現(xiàn)這種問題是原因是有的納稅人誤把人員信息文件導(dǎo)入到工資薪金，或者導(dǎo)入的不是最新的模板表。解決辦法就是下載最新的模板表填寫數(shù)據(jù)導(dǎo)入解決。

③關(guān)于身份證號(hào)碼。

如果在模板表格文件里輸入錯(cuò)誤的證件號(hào)碼，不提示不是有效的證件號(hào)碼，還可以順利保存

但是導(dǎo)入會(huì)提示錯(cuò)誤

如果在網(wǎng)頁(yè)上直接添加，保存時(shí)就提示不是有效的身份證號(hào)碼。

最后驗(yàn)證這個(gè)身份證號(hào)碼是假的，可以用通過人口庫(kù)核查，鏈接這個(gè)網(wǎng)址http://id.weixingmap.com/

④導(dǎo)入人員基本信息維護(hù)和工資薪金時(shí)提示存在錯(cuò)誤信息：

解答：點(diǎn)擊是的，下載錯(cuò)誤文件，根據(jù)錯(cuò)誤文件里提示的信息和

來(lái)判斷。（附上人員信息和工資薪金的導(dǎo)入文件里面有填表說(shuō)明，可以直接點(diǎn)人員基本信息導(dǎo)入工資薪金明細(xì)導(dǎo)入文件.xls文件.xls擊打開看）⑤操作工資薪金時(shí)：

解答：不能在已經(jīng)申報(bào)過的某期工資薪金上點(diǎn)擊修改/刪除/建立新期。④在工資薪金窗口點(diǎn)擊立即申報(bào)功能后，會(huì)跳轉(zhuǎn)至個(gè)稅代扣代繳表，再點(diǎn)申報(bào)提示問題如下：

解答：打開查看認(rèn)定信息功能，先看是否認(rèn)定了工資薪金所得，如果認(rèn)定了，再檢查征收代理方式是不是錯(cuò)，如果是自行申報(bào)，聯(lián)系稅收管理員，將自行申報(bào)改為代扣代繳，才能申報(bào)成功。

⑥納稅人在選擇申報(bào)表時(shí)，沒有個(gè)人所得稅代扣代繳表。但是查看認(rèn)定顯示認(rèn)定了個(gè)稅工資薪金所得。

解答：這是因?yàn)檎J(rèn)定了個(gè)稅工資薪金所得還不夠，還要將征收代理方式核定正確，聯(lián)系稅收管理員，將自行申報(bào)改為代扣代繳后，才能選擇個(gè)人所得稅代扣代繳表。

8.房產(chǎn)稅問題

①.認(rèn)定的房產(chǎn)稅如果是12%，納稅人想繳納的8%，自行修改不了。

解答：請(qǐng)納稅人和稅收管理員聯(lián)系，在核心系統(tǒng)中修改稅種認(rèn)定信息。

②房產(chǎn)稅匯總表0申報(bào)時(shí)提示申報(bào)數(shù)據(jù)為空

解答：請(qǐng)納稅人與稅收管理員核實(shí)房源信息是否完整。

9.社保問題

①?zèng)]有提取到對(duì)應(yīng)社保費(fèi)核定信息。

解答：納稅人沒有去社保局打印社保單子會(huì)出現(xiàn)這種情況，或者納稅人已經(jīng)在大廳交過社保了，或者沒有在稅務(wù)大廳做好社保登記的信息采集。（因武漢市不需要去社保打單子，故地區(qū)之間還是根據(jù)實(shí)際情況來(lái)判斷為好）

②某某公司，打開社保按核定申報(bào)表后，當(dāng)月社保數(shù)據(jù)可以提取出來(lái)，但點(diǎn)申報(bào)提示認(rèn)定不全，請(qǐng)補(bǔ)全社保認(rèn)定信息。

解答：大廳采集社保登記信息有誤，應(yīng)該是職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，錯(cuò)核定為“補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)”，大廳修改采集信息后，申報(bào)成功。如果出現(xiàn)類似情況，請(qǐng)參考這個(gè)例子，檢查大廳錄入的采集信息是否有誤。

10.作廢問題：

①實(shí)時(shí)扣款鎖定，不能進(jìn)行業(yè)務(wù)作廢。

解答：納稅人無(wú)法自行作廢，聯(lián)系稅務(wù)人員幫忙作廢。

四：繳款問題

1.沒有查到您的銀行三方協(xié)議相關(guān)信息

解答：點(diǎn)擊繳款時(shí)提示，按照提示先確認(rèn)是否簽好“委托繳稅三方協(xié)議書”。

2、共享參數(shù)表中無(wú)此預(yù)算科目或輔助標(biāo)志錯(cuò)誤

解答：首先聯(lián)系地稅計(jì)財(cái)科，使地稅的級(jí)次和科目與國(guó)庫(kù)保持一致，如果更改一致后，還是不能扣款，提示該錯(cuò)誤，需要作廢原有的申報(bào)記錄，重新申報(bào)繳款。這是因?yàn)榧{稅人之前申報(bào)是按照錯(cuò)誤的級(jí)次科目申報(bào)導(dǎo)致更改后繳款還是讀取取申報(bào)表中錯(cuò)誤的級(jí)次科目信息。

3.關(guān)于土地增值稅和土地使用稅，申報(bào)成功卻一直提示交易處理失敗。

解答：其他稅種申報(bào)扣款正常，僅僅土地使用稅，提示交易處理失敗，等了幾天也沒有看到返回稅票作廢的提示，作廢再報(bào)再扣款總是交易處理失敗。聯(lián)系稅管員在后臺(tái)查到，該單位剛剛做了稅源遷移的動(dòng)作，導(dǎo)致無(wú)法正常申報(bào)或扣款，需要專管員發(fā)傳真給省局呼叫中心解決。

4.征收機(jī)關(guān)代碼與收款單位代碼對(duì)應(yīng)關(guān)系錯(cuò)或參數(shù)狀態(tài)錯(cuò)誤

解答：核實(shí)下該戶是否做過變更，導(dǎo)致入庫(kù)時(shí)不是對(duì)應(yīng)的金庫(kù)，目前該類錯(cuò)誤無(wú)

統(tǒng)一定論，遇到此類問題，及時(shí)提交，便于解決。5.劃款中

解答： 方案一：

勾選該表，點(diǎn)擊功能，之后會(huì)提示繳款處理中，請(qǐng)稍后查詢，然后狀態(tài)由劃款中變成了扣款失敗，就可以操作繳款了。

方案二：

找稅務(wù)大廳工作人員作廢銀行端，之后再繳款。

6.繳款狀態(tài)不明

解答：再劃款提示依舊，只好去大廳刷卡繳稅，但是稅務(wù)人員剛開始查不到，后來(lái)再查又查到這筆記錄，就刷卡繳稅成功了。

第五篇：吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)V1.0

吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

電子稅務(wù)局 操作手冊(cè)

V1.0

吉林省地方稅務(wù)局

2017年12月

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

目錄

目錄----2 1 引言6 2.1 系統(tǒng)簡(jiǎn)介--------------------6 2.2 系統(tǒng)特點(diǎn)--------------------6 3 安裝卸載指南-------------------7 3.1 運(yùn)行環(huán)境--------------------7

3.1.1 硬件配置------------------------------7 3.1.2 軟件環(huán)境------------------------------7 3.2 安裝說(shuō)明--------------------7

3.2.1 將網(wǎng)址設(shè)置為信任站點(diǎn)----------7 3.2.2 設(shè)置瀏覽器安全級(jí)別選項(xiàng)-------9 3.2.3 設(shè)置IE加載控件-----------------10 3.2.4 安裝CA證書登錄安全控件---10 4 操作指南------------------------11 4.1 登錄操作------------------11 4.1.1 CA登錄 11 4.2 我要報(bào)稅------------------12 4.2.1 殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)--------12 4.2.1.1 殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)------------------------------12 4.2.2 企業(yè)所得稅申報(bào)------------------14 4.2.2.1 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅月季度申報(bào)----14 4.2.2.2 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅申報(bào)-------17 4.2.2.3 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅月季度申報(bào)----20 4.2.2.4 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅申報(bào)-------22 4.2.2.5 居民企業(yè)清算企業(yè)所得稅申報(bào)--------------------24 4.2.2.6 關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告申報(bào)（2016）----------27 4.2.2.7 跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)納稅申報(bào)----------------------29 4.2.2.8 非居民企業(yè)企業(yè)所得稅自行申報(bào)-----------------30 4.2.3 財(cái)產(chǎn)行為稅------------------------32

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

4.2.3.1 房產(chǎn)稅稅源信息采集--32 4.2.3.2 房產(chǎn)稅申報(bào)---------------34 4.2.3.3 城鎮(zhèn)土地使用稅稅源采集--------------------------36 4.2.3.4 城鎮(zhèn)土地使用稅申報(bào)--38 4.2.3.5 車船稅申報(bào)---------------40 4.2.3.6 土地增值稅納稅申報(bào)表

（一）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人預(yù)征適用）42 4.2.3.7 土地增值稅納稅申報(bào)表

（二）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算適用）43 4.2.3.8 土地增值稅納稅申報(bào)表

（四）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算后尾盤銷售適用）-----------------------------45 4.2.3.9 資源稅申報(bào)（2016）--47 4.2.3.10 附加稅（費(fèi)）申報(bào)---49 4.2.3.11 印花稅申報(bào)-------------51 4.2.4 個(gè)人所得稅申報(bào)------------------52 4.2.4.1 個(gè)人所得稅自行申報(bào)年所得12萬(wàn)元------------52 4.2.4.2 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)投資者個(gè)人所得稅申報(bào)A表----------54 4.2.4.3 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)投資者個(gè)人所得稅申報(bào)B表----------55 4.2.5 定期定額申報(bào)---------------------56 4.2.5.1 定期定額自行申報(bào)-----56 4.2.5.2 定期定額戶分月匯總申報(bào)--------------------------58 4.2.6 委托代征----------------------------59 4.2.6.1 委托代征申報(bào)-----------59 4.2.6.2 現(xiàn)金票證匯總-----------61 4.2.7 代扣代繳申報(bào)---------------------63 4.2.7.1 扣繳企業(yè)所得稅申報(bào)--63 4.2.7.2 通用代扣代繳-----------65 4.2.7.3 代扣代繳車船稅申報(bào)--67 4.2.8 通用申報(bào)----------------------------69 4.2.8.1 通用申報(bào)------------------69 4.2.9 申報(bào)異常處理---------------------71 4.2.9.1 申報(bào)作廢------------------71 4.3 我要繳稅------------------73 4.3.1 稅款繳納----------------------------73 4.3.1.1 網(wǎng)上納稅------------------73 4.3.1.2 網(wǎng)上納稅（自然人）--75 4.3.1.3 電子繳款憑證打印-----76 4.3.1.4 銀行端查詢繳款憑證補(bǔ)打--------------------------77 4.3.2 扣款異常處理---------------------78 4.3.2.1 三方協(xié)議扣繳處理-----78 4.3.2.2 銀聯(lián)快捷繳稅、銀行端處理-----------------------79 4.4 我要辦稅------------------80 4.4.1 登記---80 4.4.1.1 存款賬戶賬號(hào)報(bào)告-----80 4.4.1.2 企業(yè)所得稅匯總納稅總分機(jī)構(gòu)信息備案-------82

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

4.4.1.3 變更稅務(wù)登記-----------84 4.4.1.4 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度備案-----85 4.4.1.5 納稅人合并（分立）情況登記--------------------87 4.4.2 認(rèn)定---89 4.4.2.1 境外注冊(cè)中資控股企業(yè)居民身份認(rèn)定申請(qǐng)----89 4.4.3 優(yōu)惠---91 4.4.3.1 稅收減免備案-----------91 4.4.3.2 企業(yè)所得稅減免備案--92 4.4.3.3 稅收優(yōu)惠資格取消-----94 4.4.4 申報(bào)---96 4.4.4.1 源泉扣繳企業(yè)所得稅合同備案--------------------96 4.4.4.2 境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人發(fā)包工程作業(yè)或勞務(wù)合同款項(xiàng)支付情況備案---------97 4.4.4.3 境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人發(fā)包工程作業(yè)或勞務(wù)項(xiàng)目備案變更----------------------99 4.4.4.4 欠稅納稅人處置不動(dòng)產(chǎn)或者大額資產(chǎn)報(bào)告---101 4.4.5 征收--103 4.4.5.1 印花稅核定申請(qǐng)-------103 4.4.6 行政許可---------------------------105 4.4.6.1 延期申報(bào)申請(qǐng)----------105 4.4.6.2 延期繳納稅款申請(qǐng)----107 4.4.6.3 變更納稅定額申請(qǐng)----109 4.4.7 信息采集---------------------------111 4.4.7.1 存量房銷售信息采集113 4.5 我要查詢-----------------114 4.5.1 事項(xiàng)辦理---------------------------114 4.5.1.1 涉稅事項(xiàng)辦理進(jìn)度查詢-----------------------------114 4.5.1.2 我的回執(zhí)-----------------116 4.6 我要設(shè)置-----------------117 4.6.1 報(bào)驗(yàn)戶切換-----------------------117 4.6.2 修改密碼---------------------------119

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè) 引言

1.1 編寫目的

十二屆全國(guó)人大三次會(huì)議后，國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)在答中外記者問時(shí)，提出了“互聯(lián)網(wǎng)+”戰(zhàn)略、簡(jiǎn)政放權(quán)、房產(chǎn)調(diào)控、大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新等新思路新話題，并成為了當(dāng)今社會(huì)聚焦的熱點(diǎn)，并將長(zhǎng)期受到關(guān)注。

新華社對(duì)全國(guó)稅務(wù)系統(tǒng)運(yùn)用“互聯(lián)網(wǎng)+”思維，通過“制度+技術(shù)”，優(yōu)化納稅服務(wù)，推動(dòng)簡(jiǎn)政放權(quán)和職能轉(zhuǎn)變做了報(bào)道。國(guó)家稅務(wù)總局黨組書記、局長(zhǎng)王軍對(duì)此作出重要批示，要求全國(guó)稅務(wù)系統(tǒng)認(rèn)真思考“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”這個(gè)新課題，把握發(fā)展新機(jī)遇，緊跟時(shí)代新步伐，傾情打造“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”靚麗品牌。同時(shí)，把“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”作為稅務(wù)發(fā)展的新課題，推動(dòng)新型電子稅務(wù)發(fā)展。

關(guān)于“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”的實(shí)施落地，將以融合WEB平臺(tái)、PC終端、移動(dòng)終端、電話服務(wù)等渠道的納稅服務(wù)，建立實(shí)現(xiàn)“移動(dòng)平臺(tái)服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)終端辦稅、24小時(shí)網(wǎng)絡(luò)受理咨詢反饋”納稅服務(wù)信息化體系的初級(jí)目標(biāo)。

進(jìn)一步增加互聯(lián)網(wǎng)辦稅渠道，全方位覆蓋和實(shí)現(xiàn)納稅人足不出戶即可辦理完涉稅業(yè)務(wù)，并通過用戶終端隨時(shí)隨地連接稅務(wù)局，和稅務(wù)局相關(guān)部門或人員互動(dòng)，了解稅務(wù)動(dòng)態(tài)和政策法規(guī)。

再進(jìn)一步通過大數(shù)據(jù)利用，以及第三方部門的互聯(lián)互通，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)把控，進(jìn)行納稅戶差異化管理，逐步實(shí)現(xiàn)及減輕納稅人負(fù)擔(dān)，提高納稅人稅法遵從度。

編寫操作手冊(cè)是為了使用單位或個(gè)人，通過閱讀操作手冊(cè)，能快速了解并使用電子稅務(wù)局。

1.2 讀者對(duì)象

電子稅務(wù)局使用納稅戶、稅務(wù)人員、電子稅務(wù)局產(chǎn)品其他使用單位、電子稅務(wù)局產(chǎn)品其他使用人員、電子稅務(wù)局產(chǎn)品熱線支持人員、以及所有希望了解電子稅務(wù)局產(chǎn)品的朋友。

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè) 概述

2.1 系統(tǒng)簡(jiǎn)介

電子稅務(wù)局以金稅三期業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，融合吉林地稅的業(yè)務(wù)特色，打造可落地的電子稅務(wù)局一體化平臺(tái)，以滿足吉林地稅發(fā)展創(chuàng)新的新思路新要求。

電子稅務(wù)局覆蓋業(yè)務(wù)范圍包括：一、二、三、四、五、六、七、搜索查詢 我要報(bào)稅 我要繳稅 我要辦稅 我要查詢 我要設(shè)置 征納互動(dòng)

2.2 系統(tǒng)特點(diǎn)

電子稅務(wù)局WEB端是以互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境為依托，通過瀏覽器打開來(lái)完成網(wǎng)上申報(bào)和涉稅申請(qǐng)，所以存在以下幾個(gè)特點(diǎn)：一、二、三、四、五、開放性：采用國(guó)際通用標(biāo)準(zhǔn)通訊協(xié)議 實(shí)時(shí)性：數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)傳送給在線用戶

便利性：社會(huì)支持工具非常多，凡支持瀏覽器查看的終端都可使用 交互性：稅局和在線用戶通過流程，可以完成網(wǎng)上涉稅辦理的交互 數(shù)據(jù)共享性：共享數(shù)據(jù)，互聯(lián)互通

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè) 安裝卸載指南

3.1 運(yùn)行環(huán)境

3.1.1 硬件配置

硬件：CPU：Intel 雙核 @ 2.50GHz或以上(CPU越高越好，運(yùn)行越流暢)硬盤：40G以上 內(nèi)存：1G以上

顯示器：分辨率1024*768或以上 網(wǎng)絡(luò)帶寬：要求512K帶寬；建議2M以上

3.1.2 軟件環(huán)境

操作系統(tǒng)：支持WindowsXP/Windows7/Windows10，包括32位和64位版本。瀏覽器：IE 8及以上版本，支持主流瀏覽器 PDF閱讀器：Adobe reader 9.0cn 或福昕閱讀器

3.2 安裝說(shuō)明

3.2.1 將網(wǎng)址設(shè)置為信任站點(diǎn)

第一步：點(diǎn)擊瀏覽器的“工具”選項(xiàng)，在下拉列表中，單擊“Internet選項(xiàng)”。

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

第二步：在彈出來(lái)的選項(xiàng)菜單里，選擇“安全” → “可信站點(diǎn)”。第三步：取消”啟動(dòng)保護(hù)模式”前面的對(duì)勾。

第四步：點(diǎn)擊”站點(diǎn)“選項(xiàng)，在彈出的菜單中，輸入網(wǎng)址，點(diǎn)擊“添加“按鈕。第五步：取消“對(duì)該區(qū)域所有站點(diǎn)要求服務(wù)器驗(yàn)證“前面的對(duì)勾。

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

第六步：點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，并重啟瀏覽器。

3.2.2 設(shè)置瀏覽器安全級(jí)別選項(xiàng)

將瀏覽器的安全級(jí)別中active選項(xiàng)，全部設(shè)置為“啟動(dòng)”

第一步：點(diǎn)擊瀏覽器的“工具”選項(xiàng)，在下拉列表中，單擊“Internet選項(xiàng)”。第二步：在彈出來(lái)的選項(xiàng)菜單里，選擇“安全” → “可信站點(diǎn)”。第三步：點(diǎn)擊“自定義級(jí)別”按鈕。

第四步：在彈出的菜單中，有一項(xiàng)”ActiveX 控件和插件“中，所有子項(xiàng)全部選擇”啟動(dòng)“。

第五步：?jiǎn)螕簟贝_認(rèn)“按鈕，并重啟瀏覽器。

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

3.2.3 設(shè)置IE加載控件

第一步：在彈出的加載項(xiàng)，右鍵單擊后，出現(xiàn)下面的子菜單：

第二步：在子菜單中選擇“在所有的網(wǎng)站上運(yùn)行加載項(xiàng)”后，彈出對(duì)話框：

最后，出現(xiàn)以下界面，說(shuō)明控件配置成功。

3.2.4 安裝CA證書登錄安全控件

第一步：安裝前請(qǐng)先關(guān)閉或卸載“防火墻”、“殺毒軟件”、“瀏覽器”等程序及Word、Excel等文檔；

第二步：下載“證書登錄安全控件“，解壓后雙擊運(yùn)行安裝程序；

第三步：點(diǎn)擊“下一步”開始安裝，程序安裝過程中所有涉及安全警告、系統(tǒng)提示及“是與否”的選擇時(shí)請(qǐng)一律點(diǎn)擊“是”。

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè) 操作指南

4.1 登錄操作

4.1.1 CA登錄

操作步驟：

插入U(xiǎn)-KEY，輸入納稅人CA密碼后，點(diǎn)擊登錄可進(jìn)入系統(tǒng)主頁(yè)。

如果點(diǎn)擊“登錄”后，系統(tǒng)提示“未查詢到相關(guān)納稅人信息，請(qǐng)聯(lián)系稅務(wù)局管理人員”。如下圖所示：

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

請(qǐng)聯(lián)系主管地稅機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。

4.2 我要報(bào)稅

4.2.1 殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)

4.2.1.1 殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)

4.2.1.1.1 功能概述

殘疾人就業(yè)保障金是指在實(shí)施分散按比例安排殘疾人就業(yè)的地區(qū)，凡安排殘疾人達(dá)不到省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定比例的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位和城鄉(xiāng)集體經(jīng)濟(jì)組織，根據(jù)地方有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，按照差額人數(shù)和上本地區(qū)職工年平均工資計(jì)算交納用于殘疾人就業(yè)的專項(xiàng)資金。

保障金由用人單位所在地的地方稅務(wù)局負(fù)責(zé)征收。沒有分設(shè)地方稅務(wù)局的地方，由國(guó)家稅務(wù)局負(fù)責(zé)征收。用人單位應(yīng)按規(guī)定時(shí)限向保障金征收機(jī)關(guān)申報(bào)繳納保障金。在申報(bào)時(shí)，應(yīng)提供本單位在職職工人數(shù)、實(shí)際安排殘疾人就業(yè)人數(shù)、在職職工年平均工資等信息，并保證信息的真實(shí)性和完整性。

4.2.1.1.2 操作步驟

1、進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【殘疾人變業(yè)保障金申報(bào)】-【殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入通用申報(bào)界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

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2、在【申報(bào)表信息】中，填寫【上年在職職工工資總額】、【上年在職職工人數(shù)】和【上年實(shí)際安排殘疾人就業(yè)人】，點(diǎn)擊【保存】按鈕，保存成功后會(huì)提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。

3、點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)至繳款頁(yè)面，進(jìn)行繳稅操作。

4.2.1.1.3 注意事項(xiàng)

無(wú)

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

4.2.2 企業(yè)所得稅申報(bào)

4.2.2.1 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅月季度申報(bào) 4.2.2.1.1 功能概述

居民企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)跨地區(qū)（指跨省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市，下同）設(shè)立不具有法人資格的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所（以下稱分支機(jī)構(gòu)）的，該居民企業(yè)為匯總納稅企業(yè)（以下稱企業(yè)），實(shí)行“統(tǒng)一計(jì)算、分級(jí)管理、就地預(yù)繳、匯總清算、財(cái)政調(diào)庫(kù)”的企業(yè)所得稅征收管理辦法。

本模塊為核定為查賬征收的居民企業(yè)，進(jìn)行企業(yè)所得稅的月（季）度申報(bào)。

4.2.2.1.2 操作步驟

1、進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

2、確認(rèn)默認(rèn)帶出的所屬時(shí)期是否正確，可以修改為其他屬期。

3、點(diǎn)擊左上角的“附表樹”，如果是總分機(jī)構(gòu)，需要點(diǎn)擊進(jìn)入“中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表”，錄入“總機(jī)構(gòu)情況”和“分支機(jī)構(gòu)情況”（分支機(jī)構(gòu)情況可進(jìn)行增刪行），錄入完成后點(diǎn)擊【確定】按鈕，將信息匯總到主表。

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4、填寫完分配比例后，將分配數(shù)據(jù)帶入到主表。

5、點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。

6、申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕，完成打印操作。

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

4.2.2.1.3 注意事項(xiàng)

1、納稅人在進(jìn)行居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)的前置條件為已有稅務(wù)登記、企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，納稅人征收方式為查賬征收、納稅人為居民企業(yè)。

2、非匯總納稅企業(yè)先錄入主表，如果是匯總納稅企業(yè)，再錄入附表，主附表統(tǒng)一保存。

3、如果納稅人是總機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)，自行先填寫主表數(shù)據(jù)后，再填寫附表數(shù)據(jù)。

4、納稅人只有申請(qǐng)優(yōu)惠、減免等相關(guān)資格審批，才能在錄入申報(bào)表的時(shí)候填寫減免稅額、免稅稅額等相關(guān)信息，否則系統(tǒng)給予提示，不允許錄入數(shù)據(jù)。

5、主表中“累計(jì)金額”部分的數(shù)據(jù)由附表匯總而來(lái)，“累計(jì)金額”部分的數(shù)據(jù)是通過與上期數(shù)據(jù)累計(jì)而來(lái)的。

6、居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)中有三種預(yù)繳方式，分別是“據(jù)實(shí)預(yù)繳”、“按照上一納稅應(yīng)納稅所得額的平均額預(yù)繳”、“按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳”。

7、如果企業(yè)為省內(nèi)跨市、市級(jí)跨縣企業(yè)時(shí)（納稅匯總企業(yè)備案處理）

《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表》總機(jī)構(gòu)分配稅額、集中分配稅額、分支機(jī)構(gòu)分配稅額數(shù)據(jù)項(xiàng)不按25、25、50分配，依據(jù)分配比例來(lái)分配總機(jī)構(gòu)主表填寫產(chǎn)生并回寫附表中的“應(yīng)納所得稅額”項(xiàng)，且所有參與分配的分配比例之和必須等于1，分配后的稅額之和必須等于“應(yīng)納所得稅額”，“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表信息-總機(jī)構(gòu)情況”組間中“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~”、“總機(jī)構(gòu)財(cái)政集中分配所得稅額”、“分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟乃枚愵~”欄次初始化不按照默認(rèn)分配比例進(jìn)行計(jì)算。完全放開讓操作自行錄入，但三者

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

之和必須等于“應(yīng)納所得稅額”。當(dāng)操作員在填寫“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表信息-分支機(jī)構(gòu)情況”時(shí)，該組件中總機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的分?jǐn)偠愵~回寫“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表信息-總機(jī)構(gòu)情況”組件中的“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~”，且“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~”為灰色不可修改數(shù)據(jù)項(xiàng)；

總機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)，錄入主表然后填寫分配表，總機(jī)構(gòu)也要帶入分配表分級(jí)機(jī)構(gòu)列表中，在納稅人名稱中增加（總機(jī)構(gòu)）的顯示，如果還有獨(dú)立部門在名稱中增加（獨(dú)立部門）的顯示；總機(jī)構(gòu)的比例為“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~”= 總機(jī)構(gòu)應(yīng)納稅額/（總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~+分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟乃枚愵~）；獨(dú)立部門需要維護(hù)特殊納稅人信息；如果判斷在特殊納稅人信息中有當(dāng)前納稅人的信息則在分配表中將當(dāng)前納稅人作為獨(dú)立部門顯示在分配列表中。要把獨(dú)立部門分?jǐn)偟亩愵~顯示到29欄中，總機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)正常顯示。

分支機(jī)構(gòu)申報(bào)需要帶出總機(jī)構(gòu)填寫的附表信息，即分支機(jī)構(gòu)申報(bào)附表數(shù)據(jù)在初始化應(yīng)該和總機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)填寫的數(shù)據(jù)信息完全相同。但數(shù)據(jù)可以進(jìn)行修改（除總機(jī)構(gòu)的應(yīng)納所得稅額），頁(yè)面監(jiān)控和總機(jī)構(gòu)頁(yè)面監(jiān)控一致，但是產(chǎn)生應(yīng)補(bǔ)退稅額只根據(jù)當(dāng)前申報(bào)分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟摹胺峙涠愵~”回寫主表產(chǎn)生。

4.2.2.2 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅申報(bào) 4.2.2.2.1 功能概述

實(shí)行查賬征收企業(yè)所得稅的居民納稅人進(jìn)行企業(yè)所得稅申報(bào)，指納稅人自納稅終了之日起5個(gè)月內(nèi)或?qū)嶋H經(jīng)營(yíng)終止之日起60日內(nèi)，依照稅收法律、法規(guī)、規(guī)章及其他有關(guān)企業(yè)所得稅的規(guī)定，自行計(jì)算本納稅應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納所得稅額和本納稅應(yīng)補(bǔ)或者應(yīng)退稅額，填報(bào)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表（A類）》。根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、相關(guān)稅收政策，提供稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的有關(guān)資料進(jìn)行申報(bào)結(jié)清全年企業(yè)所得稅稅款的行為。

本模塊為核定為查賬征收的居民企業(yè)，進(jìn)行企業(yè)所得稅的申報(bào)。

4.2.2.2.2 操作步驟

1、進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面，首先進(jìn)入企業(yè)基礎(chǔ)信息表。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

2、錄入納稅人相關(guān)信息后，點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入填報(bào)表單選擇頁(yè)面，在企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表填報(bào)表單頁(yè)面勾選需要填報(bào)的表單。

3、點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入主附表填寫頁(yè)面，根據(jù)企業(yè)真實(shí)情況在“附表樹”中選擇各個(gè)附表，錄入附表數(shù)據(jù)。

4、選擇對(duì)應(yīng)的附表，錄入附表數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊【確定】按鈕，會(huì)將附表數(shù)據(jù)帶入主表相應(yīng)欄次。

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吉林地稅電子稅務(wù)局操作手冊(cè)

5、確認(rèn)附表數(shù)據(jù)填寫完畢，并且正確帶入主表后，點(diǎn)擊【保存】按鈕。

4、點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。

4.2.2.2.3 注意事項(xiàng)

1、納稅人在進(jìn)行居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅申報(bào)前，必須先做設(shè)立稅務(wù)登記、企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定。

2、勾選附表后強(qiáng)制必須填報(bào)后才可以進(jìn)行保存操作。

3、居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅申報(bào)表填寫主要根據(jù)納稅人登記注冊(cè)類型，分為三類：一般企業(yè)、金融保險(xiǎn)企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等。

4、對(duì)于符合條件（紙質(zhì)表單《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》第101項(xiàng)為否、或者“是”中的總機(jī)構(gòu)，且第107項(xiàng)為“是”的企業(yè)：第103項(xiàng)“行業(yè)明細(xì)代碼”屬于“工業(yè)企業(yè)”的，且第104項(xiàng)“從業(yè)人數(shù)”<=100人，第105項(xiàng)“資產(chǎn)總額”<=3000萬(wàn)元；第103項(xiàng)不屬于“工業(yè)企業(yè)”的，第104項(xiàng)“從業(yè)人數(shù)”<=80人，第105項(xiàng)“資產(chǎn)總額”<=1000萬(wàn)元）的企業(yè)，紙質(zhì)表單A100000第23行應(yīng)納稅所得額對(duì)第23行<=10

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萬(wàn)元且>0的，23行*15%計(jì)入本行；紙質(zhì)表單A100000第23行>10萬(wàn)且<=30萬(wàn)的，23行*5%。

4.2.2.3 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅月季度申報(bào) 4.2.2.3.1 功能概述

按照企業(yè)所得稅核定征收辦法繳納企業(yè)所得稅的居民納稅人，根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限，在每個(gè)月（季）度終了之日起15日內(nèi)預(yù)繳企業(yè)所得稅，在終了之日起5個(gè)月內(nèi)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，并匯算清繳，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退稅款。實(shí)行核定定額征收企業(yè)所得稅的納稅人不進(jìn)行匯算清繳。

申報(bào)時(shí)有免稅收入或不征稅收入的納稅人在申報(bào)時(shí)需要同時(shí)報(bào)送《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表五稅收優(yōu)惠明細(xì)表》。

4.2.2.3.2 操作步驟

1、進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)核定征收月季度申報(bào)】，進(jìn)入界面，在頁(yè)面選擇是月季度申報(bào)還是年報(bào)。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

2、附表填寫完成，點(diǎn)擊【確定】按鈕，回到主表，點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到【稅款繳納】-【網(wǎng)上納稅】頁(yè)面進(jìn)行繳稅。

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3、申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕完成打印操作。

4.2.2.3.3 注意事項(xiàng)

1、納稅人在進(jìn)行居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）及度申報(bào)的前置條件為已有稅務(wù)登記、企業(yè)所得稅稅（費(fèi)）種認(rèn)定、居民企業(yè)、征收方式為核定征收。

2、對(duì)于核定征收納稅人，需要先做征收域的居民企業(yè)核定征收依申請(qǐng)流程，有兩種核定方式：所得利潤(rùn)率和應(yīng)納所得稅額。

3、月（季）度申報(bào)時(shí)，只填寫主表。

申報(bào)時(shí)，有免稅收入或不征稅收入的，先填寫附表，再填寫主表；無(wú)免稅收入或不征稅收入的則直接填寫主表。

4、根據(jù)納稅人稅費(fèi)種認(rèn)定信息，判斷“征收方式”是否為“核定征收”的納稅人，不屬于“核定征收”的納稅人給出提示“本申報(bào)表適用于核定征收企業(yè)所得稅的納稅

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人和指定扣繳納稅人”。

5、判斷登記信息是否為居民企業(yè)，不屬于“居民企業(yè)”的納稅人給出提示“本申報(bào)表適用于居民企業(yè)”。

6、系統(tǒng)監(jiān)控納稅人當(dāng)前系統(tǒng)時(shí)間前一個(gè)的企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)是否都已完成申報(bào)，如否，提示“納稅人×年×月至×年×月企業(yè)所得稅季度申報(bào)未申報(bào)，不允許進(jìn)行申報(bào)”。

對(duì)于正常納稅人，在進(jìn)行企業(yè)所得稅年報(bào)申報(bào)前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申報(bào)，否則不允許進(jìn)行年報(bào)申報(bào)。

對(duì)于年中注銷的納稅人，則需要完成注銷日期所在月（季）度的申報(bào)后，再進(jìn)行該的申報(bào)。

7、系統(tǒng)先按照上一屬期查詢當(dāng)前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，如果不存在，則默認(rèn)再按上一個(gè)月屬期查詢當(dāng)前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，如果不存在，則提示“當(dāng)前納稅人未進(jìn)行企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定”。

4.2.2.4 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅申報(bào) 4.2.2.4.1 功能概述

按照企業(yè)所得稅核定征收辦法繳納企業(yè)所得稅的居民納稅人，根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限，在每個(gè)月（季）度終了之日起15日內(nèi)預(yù)繳企業(yè)所得稅，在終了之日起5個(gè)月內(nèi)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，并匯算清繳，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退稅款。實(shí)行核定定額征收企業(yè)所得稅的納稅人不進(jìn)行匯算清繳。

申報(bào)時(shí)有免稅收入或不征稅收入的納稅人在申報(bào)時(shí)需要同時(shí)報(bào)送《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表五稅收優(yōu)惠明細(xì)表》。

4.2.2.4.2 操作步驟

1、進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)核定征收申報(bào)】，進(jìn)入界面，在頁(yè)面選擇是月季度申報(bào)還是年報(bào)。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

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2、附表填寫完成，點(diǎn)擊【確定】按鈕，回到主表，點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。

3、申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕完成打印操作。

4.2.2.4.3 注意事項(xiàng)

?

納稅人在進(jìn)行居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）及申報(bào)的前置條

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件為已有稅務(wù)登記、企業(yè)所得稅稅（費(fèi)）種認(rèn)定、居民企業(yè)、征收方式為核定征收。

? 對(duì)于核定征收納稅人，需要先做征收域的居民企業(yè)核定征收依申請(qǐng)流程，有兩種核定方式：所得利潤(rùn)率和應(yīng)納所得稅額。

? 月（季）度申報(bào)時(shí)，只填寫主表。申報(bào)時(shí)，有免稅收入或不征稅收入的，先填寫附表，再填寫主表；無(wú)免稅收入或不征稅收入的則直接填寫主表。

4、根據(jù)納稅人稅費(fèi)種認(rèn)定信息，判斷“征收方式”是否為“核定征收”的納稅人，不屬于“核定征收”的納稅人給出提示“本申報(bào)表適用于核定征收企業(yè)所得稅的納稅人和指定扣繳納稅人”。

5、判斷登記信息是否為居民企業(yè)，不屬于“居民企業(yè)”的納稅人給出提示“本申報(bào)表適用于居民企業(yè)”。

6、系統(tǒng)監(jiān)控納稅人當(dāng)前系統(tǒng)時(shí)間前一個(gè)的企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)是否都已完成申報(bào)，如否，提示“納稅人×年×月至×年×月企業(yè)所得稅季度申報(bào)未申報(bào)，不允許進(jìn)行申報(bào)”。

對(duì)于正常納稅人，在進(jìn)行企業(yè)所得稅年報(bào)申報(bào)前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申報(bào)，否則不允許進(jìn)行年報(bào)申報(bào)。

對(duì)于年中注銷的納稅人，則需要完成注銷日期所在月（季）度的申報(bào)后，再進(jìn)行該的申報(bào)。

7、系統(tǒng)先按照上一屬期查詢當(dāng)前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，如果不存在，則默認(rèn)再按上一個(gè)月屬期查詢當(dāng)前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，如果不存在，則提示“當(dāng)前納稅人未進(jìn)行企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定”。

4.2.2.5 居民企業(yè)清算企業(yè)所得稅申報(bào)

4.2.2.5.1 功能概述

因解散、破產(chǎn)、重組等原因終止生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，或不再持續(xù)經(jīng)營(yíng)，需依法對(duì)資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行清算的居民企業(yè)（包括查賬征收和核定征收企業(yè)），應(yīng)當(dāng)以清算期間作為一個(gè)納稅，自清算結(jié)束之日起15日內(nèi)，辦理注銷登記之前，就其清算所得向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)并依法繳納企業(yè)所得稅。

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4.2.2.5.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)清算企業(yè)所得稅申報(bào)】，進(jìn)入界面，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

? 點(diǎn)擊附表列表，填寫完成附表信息，點(diǎn)擊【確定】按鈕，回到主表。

? 點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功。

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? 申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕完成打印操作。

4.2.2.5.3 注意事項(xiàng)

? 在做清算時(shí)候需要完成年報(bào)，如果中間清算的，納稅人需要注銷登記才能完成年報(bào)。

? 清算完成后，需要納稅人繼續(xù)完成注銷登記。

? 錄入清算所屬期止時(shí)，納稅人在申報(bào)稅款的所屬時(shí)期是否處于清算狀態(tài)，如不是，提示納稅人不能進(jìn)行清算申報(bào)，終止流程。

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4.2.2.6 關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告申報(bào)（2016）

4.2.2.6.1 功能概述

實(shí)行查賬征收的居民企業(yè)和在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所并據(jù)實(shí)申報(bào)繳納企業(yè)所得稅的非居民企業(yè)涉及關(guān)聯(lián)方業(yè)務(wù)往來(lái)的，在向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表時(shí),應(yīng)附送《中華人民共和國(guó)企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表》，包括《關(guān)聯(lián)關(guān)系表》、《關(guān)聯(lián)交易匯總表》、《購(gòu)銷表》、《勞務(wù)表》、《無(wú)形資產(chǎn)表》、《固定資產(chǎn)表》、《融通資金表》、《對(duì)外投資情況表》和《對(duì)外支付款項(xiàng)情況表》。

4.2.2.6.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告申報(bào)（2016）】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

? 在報(bào)告表信息區(qū)中，錄入基本信息。

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? 選擇附表，點(diǎn)擊附表樹，填寫附表數(shù)據(jù)，填寫完成點(diǎn)擊【保存】按鈕保存，附表全部錄入完畢后，返回主表，點(diǎn)擊主表頁(yè)面上的【申報(bào)】按鈕，保存所有數(shù)據(jù)。系統(tǒng)提示保存成功。

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4.2.2.6.3 注意事項(xiàng)

無(wú)

4.2.2.7 跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)納稅申報(bào)

4.2.2.7.1 功能概述

本模塊為居民企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)跨地區(qū)（指跨省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市，下同）設(shè)立不具有法人資格的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所（以下稱分支機(jī)構(gòu)）的申報(bào)。

4.2.2.7.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】—【企業(yè)所得稅申報(bào)】—【跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)納稅申報(bào)】，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入申報(bào)頁(yè)面。

? 在申報(bào)頁(yè)面中，選擇‘所屬時(shí)期起’，并填寫相應(yīng)的附表數(shù)據(jù)。

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? 點(diǎn)擊【確定】按鈕，數(shù)據(jù)帶入到主表信息中。

? 錄入完成后，點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕，確認(rèn)數(shù)據(jù)錄入無(wú)誤。系統(tǒng)提示，申報(bào)成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。

4.2.2.7.3 注意事項(xiàng)

? 納稅人在進(jìn)行申報(bào)前，必須先做企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定。? 總機(jī)構(gòu)和二級(jí)分支機(jī)構(gòu)，需要做匯總納稅企業(yè)情況登記。

4.2.2.8 非居民企業(yè)企業(yè)所得稅自行申報(bào)

4.2.2.8.1 功能概述

進(jìn)行非居民企業(yè)的企業(yè)所得稅自行納稅申報(bào)。

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4.2.2.8.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【非居民企業(yè)企業(yè)所得稅自行申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入通用申報(bào)界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

? 依次填寫表單中的必填項(xiàng)。

? 點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕，保存成功后會(huì)提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。

? 點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)繳款頁(yè)面，進(jìn)行繳稅操作。

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? 申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕完成打印操作。

4.2.2.8.3 注意事項(xiàng)

無(wú)

4.2.3 財(cái)產(chǎn)行為稅

4.2.3.1 房產(chǎn)稅稅源信息采集

4.2.3.1.1 功能概述

房產(chǎn)稅稅源信息采集是房產(chǎn)稅申報(bào)功能的前置用例。

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4.2.3.1.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【房產(chǎn)稅稅源信息采集】。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

? 根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇是否新增房產(chǎn)信息，若新增，則點(diǎn)擊【新增房屋】按鈕，彈出房屋總體信息維護(hù)頁(yè)面，填寫完成后，點(diǎn)擊保存提示“保存成功，是否維護(hù)應(yīng)稅明細(xì)信息”，點(diǎn)擊【確定】，彈出應(yīng)稅信息采集頁(yè)面。

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? 填寫房屋應(yīng)稅信息以及符合減免的減免信息，點(diǎn)擊保存，提示“保存成功！如果涉及出租部分的變更，請(qǐng)修改房屋信息（從租）”，點(diǎn)擊【確定】。

4.2.3.1.3 注意事項(xiàng)

無(wú)

4.2.3.2 房產(chǎn)稅申報(bào)

4.2.3.2.1 功能概述

納稅人完成房產(chǎn)稅稅源信息采集后，通過本功能申報(bào)房產(chǎn)稅。如之前已經(jīng)做過房產(chǎn)稅稅源信息采集且稅源信息無(wú)變化的，可以直接使用本功能。

4.2.3.2.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【房產(chǎn)稅申報(bào)】，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。系統(tǒng)自動(dòng)帶出納稅人相關(guān)信息，當(dāng)前納稅人名下的稅源信息，直接將需要報(bào)送的稅源項(xiàng)目以及相關(guān)減免信息帶出。

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? 點(diǎn)擊附表“房產(chǎn)稅申報(bào)表減免稅附表”可查看稅收項(xiàng)目的詳細(xì)減免信息。

? 點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕，提示申報(bào)成功，保存相關(guān)信息進(jìn)行申報(bào)，點(diǎn)擊【是】按鈕可以進(jìn)行后續(xù)征收開票，點(diǎn)擊【否】按鈕，結(jié)束本流程。

4.2.3.2.3 注意事項(xiàng)

? 該用例申報(bào)的所有數(shù)據(jù)均來(lái)自“房產(chǎn)稅稅稅源信息采集”采集的信息，因此，只需錄入納稅人相關(guān)信息以及稅款所屬期即可。

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? 如需申報(bào)錯(cuò)誤更正，必須先在“房產(chǎn)稅稅源信息采集”修改相應(yīng)的稅源信息。

4.2.3.3 城鎮(zhèn)土地使用稅稅源采集

4.2.3.3.1 功能概述

城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集是城鎮(zhèn)土地使用稅申報(bào)功能的前置用例。

4.2.3.3.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【城鎮(zhèn)土地使用稅稅源采集】。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

? 根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇是否新增土地信息，若新增，則點(diǎn)擊【新增土地】按鈕，彈出土地總體信息維護(hù)頁(yè)面。

? 若納稅人存在土地稅源編號(hào)，將鼠標(biāo)放在土地稅源編號(hào)填寫欄單機(jī)，彈出土地稅源信息查詢界面，勾選需要的土地稅源信息，點(diǎn)擊【確定】帶回主頁(yè)面，填寫其他必錄項(xiàng)。（若不存在，系統(tǒng)會(huì)直接生成，操作員填寫必錄項(xiàng)即可）

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? 填寫必錄項(xiàng)后點(diǎn)擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示‘是否維護(hù)應(yīng)稅明細(xì)信息’，操作員根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行選擇，點(diǎn)擊【是】，系統(tǒng)彈出應(yīng)稅明細(xì)信息維護(hù)頁(yè)面，操作人員根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫數(shù)據(jù)項(xiàng)，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊【保存】

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4.2.3.3.3 注意事項(xiàng)

? 同一宗地若涉及多個(gè)等級(jí)，需拆分為多個(gè)宗地進(jìn)行采集。

4.2.3.4 城鎮(zhèn)土地使用稅申報(bào)

4.2.3.4.1 功能概述

納稅人完成房產(chǎn)稅稅源信息采集后，通過本功能申報(bào)房產(chǎn)稅。如之前已經(jīng)做過房產(chǎn)稅稅源信息采集且稅源信息無(wú)變化的，可以直接使用本功能。

4.2.3.4.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【城鎮(zhèn)土地使用稅申報(bào)】。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

? 系統(tǒng)會(huì)直接將需要報(bào)送的稅源項(xiàng)目,并選擇相關(guān)減免信息。

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? 點(diǎn)擊附表城鎮(zhèn)土地使用稅申報(bào)表（打印版）

? 點(diǎn)擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示，申報(bào)成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。

4.2.3.4.3 注意事項(xiàng)

? 由于該用例申報(bào)的所有數(shù)據(jù)均來(lái)自“城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集”采集的信息，因此，只需錄入納稅人相關(guān)信息以及稅款所屬期即可。

? 如需申報(bào)錯(cuò)誤更正，必須先在“城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集”修改相應(yīng)的稅

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源信息。

4.2.3.5 車船稅申報(bào)

4.2.3.5.1 功能概述

車輛、船舶（以下簡(jiǎn)稱車船）的所有人或者管理人為車船稅的納稅人，應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定繳納車船稅。車船稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間，為車船管理部門核發(fā)的車船登記證書或者行駛證書所記載日期的當(dāng)月。車船稅按年申報(bào)繳納。具體申報(bào)納稅期限由省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定。

4.2.3.5.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【車船稅申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

? 打開車船稅稅源明細(xì)附表，可以點(diǎn)擊選項(xiàng)卡選擇是車輛情況信息還是船舶情況信息。

? 點(diǎn)擊【增行】按鈕可以新增車輛或船舶信息，數(shù)據(jù)錄入完成后，點(diǎn)擊【保存】按鈕和【匯總】按鈕。

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? 如果納稅人具有減免稅額資格，錄入減免稅額，如果沒有減免備案信息，提示：“當(dāng)前納稅人不存在對(duì)應(yīng)的減免稅務(wù)事項(xiàng)備案，請(qǐng)確定要進(jìn)行減免”。

? 確認(rèn)填寫無(wú)誤后，查看主表數(shù)據(jù)，確認(rèn)數(shù)據(jù)正確后，點(diǎn)擊【保存】按鈕。系統(tǒng)提示，申報(bào)成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。

4.2.3.5.3 注意事項(xiàng)

? 納稅人存在優(yōu)惠減免備案信息時(shí)，選擇對(duì)應(yīng)的減免性質(zhì)，會(huì)帶出備案時(shí)的減免

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金額，否則選擇減免性質(zhì)代碼時(shí)，系統(tǒng)根據(jù)后臺(tái)參數(shù)配置帶出減免金額，且該金額只能改小。

4.2.3.6 土地增值稅納稅申報(bào)表

（一）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人預(yù)征適用）4.2.3.6.1 功能概述

轉(zhuǎn)讓國(guó)有土地使用權(quán)、地上的建筑物及其附著物（以下簡(jiǎn)稱轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)）并取得收入的單位和個(gè)人，為土地增值稅的納稅義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)繳納土地增值稅。納稅人轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)坐落在兩個(gè)或兩個(gè)以上地區(qū)的，應(yīng)按房地產(chǎn)所在地分別申報(bào)納稅。納稅人因經(jīng)常發(fā)生房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓而難以在每次轉(zhuǎn)讓后申報(bào)的，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核同意后，可以定期進(jìn)行納稅申報(bào)，具體期限由稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)情況確定。納稅人按照稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的稅額及規(guī)定的期限繳納土地增值稅。

4.2.3.6.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1）【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【土地增值稅納稅申報(bào)表

（一）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人預(yù)征適用）】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

? 點(diǎn)擊【項(xiàng)目編號(hào)】回車，查詢不動(dòng)產(chǎn)信息，選擇1條數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊【確定】按鈕。

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? 錄入需要申報(bào)的數(shù)據(jù)項(xiàng)，檢查數(shù)據(jù)，確認(rèn)無(wú)誤后，點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕。系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。

4.2.3.6.3 注意事項(xiàng)

無(wú)

4.2.3.7 土地增值稅納稅申報(bào)表

（二）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算適用）4.2.3.7.1 功能概述

本用例完成納稅人土地增值稅清算申報(bào)功能

4.2.3.7.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1）【稅費(fèi)申報(bào)】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【土地增值稅納稅申報(bào)表

（二）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算適用）】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

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? 點(diǎn)擊項(xiàng)目編號(hào)回車，選擇需要土地增值稅清算申報(bào)的不動(dòng)產(chǎn)基礎(chǔ)信息，確定后，點(diǎn)擊附表樹，選擇需要申報(bào)的申報(bào)附表，填寫數(shù)據(jù)。

? 主附表數(shù)據(jù)確認(rèn)錄入無(wú)誤后，點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕。系統(tǒng)提示，保存成功，點(diǎn)擊【是】。

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4.2.3.7.3 注意事項(xiàng)

? 納稅人符合下列條件之一的，應(yīng)進(jìn)行土地增值稅的清算：（1）房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全部竣工、完成銷售的；（2）整體轉(zhuǎn)讓未竣工決算房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的；（3）直接轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)的。

4.2.3.8 土地增值稅納稅申報(bào)表

（四）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算后尾盤銷售適用）

4.2.3.8.1 功能概述

提交資料檢查審核通過的，由一般申報(bào)受理角色通過本用例受理納稅人房地產(chǎn)項(xiàng)目尾盤銷售土地增值稅申報(bào)的納稅申報(bào)資料，并將申報(bào)數(shù)據(jù)采集到系統(tǒng)中。

4.2.3.8.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1)【稅費(fèi)申報(bào)】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【土地增值稅納稅申報(bào)表

（四）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算后尾盤銷售適用）】。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

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? 將鼠標(biāo)放在項(xiàng)目編號(hào)處回車，系統(tǒng)帶出不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目信息選擇頁(yè)面，操作人員勾選需要申報(bào)的不動(dòng)產(chǎn)信息，點(diǎn)擊【確定】帶回主頁(yè)面。

? 點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕。系統(tǒng)提示，申報(bào)成功，提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。

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4.2.3.8.3 注意事項(xiàng)

? 納稅人已完成土地增值稅清算申報(bào)。

4.2.3.9 資源稅申報(bào)（2016）4.2.3.9.1 功能概述

在中華人民共和國(guó)境內(nèi)開采應(yīng)稅礦產(chǎn)品或者生產(chǎn)鹽的單位和個(gè)人，為資源稅的納稅義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定繳納資源稅。

4.2.3.9.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】—【財(cái)產(chǎn)行為稅】—【資源稅申報(bào)（2016）】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

? 點(diǎn)開頁(yè)面主附表樹，填寫附表

一、附表二，其中對(duì)于征稅對(duì)象為2（原礦）的只能填寫附表一；對(duì)于征稅對(duì)象為1（精礦）的，只能填寫附表二.從價(jià)的銷售額、銷售量均可以填寫，填寫銷售量必須填寫銷售額，其中只有銷售額參與計(jì)算；從量的只可以填寫銷售量。

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? 若對(duì)應(yīng)的征收品目有減免信息，填寫附表三。其他備案類減免事項(xiàng)，如未做稅收減免備案的，系統(tǒng)要給予提示。

? 填寫好附表

一、附表二后，會(huì)自動(dòng)將數(shù)據(jù)帶入主表，錄入其他信息。

? 點(diǎn)擊【申報(bào)】，保存成功。若點(diǎn)擊【是】，進(jìn)入網(wǎng)上扣款；點(diǎn)擊【否】，返回頁(yè)面，可以進(jìn)行報(bào)表打印。

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4.2.3.9.3 注意事項(xiàng)

? 前置：稅（費(fèi)）種認(rèn)定。若納稅人登記了存款賬戶賬號(hào)報(bào)告，申報(bào)就能帶出開戶銀行及銀行賬號(hào)。

4.2.3.10 附加稅（費(fèi)）申報(bào)

4.2.3.10.1 功能概述

完成納稅人進(jìn)行附加稅（費(fèi)）的申報(bào)。

4.2.3.10.2 操作步驟

? 進(jìn)入方式：1)【我要報(bào)稅】-【財(cái)產(chǎn)行為稅】-【附加稅（費(fèi)）申報(bào)】，點(diǎn)擊進(jìn)入界面。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

? 錄入所屬期等必錄項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)帶出納稅人認(rèn)定的稅種附加，操作員可根據(jù)實(shí)際情況，點(diǎn)擊【刪行】選擇需要?jiǎng)h除稅種，根據(jù)納稅人提交的實(shí)際情況，錄入數(shù)據(jù)項(xiàng)。

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? 確認(rèn)數(shù)據(jù)錄入無(wú)誤，點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕。系統(tǒng)提示是否確認(rèn)填寫無(wú)誤，點(diǎn)擊確定提示是否進(jìn)行網(wǎng)上扣款。點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到繳款頁(yè)面進(jìn)行繳稅。

? 申報(bào)成功后點(diǎn)擊【打印】按鈕對(duì)申報(bào)信息進(jìn)行打印。待頁(yè)面信息加載完成后點(diǎn)擊打印頁(yè)面的【打印】按鈕進(jìn)行打印，打印成功后點(diǎn)擊【退出】按鈕完成打印操作。

4.2.3.10.3 注意事項(xiàng)

? 納稅人要進(jìn)行設(shè)立稅務(wù)登記，種認(rèn)定存在附加稅，并且納稅人狀態(tài)為正常。

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