第一篇：安徽地稅電子稅務局(網(wǎng)上申報)系統(tǒng)納稅人操作手冊
安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)
納稅人端操作手冊
神州數(shù)碼信息系統(tǒng)有限公司
安徽地稅項目組
目 錄 概述.........................................................................................................................4 2 系統(tǒng)要求.................................................................................................................4 3 登錄電子稅務局.....................................................................................................5
3.1 3.2 系統(tǒng)登錄....................................................................................................................5 系統(tǒng)主頁....................................................................................................................9 辦稅服務...............................................................................................................11
4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.10 4.11 4.12 申報..........................................................................................................................11 繳款..........................................................................................................................36 社保費單位申報......................................................................................................41 代扣代繳個人所得稅..............................................................................................46 代扣代繳車船稅......................................................................................................49 發(fā)票管理..................................................................................................................56 申辦事項..................................................................................................................61 重點稅源直報..........................................................................................................68 財務數(shù)據(jù)采集..........................................................................................................69 建安房地產(chǎn)..........................................................................................................71 房產(chǎn)稅..................................................................................................................72 城鎮(zhèn)土地使用稅..................................................................................................81 查詢服務...............................................................................................................90
5.1 5.2 5.3 5.4 登記信息查詢..........................................................................................................91 申報繳款查詢..........................................................................................................94 發(fā)票信息查詢..........................................................................................................98 涉稅信息查詢..........................................................................................................98 咨詢服務...............................................................................................................99
6.1 6.2 6.3 6.4 征納互動..................................................................................................................99 12366納稅服務熱線.............................................................................................100 納稅輔導................................................................................................................101 下載專區(qū)................................................................................................................101 管理服務.............................................................................................................102
7.1 登錄管理................................................................................................................102
第2頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
7.2 7.3 7.4 組織管理................................................................................................................102 短信訂閱................................................................................................................104 收藏夾管理............................................................................................................105 年所得12萬以上個人管理..............................................................................107
8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 個人登錄................................................................................................................107 登記資料維護........................................................................................................108 申報信息錄入........................................................................................................109 申報信息查詢........................................................................................................110 修改密碼................................................................................................................111 稅務登記預登記.................................................................................................112
9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 功能介紹................................................................................................................112 注意事項................................................................................................................112 操作界面................................................................................................................112 新增稅務登記預登記：........................................................................................113 查詢/修改稅務登記預登記..................................................................................115 稅務登記正式登記................................................................................................115 純社保戶預登記.............................................................................................116
功能介紹............................................................................................................116 注意事項............................................................................................................116 操作界面............................................................................................................117 新增純社保戶預登記：....................................................................................117 查詢/修改純社保戶預登記..............................................................................119 純社保戶正式登記............................................................................................119 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 10.6 結束語.............................................................................................................120
第3頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
感謝您選擇并使用由神州數(shù)碼信息服務股份有限公司開發(fā)的安徽省地方稅務局的電子稅務局系統(tǒng)。
在電子稅務局使用的過程中，如果您遇到稅收政策和辦稅程序方面的問題，請您撥打12366納稅服務熱線進行相關問題的咨詢。概述
隨著納稅服務概念的逐步深化，建立以納稅人為中心的稅務服務體系將是安徽省地方稅務局未來信息化發(fā)展的主要方向。為進一步提升納稅服務質量和效率，安徽省地方稅務局整合目前的各個網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)，重新規(guī)劃設計的電子稅務局已經(jīng)于2013年1月1日起在銅陵市試運行，2013年5月1日起在合肥市正式運行。
電子稅務局包括四個主要部分：
辦稅服務、查詢服務、咨詢服務和管理服務，包含了網(wǎng)上申報各種稅費、網(wǎng)上申辦涉稅事項、網(wǎng)上采集財務數(shù)據(jù)、網(wǎng)上稅源直報、征納雙方實時互動、智能提醒、網(wǎng)上咨詢輔導等功能；
另外還提供了年所得12萬以上個人管理、稅務登記預登記、純社保戶預登記的功能；
以上四大服務及三大管理功能將為納稅人打造一個全天候、全方位、全功能服務的網(wǎng)上辦稅大廳。
縮略語：
電子稅務局系統(tǒng)簡稱電子稅務局 系統(tǒng)要求
? 支持的操作系統(tǒng)：Windows XP、Windows 7。? 支持的瀏覽器：IE7、IE8、IE9。? 瀏覽器分辨率：1024*768及以上。
第4頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊登錄電子稅務局
3.1 系統(tǒng)登錄
3.1.1 登錄方式
電子稅務局支持三種登錄方式，采用統(tǒng)一的登錄界面，登錄方式分別為： ? 普通登錄：
納稅人需要輸入納稅人識別號、用戶編號（默認0000，不需要輸入）、用戶密碼、圖片校驗碼即可登錄系統(tǒng)。
優(yōu)點：輸入便捷；
缺點：安全性弱，如果用戶密碼被非法獲取并修改，則必須到辦稅服務廳進行密碼的重置后，才能再修改后使用電子稅務局。
? 手機驗證碼登錄：
納稅人需要輸入納稅人識別號、用戶編號（默認0000，不需要輸入）、手機驗證碼、圖片校驗碼即可登錄系統(tǒng)。
優(yōu)點：輸入便捷、密碼隨時變動，不易被破解和非法獲取，安全性較強； 缺點：必須綁定特定的手機用來接收手機驗證碼，如果手機有問題則無法登錄電子稅務局。
? 證書登錄：
即CA登錄，納稅人需要輸入納稅人識別號、用戶編號（默認0000，不需要輸入）、用戶密碼、圖片校驗碼后，再輸入CA證書密碼即可登錄系統(tǒng)。
優(yōu)點：輸入較便捷，僅比其他方式多了一個CA證書密碼的輸入。通過登錄時進行CA證書加簽認證的方式，安全性方面得到極大的提高。不止是在登錄系統(tǒng)時進行加簽，在做申報及繳款時也需要做CA證書的加簽認證，極大的保證了納稅人的權益。即使是CA證書丟失，因其內部有密碼機制，也極大提高了被破解的難度。
? 多用戶的納稅人可以每個用戶綁定一個CA證書進行使用，即支持多CA證書；
注意事項：
第5頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
? 在使用CA證書登錄之前，需要到主管稅務機關進行電子稅務局的網(wǎng)上申報開通并選擇證書登錄。然后到當?shù)厣裰輸?shù)碼安徽納服中心進行CA的辦理。
3.1.2 登錄操作
3.1.2.1 前提條件
? 已辦理稅務登記并取得納稅人識別號；
? 已在辦稅服務廳進行過電子稅務局網(wǎng)上申報開通； ? CA證書登錄方式的已辦理CA證書；
3.1.2.2 登錄地址
? 首先登錄安徽省地方稅務局官方網(wǎng)站（http://004km.cn），如下圖所示：
然后點擊主頁面中【在線辦稅區(qū)】?【網(wǎng)上申報】?【地市名稱】超鏈接（紅色方框內，其中的地市名稱請根據(jù)納稅人所屬的地稅局進行選擇），如下圖所示：
第6頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
? 直接在瀏覽器的地址欄中輸入http://60.166.52.40/dzswj，如下圖所示：
3.1.2.3 登錄界面
進入電子稅務局登錄頁面，如下圖所示：
點擊上圖紅色方框中的【點擊進入登錄頁面】按鈕，進入如下圖所示登錄頁面：
第7頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
輸入納稅人識別號、用戶編號、用戶密碼以及校驗碼，用鼠標點擊【登錄】按鈕或直接敲擊鍵盤上【回車鍵】，普通登錄方式的納稅人即可直接登錄進入電子稅務局。
如果采用的是證書登錄方式，則會出現(xiàn)如下圖所示的提示界面：
請檢查確保計算機USB口已經(jīng)插入了CA證書的物理介質后，輸入正確的證
第8頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
書密碼，點擊右下角的【確定】按鈕，即可登錄進入電子稅務局。
3.2 系統(tǒng)主頁
系統(tǒng)登錄成功后，進入電子稅務局主頁，如下圖所示：
電子稅務局主頁，包括功能菜單、登錄用戶信息、納稅人的基本信息、待辦事項、提醒信息、公告信息、未申報信息導航、未繳款信息導航等功能區(qū)域。
待辦事項，即納稅人必須辦理的事項，包括納稅人未申報信息、未繳款信息等，如下圖所示：
點擊更多，可以查看待辦事項詳細信息，或者可以直接點擊具體的待辦事項（圖中方框標注處）。
提醒信息，即納稅人需要注意的事項，如下圖所示：
第9頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
點擊更多，可以查看所有的提醒信息，或者可以直接點擊具體的提醒信息進行查看。
公告信息，即稅務局向納稅人發(fā)布的一些公告公示，需要納稅人了解的稅收政策、優(yōu)惠政策等，具體包括欠稅公告、定期定額公告、停業(yè)公告、非正常公告、限期改正公告、其他公告等，如下圖所示：
點擊更多，可以查看所有的公告信息，或者可以直接點擊具體的公告信息進行查看。
未申報信息、未繳款信息導航，即納稅人所有未申報信息或者未繳款信息，都會在此導航處顯示：
點擊未申報/未繳款導航右側的申報/繳款按鈕即可進行申報/繳款。
第10頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊辦稅服務
4.1 申報
4.1.1 申報入口
電子稅務局中，可以通過三種方式進入申報頁面：
1）登錄系統(tǒng)后進入主頁頁面，頁面顯示有未申報信息導航（如下圖，標記為紅色處），納稅人存在的未申報或未繳款信息，都會在此顯示，點擊右側申報按鈕即可進入電子稅務局申報頁面。
圖表 4-1 主頁未申報信息
2）點擊申報繳款菜單下的納稅申報按鈕，將打開申報頁面。頁面分為兩個部分：未申報信息和其他申報繳款。
第11頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
未申報信息顯示了目前還未申報的稅種信息，點擊操作欄中的“申報”按鈕，將跳轉到相應的申報表申報頁面。
其它申報表信息顯示其它稅種申報鏈接，適用于納稅人未登記相應的稅種但是需要進行申報的情況。點擊鏈接可以跳轉到相應的申報表頁面。
其他申報繳款是納稅人根據(jù)需要申報的稅種選擇相應的申報表，要求申報的稅種必須在稅務機關事先進行登記，才能進行申報。
3）點擊申報繳款查詢菜單——未申報信息查詢 輸入屬期，選擇需要查詢的征收項目，點擊查詢。
第12頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
如查詢出未申報的信息，可點擊操作欄中的“申報”按鈕，系統(tǒng)會跳轉到相應的申報頁面。注意事項：
? “未申報信息”是根據(jù)系統(tǒng)目前納稅人稅種登記信息和其他信息表明必須進行納稅申報的稅種，如果納稅人實際發(fā)生了此表范圍之外的應稅行為，應根據(jù)稅收法律法規(guī)的規(guī)定在“其他申報繳款”欄目進行納稅申報。
4.1.2 申報操作
4.1.2.1 其他申報繳款總覽
點擊【辦稅服務】?【申報繳款】?【納稅申報】,打開頁面的下方顯示了其他申報繳款的所有表格，如下圖所示：
注意事項：
第13頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
? 對于逾期申報情況，納稅人須根據(jù)實際情況接受相應處罰后才能提交申報表；如有異議，需要到主管稅務機關大廳進行辦理。
4.1.2.2 綜合申報
? 綜合申報表
功能介紹： 本表適用于營業(yè)稅、財產(chǎn)稅、土地增值稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅、水利基金等申報表的申報。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【綜合申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
點擊所屬時期輸入框，彈出日期選擇控件，選擇需要輸入的屬期，一般情況下，屬期起會自動轉變?yōu)樵鲁酰瑢倨谥箷詣愚D變?yōu)樵履?。如下圖所示：
點擊確定按鈕后，跳轉到綜合申報表填報頁面，見下圖所示：
第14頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
綜合申報主頁面，由已申報信息和綜合申報信息兩個版塊組成。
已申報信息版塊包含納稅人在所屬期內所有已申報的信息，對于申報后沒有做過繳款或后續(xù)其它操作的申報表，點擊右側的修改按鈕，可以對已申報信息進行修改。
綜合申報信息版塊，包含了納稅人所有應該在綜合申報表進行申報的稅種信息。勾選待申報的稅種時，計稅依據(jù)、減免稅額、本期已繳稅額等選項將處于可編輯狀態(tài)，根據(jù)企業(yè)實際情況填入相應數(shù)據(jù)。如果當前操作人員所選擇的登錄方式為證書登錄，點擊正式申報時，系統(tǒng)會自動為本次申報信息進行CA加簽，并且只會申報勾選的選項。
點擊申報，如申報成功系統(tǒng)會有如下圖提示：
完成申報還需要進行稅款繳納，可直接點擊繳款按鈕。
第15頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
申報成功但尚未繳款，如需要對申報表進行修改或作廢，可點擊“查看申報情況”按鈕進入已申報信息查詢頁面進行操作。4.1.2.3 定期定額（定率）
? 定期定額（定率）申報表
功能介紹：
本表僅適用于實行定期定額和定期定率征收的納稅人使用，納稅人要使用此表必須先到稅務機關申請核定征收。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【定期定額（定率）申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
如果該納稅人不是核定征收方式，則出現(xiàn)如下圖所示的提示：
若果納稅人是核定征收方式并且進行了核定，則點擊查詢后，如果所屬時期已經(jīng)申報，則提示“本月已申報，無需再次申報”；否則，如下圖所示：
根據(jù)界面中所列的定額定率信息，直接點擊正式申報即可。
第16頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
4.1.2.4 企業(yè)所得稅
? 企業(yè)所得稅月（季）度申報表
功能介紹： 本表適用于居民企業(yè)和非居民企業(yè)進行企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報，包括據(jù)實申報和核定征收（自動根據(jù)征收方式選擇所填的報表）。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【企業(yè)所得稅月（季）度申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
點擊界面中的重置按鈕，將所屬時期更改為默認上一季度的屬期。修改需要申報的所屬時期，只需要選擇所屬時期起的日期，所屬時期止會根據(jù)核定的申報納稅期限自動計算所屬時期止。點擊界面中的確定按鈕，進入所屬時期的申報頁面，如下圖所示：
根據(jù)企業(yè)的實際情況填入營業(yè)收入、營業(yè)成本等相應的數(shù)值，點正式申報即可。如果申報逾期，則會出現(xiàn)相應的提示，應仔細閱讀彈出窗口的提示，然后再
第17頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
進行相關的操作。如申報逾期，會出現(xiàn)如下界面的提示：
如果同意直接在繳款的時候繳納滯納金，則點擊確定按鈕可以直接進行申報；如果有異議，可以點擊取消按鈕，到辦稅服務丁進行辦理。
? 企業(yè)所得稅年度申報表
功能介紹：
本表適用于居民企業(yè)和非居民企業(yè)進行企業(yè)所得稅年度納稅申報，包括據(jù)實申報和核定征收（自動根據(jù)征收方式選擇所填的報表）。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【企業(yè)所得稅年度申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
根據(jù)當年的年份，系統(tǒng)自動計算出所屬時期為上一年的年初和年末，也可以手工選擇所屬時期起的時間，只需要選擇年份即可。確認所申報的所屬時期后，點擊確定按鈕，系統(tǒng)提示選擇所屬的企業(yè)類型，如下圖所示：
根據(jù)企業(yè)的時期類型選擇企業(yè)類型，本操作手冊中以“一般企業(yè)”為例（不同的企業(yè)，對后續(xù)出現(xiàn)的界面會有不同的顯示），點擊確定按鈕后，出現(xiàn)填報聲明的界面，如下圖所示：
第18頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
如果有關聯(lián)業(yè)務往來，則必須進行“企業(yè)年度關聯(lián)業(yè)務往來報告表”的申報填寫，本界
面
會
再
次
讓
納
稅
人
確
認，點擊確認即可進行后續(xù)的申報。
無論是否有關聯(lián)業(yè)務往來，點擊確定后，出現(xiàn)如下圖所示界面（定期定額（定率）納稅人）：
查賬征收的納稅人出現(xiàn)下圖所示的界面：
第19頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
點擊界面中的瀏覽按鈕，選擇需要導入的年度申報表文件，然后點擊確定導入按鈕，則系統(tǒng)會將申報表文件進行校驗，然后將所取得的數(shù)據(jù)結果顯示在上圖中所示的相應位置中，確認數(shù)據(jù)無誤后，點擊正式申報即可。申報成功，出現(xiàn)如下圖所示界面：
第20頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
? 企業(yè)年度關聯(lián)業(yè)務往來報告表
功能介紹： 本表適用于發(fā)生關聯(lián)業(yè)務往來的居民企業(yè)和據(jù)實申報的非居民企業(yè)進行年度申報時使用。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【企業(yè)年度關聯(lián)業(yè)務往來報告表】超鏈接后，進入到如下頁面：
選擇所申報的年度，再選擇是否有關聯(lián)業(yè)務往來，如果選擇是，則出現(xiàn)關聯(lián)交易情況，根據(jù)實際發(fā)生的情況進行是否在境外投資和是否向境外支付款項。如果存在境
外
投
資，則
會
出
現(xiàn)，需要輸入存在幾項境外投資。確認輸入完畢后，點擊確定按鈕，界面下方出現(xiàn)如下申報界面：
第21頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
按照界面中所提示的表一到表九的順序進行報表的填寫，每個報表的界面中有填寫的詳細規(guī)則及要求，本處不在贅述。
所有的關聯(lián)交易及對外支付填寫完畢后，若有錯誤的，可以點擊右邊的刪除按鈕進行刪除后重新填寫，確認無誤后，點擊正式申報即可。4.1.2.5 個人所得稅
? 生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅申報表（核定）
功能介紹：
本表適用于實行核定應稅所得率征收的個體工商戶業(yè)主、對企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營者、個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)的投資者，在申報“個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得”個人所得稅時使用。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅申報表（核定）】超鏈接后，進入到如下頁面：
選擇所屬時期，點擊確定按鈕，如果不是實行核定應稅所得率征收的納稅人，則提示：
第22頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
如果是按照核定應稅所得率征收的納稅人，則出現(xiàn)如下界面：
選擇投資人申報信息中的投資方名稱，點擊申報按鈕（若已經(jīng)進行過申報，還未繳款，則可以點擊修改按鈕進行申報信息的修改），出現(xiàn)如下圖所示界面：
填入第1行中的收入總額，第10行中的減、免個人所得稅額，其他的字段數(shù)值有系統(tǒng)自動計算得出，確認數(shù)據(jù)無誤后，點擊正式申報即可。注意事項：
? 申報的所屬時期根據(jù)申報期限會有按月申報和按季度申報，所以在選擇所屬時期時，只需要選擇所屬時期起的時間，所屬時期止由系統(tǒng)自動計算得出。
第23頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
? 生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅季度預繳申報表
功能介紹：
本表適用于實行查帳征收的個體工商戶業(yè)主、對企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營者、個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)的投資者季度申報預繳個人所得稅時使用。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅季度預繳申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
選擇所屬時期，點擊確定按鈕。
如果不是實行查賬征收的納稅人，則提示：
如果沒有稅目為“個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得”的個人所得稅，則提示：
如果是查賬征收且存在稅目為“個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得”的個人所得稅的納稅人，則出現(xiàn)如下界面：
第24頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
選擇投資人申報信息中的投資方名稱，點擊申報按鈕（若已經(jīng)進行過申報，還未繳款，則可以點擊修改按鈕進行申報信息的修改），出現(xiàn)如下圖所示界面：
填入相應的收入總額、成本等，確認數(shù)據(jù)無誤后，點擊正式申報即可。注意事項：
? 申報的所屬時期根據(jù)申報期限會有按月申報和按季度申報，所以在選擇所屬時期時，只需要選擇所屬時期起的時間，所屬時期止由系統(tǒng)自動計算得出。
? 生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅年度匯算清繳申報表
功能介紹：
本表適用于實行查帳征收的個體工商戶業(yè)主、對企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營者、個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)的投資者年度匯算清繳申報時填報。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅年對匯算清繳申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
第25頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
選擇所屬時期，點擊確定按鈕，進入到如下頁面：
按照先附表一，后附表二的順序，進行報表的填寫或暫存，確認報表一和報表二中的數(shù)據(jù)無誤后，點擊正式申報即可。注意事項：
? 如果界面中的是否填寫為“已填寫”，則點擊填寫/暫存按鈕時，可以對已填寫的數(shù)據(jù)進行修改后保存； ? 本界面同時提供查看和打印的功能；
? 未點擊正式申報按鈕之前，數(shù)據(jù)只是暫存在電子稅務局中，不會產(chǎn)生未繳款信息。
4.1.2.6 項目申報
? 房地產(chǎn)項目申報表
功能介紹：
本表適用于房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)銷售不動產(chǎn)申報營業(yè)稅，申報前應先做房地產(chǎn)項目登記。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【房地產(chǎn)項目申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
第26頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
選擇實際的所屬時期，點擊查詢按鈕，進入到如下頁面：
根據(jù)實際的情況選擇零申報或結算申報。勾選房地產(chǎn)項目信息中的項目編碼前的單選框的征收項目和征收品目，如下圖所示：，房地產(chǎn)項目申報信息列表中出現(xiàn)詳細
第27頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
填入實際的應稅收入等數(shù)值，確認無誤后，點擊正式申報即可。注意事項：
? 申報前需要先進行房地產(chǎn)項目的登記，目前項目登記只能在辦稅服務廳進行；
? 不可填寫的數(shù)據(jù)項由系統(tǒng)自動計算；
? 房地產(chǎn)項目申報表填寫完畢并正式申報后在此處不能作廢，只能在4.10.1章節(jié)中的項目申報查詢中進行作廢。
? 建安項目申報表
功能介紹：
本表用于納稅人從事建筑安裝，有項目登記時申報。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【建安項目申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
選擇所屬時期，或者填入已知的項目編碼，點擊查詢項目按鈕，如果存在已經(jīng)登記的建安項目，則在項目信息中列出已登記的項目信息，如下圖所示：
點擊操作下的申報按鈕，進入到如下頁面：
第28頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
填入營業(yè)收入總額，如下圖所示：
確認數(shù)據(jù)無誤后，點擊保存申報按鈕即可。注意事項：
? 申報前需要先進行建安項目的登記，目前項目登記只能在辦稅服務廳進行；
? 申報的營業(yè)收入總額不能大于自營合同金額(+甲方供材金額)-自產(chǎn)貨物金額-已申報金額；
? 建安項目申報表填寫完畢并正式申報后在此處不能作廢，只能在4.10.1章節(jié)中的項目申報查詢中進行作廢。
4.1.2.7 社保費申報
? 社保費單位申報表
功能介紹：
本表適用申報社保費單位申報。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【社保費單位申報表】超鏈接后，自行申報模式的進入到如下頁面：
對于自行申報模式（合肥）的社保費，系統(tǒng)默認只能進行當月社保費的申報，點擊查詢按鈕，進入到如下頁面：
第29頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
勾選需要申報的社保項目和征收品目，填入繳費人數(shù)和繳費基數(shù)，系統(tǒng)根據(jù)繳費率自動計算應繳的金額，確認數(shù)據(jù)無誤后，點擊正式申報即可。
確認申報模式的進入到如下界面：
對于確認申報模式（銅陵）的社保費，可以選擇申報的所屬時期，點擊查詢按鈕，進入到如下頁面：
第30頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
由于是確認申報模式，所以繳費人數(shù)和繳費基數(shù)不允許進行修改，只能勾選所需申報的征收項目和征收品目，確認無誤后，點擊正式申報即可。注意事項：
? 需要根據(jù)不同的申報模式進行不同的操作； ? 目前合肥是自行申報模式，銅陵是確認申報模式；
? 蕪湖是雙基數(shù)申報模式，操作類似于銅陵的確認申報模式，就是在提取確認計劃數(shù)據(jù)后，可以根據(jù)時期情況對計劃數(shù)據(jù)進行修改，然后再進行正式申報。
4.1.2.8 其他申報
? 代扣代繳、代收代繳報告表
功能介紹：
第31頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
本表適用納稅人代扣代繳申報。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【代扣代繳、代收代繳報報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
輸入所屬時期，點擊查詢按鈕，系統(tǒng)在申報明細信息中顯示經(jīng)過核定的代扣代繳、代收吊腳的征收項目，根據(jù)實際的情況填入計稅金額和稅率，確認數(shù)據(jù)無誤后，點擊正式申報即可。
? 納稅評估補稅申報表
功能介紹：
本表適用納稅人補稅申報代收代繳申報。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【納稅評估補稅申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
點擊確認按鈕后，進入到如下頁面：
第32頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
根據(jù)評估出的納稅的金額據(jù)實進行填寫，確認數(shù)據(jù)無誤后，點擊正式申報即可。
? 委托代征稅款（基金、費）報告表
功能介紹：
本表適用納稅人委托代征稅款申報。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【委托代征稅款（基金、費）報告表】超鏈接后，進入到如下頁面：
輸入所屬時期，點擊確認按鈕，在后續(xù)的界面中填入相應的數(shù)據(jù)，點擊正式申報即可。
第33頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
4.1.2.9 代扣代繳
? 扣繳外國企業(yè)稅收報告表
功能介紹：
本表適用于扣繳義務人或納稅人按照稅法規(guī)定，對非居民企業(yè)扣繳申報營業(yè)稅及附加、企業(yè)所得稅以及代理申報非居民企業(yè)繳納印花稅。操作方法：
點擊其他申報繳款中的【扣繳外國企業(yè)稅收報告表】超鏈接后，進入到如下頁面：
選擇所屬時期，點擊確定按鈕，進入到如下頁面：
第34頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
第35頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
扣繳義務人基本信息自動帶出，需要填入代扣繳的外國企業(yè)的納稅人基本信息中的納稅人識別號、申報所得類型及代碼、本次申報所得取得日期，其他的項目根據(jù)發(fā)生額進行據(jù)實填寫，其中灰色的項目為系統(tǒng)自動提取或計算所得結果。確認數(shù)據(jù)無誤后，點擊正式申報即可。
4.1.3 修改/打印/作廢申報表
點擊申報繳款查詢菜單下的已申報信息查詢鏈接，或者申報成功后點擊查看申報情況，系統(tǒng)將鏈接至已申報信息查詢頁面。該頁面提供已申報的申報表的查看、打印、修改及作廢功能。
圖表 4-2 已申報信息查詢
注意事項：
? 對于申報后做過繳款或后續(xù)其它操作的申報表，不允許修改、作廢。? 系統(tǒng)對申報表作廢的次數(shù)有控制，不能超過三次；如超過三次仍需要作廢處理的，需要到主管稅務機關大廳進行辦理。
4.2 繳款
4.2.1 繳款入口
電子稅務局中可以通過四種方式進入繳款頁面：
第36頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
（1）點擊待辦事項區(qū)的稅款未繳清信息（下圖紅色方框所示），如下圖所示：
或者直接點擊主頁面未繳款信息導航中的繳款按鈕（紅色方框所示），將打開申報繳款頁面。
（2）點擊申報繳款下面的稅費繳納鏈接，將打開稅費繳納頁面。其中繳款主頁面部分顯示了納稅人目前已申報但尚未繳款的列表，選中需要繳款的憑證序號并選中繳款的銀行，然后點擊操作中的繳款按鈕，如下圖所示：
第37頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
點擊確認后，將直接進行稅款的繳納。
（3）點擊申報繳款查詢菜單下的未繳款信息查詢鏈接，將跳轉至未繳款信息查詢頁（默認查詢出截止當前日期尚未繳款的信息），如下圖所示：
在該頁面點擊繳款按鈕將跳轉至繳款頁面。
（4）正式申報成功后，點擊繳款（下圖紅色方框所示），系統(tǒng)將進入繳款頁面。
4.2.2 繳款操作
進入繳款頁面如下圖：
第38頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
在繳款列表中勾選所要繳納的稅款，系統(tǒng)將自動勾選同一次申報（憑證序號相同）的所有記錄。另外，系統(tǒng)也會根據(jù)逾期情況自動計算出滯納金。
本次開具的金額為欠稅金額與滯納金額的合計，可以一次性繳納，也可以分次繳納，通過修改本次開具金額來分次繳納稅款。電子稅務局對同一稅款所屬稅務機關同一憑證序號的稅款必須一起繳納。
如果該納稅人已開通三方賬號，則會將賬號信息顯示在銀行種類欄次。如果納稅人沒有三方賬號或者繳款時沒有勾選銀行信息，點擊繳款會有如下提示：
注意事項：
? 對于繳款異常的情況，納稅人不能再次繳款或作廢稅票，必須等到銀行對賬后再根據(jù)具體情況做相應處理。
第39頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
? 有三方協(xié)議賬戶的納稅人才能在電子稅務局繳款，無三方協(xié)議賬戶的納稅人可以進行申報和查詢操作。
4.2.3 稅費繳納重扣款
因為網(wǎng)絡環(huán)境的影響，納稅人在繳納稅款時可能因為數(shù)據(jù)響應時間過長，使稅款處于鎖定狀態(tài)，如下圖所示：
納稅人可以直接點擊頁面下方的鎖定繳款信息查詢或者也可以點擊申報繳款查詢下的狀態(tài)不明稅款查詢，如下圖所示：
點擊查詢后，如果系統(tǒng)提示沒有符合條件的稅款信息，則本次繳款沒有成功，納稅人可以按照繳款流程的相關信息，重新進行繳款操作。如果，點擊狀態(tài)不明稅款查詢后，存在狀態(tài)不明的稅款，納稅人需要聯(lián)系大廳操作人員，進行稅款狀態(tài)不明的解除操作。稅款狀態(tài)不明解除以后，納稅人可以在電子稅務局通過稅款繳納重扣款模塊完成繳款操作，如下圖所示：
第40頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
注意事項：
? 稅款狀態(tài)不明解除以后，納稅人可以在電子稅務局通過稅款繳納重扣款模塊完成繳款操作。
4.3 社保費單位申報
目前電子稅務局為納稅人提供三種社保費單位申報的申報方式：確認申報、自行申報、雙基數(shù)申報。
4.3.1 申報入口
電子稅務局中，可以通過兩種方式進入社保費申報頁面：
登錄電子稅務局，點擊辦稅服務下的申報繳款按鈕，在右側的功能菜單中點擊社保費申報即可進入社保費申報頁面：
第41頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
點擊申報繳款——納稅申報，右側將顯示未申報信息以及其他申報繳款兩個板塊，點擊其他申報繳款中的社保費單位申報表即可進入社保費申報頁面，如下圖：
4.3.2 申報操作
4.3.2.1 確認申報
通過申報入口點擊社保費申報或者鏈接后，進入到如下界面：
第42頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
輸入所屬時期起止（若為自行申報，則所屬時期系統(tǒng)自動計算，不需要手工輸入）以及繳款類型（不是必輸項），點擊查詢即可進入社保費申報主頁面：
在社保費申報確認信息頁面，勾選所要申報的社保費，系統(tǒng)會自動勾選同一社保費批次號并且屬期相同的計劃信息，點擊正式申報即可。需要注意的是，在確認申報模式（核定導入模式）下，社保費計劃信息不允許修改。
申報成功后，系統(tǒng)會提示申報成功。
您點擊申報以后，僅完成了納稅申報，尚未進行稅款繳納。如果您需要繼續(xù)對您所申報的申報表繳納稅款，請直接點擊繳款按鈕。
如果申報成功后，需要對申報表進行修改或作廢。請點擊查看申報情況按鈕，進入已申報信息查詢頁面進行操作。4.3.2.2 自行申報
通過申報入口點擊社保費申報或者鏈接后，進入到如下界面：
自行申報模式下，所屬時期起止以及繳費類型均為不可填寫狀態(tài)，點擊查詢即可
第43頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
進入社保費申報主頁面。
在社保費申報確認信息頁面，勾選所要申報的社保費信息，則被勾選的信息將處于可編輯狀態(tài)，按照實際情況填寫要申報的社保費信息（繳費人數(shù)、繳費基數(shù)），點擊正式申報即可。申報成功后，系統(tǒng)會提示申報成功。
您點擊申報以后，僅完成了納稅申報，尚未進行稅款繳納。如果您需要繼續(xù)對您所申報的申報表繳納稅款，請直接點擊繳款按鈕。
如果申報成功后，需要對申報表進行修改或作廢。請點擊查看申報情況按鈕，進入已申報信息查詢頁面進行操作。4.3.2.3 雙基數(shù)申報
通過申報入口點擊社保費申報或者鏈接后，進入到如下界面：
第44頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
輸入所屬時期起止，繳費類型，計劃通知單批次號等信息，點擊查詢即可進入社保費申報主頁面，需要注意的是在雙基數(shù)申報模式下，繳款類型為必選項。
在社保費申報確認信息頁面，勾選所要申報的計劃信息，系統(tǒng)將自動勾選社保批次號相同并且同一屬期的計劃信息，選中的計劃信息將處于可編輯狀態(tài)，按照實際情況修改要計劃信息，點擊正式申報即可。申報成功后，系統(tǒng)會提示申報成功。
您點擊申報以后，僅完成了納稅申報，尚未進行稅款繳納。如果您需要繼續(xù)對您所申報的申報表繳納稅款，請直接點擊繳款按鈕。
如果申報成功后，需要對申報表進行修改或作廢。請點擊查看申報情況按鈕，進入已申報信息查詢頁面進行操作。
4.3.3 作廢社保費申報表
作廢社保費申報表的方式與4.1.3 修改/打印/作廢申報表中的作廢申報表一致。注意事項：
? 電子稅務局中，目前僅支持社保費的查看/打印和作廢操作，暫不支持社保費修改操作。
第45頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
4.4 代扣代繳個人所得稅
4.4.1 個稅明細信息上傳下載
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“個稅明細信息上傳下載”鏈接，進入個稅明細信息上傳下載模塊。此業(yè)務模塊又分為個稅明細上傳和個稅明細下載兩部分。
點擊個稅明細上傳，進入個稅明細上傳主頁面：
點擊瀏覽，選擇正確的個稅明細信息文件（*.zip）,點擊確定上傳，如果上傳成功，系統(tǒng)將會給予提示?？梢渣c擊查詢，查詢已經(jīng)上傳的(*.zip)文件。
個稅明細信息上傳成功以后，可以在電子稅務局已申報信息查詢模塊中查詢到已經(jīng)申報的扣繳個稅匯總申報。也可以在未繳款信息查詢模塊中進行繳款。
4.4.2 扣繳個稅匯總申報
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“扣繳個稅匯總申報”鏈接，進入扣繳個稅匯總申報頁面，如下圖所示：
第46頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
點擊右上角的增加按鈕，增加一行扣繳個稅匯總申報信息。根據(jù)企業(yè)實際情況，填入個人所得稅項目信息、所屬時期起止、國籍、納稅人數(shù)、總應納稅所得額等信息，如果當前操作人員所選擇的登錄方式為證書登錄，點擊正式申報時，系統(tǒng)會自動為本次申報信息進行CA加簽。
點擊申報按鈕，如申報成功系統(tǒng)會有如下圖提示：
完成申報還需要進行稅款繳納，可直接點擊繳款按鈕。
申報成功但尚未繳款，如需要對申報表進行修改或作廢，可點擊“查看申報情況”按鈕進入已申報信息查詢頁面進行操作。注意事項：
? 社保費的作廢次數(shù)最大為三次，超過三次之后，如果仍需要作廢，請到辦稅大廳進行處理。
4.4.3 年所得12萬個人申報代開戶
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“年所得12萬個人申報代開戶”鏈接，進入年所得12萬個人申報代開戶頁面，如下圖所示：
單條錄入：
在上圖中選擇身份證類型，輸入身份證件號碼、納稅人名稱、申報初始密碼后，點擊提交按鈕。
多條錄入：
點擊增加，則自動增加一條信息，錄入相關的信息后，點擊提交按鈕。文件導入：
第47頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
從系統(tǒng)中下載模板，根據(jù)模板的提示信息輸入需要代開戶的個人的信息，點擊本地導入，出現(xiàn)如下界面：
點擊瀏覽選擇需要導入的文件，點擊導入按鈕，系統(tǒng)會自動判斷所導入數(shù)據(jù)的合法性，如果信息不合法，則在錯誤原因中列出出錯的內容，請根據(jù)內容的提示進行信息的修正。如下圖所示：
對于輸入錯誤的信息或者是不需要的信息，則勾選后，點擊刪除按鈕進行信息的刪除。
4.4.4 年所得12萬個人申報代開戶查詢
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“年所得12萬個人申報代開戶查詢”鏈接，進入年所得12萬個人申報代開戶查詢頁面，如下圖所示：
選擇身份證件類型，輸入身份證件號碼、納稅人名稱、開戶日期起止，點擊查詢按鈕，則在頁面下方顯示出該納稅人所代開的所有個人的信息。
第48頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
4.5 代扣代繳車船稅
4.5.1 車輛登記錄入
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳車船稅”——“車輛登記錄入”鏈接，進入車輛登記錄入頁面。
錄入車輛種類、車牌顏色等車輛登記信息，其中欄目項后邊標注紅色*的為必填項，輸入完畢正確的信息后，點擊保存按鈕，若保存成功系統(tǒng)會有如下圖提示：
完成登記后，如果還需要繼續(xù)進行車輛登記，可直接點擊繼續(xù)登記按鈕。
4.5.2 車輛登記批量導入
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳車船稅”——“車輛登記批量導入”鏈接，進入車輛登記批量導入模塊，如下圖所示：
第49頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統(tǒng)納稅人端操作手冊
點擊下載文件模板，將模板保存到本地電腦。根據(jù)模板格式填寫車船批量導入excel文件。需要注意的是，目前電子稅務局僅支持XML格式的文件導入，所以填寫完成的excel文件，需要做以下處理： 4.5.2.1 打開excel模板、啟用宏。
第50頁/共120頁
第二篇：山東地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作手冊
山東地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊
第一章 前言
1.1 綜述
山東地稅網(wǎng)上申報項目作為山東地稅稅務管理信息系統(tǒng)項目的一部分，依托于山東省現(xiàn)有網(wǎng)絡技術和稅收征管模式的發(fā)展變化，以完成“網(wǎng)上報稅”為核心的任務，為納稅人提供安全、便捷、完整的申報、納稅服務。
網(wǎng)上申報系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出系統(tǒng)幾部分。
本篇將對各功能模塊逐一介紹。1.2 前期準備工作
納稅人在登錄到本系統(tǒng)進行申報、繳款業(yè)務之前，應首先到征收大廳辦理稅務登記及相關業(yè)務（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報方式等）。稅務人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報管理人員登錄到網(wǎng)上申報管理平臺，完成納稅人的發(fā)行工作。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)開始申報、繳款業(yè)務。
1.1 綜述
山東地稅網(wǎng)上申報項目作為山東地稅稅務管理信息系統(tǒng)項目的一部分，依托于山東省現(xiàn)有網(wǎng)絡技術和稅收征管模式的發(fā)展變化，以完成“網(wǎng)上報稅”為核心的任務，為納稅人提供安全、便捷、完整的申報、納稅服務。
網(wǎng)上申報系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出系統(tǒng)幾部分。本篇將對各功能模塊逐一介紹。
1.2 前期準備工作
納稅人在登錄到本系統(tǒng)進行申報、繳款業(yè)務之前，應首先到征收大廳辦理稅務登記及相關業(yè)務（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報方式等）。稅務人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報管理人員登錄到網(wǎng)上申報管理平臺，完成納稅人的發(fā)行工作。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)開始申報、繳款業(yè)務。
第二章系統(tǒng)登錄
2.1 概述
系統(tǒng)登錄功能主要是實現(xiàn)對納稅人登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)進行身份檢查，納稅人登錄時必須通過輸入自己的納稅人識別號、密碼及正確輸入校驗碼才能登錄，否則不允許登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)。
2.2 登錄
原網(wǎng)上報稅用戶登錄時密碼不變.新辦理用戶登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的初始密碼，由稅務人員在納稅人發(fā)行模塊設置的。如果稅務人員在納稅人發(fā)行時未設置密碼，則默認密碼為111111。2.2.1 處理流程
2.2.1.1主要流程
開始→輸入地稅局網(wǎng)站:004km.cn→輸入納稅人識別號、密碼及校驗碼→點擊“登錄”按鈕請求登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)→登錄成功。
2.2.1.2流程說明
1、正常流程 納稅人輸入正確的納稅人識別號、密碼、校驗碼后即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)，并開始網(wǎng)上申報、劃款業(yè)務。
2、注意事項
建議納稅人不定期的更換網(wǎng)上申報登錄密碼。
2.2.2 正常流程
開始→輸入地稅局網(wǎng)站:004km.cn→輸入納稅人識別號、密碼及校驗碼→點擊“登錄”按鈕請求登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)→登錄成功。
2.2.2.1 第一步：登錄頁面
輸入正確的網(wǎng)上申報系統(tǒng)登錄地址后，瀏覽器會顯示如下頁面：
圖2-1 頁面上顯示三項可以輸入的內容：
納稅人識別號：此項內容是指納稅人在稅務機關進行稅務登記后由稅務機關編制的唯一的識別號，用于標識納稅人身份。密碼：納稅人登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的密碼。初始密碼由稅務人員在納稅人發(fā)行模塊設置的。納稅人也可以通過納稅人信息管理模塊修改自己的密碼。
檢驗碼：是由網(wǎng)上申報系統(tǒng)隨機生成的，用戶輸入時按系統(tǒng)給出的提示輸入即可。2.2.2.2 第二步：輸入納稅人識別號、密碼、校驗碼
納稅人正確輸入納稅人識別號、密碼、校驗碼即可，此時系統(tǒng)會首先檢查輸入的數(shù)據(jù)是否符合規(guī)范，如密碼過于簡單時，系統(tǒng)會給出如下提示：
圖2-2 2.2.2.5 第三步：登錄
輸入完第二步信息后，點擊“登錄”按鈕即可向網(wǎng)上申報系統(tǒng)發(fā)出登錄請求。成功登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)后，系統(tǒng)會顯示出如下主頁面：
圖2-5 網(wǎng)上申報系統(tǒng)主頁面包括三部分：標題區(qū)、功能菜單區(qū)、業(yè)務操作區(qū)。標題區(qū)：顯示網(wǎng)上申報系統(tǒng)標題（山東省地方稅務局網(wǎng)上申報系統(tǒng)）。
功能菜單區(qū)：顯示功能菜單，包括：涉稅信息、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出。
操作區(qū)：主要用于用戶進行業(yè)務操作。如點擊“申報查詢”菜單后，在主界面右側會出現(xiàn)申報查詢頁面，供用戶查詢申報數(shù)據(jù)使用。
2.2.3 分支流程
2.2.3.1流程
開始→輸入網(wǎng)上申報系統(tǒng)地址→輸入納稅人識別號、密碼及校驗碼→點擊“登錄”登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)→登錄失敗。
2.2.3.2流程說明
當納稅人完成正常流程的三個步驟后，輸入的信息沒有通過檢查時，會導致納稅人登錄失敗，此時網(wǎng)上申報系統(tǒng)會給出提示。如：用戶校驗碼輸入錯誤，則出現(xiàn)如下所示頁面：
圖2-6
2.2.3 注意事項
如納稅人忘記登錄密碼時，可以請求稅務人員通過網(wǎng)上申報管理平臺重置密碼。
第三章 涉稅通知
3.1 概述
涉稅通知主要是使該納稅人能夠在登錄后看到管理員給其發(fā)送的通知，納稅人登錄時應該及時查看通知以免遺漏重要消息。
3.2 涉稅通知 3.2.1 處理流程
3.2.1.1主要流程
進入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點擊涉稅通知→點擊查看每個通知
3.2.1.2流程說明
1、正常流程。
納稅人在正常登錄到我的大廳后，便可以看到涉稅通知內容從而查看通知，但當點擊其它功能后反過來再想查看通知時，就要點擊涉稅通知按鈕查看。
2、注意事項。
該納稅人如有涉稅通知下方提示語句所示情況的，應及時解決以免影響申報。
3.2.2 正常流程
進入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點擊涉稅通知→點擊查看通知 3.2.2.1 涉稅通知界面
納稅人在正常登錄后即可看到如下涉稅通知頁面：
圖3-1 頁面顯示如下內容：
開頭：歡迎該納稅人進入大廳及其登錄時間。
內容：各個通知標題及管理員發(fā)布此通知的時間，點擊通知標題即可看見通知內容。
提示：系統(tǒng)提示該納稅人發(fā)生以下情況后如何解決。3.2.2.2 查看通知
當納稅人需要查看通知時，單擊通知標題打開，如下界面：
圖3-2 查看完此通知即可關閉，若查看其它通知可如上所示打開。
3.2.3 注意事項
通知是地稅管理部門發(fā)給的，與該納稅人有關的重要信息，納稅人應該及時查收。
第四章 修改密碼
4.1 概述
修改密碼是納稅人自行修改登錄密碼的模塊，每個納稅人在注冊用戶時都會得到一個簡單的登錄密碼，該納稅人必須在第一次登錄大廳時修改為自己的密碼。
4.2 修改密碼
4.2.1 處理流程
4.2.1.1主要流程
進入大廳界面→點擊個人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存
4.2.1.2流程說明
1、正常流程。
納稅人登錄大廳后，個人可以修改自己的登錄密碼，尤其是在第一次登錄時由于密碼是由系統(tǒng)生成的簡單，因此需要修改成自己的密碼以保安全。
2、注意事項。
密碼是該納稅人登錄大廳進行網(wǎng)上報稅的口令，應妥善保管，如果由于某種原因而忘記了密碼請到自己所在稅務機關重新設置。
4.2.2 正常流程
進入大廳界面→點擊個人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存
4.2.2.1 個人信息管理界面介紹
納稅人點擊個人信息管理，出現(xiàn)頁面如下：
圖4-1 本模塊主要由如下三部分組成：
原密碼：自己本次登陸大廳的密碼，此密碼必須正確不然無法修改。新密碼及確認密碼：這兩個密碼輸入必須一致，要不然同樣無法修改。保存：以上三步輸入完畢后即可點擊保存，以更改密碼。4.2.2.2 修改密碼
輸入原密碼及修改后的密碼，點擊保存后如下界面所示：
圖4-2 點擊確定后出現(xiàn)如下所示頁面：
圖4-3 4.2.3 注意事項
密碼是納稅人登錄大廳的鑰匙，一定要妥善保管。
第五章填寫申報表
5.1 概述
此模塊可以填寫以下稅種的申報表（營業(yè)稅，綜合申報，個人所得稅，企業(yè)所得稅，代征代扣，其它稅費，財務報表）。
注：
1、營業(yè)稅在申報時,有減免扣除明細表的先填寫扣除明細表、再填寫營業(yè)稅附表、最后核對“保存”主表。
無減免扣除明細表的先填寫營業(yè)稅附表、最后核對“保存”主表。無營業(yè)稅附表的行業(yè)直接填寫“保存”主表。
當營業(yè)稅扣除明細表或者附表數(shù)據(jù)修改時，必須重新打開營業(yè)稅主表核對無誤后進行“保存”。
2、各納稅申報表填寫數(shù)據(jù)完畢后，點擊“保存”后,申報操作并未成功。還需要返回“納稅大廳”界面>>>打開“正式申報”模塊>>>點擊“正式申報”
5.2 營業(yè)稅主表 5.2.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照 “用戶登錄”→“填寫申報表”→“營業(yè)稅(菜單)”→“營業(yè)稅主表(菜單項)” →“營業(yè)稅主表頁面”的順序進入后填寫數(shù)據(jù)。3.2.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、稅目： 自動根據(jù)稅種核定帶出，也可添加、修改和刪除（從下拉列表中選擇）
2、應稅收入： 填寫納稅人本期因提供營業(yè)稅應稅勞務、轉讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)所取得的全部價款和價外費用（包括免稅收入），分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為各相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“應稅收入”欄的“合計”數(shù)。納稅人提供營業(yè)稅應稅勞務、轉讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)發(fā)生退款或因財務會計核算辦法改變沖減營業(yè)額時，不在本欄次調減，在第11欄“前期多繳稅額”欄次內直接調減稅額。
3、應稅減除項目金額： 填寫納稅人本期提供營業(yè)稅應稅勞務、轉讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)所取得的應稅收入中按規(guī)定可扣除的項目金額，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“應稅減除項目金額”欄（或“應稅減除項目金額”欄中“小計”）的“合計”數(shù)。
4、應稅營業(yè)額： L4 =L2L5)*L6
9、免（減）稅額 ： L9 =L5*L6
10、期初欠繳稅額： 填寫截至本期（不含本期），納稅人經(jīng)過納稅申報或報告、批準延期繳納、稅務機關核定等確定應納稅額后，超過法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務機關依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“期初欠繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
11、前期多繳稅額： 填寫納稅人截至本期（不含本期）多繳納的營業(yè)稅稅額，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“前期多繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
12、小計：
L12 =L13 + L14 + L15
13、已繳本期應納稅額： 填寫納稅人已繳的本期應納營業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“已繳本期應納稅額”欄的“合計”數(shù)。
14、本期已被扣繳稅額： 填寫納稅人本期發(fā)生納稅義務，按現(xiàn)行稅法規(guī)定被扣繳義務人扣繳的營業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“本期已被扣繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
15、本期已繳欠繳稅額： 填寫納稅人本期繳納的前期欠稅，包括本期繳納的前期經(jīng)過納稅申報或報告、批準延期繳納、稅務機關核定等確定應納稅額后，超過法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務機關依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“本期已繳欠繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
16、小計： L16 =L17 + L18
17、本期期末應繳稅額： L17 =L8L14
18、本期期末應繳欠繳稅額： L18 =L10L15。
在該申報表中我們需要填寫： 15.本期已繳欠繳稅額、14.本期已被扣繳稅額、13.已繳本期應納稅額、11.前期多繳稅額、10.期初欠繳稅額、5.免稅收入、3.應稅減除項目金額、2.應稅收入，填寫完成后，點擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。3.2.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
3.2.1.3 刪除操作
需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
3.2.1.4 打印操作
申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
3.2.1.5 返回操作
需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
3.2.1.6 注意事項
1、填寫完成營業(yè)稅附表后，才能填寫營業(yè)稅主表。
5.3 交通運輸業(yè)營業(yè)稅納稅申報表 5.3.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照 “用戶登錄”→“填寫申報表”→“網(wǎng)上申報系統(tǒng)”→“營業(yè)稅(菜單)”→“交通運輸業(yè)營業(yè)稅納稅申報表(菜單項)” →“交通運輸業(yè)營業(yè)稅納稅申報表頁面”的順序進入后填寫數(shù)據(jù)。5.3.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、納稅人識別號： 自動填寫，不可修改。
2、納稅人名稱（公章）： 自動填寫，不可修改。
3、稅款所屬期： 依據(jù)納稅期限設定默認值，不可修改。
4、填表日期： 默認當天，不可修改。
5、應稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
6、小計： 自動計算，不可修改。小計＝支付合作運輸方運費金額＋其他減除項目金額。
7、支付合作運輸方運費金額： 手工錄入，數(shù)值型。
8、其他項目減除金額： 手工錄入，數(shù)值型。
9、應稅營業(yè)額： 自動計算，不可修改。應稅營業(yè)額=應稅收入—小計。
10、免稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
11、稅率： 手工選擇，依據(jù)稅率表。
12、小計： 自動計算，不可修改。小計=本期應納稅額+免（減）稅額。
13、本期應納稅額： 自動計算，不可修改。本期應納稅額=（應稅營業(yè)額—免稅收入）*稅率。
14、免（減）稅額： 自動計算，不可修改。免（減）稅額=免稅收入*稅率。
15、期初欠繳稅額： 手工錄入。
16、前期多繳稅額： 手工錄入。
17、小計： 自動計算，不可修改。小計＝已繳本期應納稅額＋本期已繳欠繳稅額。
18、已繳本期應納稅額： 手工錄入。
19、本期已繳欠繳稅額：手工錄入。
20、小計：自動計算，不可修改。小計=本期期末應繳稅+本期期末應繳欠繳稅額。
21、本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳稅額＝本期應納稅額－已繳本期應納稅額。
22、本期期末應繳欠繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額。
23、受理人：不顯示，不錄入，不保存。
24、受理日期：不顯示，不錄入，不保存。
25、受理稅務機關：不顯示，不錄入，不保存。
在該申報表中我們需要填寫： 7.支付合作運輸方運費金額、8.其他項目減除金額、10.免稅收入、15.期初欠繳稅額、16.前期多繳稅額、18.已繳本期應納稅額、19.本期已繳欠繳稅額，填寫完成后，點擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。5.3.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.3.1.3 刪除操作
需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.3.1.4 打印操作
申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.3.1.5 返回操作
需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.4 建筑業(yè)營業(yè)稅納稅申報表 5.4.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照 “用戶登錄”→“填寫申報表”→“網(wǎng)上申報系統(tǒng)”→“營業(yè)稅(菜單)”→“建筑業(yè)營業(yè)稅納稅申報表(菜單項)” →“建筑業(yè)營業(yè)稅納稅申報表頁面”的順序進入后填寫數(shù)據(jù)。5.4.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、納稅人識別號： 自動填寫，不可修改。
2、納稅人名稱（公章）： 自動填寫，不可修改。
3、稅款所屬期： 依據(jù)納稅期限設定默認值，不可修改。
4、填表日期： 默認當天，不可修改。
5、應稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
6、小計： 自動計算，不可修改。小計＝支付給分(轉)包人工程價款＋減除設備價款＋其他減除項目金額。
7、支付給分(轉)包人工程價款： 手工錄入，數(shù)值型。
8、減除設備價款： 手工錄入，數(shù)值型。
9、其他減除項目金額：手工錄入，數(shù)值型。
10、應稅營業(yè)額： 自動計算，不可修改。應稅營業(yè)額=應稅收入—小計。
11、免稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
12、稅率： 手工選擇，依據(jù)稅率表。
13、小計： 自動計算，不可修改。小計=本期應納稅額+免（減）稅額。
14、本期應納稅額： 自動計算，不可修改。本期應納稅額=（應稅營業(yè)額—免稅收入）*稅率。
15、免（減）稅額： 自動計算，不可修改。免（減）稅額=免稅收入*稅率。
16、期初欠繳稅額： 手工錄入。
17、前期多繳稅額： 手工錄入。
18、小計： 自動計算，不可修改。小計＝已繳本期應納稅額+本期已被扣繳稅額+本期已繳欠繳稅額。
19、已繳本期應納稅額： 手工錄入。20、本期已繳欠繳稅額：手工錄入。
21、本期已被扣繳稅額： 手工錄入。
22、小計：自動計算，不可修改。小計=本期期末應繳稅+本期期末應繳欠繳稅額。
23、本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳稅額＝本期應納稅額－已繳本期應納稅額－本期已被扣繳稅額。
24、本期期末應繳欠繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額。
25、受理人：不顯示，不錄入，不保存。
26、受理日期：不顯示，不錄入，不保存。
27、受理稅務機關：不顯示，不錄入，不保存。在該申報表中我們需要填寫： 7.支付給分(轉)包人工程價款、8.減除設備價款、9.其他減除項目金額、11.免稅收入、16.期初欠繳稅額、17.前期多繳稅額、19.已繳本期應納稅額、20.本期已繳欠繳稅額、21.本期已被扣繳稅額，填寫完成后，點擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。3.4.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.4.1.3 刪除操作
需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.4.1.4 打印操作
申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.4.1.5 返回操作
需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
娛樂業(yè)營業(yè)稅納稅申報表 5.5.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“營業(yè)稅”→“娛樂業(yè)營業(yè)稅納稅申報表”順完成操作。5.5.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、應稅項目：已經(jīng)給出或手工選擇
2、應稅收入：手工錄入
3、應稅減除項目金額：手工錄入
4、應稅營業(yè)額：自動計算，不可修改。應稅營業(yè)額=應稅收入－應稅減除項目金額
5、免稅收入：手工錄入
6、稅率：手工選擇，依據(jù)稅率表。
7、小計：自動計算，不可修改。小計=本期應納稅額＋免（減）稅額
8、本期應納稅額：自動計算，不可修改。本期應納稅額＝（應稅營業(yè)額－免稅收入）
×稅率（%）
9、免（減）稅額：自動計算，不可修改。免（減）稅額＝免稅收入×稅率（%）
10、期初欠繳稅額：手工錄入
11、前期多繳稅額：手工錄入
12、小計：自動計算，不可修改。小計＝已繳本期應納稅額＋本
已繳欠繳稅額
13、已繳本期應納稅額：手工錄入
14、本期已繳欠繳稅額：手工錄入
15、小計：自動計算，不可修改。小計＝本期期末應繳稅額＋本期期末應繳欠繳稅額
16、本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳稅＝本期應納稅額－已
繳本期應納稅額
17、本期期末應繳欠繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠
繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
當錄入完數(shù)據(jù)之后，點擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。5.5.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.5.1.3 刪除操作
需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.5.1.4 打印操作
申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.5.1.5 返回操作
需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.6服務業(yè)減除項目金額明細申報表 5.6.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“營業(yè)稅”→“服務業(yè)減除項目金額明細申報表”順完成操作。5.6.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、應稅項目：已經(jīng)給出或手工選擇
2、減除項目：手工錄入
2、減除金額：手工錄入 當錄入完數(shù)據(jù)之后，點擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。5.6.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.6.1.3 刪除操作
需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.6.1.4 打印操作
申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.6.1.5 返回操作
需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.7服務業(yè)營業(yè)稅申報表 5.7.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“營業(yè)稅”→“服務業(yè)營業(yè)稅申報表”順完成操作。5.7.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、應稅項目：不需填寫
2、應稅收入：手工錄入
3、應稅減除項目金額：手工錄入或由附表生成
4、應稅營業(yè)額：自動計算，不可修改。應稅營業(yè)額=應稅收入－應稅減除項目金額
5、免稅收入：手工錄入
6、稅率：手工選擇，依據(jù)稅率表。
7、小計：自動計算，不可修改。小計=本期應納稅額＋免（減）稅額
8、本期應納稅額：自動計算，不可修改。本期應納稅額＝（應稅營業(yè)額－免稅收入）×稅率（%）
9、免（減）稅額：自動計算，不可修改。免（減）稅額＝免稅收入×稅率（%）
10、期初欠繳稅額：手工錄入
11、前期多繳稅額：手工錄入
12、小計：自動計算，不可修改。小計＝已繳本期應納稅額＋本
已繳欠繳稅額
13、已繳本期應納稅額：手工錄入
14、本期已繳欠繳稅額：手工錄入
15、小計：自動計算，不可修改。小計＝本期期末應繳稅額＋本期期末應繳欠繳稅額
16、本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳稅額＝本期應納稅額－
已繳本期應納稅額
17、本期期末應繳欠繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠
繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
當錄入完數(shù)據(jù)之后，點擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
第三篇：吉林地稅電子稅務局操作手冊V1.0
吉林地稅電子稅務局操作手冊
電子稅務局 操作手冊
V1.0
吉林省地方稅務局
2017年12月
第 1 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
目錄
目錄----2 1 引言6 2.1 系統(tǒng)簡介--------------------6 2.2 系統(tǒng)特點--------------------6 3 安裝卸載指南-------------------7 3.1 運行環(huán)境--------------------7
3.1.1 硬件配置------------------------------7 3.1.2 軟件環(huán)境------------------------------7 3.2 安裝說明--------------------7
3.2.1 將網(wǎng)址設置為信任站點----------7 3.2.2 設置瀏覽器安全級別選項-------9 3.2.3 設置IE加載控件-----------------10 3.2.4 安裝CA證書登錄安全控件---10 4 操作指南------------------------11 4.1 登錄操作------------------11 4.1.1 CA登錄 11 4.2 我要報稅------------------12 4.2.1 殘疾人就業(yè)保障金申報--------12 4.2.1.1 殘疾人就業(yè)保障金申報------------------------------12 4.2.2 企業(yè)所得稅申報------------------14 4.2.2.1 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅月季度申報----14 4.2.2.2 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅申報-------17 4.2.2.3 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅月季度申報----20 4.2.2.4 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅申報-------22 4.2.2.5 居民企業(yè)清算企業(yè)所得稅申報--------------------24 4.2.2.6 關聯(lián)業(yè)務往來報告申報（2016）----------27 4.2.2.7 跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)的分支機構納稅申報----------------------29 4.2.2.8 非居民企業(yè)企業(yè)所得稅自行申報-----------------30 4.2.3 財產(chǎn)行為稅------------------------32
第 2 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.3.1 房產(chǎn)稅稅源信息采集--32 4.2.3.2 房產(chǎn)稅申報---------------34 4.2.3.3 城鎮(zhèn)土地使用稅稅源采集--------------------------36 4.2.3.4 城鎮(zhèn)土地使用稅申報--38 4.2.3.5 車船稅申報---------------40 4.2.3.6 土地增值稅納稅申報表
（一）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人預征適用）42 4.2.3.7 土地增值稅納稅申報表
（二）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算適用）43 4.2.3.8 土地增值稅納稅申報表
（四）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算后尾盤銷售適用）-----------------------------45 4.2.3.9 資源稅申報（2016）--47 4.2.3.10 附加稅（費）申報---49 4.2.3.11 印花稅申報-------------51 4.2.4 個人所得稅申報------------------52 4.2.4.1 個人所得稅自行申報年所得12萬元------------52 4.2.4.2 生產(chǎn)經(jīng)營投資者個人所得稅申報A表----------54 4.2.4.3 生產(chǎn)經(jīng)營投資者個人所得稅申報B表----------55 4.2.5 定期定額申報---------------------56 4.2.5.1 定期定額自行申報-----56 4.2.5.2 定期定額戶分月匯總申報--------------------------58 4.2.6 委托代征----------------------------59 4.2.6.1 委托代征申報-----------59 4.2.6.2 現(xiàn)金票證匯總-----------61 4.2.7 代扣代繳申報---------------------63 4.2.7.1 扣繳企業(yè)所得稅申報--63 4.2.7.2 通用代扣代繳-----------65 4.2.7.3 代扣代繳車船稅申報--67 4.2.8 通用申報----------------------------69 4.2.8.1 通用申報------------------69 4.2.9 申報異常處理---------------------71 4.2.9.1 申報作廢------------------71 4.3 我要繳稅------------------73 4.3.1 稅款繳納----------------------------73 4.3.1.1 網(wǎng)上納稅------------------73 4.3.1.2 網(wǎng)上納稅（自然人）--75 4.3.1.3 電子繳款憑證打印-----76 4.3.1.4 銀行端查詢繳款憑證補打--------------------------77 4.3.2 扣款異常處理---------------------78 4.3.2.1 三方協(xié)議扣繳處理-----78 4.3.2.2 銀聯(lián)快捷繳稅、銀行端處理-----------------------79 4.4 我要辦稅------------------80 4.4.1 登記---80 4.4.1.1 存款賬戶賬號報告-----80 4.4.1.2 企業(yè)所得稅匯總納稅總分機構信息備案-------82
第 3 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.4.1.3 變更稅務登記-----------84 4.4.1.4 財務會計制度備案-----85 4.4.1.5 納稅人合并（分立）情況登記--------------------87 4.4.2 認定---89 4.4.2.1 境外注冊中資控股企業(yè)居民身份認定申請----89 4.4.3 優(yōu)惠---91 4.4.3.1 稅收減免備案-----------91 4.4.3.2 企業(yè)所得稅減免備案--92 4.4.3.3 稅收優(yōu)惠資格取消-----94 4.4.4 申報---96 4.4.4.1 源泉扣繳企業(yè)所得稅合同備案--------------------96 4.4.4.2 境內機構和個人發(fā)包工程作業(yè)或勞務合同款項支付情況備案---------97 4.4.4.3 境內機構和個人發(fā)包工程作業(yè)或勞務項目備案變更----------------------99 4.4.4.4 欠稅納稅人處置不動產(chǎn)或者大額資產(chǎn)報告---101 4.4.5 征收--103 4.4.5.1 印花稅核定申請-------103 4.4.6 行政許可---------------------------105 4.4.6.1 延期申報申請----------105 4.4.6.2 延期繳納稅款申請----107 4.4.6.3 變更納稅定額申請----109 4.4.7 信息采集---------------------------111 4.4.7.1 存量房銷售信息采集113 4.5 我要查詢-----------------114 4.5.1 事項辦理---------------------------114 4.5.1.1 涉稅事項辦理進度查詢-----------------------------114 4.5.1.2 我的回執(zhí)-----------------116 4.6 我要設置-----------------117 4.6.1 報驗戶切換-----------------------117 4.6.2 修改密碼---------------------------119
第 4 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊 引言
1.1 編寫目的
十二屆全國人大三次會議后，國務院總理李克強在答中外記者問時，提出了“互聯(lián)網(wǎng)+”戰(zhàn)略、簡政放權、房產(chǎn)調控、大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新等新思路新話題，并成為了當今社會聚焦的熱點，并將長期受到關注。
新華社對全國稅務系統(tǒng)運用“互聯(lián)網(wǎng)+”思維，通過“制度+技術”，優(yōu)化納稅服務，推動簡政放權和職能轉變做了報道。國家稅務總局黨組書記、局長王軍對此作出重要批示，要求全國稅務系統(tǒng)認真思考“互聯(lián)網(wǎng)+稅務”這個新課題，把握發(fā)展新機遇，緊跟時代新步伐，傾情打造“互聯(lián)網(wǎng)+稅務”靚麗品牌。同時，把“互聯(lián)網(wǎng)+稅務”作為稅務發(fā)展的新課題，推動新型電子稅務發(fā)展。
關于“互聯(lián)網(wǎng)+稅務”的實施落地，將以融合WEB平臺、PC終端、移動終端、電話服務等渠道的納稅服務，建立實現(xiàn)“移動平臺服務、網(wǎng)絡終端辦稅、24小時網(wǎng)絡受理咨詢反饋”納稅服務信息化體系的初級目標。
進一步增加互聯(lián)網(wǎng)辦稅渠道，全方位覆蓋和實現(xiàn)納稅人足不出戶即可辦理完涉稅業(yè)務，并通過用戶終端隨時隨地連接稅務局，和稅務局相關部門或人員互動，了解稅務動態(tài)和政策法規(guī)。
再進一步通過大數(shù)據(jù)利用，以及第三方部門的互聯(lián)互通，實施風險把控，進行納稅戶差異化管理，逐步實現(xiàn)及減輕納稅人負擔，提高納稅人稅法遵從度。
編寫操作手冊是為了使用單位或個人，通過閱讀操作手冊，能快速了解并使用電子稅務局。
1.2 讀者對象
電子稅務局使用納稅戶、稅務人員、電子稅務局產(chǎn)品其他使用單位、電子稅務局產(chǎn)品其他使用人員、電子稅務局產(chǎn)品熱線支持人員、以及所有希望了解電子稅務局產(chǎn)品的朋友。
第 5 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊 概述
2.1 系統(tǒng)簡介
電子稅務局以金稅三期業(yè)務為基礎，融合吉林地稅的業(yè)務特色，打造可落地的電子稅務局一體化平臺，以滿足吉林地稅發(fā)展創(chuàng)新的新思路新要求。
電子稅務局覆蓋業(yè)務范圍包括：一、二、三、四、五、六、七、搜索查詢 我要報稅 我要繳稅 我要辦稅 我要查詢 我要設置 征納互動
2.2 系統(tǒng)特點
電子稅務局WEB端是以互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境為依托，通過瀏覽器打開來完成網(wǎng)上申報和涉稅申請，所以存在以下幾個特點：一、二、三、四、五、開放性：采用國際通用標準通訊協(xié)議 實時性：數(shù)據(jù)實時傳送給在線用戶
便利性：社會支持工具非常多，凡支持瀏覽器查看的終端都可使用 交互性：稅局和在線用戶通過流程，可以完成網(wǎng)上涉稅辦理的交互 數(shù)據(jù)共享性：共享數(shù)據(jù)，互聯(lián)互通
第 6 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊 安裝卸載指南
3.1 運行環(huán)境
3.1.1 硬件配置
硬件：CPU：Intel 雙核 @ 2.50GHz或以上(CPU越高越好，運行越流暢)硬盤：40G以上 內存：1G以上
顯示器：分辨率1024*768或以上 網(wǎng)絡帶寬：要求512K帶寬；建議2M以上
3.1.2 軟件環(huán)境
操作系統(tǒng)：支持WindowsXP/Windows7/Windows10，包括32位和64位版本。瀏覽器：IE 8及以上版本，支持主流瀏覽器 PDF閱讀器：Adobe reader 9.0cn 或福昕閱讀器
3.2 安裝說明
3.2.1 將網(wǎng)址設置為信任站點
第一步：點擊瀏覽器的“工具”選項，在下拉列表中，單擊“Internet選項”。
第 7 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
第二步：在彈出來的選項菜單里，選擇“安全” → “可信站點”。第三步：取消”啟動保護模式”前面的對勾。
第四步：點擊”站點“選項，在彈出的菜單中，輸入網(wǎng)址，點擊“添加“按鈕。第五步：取消“對該區(qū)域所有站點要求服務器驗證“前面的對勾。
第 8 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
第六步：點擊“確認”按鈕，并重啟瀏覽器。
3.2.2 設置瀏覽器安全級別選項
將瀏覽器的安全級別中active選項，全部設置為“啟動”
第一步：點擊瀏覽器的“工具”選項，在下拉列表中，單擊“Internet選項”。第二步：在彈出來的選項菜單里，選擇“安全” → “可信站點”。第三步：點擊“自定義級別”按鈕。
第四步：在彈出的菜單中，有一項”ActiveX 控件和插件“中，所有子項全部選擇”啟動“。
第五步：單擊”確認“按鈕，并重啟瀏覽器。
第 9 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
3.2.3 設置IE加載控件
第一步：在彈出的加載項，右鍵單擊后，出現(xiàn)下面的子菜單：
第二步：在子菜單中選擇“在所有的網(wǎng)站上運行加載項”后，彈出對話框：
最后，出現(xiàn)以下界面，說明控件配置成功。
3.2.4 安裝CA證書登錄安全控件
第一步：安裝前請先關閉或卸載“防火墻”、“殺毒軟件”、“瀏覽器”等程序及Word、Excel等文檔；
第二步：下載“證書登錄安全控件“，解壓后雙擊運行安裝程序；
第三步：點擊“下一步”開始安裝，程序安裝過程中所有涉及安全警告、系統(tǒng)提示及“是與否”的選擇時請一律點擊“是”。
第 10 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊 操作指南
4.1 登錄操作
4.1.1 CA登錄
操作步驟：
插入U-KEY，輸入納稅人CA密碼后，點擊登錄可進入系統(tǒng)主頁。
如果點擊“登錄”后，系統(tǒng)提示“未查詢到相關納稅人信息，請聯(lián)系稅務局管理人員”。如下圖所示：
第 11 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
請聯(lián)系主管地稅機關進行處理。
4.2 我要報稅
4.2.1 殘疾人就業(yè)保障金申報
4.2.1.1 殘疾人就業(yè)保障金申報
4.2.1.1.1 功能概述
殘疾人就業(yè)保障金是指在實施分散按比例安排殘疾人就業(yè)的地區(qū)，凡安排殘疾人達不到省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定比例的機關、團體、企業(yè)、事業(yè)單位和城鄉(xiāng)集體經(jīng)濟組織，根據(jù)地方有關法規(guī)的規(guī)定，按照差額人數(shù)和上本地區(qū)職工年平均工資計算交納用于殘疾人就業(yè)的專項資金。
保障金由用人單位所在地的地方稅務局負責征收。沒有分設地方稅務局的地方，由國家稅務局負責征收。用人單位應按規(guī)定時限向保障金征收機關申報繳納保障金。在申報時，應提供本單位在職職工人數(shù)、實際安排殘疾人就業(yè)人數(shù)、在職職工年平均工資等信息，并保證信息的真實性和完整性。
4.2.1.1.2 操作步驟
1、進入方式：1）【我要報稅】-【殘疾人變業(yè)保障金申報】-【殘疾人就業(yè)保障金申報】，點擊進入通用申報界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
第 12 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
2、在【申報表信息】中，填寫【上年在職職工工資總額】、【上年在職職工人數(shù)】和【上年實際安排殘疾人就業(yè)人】，點擊【保存】按鈕，保存成功后會提示是否進行網(wǎng)上扣款。
3、點擊【是】跳轉至繳款頁面，進行繳稅操作。
4.2.1.1.3 注意事項
無
第 13 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.2 企業(yè)所得稅申報
4.2.2.1 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅月季度申報 4.2.2.1.1 功能概述
居民企業(yè)在中國境內跨地區(qū)（指跨省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市，下同）設立不具有法人資格的營業(yè)機構、場所（以下稱分支機構）的，該居民企業(yè)為匯總納稅企業(yè)（以下稱企業(yè)），實行“統(tǒng)一計算、分級管理、就地預繳、匯總清算、財政調庫”的企業(yè)所得稅征收管理辦法。
本模塊為核定為查賬征收的居民企業(yè)，進行企業(yè)所得稅的月（季）度申報。
4.2.2.1.2 操作步驟
1、進入方式：1)【我要報稅】-【企業(yè)所得稅申報】-【居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅月（季）度申報】，點擊進入界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
2、確認默認帶出的所屬時期是否正確，可以修改為其他屬期。
3、點擊左上角的“附表樹”，如果是總分機構，需要點擊進入“中華人民共和國企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構分配表”，錄入“總機構情況”和“分支機構情況”（分支機構情況可進行增刪行），錄入完成后點擊【確定】按鈕，將信息匯總到主表。
第 14 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4、填寫完分配比例后，將分配數(shù)據(jù)帶入到主表。
5、點擊主表【申報】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進行網(wǎng)上扣款。點擊【是】跳轉到繳款頁面進行繳稅。
6、申報成功后點擊【打印】按鈕對申報信息進行打印。待頁面信息加載完成后點擊打印頁面的【打印】按鈕進行打印，打印成功后點擊【退出】按鈕，完成打印操作。
第 15 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.2.1.3 注意事項
1、納稅人在進行居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報的前置條件為已有稅務登記、企業(yè)所得稅稅種認定，納稅人征收方式為查賬征收、納稅人為居民企業(yè)。
2、非匯總納稅企業(yè)先錄入主表，如果是匯總納稅企業(yè)，再錄入附表，主附表統(tǒng)一保存。
3、如果納稅人是總機構申報時，自行先填寫主表數(shù)據(jù)后，再填寫附表數(shù)據(jù)。
4、納稅人只有申請優(yōu)惠、減免等相關資格審批，才能在錄入申報表的時候填寫減免稅額、免稅稅額等相關信息，否則系統(tǒng)給予提示，不允許錄入數(shù)據(jù)。
5、主表中“累計金額”部分的數(shù)據(jù)由附表匯總而來，“累計金額”部分的數(shù)據(jù)是通過與上期數(shù)據(jù)累計而來的。
6、居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報中有三種預繳方式，分別是“據(jù)實預繳”、“按照上一納稅應納稅所得額的平均額預繳”、“按照稅務機關確定的其他方法預繳”。
7、如果企業(yè)為省內跨市、市級跨縣企業(yè)時（納稅匯總企業(yè)備案處理）
《中華人民共和國企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構分配表》總機構分配稅額、集中分配稅額、分支機構分配稅額數(shù)據(jù)項不按25、25、50分配，依據(jù)分配比例來分配總機構主表填寫產(chǎn)生并回寫附表中的“應納所得稅額”項，且所有參與分配的分配比例之和必須等于1，分配后的稅額之和必須等于“應納所得稅額”，“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構分配表信息-總機構情況”組間中“總機構分攤所得稅額”、“總機構財政集中分配所得稅額”、“分支機構分攤的所得稅額”欄次初始化不按照默認分配比例進行計算。完全放開讓操作自行錄入，但三者
第 16 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
之和必須等于“應納所得稅額”。當操作員在填寫“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構分配表信息-分支機構情況”時，該組件中總機構產(chǎn)生的分攤稅額回寫“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構分配表信息-總機構情況”組件中的“總機構分攤所得稅額”，且“總機構分攤所得稅額”為灰色不可修改數(shù)據(jù)項；
總機構申報時，錄入主表然后填寫分配表，總機構也要帶入分配表分級機構列表中，在納稅人名稱中增加（總機構）的顯示，如果還有獨立部門在名稱中增加（獨立部門）的顯示；總機構的比例為“總機構分攤所得稅額”= 總機構應納稅額/（總機構分攤所得稅額+分支機構分攤的所得稅額）；獨立部門需要維護特殊納稅人信息；如果判斷在特殊納稅人信息中有當前納稅人的信息則在分配表中將當前納稅人作為獨立部門顯示在分配列表中。要把獨立部門分攤的稅額顯示到29欄中，總機構和分支機構正常顯示。
分支機構申報需要帶出總機構填寫的附表信息，即分支機構申報附表數(shù)據(jù)在初始化應該和總機構申報時填寫的數(shù)據(jù)信息完全相同。但數(shù)據(jù)可以進行修改（除總機構的應納所得稅額），頁面監(jiān)控和總機構頁面監(jiān)控一致，但是產(chǎn)生應補退稅額只根據(jù)當前申報分支機構分攤的“分配稅額”回寫主表產(chǎn)生。
4.2.2.2 居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅申報 4.2.2.2.1 功能概述
實行查賬征收企業(yè)所得稅的居民納稅人進行企業(yè)所得稅申報，指納稅人自納稅終了之日起5個月內或實際經(jīng)營終止之日起60日內，依照稅收法律、法規(guī)、規(guī)章及其他有關企業(yè)所得稅的規(guī)定，自行計算本納稅應納稅所得額和應納所得稅額和本納稅應補或者應退稅額，填報《中華人民共和國企業(yè)所得稅納稅申報表（A類）》。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、相關稅收政策，提供稅務機關要求提供的有關資料進行申報結清全年企業(yè)所得稅稅款的行為。
本模塊為核定為查賬征收的居民企業(yè)，進行企業(yè)所得稅的申報。
4.2.2.2.2 操作步驟
1、進入方式：1)【我要報稅】-【企業(yè)所得稅申報】-【居民企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅申報】，點擊進入界面，首先進入企業(yè)基礎信息表。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
第 17 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
2、錄入納稅人相關信息后，點擊【下一步】進入填報表單選擇頁面，在企業(yè)所得稅納稅申報表填報表單頁面勾選需要填報的表單。
3、點擊【下一步】進入主附表填寫頁面，根據(jù)企業(yè)真實情況在“附表樹”中選擇各個附表，錄入附表數(shù)據(jù)。
4、選擇對應的附表，錄入附表數(shù)據(jù)后，點擊【確定】按鈕，會將附表數(shù)據(jù)帶入主表相應欄次。
第 18 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
5、確認附表數(shù)據(jù)填寫完畢，并且正確帶入主表后，點擊【保存】按鈕。
4、點擊主表【申報】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進行網(wǎng)上扣款。點擊【是】跳轉到繳款頁面進行繳稅。
4.2.2.2.3 注意事項
1、納稅人在進行居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅申報前，必須先做設立稅務登記、企業(yè)所得稅稅種認定。
2、勾選附表后強制必須填報后才可以進行保存操作。
3、居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅申報表填寫主要根據(jù)納稅人登記注冊類型，分為三類：一般企業(yè)、金融保險企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體等。
4、對于符合條件（紙質表單《企業(yè)基礎信息表》第101項為否、或者“是”中的總機構，且第107項為“是”的企業(yè)：第103項“行業(yè)明細代碼”屬于“工業(yè)企業(yè)”的，且第104項“從業(yè)人數(shù)”<=100人，第105項“資產(chǎn)總額”<=3000萬元；第103項不屬于“工業(yè)企業(yè)”的，第104項“從業(yè)人數(shù)”<=80人，第105項“資產(chǎn)總額”<=1000萬元）的企業(yè)，紙質表單A100000第23行應納稅所得額對第23行<=10
第 19 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
萬元且>0的，23行*15%計入本行；紙質表單A100000第23行>10萬且<=30萬的，23行*5%。
4.2.2.3 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅月季度申報 4.2.2.3.1 功能概述
按照企業(yè)所得稅核定征收辦法繳納企業(yè)所得稅的居民納稅人，根據(jù)稅務機關核定的納稅期限，在每個月（季）度終了之日起15日內預繳企業(yè)所得稅，在終了之日起5個月內，向稅務機關報送企業(yè)所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結清應繳應退稅款。實行核定定額征收企業(yè)所得稅的納稅人不進行匯算清繳。
申報時有免稅收入或不征稅收入的納稅人在申報時需要同時報送《中華人民共和國企業(yè)所得稅納稅申報表附表五稅收優(yōu)惠明細表》。
4.2.2.3.2 操作步驟
1、進入方式：1)【我要報稅】-【企業(yè)所得稅申報】-【居民企業(yè)核定征收月季度申報】，進入界面，在頁面選擇是月季度申報還是年報。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
2、附表填寫完成，點擊【確定】按鈕，回到主表，點擊主表【申報】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進行網(wǎng)上扣款。點擊【是】跳轉到【稅款繳納】-【網(wǎng)上納稅】頁面進行繳稅。
第 20 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
3、申報成功后點擊【打印】按鈕對申報信息進行打印。待頁面信息加載完成后點擊打印頁面的【打印】按鈕進行打印，打印成功后點擊【退出】按鈕完成打印操作。
4.2.2.3.3 注意事項
1、納稅人在進行居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）及度申報的前置條件為已有稅務登記、企業(yè)所得稅稅（費）種認定、居民企業(yè)、征收方式為核定征收。
2、對于核定征收納稅人，需要先做征收域的居民企業(yè)核定征收依申請流程，有兩種核定方式：所得利潤率和應納所得稅額。
3、月（季）度申報時，只填寫主表。
申報時，有免稅收入或不征稅收入的，先填寫附表，再填寫主表；無免稅收入或不征稅收入的則直接填寫主表。
4、根據(jù)納稅人稅費種認定信息，判斷“征收方式”是否為“核定征收”的納稅人，不屬于“核定征收”的納稅人給出提示“本申報表適用于核定征收企業(yè)所得稅的納稅
第 21 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
人和指定扣繳納稅人”。
5、判斷登記信息是否為居民企業(yè)，不屬于“居民企業(yè)”的納稅人給出提示“本申報表適用于居民企業(yè)”。
6、系統(tǒng)監(jiān)控納稅人當前系統(tǒng)時間前一個的企業(yè)所得稅預繳申報是否都已完成申報，如否，提示“納稅人×年×月至×年×月企業(yè)所得稅季度申報未申報，不允許進行申報”。
對于正常納稅人，在進行企業(yè)所得稅年報申報前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申報，否則不允許進行年報申報。
對于年中注銷的納稅人，則需要完成注銷日期所在月（季）度的申報后，再進行該的申報。
7、系統(tǒng)先按照上一屬期查詢當前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認定，如果不存在，則默認再按上一個月屬期查詢當前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認定，如果不存在，則提示“當前納稅人未進行企業(yè)所得稅稅種認定”。
4.2.2.4 居民企業(yè)核定征收企業(yè)所得稅申報 4.2.2.4.1 功能概述
按照企業(yè)所得稅核定征收辦法繳納企業(yè)所得稅的居民納稅人，根據(jù)稅務機關核定的納稅期限，在每個月（季）度終了之日起15日內預繳企業(yè)所得稅，在終了之日起5個月內，向稅務機關報送企業(yè)所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結清應繳應退稅款。實行核定定額征收企業(yè)所得稅的納稅人不進行匯算清繳。
申報時有免稅收入或不征稅收入的納稅人在申報時需要同時報送《中華人民共和國企業(yè)所得稅納稅申報表附表五稅收優(yōu)惠明細表》。
4.2.2.4.2 操作步驟
1、進入方式：1)【我要報稅】-【企業(yè)所得稅申報】-【居民企業(yè)核定征收申報】，進入界面，在頁面選擇是月季度申報還是年報。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
第 22 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
2、附表填寫完成，點擊【確定】按鈕，回到主表，點擊主表【申報】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進行網(wǎng)上扣款。點擊【是】跳轉到繳款頁面進行繳稅。
3、申報成功后點擊【打印】按鈕對申報信息進行打印。待頁面信息加載完成后點擊打印頁面的【打印】按鈕進行打印，打印成功后點擊【退出】按鈕完成打印操作。
4.2.2.4.3 注意事項
?
納稅人在進行居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）及申報的前置條
第 23 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
件為已有稅務登記、企業(yè)所得稅稅（費）種認定、居民企業(yè)、征收方式為核定征收。
? 對于核定征收納稅人，需要先做征收域的居民企業(yè)核定征收依申請流程，有兩種核定方式：所得利潤率和應納所得稅額。
? 月（季）度申報時，只填寫主表。申報時，有免稅收入或不征稅收入的，先填寫附表，再填寫主表；無免稅收入或不征稅收入的則直接填寫主表。
4、根據(jù)納稅人稅費種認定信息，判斷“征收方式”是否為“核定征收”的納稅人，不屬于“核定征收”的納稅人給出提示“本申報表適用于核定征收企業(yè)所得稅的納稅人和指定扣繳納稅人”。
5、判斷登記信息是否為居民企業(yè)，不屬于“居民企業(yè)”的納稅人給出提示“本申報表適用于居民企業(yè)”。
6、系統(tǒng)監(jiān)控納稅人當前系統(tǒng)時間前一個的企業(yè)所得稅預繳申報是否都已完成申報，如否，提示“納稅人×年×月至×年×月企業(yè)所得稅季度申報未申報，不允許進行申報”。
對于正常納稅人，在進行企業(yè)所得稅年報申報前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申報，否則不允許進行年報申報。
對于年中注銷的納稅人，則需要完成注銷日期所在月（季）度的申報后，再進行該的申報。
7、系統(tǒng)先按照上一屬期查詢當前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認定，如果不存在，則默認再按上一個月屬期查詢當前納稅人是否存在企業(yè)所得稅稅種認定，如果不存在，則提示“當前納稅人未進行企業(yè)所得稅稅種認定”。
4.2.2.5 居民企業(yè)清算企業(yè)所得稅申報
4.2.2.5.1 功能概述
因解散、破產(chǎn)、重組等原因終止生產(chǎn)經(jīng)營活動，或不再持續(xù)經(jīng)營，需依法對資產(chǎn)、債權、債務進行清算的居民企業(yè)（包括查賬征收和核定征收企業(yè)），應當以清算期間作為一個納稅，自清算結束之日起15日內，辦理注銷登記之前，就其清算所得向主管稅務機關申報并依法繳納企業(yè)所得稅。
第 24 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.2.5.2 操作步驟
? 進入方式：1）【我要報稅】-【企業(yè)所得稅申報】-【居民企業(yè)清算企業(yè)所得稅申報】，進入界面，點擊菜單進入界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
? 點擊附表列表，填寫完成附表信息，點擊【確定】按鈕，回到主表。
? 點擊主表【申報】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功。
第 25 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 申報成功后點擊【打印】按鈕對申報信息進行打印。待頁面信息加載完成后點擊打印頁面的【打印】按鈕進行打印，打印成功后點擊【退出】按鈕完成打印操作。
4.2.2.5.3 注意事項
? 在做清算時候需要完成年報，如果中間清算的，納稅人需要注銷登記才能完成年報。
? 清算完成后，需要納稅人繼續(xù)完成注銷登記。
? 錄入清算所屬期止時，納稅人在申報稅款的所屬時期是否處于清算狀態(tài)，如不是，提示納稅人不能進行清算申報，終止流程。
第 26 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.2.6 關聯(lián)業(yè)務往來報告申報（2016）
4.2.2.6.1 功能概述
實行查賬征收的居民企業(yè)和在中國境內設立機構、場所并據(jù)實申報繳納企業(yè)所得稅的非居民企業(yè)涉及關聯(lián)方業(yè)務往來的，在向稅務機關報送企業(yè)所得稅納稅申報表時,應附送《中華人民共和國企業(yè)關聯(lián)業(yè)務往來報告表》，包括《關聯(lián)關系表》、《關聯(lián)交易匯總表》、《購銷表》、《勞務表》、《無形資產(chǎn)表》、《固定資產(chǎn)表》、《融通資金表》、《對外投資情況表》和《對外支付款項情況表》。
4.2.2.6.2 操作步驟
? 進入方式：1)【我要報稅】-【企業(yè)所得稅申報】-【關聯(lián)業(yè)務往來報告申報（2016）】，點擊進入界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
? 在報告表信息區(qū)中，錄入基本信息。
第 27 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 選擇附表，點擊附表樹，填寫附表數(shù)據(jù)，填寫完成點擊【保存】按鈕保存，附表全部錄入完畢后，返回主表，點擊主表頁面上的【申報】按鈕，保存所有數(shù)據(jù)。系統(tǒng)提示保存成功。
第 28 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.2.6.3 注意事項
無
4.2.2.7 跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)的分支機構納稅申報
4.2.2.7.1 功能概述
本模塊為居民企業(yè)在中國境內跨地區(qū)（指跨省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市，下同）設立不具有法人資格的營業(yè)機構、場所（以下稱分支機構）的申報。
4.2.2.7.2 操作步驟
? 進入方式：1）【我要報稅】—【企業(yè)所得稅申報】—【跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)的分支機構納稅申報】，點擊菜單進入申報頁面。
? 在申報頁面中，選擇‘所屬時期起’，并填寫相應的附表數(shù)據(jù)。
第 29 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 點擊【確定】按鈕，數(shù)據(jù)帶入到主表信息中。
? 錄入完成后，點擊【申報】按鈕，確認數(shù)據(jù)錄入無誤。系統(tǒng)提示，申報成功，提示是否進行網(wǎng)上扣款。點擊【是】跳轉到繳款頁面進行繳稅。
4.2.2.7.3 注意事項
? 納稅人在進行申報前，必須先做企業(yè)所得稅稅種認定。? 總機構和二級分支機構，需要做匯總納稅企業(yè)情況登記。
4.2.2.8 非居民企業(yè)企業(yè)所得稅自行申報
4.2.2.8.1 功能概述
進行非居民企業(yè)的企業(yè)所得稅自行納稅申報。
第 30 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.2.8.2 操作步驟
? 進入方式：1）【我要報稅】-【企業(yè)所得稅申報】-【非居民企業(yè)企業(yè)所得稅自行申報】，點擊進入通用申報界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
? 依次填寫表單中的必填項。
? 點擊【申報】按鈕，保存成功后會提示是否進行網(wǎng)上扣款。
? 點擊【是】跳轉繳款頁面，進行繳稅操作。
第 31 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 申報成功后點擊【打印】按鈕對申報信息進行打印。待頁面信息加載完成后點擊打印頁面的【打印】按鈕進行打印，打印成功后點擊【退出】按鈕完成打印操作。
4.2.2.8.3 注意事項
無
4.2.3 財產(chǎn)行為稅
4.2.3.1 房產(chǎn)稅稅源信息采集
4.2.3.1.1 功能概述
房產(chǎn)稅稅源信息采集是房產(chǎn)稅申報功能的前置用例。
第 32 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.3.1.2 操作步驟
? 進入方式：1）【我要報稅】-【財產(chǎn)行為稅】-【房產(chǎn)稅稅源信息采集】。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
? 根據(jù)業(yè)務需要選擇是否新增房產(chǎn)信息，若新增，則點擊【新增房屋】按鈕，彈出房屋總體信息維護頁面，填寫完成后，點擊保存提示“保存成功，是否維護應稅明細信息”，點擊【確定】，彈出應稅信息采集頁面。
第 33 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 填寫房屋應稅信息以及符合減免的減免信息，點擊保存，提示“保存成功！如果涉及出租部分的變更，請修改房屋信息（從租）”，點擊【確定】。
4.2.3.1.3 注意事項
無
4.2.3.2 房產(chǎn)稅申報
4.2.3.2.1 功能概述
納稅人完成房產(chǎn)稅稅源信息采集后，通過本功能申報房產(chǎn)稅。如之前已經(jīng)做過房產(chǎn)稅稅源信息采集且稅源信息無變化的，可以直接使用本功能。
4.2.3.2.2 操作步驟
? 進入方式：1）【我要報稅】-【財產(chǎn)行為稅】-【房產(chǎn)稅申報】，點擊菜單進入界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。系統(tǒng)自動帶出納稅人相關信息，當前納稅人名下的稅源信息，直接將需要報送的稅源項目以及相關減免信息帶出。
第 34 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 點擊附表“房產(chǎn)稅申報表減免稅附表”可查看稅收項目的詳細減免信息。
? 點擊【申報】按鈕，提示申報成功，保存相關信息進行申報，點擊【是】按鈕可以進行后續(xù)征收開票，點擊【否】按鈕，結束本流程。
4.2.3.2.3 注意事項
? 該用例申報的所有數(shù)據(jù)均來自“房產(chǎn)稅稅稅源信息采集”采集的信息，因此，只需錄入納稅人相關信息以及稅款所屬期即可。
第 35 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 如需申報錯誤更正，必須先在“房產(chǎn)稅稅源信息采集”修改相應的稅源信息。
4.2.3.3 城鎮(zhèn)土地使用稅稅源采集
4.2.3.3.1 功能概述
城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集是城鎮(zhèn)土地使用稅申報功能的前置用例。
4.2.3.3.2 操作步驟
? 進入方式：1）【我要報稅】-【財產(chǎn)行為稅】-【城鎮(zhèn)土地使用稅稅源采集】。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
? 根據(jù)業(yè)務需要選擇是否新增土地信息，若新增，則點擊【新增土地】按鈕，彈出土地總體信息維護頁面。
? 若納稅人存在土地稅源編號，將鼠標放在土地稅源編號填寫欄單機，彈出土地稅源信息查詢界面，勾選需要的土地稅源信息，點擊【確定】帶回主頁面，填寫其他必錄項。（若不存在，系統(tǒng)會直接生成，操作員填寫必錄項即可）
第 36 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 填寫必錄項后點擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示‘是否維護應稅明細信息’，操作員根據(jù)業(yè)務需要進行選擇，點擊【是】，系統(tǒng)彈出應稅明細信息維護頁面，操作人員根據(jù)業(yè)務需求填寫數(shù)據(jù)項，確認無誤后點擊【保存】
第 37 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.3.3.3 注意事項
? 同一宗地若涉及多個等級，需拆分為多個宗地進行采集。
4.2.3.4 城鎮(zhèn)土地使用稅申報
4.2.3.4.1 功能概述
納稅人完成房產(chǎn)稅稅源信息采集后，通過本功能申報房產(chǎn)稅。如之前已經(jīng)做過房產(chǎn)稅稅源信息采集且稅源信息無變化的，可以直接使用本功能。
4.2.3.4.2 操作步驟
? 進入方式：1）【我要報稅】-【財產(chǎn)行為稅】-【城鎮(zhèn)土地使用稅申報】。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
? 系統(tǒng)會直接將需要報送的稅源項目,并選擇相關減免信息。
第 38 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 點擊附表城鎮(zhèn)土地使用稅申報表（打印版）
? 點擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示，申報成功，提示是否進行網(wǎng)上扣款。點擊【是】跳轉到繳款頁面進行繳稅。
4.2.3.4.3 注意事項
? 由于該用例申報的所有數(shù)據(jù)均來自“城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集”采集的信息，因此，只需錄入納稅人相關信息以及稅款所屬期即可。
? 如需申報錯誤更正，必須先在“城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集”修改相應的稅
第 39 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
源信息。
4.2.3.5 車船稅申報
4.2.3.5.1 功能概述
車輛、船舶（以下簡稱車船）的所有人或者管理人為車船稅的納稅人，應當依照規(guī)定繳納車船稅。車船稅的納稅義務發(fā)生時間，為車船管理部門核發(fā)的車船登記證書或者行駛證書所記載日期的當月。車船稅按年申報繳納。具體申報納稅期限由省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定。
4.2.3.5.2 操作步驟
? 進入方式：1）【我要報稅】-【財產(chǎn)行為稅】-【車船稅申報】，點擊進入界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
? 打開車船稅稅源明細附表，可以點擊選項卡選擇是車輛情況信息還是船舶情況信息。
? 點擊【增行】按鈕可以新增車輛或船舶信息，數(shù)據(jù)錄入完成后，點擊【保存】按鈕和【匯總】按鈕。
第 40 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 如果納稅人具有減免稅額資格，錄入減免稅額，如果沒有減免備案信息，提示：“當前納稅人不存在對應的減免稅務事項備案，請確定要進行減免”。
? 確認填寫無誤后，查看主表數(shù)據(jù)，確認數(shù)據(jù)正確后，點擊【保存】按鈕。系統(tǒng)提示，申報成功，提示是否進行網(wǎng)上扣款。點擊【是】跳轉到繳款頁面進行繳稅。
4.2.3.5.3 注意事項
? 納稅人存在優(yōu)惠減免備案信息時，選擇對應的減免性質，會帶出備案時的減免
第 41 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
金額，否則選擇減免性質代碼時，系統(tǒng)根據(jù)后臺參數(shù)配置帶出減免金額，且該金額只能改小。
4.2.3.6 土地增值稅納稅申報表
（一）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人預征適用）4.2.3.6.1 功能概述
轉讓國有土地使用權、地上的建筑物及其附著物（以下簡稱轉讓房地產(chǎn)）并取得收入的單位和個人，為土地增值稅的納稅義務人，應當繳納土地增值稅。納稅人轉讓房地產(chǎn)坐落在兩個或兩個以上地區(qū)的，應按房地產(chǎn)所在地分別申報納稅。納稅人因經(jīng)常發(fā)生房地產(chǎn)轉讓而難以在每次轉讓后申報的，經(jīng)稅務機關審核同意后，可以定期進行納稅申報，具體期限由稅務機關根據(jù)情況確定。納稅人按照稅務機關核定的稅額及規(guī)定的期限繳納土地增值稅。
4.2.3.6.2 操作步驟
? 進入方式：1）【我要報稅】-【財產(chǎn)行為稅】-【土地增值稅納稅申報表
（一）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人預征適用）】，點擊進入界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
? 點擊【項目編號】回車，查詢不動產(chǎn)信息，選擇1條數(shù)據(jù)，點擊【確定】按鈕。
第 42 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 錄入需要申報的數(shù)據(jù)項，檢查數(shù)據(jù)，確認無誤后，點擊【申報】按鈕。系統(tǒng)提示，保存成功，提示是否進行網(wǎng)上扣款。點擊【是】跳轉到繳款頁面進行繳稅。
4.2.3.6.3 注意事項
無
4.2.3.7 土地增值稅納稅申報表
（二）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算適用）4.2.3.7.1 功能概述
本用例完成納稅人土地增值稅清算申報功能
4.2.3.7.2 操作步驟
? 進入方式：1）【稅費申報】-【財產(chǎn)行為稅】-【土地增值稅納稅申報表
（二）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算適用）】，點擊進入界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
第 43 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 點擊項目編號回車，選擇需要土地增值稅清算申報的不動產(chǎn)基礎信息，確定后，點擊附表樹，選擇需要申報的申報附表，填寫數(shù)據(jù)。
? 主附表數(shù)據(jù)確認錄入無誤后，點擊【申報】按鈕。系統(tǒng)提示，保存成功，點擊【是】。
第 44 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.3.7.3 注意事項
? 納稅人符合下列條件之一的，應進行土地增值稅的清算：（1）房地產(chǎn)開發(fā)項目全部竣工、完成銷售的；（2）整體轉讓未竣工決算房地產(chǎn)開發(fā)項目的；（3）直接轉讓土地使用權的。
4.2.3.8 土地增值稅納稅申報表
（四）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算后尾盤銷售適用）
4.2.3.8.1 功能概述
提交資料檢查審核通過的，由一般申報受理角色通過本用例受理納稅人房地產(chǎn)項目尾盤銷售土地增值稅申報的納稅申報資料，并將申報數(shù)據(jù)采集到系統(tǒng)中。
4.2.3.8.2 操作步驟
? 進入方式：1)【稅費申報】-【財產(chǎn)行為稅】-【土地增值稅納稅申報表
（四）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算后尾盤銷售適用）】。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
第 45 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 將鼠標放在項目編號處回車，系統(tǒng)帶出不動產(chǎn)項目信息選擇頁面，操作人員勾選需要申報的不動產(chǎn)信息，點擊【確定】帶回主頁面。
? 點擊【申報】按鈕。系統(tǒng)提示，申報成功，提示是否進行網(wǎng)上扣款。點擊【是】跳轉到繳款頁面進行繳稅。
第 46 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.3.8.3 注意事項
? 納稅人已完成土地增值稅清算申報。
4.2.3.9 資源稅申報（2016）4.2.3.9.1 功能概述
在中華人民共和國境內開采應稅礦產(chǎn)品或者生產(chǎn)鹽的單位和個人，為資源稅的納稅義務人，應當依照規(guī)定繳納資源稅。
4.2.3.9.2 操作步驟
? 進入方式：1)【我要報稅】—【財產(chǎn)行為稅】—【資源稅申報（2016）】，點擊進入界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
? 點開頁面主附表樹，填寫附表
一、附表二，其中對于征稅對象為2（原礦）的只能填寫附表一；對于征稅對象為1（精礦）的，只能填寫附表二.從價的銷售額、銷售量均可以填寫，填寫銷售量必須填寫銷售額，其中只有銷售額參與計算；從量的只可以填寫銷售量。
第 47 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 若對應的征收品目有減免信息，填寫附表三。其他備案類減免事項，如未做稅收減免備案的，系統(tǒng)要給予提示。
? 填寫好附表
一、附表二后，會自動將數(shù)據(jù)帶入主表，錄入其他信息。
? 點擊【申報】，保存成功。若點擊【是】，進入網(wǎng)上扣款；點擊【否】，返回頁面，可以進行報表打印。
第 48 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
4.2.3.9.3 注意事項
? 前置：稅（費）種認定。若納稅人登記了存款賬戶賬號報告，申報就能帶出開戶銀行及銀行賬號。
4.2.3.10 附加稅（費）申報
4.2.3.10.1 功能概述
完成納稅人進行附加稅（費）的申報。
4.2.3.10.2 操作步驟
? 進入方式：1)【我要報稅】-【財產(chǎn)行為稅】-【附加稅（費）申報】，點擊進入界面。2）在搜索欄輸入關鍵字，進行模糊查詢。
? 錄入所屬期等必錄項，系統(tǒng)自動帶出納稅人認定的稅種附加，操作員可根據(jù)實際情況，點擊【刪行】選擇需要刪除稅種，根據(jù)納稅人提交的實際情況，錄入數(shù)據(jù)項。
第 49 頁 /共 120 頁
吉林地稅電子稅務局操作手冊
? 確認數(shù)據(jù)錄入無誤，點擊【申報】按鈕。系統(tǒng)提示是否確認填寫無誤，點擊確定提示是否進行網(wǎng)上扣款。點擊【是】跳轉到繳款頁面進行繳稅。
? 申報成功后點擊【打印】按鈕對申報信息進行打印。待頁面信息加載完成后點擊打印頁面的【打印】按鈕進行打印，打印成功后點擊【退出】按鈕完成打印操作。
4.2.3.10.3 注意事項
? 納稅人要進行設立稅務登記，種認定存在附加稅，并且納稅人狀態(tài)為正常。
第 50 頁 /共 120 頁
第四篇：山東地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊
山東地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊
第一章 前言1.1 綜述 山東地稅網(wǎng)上申報項目作為山東地稅稅務管理信息系統(tǒng)項目的一部分，依托于山東省現(xiàn)有網(wǎng)絡技術和稅收征管模式的發(fā)展變化，以完成“網(wǎng)上報稅”為核心的任務，為納稅人提供安全、便捷、完整的申報、納稅服務。
網(wǎng)上申報系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出系統(tǒng)幾部分。
本篇將對各功能模塊逐一介紹。
1.2 前期準備工作 納稅人在登錄到本系統(tǒng)進行申報、繳款業(yè)務之前，應首先到征收大廳辦理稅務登記及相關業(yè)務（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報方式等）。稅務人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報管理人員登錄到網(wǎng)上申報管理平臺，完成納稅人的發(fā)行工作。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)開始申報、繳款業(yè)務。1.1 綜述
山東地稅網(wǎng)上申報項目作為山東地稅稅務管理信息系統(tǒng)項目的一部分，依托于山東省現(xiàn)有網(wǎng)絡技術和稅收征管模式的發(fā)展變化，以完成“網(wǎng)上報稅”為核心的任務，為納稅人提供安全、便捷、完整的申報、納稅服務。
網(wǎng)上申報系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出系統(tǒng)幾部分。
本篇將對各功能模塊逐一介紹。1.2 前期準備工作
納稅人在登錄到本系統(tǒng)進行申報、繳款業(yè)務之前，應首先到征收大廳辦理稅務登記及相關業(yè)務（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報方式等）。稅務人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報管理人員登錄到網(wǎng)上申報管理平臺，完成納稅人的發(fā)行工作。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)開始申報、繳款業(yè)務。第二章系統(tǒng)登錄 2.1 概述
系統(tǒng)登錄功能主要是實現(xiàn)對納稅人登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)進行身份檢查，納稅人登錄時必須通過輸入自己的納稅人識別號、密碼及正確輸入校驗碼才能登錄，否則不允許登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)。
2.2 登錄
原網(wǎng)上報稅用戶登錄時密碼不變.新辦理用戶登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的初始密碼，由稅務人員在納稅人發(fā)行模塊設置的。如果稅務人員在納稅人發(fā)行時未設置密碼，則默認密碼為111111。
2.2.1 處理流程 2.2.1.1主要流程 開始→輸入地稅局網(wǎng)站:004km.cn→輸入納稅人識別號、密碼及校驗碼→點擊“登錄”按鈕請求登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)→登錄成功。2.2.1.2流程說明
1、正常流程
納稅人輸入正確的納稅人識別號、密碼、校驗碼后即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)，并開始網(wǎng)上申報、劃款業(yè)務。
2、注意事項 建議納稅人不定期的更換網(wǎng)上申報登錄密碼。
2.2.2 正常流程 開始→輸入地稅局網(wǎng)站:004km.cn→輸入納稅人識別號、密碼及校驗碼→點擊“登錄”按鈕請求登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)→登錄成功。2.2.2.1 第一步：登錄頁面 輸入正確的網(wǎng)上申報系統(tǒng)登錄地址后，瀏覽器會顯示如下頁面：
圖2-1 頁面上顯示三項可以輸入的內容： 納稅人識別號：此項內容是指納稅人在稅務機關進行稅務登記后由稅務機關編制的唯一的識別號，用于標識納稅人身份。
密碼：納稅人登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的密碼。初始密碼由稅務人員在納稅人發(fā)行模塊設置的。納稅人也可以通過納稅人信息管理模塊修改自己的密碼。
檢驗碼：是由網(wǎng)上申報系統(tǒng)隨機生成的，用戶輸入時按系統(tǒng)給出的提示輸入即可。
2.2.2.2 第二步：輸入納稅人識別號、密碼、校驗碼 納稅人正確輸入納稅人識別號、密碼、校驗碼即可，此時系統(tǒng)會首先檢查輸入的數(shù)據(jù)是否符合規(guī)范，如密碼過于簡單時，系統(tǒng)會給出如下提示：
圖2-2 2.2.2.5 第三步：登錄 輸入完第二步信息后，點擊“登錄”按鈕即可向網(wǎng)上申報系統(tǒng)發(fā)出登錄請求。成功登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)后，系統(tǒng)會顯示出如下主頁面：
圖2-5 網(wǎng)上申報系統(tǒng)主頁面包括三部分：標題區(qū)、功能菜單區(qū)、業(yè)務操作區(qū)。標題區(qū)：顯示網(wǎng)上申報系統(tǒng)標題（山東省地方稅務局網(wǎng)上申報系統(tǒng)）。
功能菜單區(qū)：顯示功能菜單，包括：涉稅信息、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出。
操作區(qū)：主要用于用戶進行業(yè)務操作。如點擊“申報查詢”菜單后，在主界面右側會出現(xiàn)申報查詢頁面，供用戶查詢申報數(shù)據(jù)使用。
2.2.3 分支流程 2.2.3.1流程 開始→輸入網(wǎng)上申報系統(tǒng)地址→輸入納稅人識別號、密碼及校驗碼→點擊“登錄”登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)→登錄失敗。
2.2.3.2流程說明 當納稅人完成正常流程的三個步驟后，輸入的信息沒有通過檢查時，會導致納稅人登錄失敗，此時網(wǎng)上申報系統(tǒng)會給出提示。如：用戶校驗碼輸入錯誤，則出現(xiàn)如下所示頁面：
圖2-6
2.2.3 注意事項 如納稅人忘記登錄密碼時，可以請求稅務人員通過網(wǎng)上申報管理平臺重置密碼
第三章 涉稅通知3.1 概述 涉稅通知主要是使該納稅人能夠在登錄后看到管理員給其發(fā)送的通知，納稅人登錄時應該及時查看通知以免遺漏重要消息。
3.2 涉稅通知 3.2.1 處理流程 3.2.1.1主要流程 進入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點擊涉稅通知→點擊查看每個通知 3.2.1.2流程說明
1、正常流程。
納稅人在正常登錄到我的大廳后，便可以看到涉稅通知內容從而查看通知，但當點擊其它功能后反過來再想查看通知時，就要點擊涉稅通知按鈕查看。
2、注意事項。
該納稅人如有涉稅通知下方提示語句所示情況的，應及時解決以免影響申報。
3.2.2 正常流程 進入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點擊涉稅通知→點擊查看通知
3.2.2.1 涉稅通知界面 納稅人在正常登錄后即可看到如下涉稅通知頁面：
圖3-1 頁面顯示如下內容：
開頭：歡迎該納稅人進入大廳及其登錄時間。
內容：各個通知標題及管理員發(fā)布此通知的時間，點擊通知標題即可看見通知內容。
提示：系統(tǒng)提示該納稅人發(fā)生以下情況后如何解決。3.2.2.2 查看通知
當納稅人需要查看通知時，單擊通知標題打開，如下界面：
圖3-2 查看完此通知即可關閉，若查看其它通知可如上所示打開。
3.2.3 注意事項 通知是地稅管理部門發(fā)給的，與該納稅人有關的重要信息，納稅人應該及時查收。
第四章 修改密碼4.1 概述 修改密碼是納稅人自行修改登錄密碼的模塊，每個納稅人在注冊用戶時都會得到一個簡單的登錄密碼，該納稅人必須在第一次登錄大廳時修改為自己的密碼。
4.2 修改密碼 4.2.1 處理流程 4.2.1.1主要流程 進入大廳界面→點擊個人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存 4.2.1.2流程說明
1、正常流程。
納稅人登錄大廳后，個人可以修改自己的登錄密碼，尤其是在第一次登錄時由于密碼是由系統(tǒng)生成的簡單，因此需要修改成自己的密碼以保安全。
2、注意事項。
密碼是該納稅人登錄大廳進行網(wǎng)上報稅的口令，應妥善保管，如果由于某種原因而忘記了密碼請到自己所在稅務機關重新設置。
4.2.2 正常流程 進入大廳界面→點擊個人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存
4.2.2.1 個人信息管理界面介紹 納稅人點擊個人信息管理，出現(xiàn)頁面如下：
圖4-1 本模塊主要由如下三部分組成：
原密碼：自己本次登陸大廳的密碼，此密碼必須正確不然無法修改。新密碼及確認密碼：這兩個密碼輸入必須一致，要不然同樣無法修改。保存：以上三步輸入完畢后即可點擊保存，以更改密碼。4.2.2.2 修改密碼
輸入原密碼及修改后的密碼，點擊保存后如下界面所示：
圖4-2 點擊確定后出現(xiàn)如下所示頁面：
圖4-3 4.2.3 注意事項
密碼是納稅人登錄大廳的鑰匙，一定要妥善保管。
第五章填寫申報表5.1 概述 此模塊可以填寫以下稅種的申報表（營業(yè)稅，綜合申報，個人所得稅，企業(yè)所得稅，代征代扣，其它稅費，財務報表）。
注：
1、營業(yè)稅在申報時,有減免扣除明細表的先填寫扣除明細表、再填寫營業(yè)稅附表、最后核對“保存”主表。
無減免扣除明細表的先填寫營業(yè)稅附表、最后核對“保存”主表。
無營業(yè)稅附表的行業(yè)直接填寫“保存”主表。
當營業(yè)稅扣除明細表或者附表數(shù)據(jù)修改時，必須重新打開營業(yè)稅主表核對無誤后進行“保存”。
2、各納稅申報表填寫數(shù)據(jù)完畢后，點擊“保存”后,申報操作并未成功。還需要返回“納稅大廳”界面>>>打開“正式申報”模塊>>>點擊“正式申報” 5.2 營業(yè)稅主表 5.2.1 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照 “用戶登錄”→“填寫申報表”→“營業(yè)稅(菜單)”→“營業(yè)稅主表(菜單項)” →“營業(yè)稅主表頁面”的順序進入后填寫數(shù)據(jù)。
3.2.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、稅目： 自動根據(jù)稅種核定帶出，也可添加、修改和刪除（從下拉列表中選擇）
2、應稅收入： 填寫納稅人本期因提供營業(yè)稅應稅勞務、轉讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)所取得的全部價款和價外費用（包括免稅收入），分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為各相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“應稅收入”欄的“合計”數(shù)。納稅人提供營業(yè)稅應稅勞務、轉讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)發(fā)生退款或因財務會計核算辦法改變沖減營業(yè)額時，不在本欄次調減，在第11欄“前期多繳稅額”欄次內直接調減稅額。
3、應稅減除項目金額： 填寫納稅人本期提供營業(yè)稅應稅勞務、轉讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)所取得的應稅收入中按規(guī)定可扣除的項目金額，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“應稅減除項目金額”欄（或“應稅減除項目金額”欄中“小計”）的“合計”數(shù)。
4、應稅營業(yè)額： L4 =L2L5)*L6
9、免（減）稅額 ： L9 =L5*L6
10、期初欠繳稅額： 填寫截至本期（不含本期），納稅人經(jīng)過納稅申報或報告、批準延期繳納、稅務機關核定等確定應納稅額后，超過法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務機關依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“期初欠繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
11、前期多繳稅額： 填寫納稅人截至本期（不含本期）多繳納的營業(yè)稅稅額，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“前期多繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
12、小計：
L12 =L13 + L14 + L15
13、已繳本期應納稅額： 填寫納稅人已繳的本期應納營業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“已繳本期應納稅額”欄的“合計”數(shù)。
14、本期已被扣繳稅額： 填寫納稅人本期發(fā)生納稅義務，按現(xiàn)行稅法規(guī)定被扣繳義務人扣繳的營業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“本期已被扣繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
15、本期已繳欠繳稅額： 填寫納稅人本期繳納的前期欠稅，包括本期繳納的前期經(jīng)過納稅申報或報告、批準延期繳納、稅務機關核定等確定應納稅額后，超過法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務機關依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“本期已繳欠繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
16、小計： L16 =L17 + L18
17、本期期末應繳稅額： L17 =L8L14
18、本期期末應繳欠繳稅額： L18 =L10L15。
在該申報表中我們需要填寫： 15.本期已繳欠繳稅額、14.本期已被扣繳稅額、13.已繳本期應納稅額、11.前期多繳稅額、10.期初欠繳稅額、5.免稅收入、3.應稅減除項目金額、2.應稅收入，填寫完成后，點擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
3.2.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
3.2.1.3 刪除操作 需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
3.2.1.4 打印操作 申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
3.2.1.5 返回操作 需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
3.2.1.6 注意事項
1、填寫完成營業(yè)稅附表后，才能填寫營業(yè)稅主表。
5.3 交通運輸業(yè)營業(yè)稅納稅申報表 5.3.1 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照 “用戶登錄”→“填寫申報表”→“網(wǎng)上申報系統(tǒng)”→“營業(yè)稅(菜單)”→“交通運輸業(yè)營業(yè)稅納稅申報表(菜單項)” →“交通運輸業(yè)營業(yè)稅納稅申報表頁面”的順序進入后填寫數(shù)據(jù)。5.3.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、納稅人識別號： 自動填寫，不可修改。
2、納稅人名稱（公章）： 自動填寫，不可修改。
3、稅款所屬期： 依據(jù)納稅期限設定默認值，不可修改。
4、填表日期： 默認當天，不可修改。
5、應稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
6、小計： 自動計算，不可修改。小計＝支付合作運輸方運費金額＋其他減除項目金額。
7、支付合作運輸方運費金額： 手工錄入，數(shù)值型。
8、其他項目減除金額： 手工錄入，數(shù)值型。
9、應稅營業(yè)額： 自動計算，不可修改。應稅營業(yè)額=應稅收入—小計。
10、免稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
11、稅率： 手工選擇，依據(jù)稅率表。
12、小計： 自動計算，不可修改。小計=本期應納稅額+免（減）稅額。
13、本期應納稅額： 自動計算，不可修改。本期應納稅額=（應稅營業(yè)額—免稅收入）*稅率。
14、免（減）稅額： 自動計算，不可修改。免（減）稅額=免稅收入*稅率。
15、期初欠繳稅額： 手工錄入。
16、前期多繳稅額： 手工錄入。
17、小計： 自動計算，不可修改。小計＝已繳本期應納稅額＋本期已繳欠繳稅額。
18、已繳本期應納稅額： 手工錄入。
19、本期已繳欠繳稅額：手工錄入。20、小計：自動計算，不可修改。小計=本期期末應繳稅+本期期末應繳欠繳稅額。
21、本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳稅額＝本期應納稅額－已繳本期應納稅額。
22、本期期末應繳欠繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額。
23、受理人：不顯示，不錄入，不保存。
24、受理日期：不顯示，不錄入，不保存。
25、受理稅務機關：不顯示，不錄入，不保存。在該申報表中我們需要填寫： 7.支付合作運輸方運費金額、8.其他項目減除金額、10.免稅收入、15.期初欠繳稅額、16.前期多繳稅額、18.已繳本期應納稅額、19.本期已繳欠繳稅額，填寫完成后，點擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
5.3.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.3.1.3 刪除操作 需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.3.1.4 打印操作 申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.3.1.5 返回操作 需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.4 建筑業(yè)營業(yè)稅納稅申報表 5.4.1 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照 “用戶登錄”→“填寫申報表”→“網(wǎng)上申報系統(tǒng)”→“營業(yè)稅(菜單)”→“建筑業(yè)營業(yè)稅納稅申報表(菜單項)” →“建筑業(yè)營業(yè)稅納稅申報表頁面”的順序進入后填寫數(shù)據(jù)。
5.4.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、納稅人識別號： 自動填寫，不可修改。
2、納稅人名稱（公章）： 自動填寫，不可修改。
3、稅款所屬期： 依據(jù)納稅期限設定默認值，不可修改。
4、填表日期： 默認當天，不可修改。
5、應稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
6、小計： 自動計算，不可修改。小計＝支付給分(轉)包人工程價款＋減除設備價款＋其他減除項目金額。
7、支付給分(轉)包人工程價款： 手工錄入，數(shù)值型。
8、減除設備價款： 手工錄入，數(shù)值型。
9、其他減除項目金額：手工錄入，數(shù)值型。
10、應稅營業(yè)額： 自動計算，不可修改。應稅營業(yè)額=應稅收入—小計。
11、免稅收入： 手工錄入，數(shù)值型。
12、稅率： 手工選擇，依據(jù)稅率表。
13、小計： 自動計算，不可修改。小計=本期應納稅額+免（減）稅額。
14、本期應納稅額： 自動計算，不可修改。本期應納稅額=（應稅營業(yè)額—免稅收入）*稅率。
15、免（減）稅額： 自動計算，不可修改。免（減）稅額=免稅收入*稅率。
16、期初欠繳稅額： 手工錄入。
17、前期多繳稅額： 手工錄入。
18、小計： 自動計算，不可修改。小計＝已繳本期應納稅額+本期已被扣繳稅額+本期已繳欠繳稅額。
19、已繳本期應納稅額： 手工錄入。20、本期已繳欠繳稅額：手工錄入。
21、本期已被扣繳稅額： 手工錄入。
22、小計：自動計算，不可修改。小計=本期期末應繳稅+本期期末應繳欠繳稅額。
23、本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳稅額＝本期應納稅額－已繳本期應納稅額－本期已被扣繳稅額。
24、本期期末應繳欠繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額。
25、受理人：不顯示，不錄入，不保存。
26、受理日期：不顯示，不錄入，不保存。
27、受理稅務機關：不顯示，不錄入，不保存。
在該申報表中我們需要填寫： 7.支付給分(轉)包人工程價款、8.減除設備價款、9.其他減除項目金額、11.免稅收入、16.期初欠繳稅額、17.前期多繳稅額、19.已繳本期應納稅額、20.本期已繳欠繳稅額、21.本期已被扣繳稅額，填寫完成后，點擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
3.4.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.4.1.3 刪除操作 需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.4.1.4 打印操作 申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.4.1.5 返回操作 需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.5娛樂業(yè)營業(yè)稅納稅申報表 5.5.1 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“營業(yè)稅”→“娛樂業(yè)營業(yè)稅納稅申報表”順完成操作。5.5.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、應稅項目：已經(jīng)給出或手工選擇
2、應稅收入：手工錄入
3、應稅減除項目金額：手工錄入
4、應稅營業(yè)額：自動計算，不可修改。應稅營業(yè)額=應稅收入－應稅減除項目金額
5、免稅收入：手工錄入
6、稅率：手工選擇，依據(jù)稅率表。
7、小計：自動計算，不可修改。小計=本期應納稅額＋免（減）稅額
8、本期應納稅額：自動計算，不可修改。本期應納稅額＝（應稅營業(yè)額－免稅收入）
×稅率（%）
9、免（減）稅額：自動計算，不可修改。免（減）稅額＝免稅收入×稅率（%）
10、期初欠繳稅額：手工錄入
11、前期多繳稅額：手工錄入
12、小計：自動計算，不可修改。小計＝已繳本期應納稅額＋本
已繳欠繳稅額
13、已繳本期應納稅額：手工錄入
14、本期已繳欠繳稅額：手工錄入
15、小計：自動計算，不可修改。小計＝本期期末應繳稅額＋本期期末應繳欠繳稅額
16、本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳稅＝本期應納稅額－已
繳本期應納稅額
17、本期期末應繳欠繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠
繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
當錄入完數(shù)據(jù)之后，點擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
5.5.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.5.1.3 刪除操作 需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.5.1.4 打印操作 申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.5.1.5 返回操作 需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.6服務業(yè)減除項目金額明細申報表 5.6.1 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“營業(yè)稅”→“服務業(yè)減除項目金額明細申報表”順完成操作。
5.6.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、應稅項目：已經(jīng)給出或手工選擇
2、減除項目：手工錄入
2、減除金額：手工錄入
當錄入完數(shù)據(jù)之后，點擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
5.6.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.6.1.3 刪除操作 需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.6.1.4 打印操作 申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.6.1.5 返回操作 需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.7服務業(yè)營業(yè)稅申報表 5.7.1 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“營業(yè)稅”→“服務業(yè)營業(yè)稅申報表”順完成操作。5.7.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、應稅項目：不需填寫
2、應稅收入：手工錄入
3、應稅減除項目金額：手工錄入或由附表生成
4、應稅營業(yè)額：自動計算，不可修改。應稅營業(yè)額=應稅收入－應稅減除項目金額
5、免稅收入：手工錄入
6、稅率：手工選擇，依據(jù)稅率表。
7、小計：自動計算，不可修改。小計=本期應納稅額＋免（減）稅額
8、本期應納稅額：自動計算，不可修改。本期應納稅額＝（應稅營業(yè)額－免稅收入）
×稅率（%）
9、免（減）稅額：自動計算，不可修改。免（減）稅額＝免稅收入×稅率（%）
10、期初欠繳稅額：手工錄入
11、前期多繳稅額：手工錄入
12、小計：自動計算，不可修改。小計＝已繳本期應納稅額＋本
已繳欠繳稅額
13、已繳本期應納稅額：手工錄入
14、本期已繳欠繳稅額：手工錄入
15、小計：自動計算，不可修改。小計＝本期期末應繳稅額＋本期期末應繳欠繳稅額
16、本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳稅額＝本期應納稅額－
已繳本期應納稅額
17、本期期末應繳欠繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠
繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
當錄入完數(shù)據(jù)之后，點擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
5.7.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.7.1.3 刪除操作 需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.7.1.4 打印操作 申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.7.1.5 返回操作 需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.7.1.6 注意事項 本表為主表，在填寫之前必須先填寫其附表（服務業(yè)減除項目金額明細申報表）
本表第3欄“應稅減除項目金額”的“合計”數(shù)應與附表《服務業(yè)減除項目金額明細申報表》“合計”行的“金額小計”數(shù)相等
5.8金融保險業(yè)營業(yè)稅納稅申報表 5.8.1 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“營業(yè)稅”→“金融保險業(yè)營業(yè)稅納稅申報表”順完成操作。5.8.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、經(jīng)營項目：不需填寫
2、應稅收入：手工錄入
3、應稅減除項目金額：手工錄入
4、應稅營業(yè)額：自動計算，不可修改。應稅營業(yè)額=應稅收入－應稅減除項目金額
5、免稅收入：手工錄入
6、稅率：手工選擇，依據(jù)稅率表。
7、小計：自動計算，不可修改。小計=本期應納稅額＋免（減）稅額
8、本期應納稅額：自動計算，不可修改。本期應納稅額＝（應稅營業(yè)額－免稅收入）
×稅率（%）
9、免（減）稅額：自動計算，不可修改。免（減）稅額＝免稅收入×稅率（%）
10、期初欠繳稅額：手工錄入
11、前期多繳稅額：手工錄入
12、小計：自動計算，不可修改。小計＝已繳本期應納稅額＋本期已被扣繳稅額＋本
已繳欠繳稅額
13、已繳本期應納稅額：手工錄入
14、本期已被扣繳稅額：手工錄入
15、本期已繳欠繳稅額：手工錄入
16、小計：自動計算，不可修改。小計＝本期期末應繳稅額＋本期期末應繳欠繳稅額
17、本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳稅額＝本期應納稅額－
已繳本期應納稅額－本期已被扣繳稅額
18、本期期末應繳欠繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠
繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
當錄入完數(shù)據(jù)之后，點擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。5.8.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.8.1.3 刪除操作 需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.8.1.4 打印操作 申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.8.1.5 返回操作 需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.9個人所得稅納稅申報表 5.9.1 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“個人所得稅”→“個人所得稅月份申報表”順完成操作。
5.9.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、所得項目：手工選擇，稅目。
2、所得期間（起、止）：手工錄入，止大于起即可。
3、人民幣：手工錄入
4、貨幣名稱：手工選擇，幣種代碼表。
5、金額：手工錄入
6、外匯牌價：手工錄入。
7、折合人民幣：自動計算，不可修改。折合人民幣=金額*外匯牌價
8、人民幣合計：自動計算，不可修改。人民幣合計＝人民幣＋折合人民幣
9、減費用額：手工錄入，工資默認1600，可修改。
10、應納稅所得額：手工錄入，默認人民幣合計－減費用額,可修改
11、稅率：默認稅率，可手工選擇
12、速算扣除數(shù)：自動計算，不可修改。
13、應納稅額：默認應納稅額＝應納稅所得額×稅率－速算扣除數(shù) 可修改。
14、減免稅額：手工錄入
15、已扣繳稅款：手工錄入
16、應補（退）稅款：自動計算，不可修改。應補（退）稅款＝應納稅額－減免稅款額－已扣繳稅款
17、本期期末應繳欠繳稅額：自動計算，不可修改。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠 繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
5.9.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.9.1.3 刪除操作 需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.9.1.4 打印操作 申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.9.1.5 返回操作 需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.10 個人所得稅納稅申報表（12萬元以上）5.10.1 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“個人所得稅”→“個人所得稅納稅申報表（12萬元以上）”順序完成操作。
5.10.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、年所得額－境內：手工錄入
2、年所得額－境外：手工錄入
3、年所得額－合計：自動計算，不可修改。年所得額－合計＝年所得額－境內＋年所得額－境外
4、應納稅額：手工錄入
5、已繳（扣）稅額：手工錄入
6、抵扣稅額：手工錄入
7、應補（退）稅額：自動計算，不可修改。應補（退）稅額＝應納稅額－已繳（扣）稅額－抵扣稅額
根據(jù)要求，當錄入完數(shù)據(jù)之后，點擊保存[按鈕]保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。5.10.1.2 保存操作 根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.10.1.3 刪除操作 需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.10.1.4 打印操作 申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.10.1.5 返回操作 需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.11個人所得稅兩處或者兩處以上工資、薪金所得申報表 5.11.1 處理流程 在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“個人所得稅”→“個人所得稅兩處或者兩處以上工資、薪金所得申報表”順完成操作。5.11.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
第五篇：山東地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作手冊
山東地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊
楊曾子 改編 第一章 前言
1.1 綜述
網(wǎng)上申報系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出系統(tǒng)幾部分。
本篇將對各功能模塊逐一介紹。1.2 前期準備工作
納稅人在登錄到本系統(tǒng)進行申報、繳款業(yè)務之前，應首先到征收大廳辦理稅務登記及相關業(yè)務（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報方式等）。稅務人員將納稅人登記、鑒定等信息保存到征管系統(tǒng)后，由網(wǎng)上申報管理人員登錄到網(wǎng)上申報管理平臺，完成納稅人的發(fā)行工作。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)開始申報、繳款業(yè)務。
第二章 系統(tǒng)登錄
2.1 概述 系統(tǒng)登錄功能主要是實現(xiàn)對納稅人登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)進行身份檢查，納稅人登錄時必須通過輸入自己的納稅人識別號、密碼及正確輸入校驗碼才能登錄，否則不允許登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)。2.2 登錄
原網(wǎng)上報稅用戶登錄時密碼不變.新辦理用戶登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的初始密碼，由稅務人員在納稅人發(fā)行模塊設置的。如果稅務人員在納稅人發(fā)行時未設置密碼，則默認密碼為111111。2.2.1 處理流程 2.2.1.1主要流程
開始→輸入地稅局網(wǎng)站:004km.cn→輸入納稅人識別號、密碼及校驗碼→點擊“登錄”按鈕請求登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)→登錄成功。
2、注意事項:建議納稅人不定期的更換網(wǎng)上申報登錄密碼。2.2.2.1 第一步：登錄頁面
輸入正確的網(wǎng)上申報系統(tǒng)登錄地址后，瀏覽器會顯示如下頁面：
圖2-1
2.2.2.2 第二步：輸入納稅人識別號、密碼、校驗碼
納稅人正確輸入納稅人識別號、密碼、校驗碼即可，此時系統(tǒng)會首先檢查輸入的數(shù)據(jù)是否符合規(guī)范，如密碼過于簡單時，系統(tǒng)會給出如下提示：
圖2-2 2.2.2.5 第三步：登錄
輸入完第二步信息后，點擊“登錄”按鈕即可向網(wǎng)上申報系統(tǒng)發(fā)出登錄請求。成功登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)后，系統(tǒng)會顯示出如下主頁面：
圖2-5 網(wǎng)上申報系統(tǒng)主頁面包括三部分：標題區(qū)、功能菜單區(qū)、業(yè)務操作區(qū)。
標題區(qū)：顯示網(wǎng)上申報系統(tǒng)標題（山東省地方稅務局網(wǎng)上申報系統(tǒng)）。
功能菜單區(qū)：顯示功能菜單，包括：涉稅信息、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出。
操作區(qū)：主要用于用戶進行業(yè)務操作。如點擊“申報查詢”菜單后，在主界面右側會出現(xiàn)申報查詢頁面，供用戶查詢申報數(shù)據(jù)使用。2.2.3 注意事項
如納稅人忘記登錄密碼時，可以請求稅務人員通過網(wǎng)上申報管理平臺重置密碼。
第三章 涉稅通知
3.1 概述
涉稅通知主要是使該納稅人能夠在登錄后看到管理員給其發(fā)送的通知，納稅人登錄時應該及時查看通知以免遺漏重要消息。
進入大廳界面（即可看到涉稅通知）→點擊涉稅通知→點擊查看每個通知 3.2.3 注意事項
通知是地稅管理部門發(fā)給的，與該納稅人有關的重要信息，納稅人應該及時查收。
第四章 修改密碼
4.1 概述
修改密碼是納稅人自行修改登錄密碼的模塊，每個納稅人在注冊用戶時都會得到一個簡單的登錄密碼，該納稅人必須在第一次登錄大廳時修改為自己的密碼。4.2 修改密碼 4.2.1 處理流程 4.2.1.1主要流程
進入大廳界面→點擊個人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存 4.2.1.2流程說明
1、正常流程。
納稅人登錄大廳后，個人可以修改自己的登錄密碼，尤其是在第一次登錄時由于密碼是由系統(tǒng)生成的簡單，因此需要修改成自己的密碼以保安全。
2、注意事項。
密碼是該納稅人登錄大廳進行網(wǎng)上報稅的口令，應妥善保管，如果由于某種原因而忘記了密碼請到自己所在稅務機關重新設置。4.2.2 正常流程
進入大廳界面→點擊個人信息管理→輸入原密碼及新的密碼→保存 4.2.2.1 個人信息管理界面介紹
納稅人點擊個人信息管理，出現(xiàn)頁面如下：
圖4-1 本模塊主要由如下三部分組成：
原密碼：自己本次登陸大廳的密碼，此密碼必須正確不然無法修改。
新密碼及確認密碼：這兩個密碼輸入必須一致，要不然同樣無法修改。
保存：以上三步輸入完畢后即可點擊保存，以更改密碼。4.2.2.2 修改密碼
輸入原密碼及修改后的密碼，點擊保存后如下界面所示：
圖4-2 點擊確定后出現(xiàn)如下所示頁面：
圖4-3 4.2.3 注意事項
密碼是納稅人登錄大廳的鑰匙，一定要妥善保管。
第五章 填寫申報表
5.1 概述
此模塊可以填寫以下稅種的申報表（營業(yè)稅，綜合申報，個人所得稅，企業(yè)所得稅，代征代扣，其它稅費，財務報表）。
注：
1、營業(yè)稅在申報時,有減免扣除明細表的先填寫扣除明細表、再填寫營業(yè)稅附表、最后核對“保存”主表。
無減免扣除明細表的先填寫營業(yè)稅附表、最后核對“保存”主表。無營業(yè)稅附表的行業(yè)直接填寫“保存”主表。
當營業(yè)稅扣除明細表或者附表數(shù)據(jù)修改時，必須重新打開營業(yè)稅主表核對無誤后進行“保存”。
2、各納稅申報表填寫數(shù)據(jù)完畢后，點擊“保存”后,申報操作并未成功。還需要返回“納稅大廳”界面>>>打開“正式申報”模塊>>>點擊“正式申報”
5.2 營業(yè)稅主表 5.2.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照 “用戶登錄”→“填寫申報表”→“營業(yè)稅(菜單)”→“營業(yè)稅主表(菜單項)” →“營業(yè)稅主表頁面”的順序進入后填寫數(shù)據(jù)。3.2.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、稅目： 自動根據(jù)稅種核定帶出，也可添加、修改和刪除（從下拉列表中選擇）
2、應稅收入： 填寫納稅人本期因提供營業(yè)稅應稅勞務、轉讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)所取得的全部價款和價外費用（包括免稅收入），分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為各相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“應稅收入”欄的“合計”數(shù)。納稅人提供營業(yè)稅應稅勞務、轉讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)發(fā)生退款或因財務會計核算辦法改變沖減營業(yè)額時，不在本欄次調減，在第11欄“前期多繳稅額”欄次內直接調減稅額。
3、應稅減除項目金額： 填寫納稅人本期提供營業(yè)稅應稅勞務、轉讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)所取得的應稅收入中按規(guī)定可扣除的項目金額，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“應稅減除項目金額”欄（或“應稅減除項目金額”欄中“小計”）的“合計”數(shù)。
4、應稅營業(yè)額： L4 =L2L5)*L6
9、免（減）稅額 ： L9 =L5*L6
10、期初欠繳稅額： 填寫截至本期（不含本期），納稅人經(jīng)過納稅申報或報告、批準延期繳納、稅務機關核定等確定應納稅額后，超過法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務機關依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“期初欠繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
11、前期多繳稅額： 填寫納稅人截至本期（不含本期）多繳納的營業(yè)稅稅額，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“前期多繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
12、小計： L12 =L13 + L14 + L15
13、已繳本期應納稅額： 填寫納稅人已繳的本期應納營業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“已繳本期應納稅額”欄的“合計”數(shù)。
14、本期已被扣繳稅額： 填寫納稅人本期發(fā)生納稅義務，按現(xiàn)行稅法規(guī)定被扣繳義務人扣繳的營業(yè)稅稅額。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“本期已被扣繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
15、本期已繳欠繳稅額： 填寫納稅人本期繳納的前期欠稅，包括本期繳納的前期經(jīng)過納稅申報或報告、批準延期繳納、稅務機關核定等確定應納稅額后，超過法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務機關依照法律、行政法規(guī)規(guī)定確定的稅款繳納期限未繳納的稅款。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“本期已繳欠繳稅額”欄的“合計”數(shù)。
16、小計： L16 =L17 + L18
17、本期期末應繳稅額： L17 =L8L14
18、本期期末應繳欠繳稅額： L18 =L10L15。在該申報表中我們需要填寫： 15.本期已繳欠繳稅額、14.本期已被扣繳稅額、13.已繳本期應納稅額、11.前期多繳稅額、10.期初欠繳稅額、5.免稅收入、3.應稅減除項目金額、2.應稅收入，填寫完成后，點擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。
二、保存成功后主界面由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
三、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。3.2.1.2 保存操作
根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
3.2.1.3 刪除操作
需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
3.2.1.4 打印操作
申報成功后返回，該界面將顯示打印按鈕。點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
3.2.1.5 返回操作
需要退出當前界面時，選擇返回操作。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
3.2.1.6 注意事項
1、填寫完成營業(yè)稅附表后，才能填寫營業(yè)稅主表。5.3 交通運輸業(yè)營業(yè)稅納稅申報表(略)5.4 建筑業(yè)營業(yè)稅納稅申報表(略)5.5娛樂業(yè)營業(yè)稅納稅申報表 5.5.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“營業(yè)稅”→“娛樂業(yè)營業(yè)稅納稅申報表”順完成操作。5.5.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、應稅項目：已經(jīng)給出或手工選擇
5.6服務業(yè)減除項目金額明細申報表 5.6.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“營業(yè)稅”→“服務業(yè)減除項目金額明細申報表”順完成操作。
5.9個人所得稅納稅申報表 5.9.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“個人所得稅”→“個人所得稅月份申報表”順完成操作。5.9.1.1 主界面的介紹
一、錄入主界面
5.10 個人所得稅納稅申報表（12萬元以上）
5.10.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“個人所得稅”→“個人所得稅納稅申報表（12萬元以上）”順序完成操作。
5.11個人所得稅兩處或者兩處以上工資、薪金所得申報表 5.11.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“個人所得稅”→“個人所得稅兩處或者兩處以上工資、薪金所得申報表”順完成操作。
5.12個人承包承租經(jīng)營所得稅申報表
????????????
3.14個體工商戶所得稅年份申報表 3.15個體工商戶所得稅月份申報表 5.12其他稅費 5.12.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“用戶登錄”→“填寫申報表”→“其它稅費（菜單）”→“煙葉稅收購情況表 / 煙葉稅納稅申報表 / 附加稅（費）納稅申報表 / 文化事業(yè)建設稅繳納申報表 / 資源稅納稅申報表 / 城鎮(zhèn)土地使用稅納稅申報表 / 城鎮(zhèn)土地使用稅納稅附表 / 土地增殖稅納稅申報表（從事房地產(chǎn)）/ 土地增殖稅納稅申報表（非從事房地產(chǎn)）/ 房產(chǎn)稅（城市房地產(chǎn)稅）納稅申報表 / 房產(chǎn)稅附表 / 印花稅納稅申報表”順序完成操作。5.12.1.4 文化事業(yè)建設稅繳納申報表 5.12.1.5 資源稅納稅申報表 5.12.1.6 城鎮(zhèn)土地使用稅納稅申報表 5.12.1.7 城鎮(zhèn)土地使用稅納稅附表
5.12.1.8 土地增殖稅納稅申報表（從事房地產(chǎn)）5.12.1.9 土地增殖稅納稅申報表（非從事房地產(chǎn)）5.12.1.10 房產(chǎn)稅（城市房地產(chǎn)稅）納稅申報表 5.12.1.11 房產(chǎn)稅附表 5.12.1.12 印花稅納稅申報表
5.12.3 注意事項
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照先填寫附表，再填寫主表的順序填寫申報表。
5.13代征代扣 5.13.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“用戶登錄”→“填寫申報表”→“代征代扣（菜單）”→“代扣代繳稅款報告表 / 委托代征稅款報告表 / 扣繳個人所得稅報告表”順完成操作。
5.13.2 主界面的介紹
5.13.2.1代扣代繳稅款報告表
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、納稅人名稱：手工錄入。
2、納稅人識別號：手工錄入。
3、稅種：手工選擇，稅種。
4、稅目：手工選擇，稅目。
5、稅款所屬期：自動計算，不可修改。
6、課稅數(shù)量：手工錄入。
7、計稅收入：手工錄入。
8、稅率或單位稅額：自動計算，不可修改。
9、應扣繳稅款：手工錄入。
10、實扣繳稅款：手工錄入。
11、實解繳稅款：手工錄入。
12、扣稅憑證字號：手工錄入。5.13.2.1委托代征稅款報告表
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、稅 種：手工選擇，稅種。
2、稅目：手工選擇，稅目。
3、稅款所屬期間：手工錄入。
4、應代征稅款：手工錄入。
5、實代征稅款：手工錄入。
6、解繳稅款：手工錄入。5.13.2.1扣繳個人所得稅報告表
一、錄入主界面
該申報表主要元素包括：
1、所得項目：手工選擇，稅目。
2、收入額：手工錄入。
3、免稅收入額：手工錄入。
4、允許扣除的稅費：手工錄入。
5、應扣稅額：手工錄入。
6、減免稅額：手工錄入。
7、已扣稅額：手工錄入。5.13.3 基本操作
本模塊介紹基本操作，僅以（委托代征稅款報告表）為例，其他表的操作均可參考。5.13.3.1保存操作
根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示：
5.13.3.2 返回操作
點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示：
5.13.3.3 修改操作 保存成功后主界面
由界面所示：
1、可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。
2、可以做刪除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。
3、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
5.13.3.4 刪除操作
需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)。刪除成功提示界面如圖所示：
5.13.3.5 打印操作
一、申報成功后主界面
由界面所示：
1、可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。
2、可以做返回操作，點擊[返回]按鈕返回。
二、點擊[打印]按鈕打印該頁面。打印界面如圖所示：
5.13.4 注意事項
每張申報表在插入或刪除行時，按照表給出的提示進行操作。表中的合計不用填寫，自動計算。代扣代繳稅款報告表
1、此表不受理個人所得稅的代扣代繳。
2、必須是扣繳義務人。如果此扣繳義務人沒有鑒定代扣代繳的稅種或者代扣代繳的稅種有效期已經(jīng)失效，則不允許申報此表，納稅期限同樣以鑒定信息為準。
3、一張表只允許填寫一個稅種。委托代征稅款報告表
納稅人簽定了委托代征協(xié)議且協(xié)議未過有效期的可填寫此表。
5.14財務報表
5.14.1 處理流程
在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“用戶登錄”→“填寫申報表”→“財務報表（菜單）”→“大企業(yè)資產(chǎn)負債表 / 大企業(yè)企業(yè)資產(chǎn)減值準備明細表 / 大企業(yè)利潤表 / 大企業(yè)利潤分配表 / 大企業(yè)現(xiàn)金流量表 / 大企業(yè)企業(yè)所有者權益增減變動表 / 小企業(yè)資產(chǎn)負債表 / 小企業(yè)利潤表 / 小企業(yè)現(xiàn)金流量表 / 民間非營利組織資產(chǎn)負債表 / 民間非營利組織業(yè)務活動表 / 民間非營利組織現(xiàn)金流量表 / 上市公司商業(yè)銀行所有者權益變動表 / 上市公司商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表 / 上市公司商業(yè)銀行利潤表 / 上市公司商業(yè)銀行現(xiàn)金流量表 / 上市公司一般企業(yè)所有者權益變動表 / 上市公司一般企業(yè)資產(chǎn)負債表 / 上市公司一般企業(yè)利潤表 / 上市公司一般企業(yè)現(xiàn)金流量表 / 上市公司證券公司資產(chǎn)負債表 / 上市公司證券公司利潤表 / 上市公司證券公司現(xiàn)金流量表 /上市公司保險公司資產(chǎn)負債表 / 上市公司保險公司利潤表 / 上市公司保險公司現(xiàn)金流量表 / 民辦非企業(yè)資產(chǎn)負債表 / 民辦非企業(yè)現(xiàn)金流量表 / 民辦非企業(yè)業(yè)務活動表 / 事業(yè)單位收入支出表 / 事業(yè)單位資產(chǎn)負債表”順完成操作。
第六章 正式申報
6.1 概述
正式申報是納稅人在填寫完申報表后，將自己填寫的數(shù)據(jù)通過此模塊申報到征管部門的過程，該納稅人也可在此模塊查看自己每個申報表的申報狀態(tài)。
注：正式申報后各申報表將無法刪除，請在點擊“正式申報”前仔細核對所申報的數(shù)據(jù)是否正確！如誤將錯誤申報表“正式申報”，只能向稅務機關申請作廢(注意:劃款成功后將無法做廢)。
6.2 正式申報 6.2.1 處理流程 6.2.1.1主要流程
進入大廳界面→點擊正式申報→查看每個申報表的申報狀態(tài)→申報各個表 6.2.1.2流程說明
1、正常流程。
納稅人填寫完申報表后就該申報了，該納稅人進入正式申報后只需查看自己填寫的各個表名及申報狀態(tài)，對目前想要申報的點擊申報按鈕即可。
2、注意事項。該納稅人申報哪個表都是有申報期限限制的，提醒納稅人必須在申報期限之內才能申報，否則會提示該表申報過期。6.2.2 正常流程
進入大廳界面→點擊正式申報→查看每個申報表的申報狀態(tài)→申報各個表
6.2.2.1 正式申報界面介紹
納稅人開始正式申報時，根據(jù)納稅人是否填寫申報表會出現(xiàn)以下兩種不同界面： 當該納稅人填寫過申報表有申報信息時頁面如下：
圖6-1 正式申報內容以表格的形式出現(xiàn)的，分為申報表、申報狀態(tài)、申報三個字段，而其根據(jù)不同表出現(xiàn)形式也不一樣：
申報表：是指該納稅人填寫的所有表的名稱，將其顯示出來，以后操作就是對其對應的表操作
申報狀態(tài)：分為未申報、已申報和申報過期三種 申報：同樣與申報狀態(tài)相對應分為三種情況
第一 當此表未申報時，出現(xiàn)申報按鈕，按其即可進行申報
第二 當此表顯示已申報時，出現(xiàn)成功標志(五角星)第三 當此表顯示申報過期時，為空
當該納稅人還沒有填寫申報表，打開正式申報，頁面如下：
圖6-2 因此，只有在填寫完申報表后，才會有數(shù)據(jù)可以申報。6.2.2.2 申報
當填完申報表，查看申報狀態(tài)后點擊申報，將提示如下界面：
圖6-3 點擊確定后即可申報此申報表。6.2.3 注意事項
一定要注意各個申報表是年報、月報、季報還是按次申報，以此記住各個表的期限，在申報時不要超過了申報期限。
第七章 網(wǎng)上劃款
7.1 概述
網(wǎng)上劃款是納稅人在正式申報成功后，通過此模塊將該交的稅額在自己的銀行賬戶內扣除的過程。7.2 網(wǎng)上劃款 7.2.1 處理流程 7.2.1.1主要流程
進入大廳界面→點擊網(wǎng)上劃款→查看應繳納的稅額→在是否劃款上打對勾→單擊確認 7.2.1.2流程說明
1、正常流程。網(wǎng)上劃款是納稅人在做完正式申報后，該對申報表中的本期應繳的稅額上繳了，納稅人進入網(wǎng)上劃款后，會看到自己的基本信息及銀行帳號，還有繳稅的稅額點擊劃款，而后點擊確定后即可。
2、注意事項。
網(wǎng)上劃款是一種網(wǎng)上交易，納稅人必須在進入此模塊時查看清楚自己的銀行帳號及應繳納的稅款，以免發(fā)生錯誤。
第八章 申報查詢
8.1 概述
申報查詢是用戶對以前已經(jīng)申報成功的申報表搜索、查看的過程，它是根據(jù)申報表的所屬屬期起、止，查找的，而在查找出之后還可查看以前的申報數(shù)據(jù)。8.2 申報查詢 8.2.1 處理流程 8.2.1.1主要流程
進入納稅大廳界面→點擊申報查詢→輸入所屬屬期起止→單擊確認進入→如在所屬屬期內有申報表則點擊表名鏈接查看申報數(shù)據(jù)。8.2.1.2流程說明
1、正常流程。
納稅人在申報過后，想要查看自己以前的申報數(shù)據(jù)，進入該模塊，通過輸入所屬屬期起止，查找到期間的申報表。
2、注意事項。該模塊是通過申報表所屬屬期來查找的，納稅人要想查找到自己所想要的申報表必須輸入正確的所屬屬期，否則就會查找失敗。
第九章 劃款查詢
9.1 概述
劃款查詢是用戶對以前已經(jīng)劃款成功的記錄搜索、查看的過程，它是根據(jù)申報表的所屬屬期起、止，查找的，而在查找出之后還可查看稅票開具。
9.2.2.2 查看稅票開具回執(zhí)
在所選屬期內找到劃款成功的申報表后，單擊稅票號碼名，即可打開網(wǎng)絡申報 稅票開具回執(zhí)。如下圖所示：
圖9-4
第十章 報表打印
在“申報查詢”模塊中查到申報成功的報表后，點開報表后即可進行設置、打印報表。
具體操作流程如下:“用戶登錄”→“申報查詢”→打開相應的報表→選擇“文件”→選擇“打印設置” 將頁邊距上下左右設置為10→最后選擇“文件”里面的打印或申報表下面的打印即可。
點擊咨詢 