第一篇：監(jiān)管安全授課教材

監(jiān)管安全授課教案（安全防范）

第一節(jié) 安全警戒

監(jiān)獄的安全警戒由武裝警戒、獄內(nèi)看守和監(jiān)獄與武警看押部隊(duì)、社區(qū)三方的聯(lián)合防衛(wèi)組織組成，形成監(jiān)獄的安全警戒。

一、武裝警戒；

1、武裝警戒的含義

武裝警戒是由人民武裝警察部隊(duì)以公開的武裝形式對(duì)監(jiān)獄實(shí)施的外圍警戒活動(dòng)?！侗O(jiān)獄法》第41條規(guī)定，監(jiān)獄的武裝警戒由人民武裝部隊(duì)負(fù)責(zé)，具體辦法由國務(wù)院、中央軍事委員會(huì)規(guī)定。

2、武裝看押部隊(duì)的職責(zé)范圍

（1）在監(jiān)區(qū)、勞動(dòng)生產(chǎn)場(chǎng)所、生活場(chǎng)所的外圍和押解途中進(jìn)行嚴(yán)密警戒；（2）在監(jiān)獄大門擔(dān)任門衛(wèi)警戒；

(3)發(fā)現(xiàn)罪犯逃跑時(shí)，立即報(bào)告和報(bào)警，并積極協(xié)助監(jiān)獄即時(shí) 抓獲逃犯；(4)發(fā)現(xiàn)罪犯**、騷亂時(shí)，在監(jiān)獄領(lǐng)導(dǎo)和部隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的共同指揮下，予以平息；(5)在遇有災(zāi)害或者意外事故時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)警戒，并配合監(jiān)獄努力搶救罪犯和國家財(cái)產(chǎn)。3.武裝警戒的種類 武裝警戒包括監(jiān)區(qū)警戒、生產(chǎn)區(qū)域警戒和押解警戒。4.武裝警戒的兵力部署原則

看押勤務(wù)的兵力部署，應(yīng)本著“控制外圍，加強(qiáng)重點(diǎn)、掌握機(jī)動(dòng)”的原則，合理使用兵力，嚴(yán)密部署勤務(wù)。

二、獄內(nèi)看守

獄內(nèi)看守也稱“內(nèi)看守”，是指在監(jiān)內(nèi)由人民警察擔(dān)任的內(nèi)部 警戒活動(dòng)。監(jiān)獄可根據(jù)有關(guān)規(guī)定和實(shí)際需要，在監(jiān)區(qū)內(nèi)設(shè)立專門 的獄內(nèi)看守組織，負(fù)責(zé)監(jiān)區(qū)內(nèi)的警衛(wèi)活動(dòng)。

獄內(nèi)看守的任務(wù)是:

1、夜間負(fù)責(zé)全監(jiān)區(qū)的罪犯管理工作，如值班、巡邏、查監(jiān)、查鋪、管制燈火，監(jiān)督罪犯就寢、起床，監(jiān)督控制罪犯之間的不利交往，嚴(yán)防罪犯私自出入監(jiān)室，處理罪犯之間發(fā)生的問題；

2、白天負(fù)責(zé)留在監(jiān)區(qū)、監(jiān)室的罪犯的管理工作；

3、負(fù)責(zé)監(jiān)區(qū)大門出入人員的檢查驗(yàn)證和登記工作；

4、管理禁閉室及關(guān)押禁閉室的罪犯。

三、聯(lián)合防衛(wèi) 聯(lián)合防衛(wèi)是指監(jiān)獄與武警看押部隊(duì)、社區(qū)三方的聯(lián)合防衛(wèi)組織又可稱為“社區(qū)聯(lián)防”，是指監(jiān)獄和武裝警察部隊(duì)依 靠當(dāng)?shù)卣c駐地周圍的社會(huì)單位結(jié)成聯(lián)防組織，協(xié)助監(jiān)獄監(jiān)督 改造罪犯，防范獄內(nèi)意外事變，保證監(jiān)管場(chǎng)所安全的一種安全警戒活動(dòng)。

聯(lián)合防衛(wèi)是我們黨的群眾路線在監(jiān)獄安全警戒活動(dòng)中的具體運(yùn)用?！侗O(jiān)獄法》第44條肯定了這種做法，明確規(guī)定“監(jiān)區(qū)、作業(yè)周圍的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)事業(yè)單位和基層組織，應(yīng)當(dāng)協(xié)助監(jiān)獄做 好安全警戒工作”。第二節(jié) 警戒設(shè)施管理

一、警戒設(shè)施的種類：監(jiān)聽、監(jiān)控、監(jiān)測(cè)和報(bào)警設(shè)備

二、警戒設(shè)施的使用 第三節(jié) 武器、警戒裝備管理

一、武器管理

武器是指監(jiān)獄人民警察按照規(guī)定裝備的槍支、彈藥等致命住 警用武器。監(jiān)獄人民警察使用武器，必須嚴(yán)格依照規(guī)定進(jìn)行。

(一)武器的使用原則

1.人民警察使用武器，應(yīng)當(dāng)以制止犯罪行為，盡量減少人員傷亡、財(cái)產(chǎn)損失為原則。2.人民警察依法使用武器的行為，受法律保護(hù)。3.人民警察在使用武器前，應(yīng)當(dāng)命令在場(chǎng)無關(guān)人員躲避;(二)武器的使用條件

1、判明有暴力犯罪行為緊急情形?！侗O(jiān)獄法》第46條規(guī)定了下列情形:罪犯聚眾騷亂、**的;罪犯脫逃或者拒捕的;罪犯持有 兇器或者其他危險(xiǎn)物，正在行兇或者破壞，危及他人生命、財(cái)產(chǎn)安全的;劫奪罪犯的;罪犯搶奪武器的。

2、非使用武器不能制止。指使用警械不能制止，或者不使用武器制止，可能發(fā)生嚴(yán)重后果的。

3、人民警察遇有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)停止使用武器:犯罪分子停止實(shí)施犯罪，服從人民警察命令的;犯罪分子失去繼續(xù)實(shí)施犯罪能力的。

4、人民警察遇有下列情形之一的，不得使用武器:發(fā)現(xiàn)實(shí)施犯罪的人為懷孕婦女、兒童的，但是使用槍支、爆炸、劇毒等危險(xiǎn)品實(shí)施暴力犯罪的除外;犯罪分子處于群眾聚集的場(chǎng)所或者存放大量易 燃、易爆、劇毒、放射性等危險(xiǎn)物品的場(chǎng)所的，但是不使用武器不足以制止，將發(fā)生更為嚴(yán)重危害后果的除外。

(三)武器使用程序及有關(guān)規(guī)定 1.警告

人民警察使用武器，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過警告，經(jīng)警告元效的，可以按照 條件使用武器。但是，為了及時(shí)有效地制止犯罪行為，避免更大的 損失，{中華人民共和國人民警察使用警械和武器條例》規(guī)定，人民 警察依法使用武器，來不及警告，或者警告后可能導(dǎo)致更為嚴(yán)重危 害后果的，可以直接使用武器。這是與以往的規(guī)定不同的地方。

2.搶救受傷人員、保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)

人民警察使用武器造成犯罪分子或者無辜人員傷亡的，應(yīng)當(dāng) 及時(shí)搶救傷員，保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)。3.報(bào)告

人民警察使用武器后，要立即向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)或者人民警察 所屬機(jī)關(guān)報(bào)告，事后將使用武器的情況如實(shí)向所屬機(jī)關(guān)書面報(bào)告。

人民警察所屬機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行勘驗(yàn)、調(diào)查，并及時(shí)通知當(dāng)?shù)?人民檢察院，通知受傷人員家屬或者所在單位。

4.法律責(zé)任

人民警察違法使用武器，造成不應(yīng)有的人員傷亡、財(cái)產(chǎn)損失，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任;尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分;對(duì)受到傷亡或者財(cái)產(chǎn)損失的人員，由該人民警察所屬機(jī)關(guān)依 照《國家賠償法》的有關(guān)規(guī)定給予賠償。

二、警械的管理

警械是指人民警察按照規(guī)定裝備的警棍、催淚彈、高壓 水槍、特種防暴槍、手銬、腳鐐、警繩等警用器械。監(jiān)獄人民警察使 用警械和武器，必須嚴(yán)格依照規(guī)定進(jìn)行。

一、警戒的使用原則

警械是防范性的警用器具，不能作為刑具使用，不得用于處罰 罪犯，只能用于現(xiàn)實(shí)危險(xiǎn)存在之時(shí)(即事中)，不能用于事后對(duì)罪犯 的處罰。

二、警戒的使用條件

警械分為驅(qū)逐性、制服性警械和約束性警械。驅(qū)逐性、制服性 警械有警棍、催淚彈、高壓水槍、特種防暴槍等;約束性警械有手 銬、腳鐐、警繩等。《監(jiān)獄法》規(guī)定的戒具，大體相當(dāng)于約束性警械驅(qū)逐性、制服性警械應(yīng)當(dāng)以制止違法犯罪行為為限度，當(dāng)違法 犯罪行為得到制止時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即停止使用。

（三）警戒使用程序和有關(guān)規(guī)定

1、監(jiān)獄干警遇有下列情形之一，經(jīng)警告無效的，可使用驅(qū)逐性、制服性警戒具：（1）聚眾哄鬧監(jiān)獄、暴動(dòng)騷亂、尋釁滋事的；

（2）強(qiáng)行沖越監(jiān)獄干警為履行職責(zé)設(shè)臵的警戒線、警戒設(shè)施的；

（3）襲擊監(jiān)獄干警或者其他監(jiān)獄工作人員的；

（4）罪犯持有兇器或者其他危險(xiǎn)物，正在行兇或者破壞，危機(jī)監(jiān)獄安全、監(jiān)獄正常改造秩序和公民人身安全，需要當(dāng)場(chǎng)制止的；

（5）罪犯打架斗毆，需要及時(shí)制止的；

（6）抓捕和押解罪犯時(shí)，遇到罪犯反抗或罪犯脫逃的；（7）法律、法規(guī)規(guī)定其他可以使用警戒具的情形的。

監(jiān)獄干警依照上述規(guī)定使用警戒具，應(yīng)當(dāng)以制止罪犯違法犯罪或危險(xiǎn)行為消失為限度，當(dāng)上述行為得到制止時(shí)，應(yīng)當(dāng)隨即停止使用。

2、監(jiān)獄干警遇有下列情形之一的，可以使用約束性警戒具：

（1）罪犯有脫逃行為的；

（2）罪犯有使用暴力行為的；

（3）罪犯正在押解途中的；

（4）罪犯有自殺、自傷自殘行為，或者有其他危險(xiǎn)行為需要采取防范措施的。

3、使用程序

緊急情況下，干警可以先行使用警戒具，危險(xiǎn)消除即停止使用。監(jiān)區(qū)、分監(jiān)區(qū)使用警戒具后，監(jiān)區(qū)應(yīng)立即報(bào)告刑務(wù)處。逢重點(diǎn)時(shí)間段或節(jié)假日，監(jiān)區(qū)應(yīng)立即報(bào)告監(jiān)獄總值班或指揮室。

非緊急情況下，需使用警戒具的，按規(guī)定流程逐級(jí)上報(bào)。即：分監(jiān)區(qū)報(bào)監(jiān)區(qū)審批，監(jiān)區(qū)報(bào)監(jiān)獄審批。監(jiān)區(qū)遵照監(jiān)獄的批示處臵。

分監(jiān)區(qū)在使用后4小時(shí)內(nèi)應(yīng)寫出書面報(bào)告上報(bào)監(jiān)區(qū)，監(jiān)區(qū)在一個(gè)工作日內(nèi)將使用警戒具的審批件和罪犯基本情況、事情經(jīng)過、事發(fā)原因及采取的措施一同上報(bào)監(jiān)獄監(jiān)察室和刑務(wù)處。重點(diǎn)時(shí)間段或節(jié)假日使用警戒具后，應(yīng)當(dāng)在上班后第一個(gè)工作日上報(bào)使用情況。

（四）責(zé)任追究

干警違反規(guī)定使用警戒具，未造成后果的，按照《監(jiān)獄干警執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究實(shí)施辦法》進(jìn)行處理；造成不應(yīng)有的人員傷亡或財(cái)產(chǎn)損失，尚不構(gòu)成犯罪的，按照《上海市司法行政工作人員違反紀(jì)律處理的規(guī)定》給予相應(yīng)的行政處分。

第四節(jié) 安全檢查

安全檢查是指為了確保監(jiān)獄安全，對(duì)罪犯的生活、學(xué)習(xí)、勞動(dòng) 現(xiàn)場(chǎng)和監(jiān)管警戒設(shè)施及監(jiān)獄人民警察安全操作規(guī)程遵守情況進(jìn)行 檢查的安全管理活動(dòng)。通過安全檢查，有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)各種漏洞、事故苗頭等不安全因素，并有利于根據(jù)檢查結(jié)果采取有針對(duì)性的 措施，堵塞漏洞，消除隱患，杜絕和減少意外事故的發(fā)生。

一、周界檢查

周界檢查主要通過對(duì)各種警戒設(shè)施的檢查，目的是防止各種 設(shè)施因人為的原因引起的破壞，保證各種警戒設(shè)施的正常運(yùn)作。

1.獄墻

獄墻是主要的警戒設(shè)施，是外圍檢查的重點(diǎn)。檢查時(shí)的重點(diǎn) 是:獄墻的堅(jiān)固程度、有元可利于攀登之處，有無磚石松落，獄墻下 是否堆積雜物，獄墻附近是否有棍棒、繩索等可疑物品，有無被挖 掘破壞的痕跡等O 2.電網(wǎng)及報(bào)警設(shè)施

檢查電網(wǎng)及報(bào)警設(shè)施是否保持完好，能否發(fā)揮正常作用，有元 絕緣物品及影響報(bào)警系統(tǒng)正常工作的因素O 3.警戒地帶

檢查警戒地帶是否做到無雜物、無障礙、視野開闊，防護(hù)網(wǎng)是 否完好，有無罪犯私自靠近警戒地帶的痕跡。

4.照明設(shè)施

檢查照明設(shè)施的線路是否暢通，燈具是否完好，有無應(yīng)急照明 設(shè)施，有無破壞或者損壞。

5.監(jiān)門

監(jiān)門是監(jiān)管警戒的重要部位之一，因此，也是安全檢查的重點(diǎn)。檢查的重點(diǎn)是橫桿、護(hù)欄的完好情況，照明情況，通訊是理由 暢，報(bào)警設(shè)施是否正常，警戒線、停車線是否正常。

二、“三大”現(xiàn)場(chǎng)檢查(一)生活區(qū)的檢查 1.檢查的重點(diǎn)

對(duì)罪犯生活區(qū)檢查，主要是防止罪犯把管制物品、危險(xiǎn)精矗 違禁物品帶入監(jiān)舍。管制物品，是指監(jiān)獄不允許罪犯自行保' 使用的現(xiàn)金等物品;危險(xiǎn)物品，是指易燃、易爆、劇毒物品和可副 作犯罪工具的各種物品;違禁物品，是指本身具有社會(huì)危害性翻 品，如淫穢物品、政治性非法出版物、毒品等。檢查中一旦發(fā).述物品，必須及時(shí)予以清除。檢查中還要注意搜尋監(jiān)舍內(nèi)的到 各種異常情況。

2.清監(jiān)

分監(jiān)區(qū)每日都要清查監(jiān)舍，獄政管理部門或者監(jiān)區(qū)每半月!進(jìn)行一次大檢查，監(jiān)獄則要每個(gè)季度及重大節(jié)日前要進(jìn)行一段 面清監(jiān)，必要時(shí)要組織突擊清查。

3.日常檢查與控制

(1)罪犯出入監(jiān)舍的登記檢查。對(duì)出入監(jiān)舍的罪犯由人國 察認(rèn)真進(jìn)行登記檢查。(2)點(diǎn)名、查鋪。每晚就寢前要由值班的人民警察親自皇4 就寢后，同樣由人民警察進(jìn)行查鋪。

(3)夜間巡邏。夜間由內(nèi)看守員對(duì)監(jiān)舍進(jìn)行巡邏監(jiān)視τ配 巡邏至少要二人同行O(二)勞動(dòng)場(chǎng)所檢查 1.檢查的重點(diǎn)

勞動(dòng)場(chǎng)所檢查的重點(diǎn)是各種生產(chǎn)工具的使用和保管情況矗 種生產(chǎn)物資的保管情況，防止罪犯利用生產(chǎn)工具或者其他生產(chǎn) 資作為實(shí)施又犯罪的工具。

2.檢查的方法

帶班警察要隨時(shí)巡查勞動(dòng)生產(chǎn)區(qū)域，監(jiān)區(qū)、分監(jiān)區(qū)定期、不定期對(duì)管轄的范圍進(jìn)行一次較徹底的檢查，監(jiān)獄則定期組織全面檢查。

（三）學(xué)習(xí)場(chǎng)所檢查

三、罪犯人身檢查

對(duì)罪犯人身的檢查是安全檢查工作的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，也是安 市范的重點(diǎn)內(nèi)容。危險(xiǎn)品、違禁物品和各種作案工具，大都是通 在犯人身進(jìn)行攜帶，或者由罪犯自身加以藏匿。因此，進(jìn)行人身 E可以對(duì)罪犯實(shí)施有效的控制。對(duì)罪犯的人身檢查必須由監(jiān)獄 己警察親自實(shí)施，嚴(yán)禁使用罪犯對(duì)其他罪犯進(jìn)行人身檢查。

1.出工前的檢查

為安全起見，在出工前可進(jìn)行人身檢查，特別是對(duì)礦山、井下 k及重點(diǎn)部位作業(yè)的罪犯，應(yīng)當(dāng)按照制度要求進(jìn)行嚴(yán)格檢查，防 ~aB將危險(xiǎn)物品、違禁物品帶入作業(yè)區(qū)，實(shí)施犯罪活動(dòng)或者造成 ζ事故O 2.收工時(shí)的檢查

收工時(shí)對(duì)罪犯進(jìn)行必要的人身檢查，防止危險(xiǎn)物品、違禁物品、監(jiān)舍O 3.對(duì)危險(xiǎn)分子進(jìn)行檢查

在必要的情況下，可對(duì)危險(xiǎn)分子進(jìn)行嚴(yán)格的人身檢查，防止危 卡子攜帶作案工具或者其他物品進(jìn)行活動(dòng)O 組織罪犯互相檢查，檢查時(shí)可動(dòng)員罪犯相互監(jiān)督，在警察的直 t導(dǎo)下，由罪犯互檢互查。

四、重點(diǎn)部位檢查

重點(diǎn)部位是指獄內(nèi)的重要區(qū)域，通道或者重點(diǎn)場(chǎng)所。檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)不安全因素，消除隱患，堵塞漏洞。

1.禁閉室

獄政管理部門應(yīng)經(jīng)常對(duì)禁閉室進(jìn)行檢查，檢查禁閉室門、窗是否安全，禁閉室內(nèi)有繩索、棍棒、刀片等危險(xiǎn)物品和違禁物品。

2.重要地段

重要地段主要包括:重要通道、罪犯經(jīng)?；顒?dòng)的區(qū)域、獄內(nèi)較隱蔽的區(qū)域。獄政管理部門應(yīng)經(jīng)常對(duì)這些區(qū)域的照明設(shè)施、監(jiān) 設(shè)施、安全崗哨進(jìn)行檢查，消除不安全因素。

3.重要場(chǎng)所

一是罪犯伙房，檢查的重點(diǎn)是刀具的管理使用情況，伙房庫房內(nèi)有無有毒、有害等物品;二是罪犯醫(yī)院，檢查的重點(diǎn)是對(duì)有毒、麻醉等藥品管理和使用情況;三是變電所、重要物資倉庫等，檢查的重點(diǎn)是防護(hù)設(shè)施是否完好。

第五節(jié) 安全防范

一、值班制度

（一）值班職責(zé)：、對(duì)犯人的學(xué)習(xí)、生活、勞動(dòng)等活動(dòng)進(jìn)行有效管理；

2、按照規(guī)定要求對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行巡視、檢查；

3、犯人開展各類活動(dòng)；、掌握重控犯人情況，進(jìn)行相關(guān)教育和安全控制。

（二）值班紀(jì)律：

1、認(rèn)真履行職責(zé)，確保不發(fā)生安全事故，確保管理運(yùn)作正常；

2、堅(jiān)守值班崗位，不擅自離崗；

3、遵守開、收封規(guī)定和程序；

4、遵守交、接班和作息時(shí)間規(guī)定。交、接班時(shí)必須做到人賬清、情況明、物品齊、記錄全、交待事項(xiàng)明確；

5、不做任何與值班無關(guān)的事情，嚴(yán)禁喝酒和參加娛樂活動(dòng)；

6、著裝整齊、行為規(guī)范、文明禮貌、保守機(jī)密。

二、罪犯學(xué)習(xí)、勞動(dòng)、生活和訓(xùn)練現(xiàn)場(chǎng)管理制度

1、罪犯的學(xué)習(xí)、勞動(dòng)、生活和訓(xùn)練必須由干警組織指揮，落實(shí)干警“誰主管誰負(fù)責(zé)，誰帶隊(duì)誰負(fù)責(zé)，誰值班誰負(fù)責(zé)”。

2、重點(diǎn)時(shí)間段必須二名以上干警在現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施管理。

3、現(xiàn)場(chǎng)管理干警必須半小時(shí)對(duì)罪犯進(jìn)行一次清點(diǎn)人帳。

4、罪犯進(jìn)出監(jiān)舍、接見結(jié)束必須抄身。

5、實(shí)習(xí)干警不得單獨(dú)值班、帶隊(duì)，帶罪犯會(huì)見，看病等。

三、罪犯控制管理制度

（一）罪犯“三聯(lián)號(hào)”“四固定”

1、“三聯(lián)號(hào)”是指進(jìn)入生產(chǎn)勞動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)(車間)的罪犯，實(shí)行3人一組，相互聯(lián)號(hào)、相互監(jiān)督。

2、“四固定”是指罪犯學(xué)習(xí)固定、勞動(dòng)固定、隊(duì)列固定和就餐固定。

學(xué)習(xí)固定是指罪犯學(xué)習(xí)場(chǎng)所、學(xué)習(xí)時(shí)間、學(xué)習(xí)人員、學(xué)習(xí)位臵的固定。勞動(dòng)固定指勞動(dòng)工種、勞動(dòng)工位、勞動(dòng)區(qū)域固定。

隊(duì)列固定指罪犯行進(jìn)隊(duì)伍、出收工隊(duì)列、出操隊(duì)列前后位臵固定。

就餐固定是指罪犯進(jìn)行就餐時(shí)，做到就餐場(chǎng)所、就餐位臵、就餐時(shí)間、就餐用具固定。

第六節(jié) 應(yīng)急處臵

一、突發(fā)事件的種類；

二、應(yīng)急處臵突發(fā)事件的工作原則；

三、應(yīng)急處臵突發(fā)事件的組織指揮機(jī)構(gòu)；

四、應(yīng)急處臵突發(fā)事件的交通與通訊聯(lián)絡(luò)方法； 五、三種突發(fā)事件的處臵程序和方法；

1、罪犯脫逃的處臵程序；

2、罪犯暴獄的處臵程序；

3、罪犯劫持人質(zhì)的處臵程序；

六、應(yīng)急處臵現(xiàn)場(chǎng)干警的處臵要求； 第七節(jié) 掌握罪犯動(dòng)態(tài)

一、犯情動(dòng)態(tài)獲取方法

二、犯情動(dòng)態(tài)分析

（一）犯情動(dòng)態(tài)分析內(nèi)容

1、罪犯變動(dòng)情況；

2、罪犯違紀(jì)情況；

3、當(dāng)月罪犯對(duì)國際、國內(nèi)、監(jiān)獄重大事情的傾向性反映；

4、當(dāng)月罪犯會(huì)見、通信、親情電話中反映出的情況；

5、“四犯”情況；

6、重點(diǎn)控制的罪犯情況；

7、“耳目”、情況犯所反映的問題；

8、對(duì)照《監(jiān)管安全檢查項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)》反映出來的漏洞；

9、使用警戒具情況；

10、預(yù)測(cè)可能出現(xiàn)的問題及相應(yīng)對(duì)策。

三、犯情動(dòng)態(tài)通報(bào) 第八節(jié) 重控罪犯管理

一、重控罪犯種類

二、重控罪犯的確認(rèn)和撤銷

（一）罪犯具有下列特征的應(yīng)當(dāng)列入重控：

1、患有疾病，久治不愈，保外無望；

2、書寫遺書或流露自殺、脫逃言論；

3、完不成勞動(dòng)指標(biāo)，經(jīng)常欠產(chǎn)，成為影響其改造的主要原因；

4、因判刑或刑期較長，對(duì)前途悲觀失望的；

5、針對(duì)親人犯罪，親人不予諒解或始終處于自悔、自責(zé)中的；

6、認(rèn)為干警處事不公，產(chǎn)生強(qiáng)烈對(duì)立情緒的；

7、經(jīng)常受他犯欺凌，積怨較深；

8、余罪敗露或可能有漏罪、余罪的；

9、心理測(cè)試中有危險(xiǎn)警示；

10、曾有脫逃、自殺史；

11、家庭困難，嚴(yán)重影響改造情緒或釋放后生活無著落；

12、近期行為反常；

13、家庭發(fā)生重大變故，受其影響而情緒消沉的；

14、不認(rèn)罪服判，堅(jiān)持申訴，對(duì)申訴成功期望值較高；

15、受過警具處罰后，行為異常；

16、職務(wù)類犯罪改造適應(yīng)力差的；

17、有重大隱私、丑行暴露；

18、四犯變動(dòng)后，情緒反常；

19、對(duì)獎(jiǎng)懲產(chǎn)生偏激想法；

20、其他可能導(dǎo)致“三防”事故發(fā)生的情況。

（二）主管干警每月對(duì)所承包罪犯逐一進(jìn)行排摸一次，對(duì)確認(rèn)為重控罪犯的應(yīng)該做好夾控措施。

（三）分監(jiān)區(qū)級(jí)重控每月考核一次。危險(xiǎn)因素已經(jīng)消除，可撤銷重控。有“三史”的罪犯應(yīng)長期控制，不得撤控。

三、重控罪犯管理

重點(diǎn)對(duì)象是指分監(jiān)區(qū)、監(jiān)區(qū)和監(jiān)獄確定的重控罪犯。監(jiān)獄級(jí)重控罪犯在日常管理中必須做到：

1、勞動(dòng)、學(xué)習(xí)、就醫(yī)時(shí)必須納入干警視線范圍，罪犯夾控要全天候；

2、不準(zhǔn)從事零星、裝卸車勞役，不準(zhǔn)作為“四犯”使用，除嚴(yán)管、禁閉，不準(zhǔn)單獨(dú)關(guān)押、活動(dòng)，不準(zhǔn)在休息日、節(jié)假日安排零星會(huì)見；

3、承包干警必須每月對(duì)重控犯進(jìn)行個(gè)別教育，發(fā)現(xiàn)有重大情況，必須立即逐級(jí)報(bào)告。

第九節(jié) 獄內(nèi)偵查

一、獄內(nèi)又犯罪的控防

二、獄內(nèi)案件的偵破 第十節(jié) 耳目的建立和管理

一、耳目的物建

二、耳目的教育

三、耳目的管理

四、耳目的獎(jiǎng)勵(lì)

第二篇：安全專題授課心得體會(huì)

安全專題授課心得體會(huì)

————殷謙祥

消防部隊(duì)肩負(fù)著撲救火災(zāi)和搶險(xiǎn)救援的重任，在滅火救援中，往往會(huì)遇到許多危險(xiǎn)情況，如危險(xiǎn)化學(xué)品爆炸、可燃?xì)怏w泄漏爆炸燃燒、毒氣擴(kuò)散、建（構(gòu)）筑物倒塌等，時(shí)有造成人員傷亡，尤其是隨著消防部隊(duì)一警多能和消防社會(huì)化的發(fā)展，勤務(wù)日益增多，情況復(fù)雜多變，撲滅火災(zāi)、搶險(xiǎn)救援，險(xiǎn)情叢生，如不能實(shí)施有力的組織指揮和管理，加強(qiáng)安全防事故工作，極易出現(xiàn)事故。經(jīng)過學(xué)習(xí)可以發(fā)現(xiàn)，很大一部分滅火救援中的傷亡事故，是可以避免或減少的。如何既能完成好滅火救援任務(wù)，又能有效避免人員傷亡，是我們消防部隊(duì)亟待探討的問題。

一、指揮員素質(zhì)提高是保障

消防戰(zhàn)士按照指揮員的命令而行動(dòng)，保證消防隊(duì)員的安全則是指揮員的重要任務(wù)和責(zé)任。指揮員要有預(yù)測(cè)能力，充分估計(jì)可能存在的危險(xiǎn)，要掌握有關(guān)的安全防范知識(shí)，無論何時(shí)，在下達(dá)命令時(shí)都必須考慮安全因素，任何僥幸猜測(cè)都是冒險(xiǎn)和不負(fù)責(zé)任的。指揮員下達(dá)命令后，要及時(shí)掌握災(zāi)情變化情況，適時(shí)調(diào)整部署，增強(qiáng)布兵排練的靈活性，保證一旦發(fā)生險(xiǎn)情能迅速作出反應(yīng)。要堅(jiān)決杜絕下達(dá)命令的盲目性，指揮員在部署力量時(shí)，要預(yù)先了解掌握屬下各隊(duì)員的行動(dòng)能力，要根據(jù)隊(duì)員的體能、業(yè)務(wù)心理等素質(zhì)分配任務(wù)，不能超限制能力下達(dá)作戰(zhàn)任務(wù)，否則，不但完不成任務(wù)，還會(huì)出現(xiàn)險(xiǎn)情。對(duì)于危險(xiǎn)作業(yè)，指揮員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行行動(dòng)準(zhǔn)則，充分做好救援的相關(guān)準(zhǔn)備工作，以防萬一。指揮員還要學(xué)會(huì)借鑒以往滅火救援中的經(jīng)驗(yàn)做法，吸取教訓(xùn)，避免重蹈覆轍。要積極開動(dòng)腦筋，探索新形勢(shì)下的滅火救援工作，針對(duì)新情況，摸索新對(duì)策，確保滅火救援成功，防止事故發(fā)生。

二、安全意識(shí)增強(qiáng)是基礎(chǔ)

搞好安全教育，是增強(qiáng)官兵預(yù)防事故自覺性，做好安全工作的基礎(chǔ)。對(duì)于消防官兵而言，必須熟練掌握各種器材裝備的性能，特點(diǎn)和操作規(guī)程，按章辦事。要經(jīng)常開展安全教育，工作訓(xùn)練前后、節(jié)假日、重大勤務(wù)等的安全教育和經(jīng)常性的安全教育要時(shí)時(shí)抓，處處抓。要利用事故案例和防事故先進(jìn)典型，進(jìn)行正反兩方面的教育，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，提出防范和加強(qiáng)安全管理的新要求。只有在官兵牢固樹立了預(yù)防為主、安全第一的指導(dǎo)方針，才能克服麻痹思想，警鐘長鳴，自覺防范各類事故的發(fā)生。

三、安全制度落實(shí)是措施

實(shí)踐證明，健全安全制度，并認(rèn)真貫徹落實(shí)，是抓好安全管理，防止事故、保證滅火救援順利進(jìn)行的有效措施。

要健全安全制度與組織。部隊(duì)制定了幾十項(xiàng)的安全制度，我們制定的制度都是實(shí)踐中總結(jié)甚至用血的代價(jià)換來的，要求每位官兵嚴(yán)格遵守，在制定各種安全制度的同時(shí)，還要健全各種安全組織，使安全工作得到組織上的保證。滅火救援中，安全組織也要充分發(fā)揮作用，當(dāng)好參謀，不能硬拼蠻干。要落實(shí)安全責(zé)任制。發(fā)生了事故，要層層追究責(zé)任，不能包庇了事，大事化小、小事化無。滅火救援中，違反操作規(guī)程，不執(zhí)行命令造成人員傷亡、財(cái)產(chǎn)損毀的，要嚴(yán)肅處理，只有這樣，才能增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人員做好安全工作的自覺性，增強(qiáng)官兵防范事故的自覺性。

要搞好安全預(yù)測(cè)。對(duì)于滅火救援中可能出現(xiàn)的情況問題，要先知先覺，一旦事發(fā)，能沉著應(yīng)對(duì)，不致慌了手腳，亂了陣法。

要搞好檢查評(píng)比。檢查評(píng)比有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞，消除隱患。

四、防護(hù)器材完好是前提

防護(hù)裝備是消防員在滅火救援中進(jìn)行危險(xiǎn)作業(yè)，用于保護(hù)自身安全的必備裝備，是部隊(duì)提高滅火救援作戰(zhàn)能力，處置現(xiàn)代條件下各種復(fù)雜火災(zāi)和化學(xué)災(zāi)害事故，抵御危險(xiǎn)情況的重要武器。消防部隊(duì)要投入必要的資金，購置配備好消防員防護(hù)裝備，如空氣呼吸器、防火隔熱服、防化服、呼救器、照明燈具等。消防員要熟練操作消防器材裝備，不管在什么場(chǎng)合都要能運(yùn)用自如，要達(dá)到人與裝備的完美結(jié)合，發(fā)揮出最佳效益。消防人員要加強(qiáng)對(duì)器材裝備的維護(hù)保養(yǎng)，經(jīng)常檢查測(cè)試，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)采取措施處置，避免因器材裝備缺陷而發(fā)生事故。要加強(qiáng)裝備器材的訓(xùn)練，不能怕?lián)p壞貴重器材而不練，把器材當(dāng)成一種擺設(shè)，到了關(guān)鍵時(shí)刻卡殼。

要克服或減少滅火救援中事故頻發(fā)的現(xiàn)象，需要消防部隊(duì)全體官兵齊心協(xié)力，共同探索，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)做法，防止重蹈覆轍，避免新生事故。只有這樣，才能達(dá)到有效預(yù)防的目的，實(shí)現(xiàn)安全的目標(biāo)。

第三篇：安全教材

遇紅燈停止信號(hào)時(shí)，應(yīng)停在停止線或人行橫道線以內(nèi)。嚴(yán)禁用推行或繞行的方法闖越紅燈。

三是，騎車轉(zhuǎn)變時(shí)，要伸手示意。左轉(zhuǎn)彎時(shí)伸出左手示意；同時(shí)要選擇前后暫無來往車輛時(shí)轉(zhuǎn)彎，切不可在機(jī)動(dòng)車駛近時(shí)急轉(zhuǎn)猛拐，爭(zhēng)道搶行；也不要彎小轉(zhuǎn)。

四是，自行車在道路上停放，應(yīng)按交通標(biāo)志指定的地點(diǎn)和范圍有秩序地停放；在不設(shè)置交通標(biāo)志的支路上停放也不要影響車輛、行人的正常通行。

五是，騎自行車載物，長度不能超過車身，寬度不能超出車把寬度，高度不能超過騎車人的雙肩。騎自行車在市區(qū)道路上不準(zhǔn)帶人。

六是，騎自行車不準(zhǔn)在道路上互相追逐、曲折競(jìng)駛、扶身并行。

七是，不準(zhǔn)一手扶把，一手撐傘騎車。撐傘時(shí)，要下車推行。

騎自行車的安全問題是個(gè)大問題，在各類交通事故種，自行車事故要占總事故的一半以上。自行車給人們的交通帶來了便利，自行車同時(shí)也給人們帶來了不幸。為此，我們應(yīng)該嚴(yán)格遵守騎車規(guī)范，避免成為自行車的“犧牲品”。

十二、行人應(yīng)遵守的交通法規(guī)和公共道德

1、自覺遵守交通法規(guī)，主動(dòng)避讓在車行道上正常行駛的車輛。勸阻家人、鄰居不占道擺攤、曬糧、曬草和打場(chǎng)，以免堵塞交通。

2、禁止在道路上爬車、追車、強(qiáng)行攔車或擲物 擊車。不向駕乘人員潑污水、扔石子、罵臟話，更不得砸玻璃、戳輪胎。

3、嚴(yán)禁在道路上設(shè)置石頭、木棒等障礙物，更不準(zhǔn)挖掘，損毀公路、鐵道路基路面和堵塞公路、鐵路邊的排水溝。

4、禁止攀折、毀損公路、鐵路、河流兩旁的樹木。

5、禁止翻越、倚坐人行道與車行道間的護(hù)欄和隔離墩，更嚴(yán)禁對(duì)護(hù)欄、隔離墩及其他交通設(shè)施如信號(hào)燈、標(biāo)志、標(biāo)線等進(jìn)行破壞。

以上嚴(yán)禁的行為，都是違紀(jì)違法行為。

6、遇到聾、啞、盲人和行動(dòng)困難的老人，要主動(dòng)上前幫助，引導(dǎo)他們按交通規(guī)則行動(dòng)。

7、遇到車禍時(shí)，要主動(dòng)報(bào)警，協(xié)助大人保護(hù)好事故現(xiàn)場(chǎng)，主動(dòng)給予受害者力所能及的幫助；如發(fā)現(xiàn)有釀成事故而企圖逃逸的車輛，要機(jī)敏地記下它的車牌號(hào)和特征，及時(shí)向交警報(bào)告；在任何情況下都不準(zhǔn)乘人之危，私拿因車禍拋撒在車上、路邊的錢財(cái)物品。

消防安全篇

1、火災(zāi)的特點(diǎn)

火災(zāi)一般具有突發(fā)性、多變性和瞬時(shí)性的特點(diǎn)。

——突發(fā)性是指火災(zāi)的發(fā)生大多是隨機(jī)的和難以預(yù)料的。

——多變性是指火情發(fā)展變化多端。一是因?yàn)橐鸹馂?zāi)的原因多種多樣，所以火災(zāi)的形成和發(fā)展過程也各不相同；二是指火災(zāi)在發(fā)展過程中瞬息萬變，不易掌握。

——瞬時(shí)性是指由于大火來勢(shì)迅猛，突發(fā)火災(zāi)的刺激，迫使受災(zāi)者瞬間作出反應(yīng)。瞬時(shí)性的行為反應(yīng)，包括逃生手段與個(gè)體的反應(yīng)能力等。在火災(zāi)中，無論是滅火還是自救逃生，都必須分秒必爭(zhēng)，準(zhǔn)確把握稍縱即逝的滅火和逃生時(shí)機(jī)。

室外火災(zāi)與室內(nèi)火災(zāi)相比除具有以上特點(diǎn)外，還有以下特點(diǎn)：

——不受空間的限制，空氣對(duì)流快，燃燒速度快、面積大。

——火勢(shì)蔓延方向隨著風(fēng)向的改變而改變。

——火勢(shì)多變，經(jīng)常出現(xiàn)不規(guī)則燃燒，火勢(shì)難控制，滅火用水量大，撲救難度大。

2、火災(zāi)的危害

火災(zāi)是在人類學(xué)會(huì)利用火之前就有的現(xiàn)象。隨著社會(huì)的發(fā)展、物質(zhì)財(cái)富的增加，火災(zāi)對(duì)人類造成越來越多的危害?；馂?zāi)的危害有的是短時(shí)的，有的是長期的；有的是直接的，有的是間接的；有的有明顯性，有的有潛在性；有物質(zhì)上的，也有精神上的。

毀壞物質(zhì)財(cái)富：

——一把火可以使人們辛勤勞動(dòng)創(chuàng)造的物質(zhì)財(cái)富頃刻之間化為灰燼。

——多變性是指火情發(fā)展變化多端。一是因?yàn)橐鸹馂?zāi)的原因多種多樣，所以火災(zāi)的形成和發(fā)展過程也各不相同；二是指火災(zāi)在發(fā)展過程中瞬息萬變，不易掌握。

——瞬時(shí)性是指由于大火來勢(shì)迅猛，突發(fā)火災(zāi)的刺激，迫使受災(zāi)者瞬間作出反應(yīng)。瞬時(shí)性的行為反應(yīng)，包括逃生手段與個(gè)體的反應(yīng)能力等。在火災(zāi)中，無論是滅火還是自救逃生，都必須分秒必爭(zhēng)，準(zhǔn)確把握稍縱即逝的滅火和逃生時(shí)機(jī)。

室外火災(zāi)與室內(nèi)火災(zāi)相比除具有以上特點(diǎn)外，還有以下特點(diǎn)：

——不受空間的限制，空氣對(duì)流快，燃燒速度快、面積大。

——火勢(shì)蔓延方向隨著風(fēng)向的改變而改變。

——火勢(shì)多變，經(jīng)常出現(xiàn)不規(guī)則燃燒，火勢(shì)難控制，滅火用水量大，撲救難度大。

2、火災(zāi)的危害

火災(zāi)是在人類學(xué)會(huì)利用火之前就有的現(xiàn)象。隨著社會(huì)的發(fā)展、物質(zhì)財(cái)富的增加，火災(zāi)對(duì)人類造成越來越多的危害?；馂?zāi)的危害有的是短時(shí)的，有的是長期的；有的是直接的，有的是間接的；有的有明顯性，有的有潛在性；有物質(zhì)上的，也有精神上的。

毀壞物質(zhì)財(cái)富：

——一把火可以使人們辛勤勞動(dòng)創(chuàng)造的物質(zhì)財(cái)富頃刻之間化為灰燼。

第四篇：保險(xiǎn)學(xué)授課教案 第十一章 保險(xiǎn)監(jiān)管

第十一章 保險(xiǎn)監(jiān)管

本章重點(diǎn)：保險(xiǎn)監(jiān)管體系外部監(jiān)管和內(nèi)部控制;保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍、保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率、保險(xiǎn)合同的監(jiān)管;保險(xiǎn)資金運(yùn)用的監(jiān)管；保險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管的內(nèi)容;償付能力的涵義及監(jiān)管機(jī)構(gòu)為確保保險(xiǎn)公司的償付能力所采取的措施。

基本要求：了解完整的保險(xiǎn)監(jiān)管體系應(yīng)是外部監(jiān)管和內(nèi)部控制的統(tǒng)一，掌握外部監(jiān)管的三個(gè)層次；了解保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的內(nèi)涵，重點(diǎn)掌握保險(xiǎn)公司的整頓與接管，保險(xiǎn)公司解散、撤銷、破產(chǎn)和清算的監(jiān)管，理解它們之間的區(qū)別；了解保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍、保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率、保險(xiǎn)合同的監(jiān)管，重點(diǎn)結(jié)合中國保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用的歷程，掌握保險(xiǎn)資金運(yùn)用的監(jiān)管；了解保險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管的內(nèi)容，重點(diǎn)掌握美國保險(xiǎn)公司編制報(bào)表所采用的通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與法定會(huì)計(jì)準(zhǔn)則之間的區(qū)別；理解償付能力的涵義，掌握監(jiān)管機(jī)構(gòu)為確保保險(xiǎn)公司的償付能力所采取的措施。確定保險(xiǎn)費(fèi)率的基本原理與方法

本章內(nèi)容：

第一節(jié) 保險(xiǎn)監(jiān)管體系的構(gòu)建

一、外部監(jiān)管制度

1、國家監(jiān)管（1）立法監(jiān)管

立法機(jī)關(guān)以立法手段以及對(duì)法律的立法解釋對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管。（2）司法監(jiān)管

通過保險(xiǎn)判例及其解釋法律的特權(quán)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施的監(jiān)管。（3）行政監(jiān)管

行政監(jiān)管是國家監(jiān)管的第三層機(jī)制，也是承擔(dān)保險(xiǎn)監(jiān)管的主要層次。

2、保險(xiǎn)行業(yè)自律

代表協(xié)會(huì)會(huì)員對(duì)政府有關(guān)保險(xiǎn)的立法與管理措施發(fā)表意見，反映情況，對(duì)政府決策產(chǎn)生直接或間接的影響。

協(xié)調(diào)會(huì)員在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的行為。

在業(yè)務(wù)方面制定統(tǒng)一的保險(xiǎn)條款格式，協(xié)調(diào)最低保險(xiǎn)費(fèi)率、統(tǒng)一回扣或傭金，為政府保險(xiǎn)監(jiān)管部門提供專業(yè)依據(jù)

3、社會(huì)監(jiān)督 保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu) 社會(huì)媒體

二、內(nèi)部控制機(jī)制

完善內(nèi)部控制機(jī)制應(yīng)著重解決的問題：

1、堅(jiān)持適度發(fā)展的方針

2、完善組織結(jié)構(gòu)，健全決策系統(tǒng)，強(qiáng)化統(tǒng)一法人制度

3、強(qiáng)化內(nèi)部稽核

4、建立統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金和分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

第二節(jié) 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管

一、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立的監(jiān)管

1、資本金要求

2、人員要求

3、硬件設(shè)施

強(qiáng)調(diào)：對(duì)保險(xiǎn)公司設(shè)立的監(jiān)管，關(guān)鍵在于資格條件的審查。

二、保險(xiǎn)公司兼并的監(jiān)管 保險(xiǎn)公司兼并限制的主要條件：

1、反壟斷的限制

2、公司組織形式限制

3、股東利益上的限制

三、保險(xiǎn)公司的整頓與接管

1、保險(xiǎn)公司的整頓 整頓的主要內(nèi)容：

（1）依法提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金；（2）依法辦理再保險(xiǎn) ；

（3）糾正違法運(yùn)用資金的行為；（4）調(diào)整負(fù)責(zé)人及有關(guān)管理人員。

2、保險(xiǎn)公司的接管 強(qiáng)調(diào)：接管組織直接介入保險(xiǎn)組織日常經(jīng)營活動(dòng)。

四、保險(xiǎn)公司解散、撤消、破產(chǎn)和清算的監(jiān)管

1、保險(xiǎn)公司的解散和清算

保險(xiǎn)公司解散是指依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司因法定事由的出現(xiàn)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)管部門的批準(zhǔn)，關(guān)閉其經(jīng)營機(jī)構(gòu)，停止其從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為。

2、保險(xiǎn)公司的撤銷和清算

保險(xiǎn)公司的撤銷是指保險(xiǎn)公司違反法律、行政法規(guī)，被保險(xiǎn)監(jiān)管部門吊銷經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證，強(qiáng)制關(guān)閉的行為。

3、保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)和清算

破產(chǎn)是在債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)是，由法院強(qiáng)制執(zhí)行其全部財(cái)產(chǎn)，或者在法院監(jiān)督下，由債務(wù)人和債權(quán)人達(dá)成和解協(xié)議，整頓復(fù)蘇企業(yè)，清償債務(wù)，避免倒閉清算的法律制度。

破產(chǎn)的主要情形：

（1）保險(xiǎn)公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，由此向法院申請(qǐng)宣告破產(chǎn)。（2）保險(xiǎn)公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人向法院申請(qǐng)宣告破產(chǎn)。

（3）保險(xiǎn)公司依法被解散或撤銷的，清算組在清算過程中發(fā)現(xiàn)，保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)不足以清償其全部債務(wù)的，應(yīng)向法院申請(qǐng)宣告破產(chǎn)

五、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

1、對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管

2、對(duì)保險(xiǎn)代理人的監(jiān)管

3、對(duì)保險(xiǎn)公估人的監(jiān)管

六、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的監(jiān)管

包括任職前資格審查、任職資格取消和任職資格檔案管理。

第三節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管

一、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍監(jiān)管

強(qiáng)調(diào)：禁止沒有取得授權(quán)而開展全部或部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為。其主要內(nèi)容：

1、同一保險(xiǎn)公司不得同時(shí)經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

2、再保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范圍

3、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的分類

二、保險(xiǎn)條款、費(fèi)率的監(jiān)管

1、保險(xiǎn)條款監(jiān)管（1）保險(xiǎn)標(biāo)的

（2）保險(xiǎn)責(zé)任與責(zé)任免除（3）其他內(nèi)容監(jiān)管

2、保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)管（1）事先批準(zhǔn)

即保險(xiǎn)費(fèi)率及其厘定法則在使用前必須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)管部門批準(zhǔn)。（2）先備案后實(shí)施

保險(xiǎn)公司在實(shí)施費(fèi)率和費(fèi)率厘定法則前一段時(shí)間，必須向保險(xiǎn)監(jiān)管部門備案，在此期間內(nèi)保險(xiǎn)監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)有一些違法違規(guī)行為的，可以制止或者要求保險(xiǎn)公司修正。

（3）先實(shí)施再備案

保險(xiǎn)公司可實(shí)施其所希望的任何費(fèi)率，然后在若干期限內(nèi)向保險(xiǎn)監(jiān)管部門備案，也便于保險(xiǎn)監(jiān)管部門有充分的時(shí)間審核該費(fèi)率。（4）公開競(jìng)爭(zhēng)

保險(xiǎn)公司自主確定費(fèi)率（5）制定費(fèi)率

費(fèi)率由國家統(tǒng)一制定。

三、保險(xiǎn)合同的監(jiān)管

1、保險(xiǎn)合同形式監(jiān)管

2、保險(xiǎn)合同當(dāng)事人、關(guān)系人監(jiān)管

3、保險(xiǎn)合同的成立、變更、中止和終止的監(jiān)管

四、保險(xiǎn)資金運(yùn)用的監(jiān)管

1、保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管的內(nèi)涵：資金運(yùn)用方式及其限額管理

2、保險(xiǎn)資金運(yùn)用的渠道

3、中國保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用的歷程

第四節(jié) 保險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管

一、財(cái)務(wù)檢查 財(cái)務(wù)檢查是根據(jù)有關(guān)財(cái)經(jīng)政策，對(duì)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)收支和財(cái)經(jīng)紀(jì)律情況進(jìn)行檢查。主要方式：

1、自查

自查就是保險(xiǎn)公司系統(tǒng)內(nèi)部組織的檢查，它包括本公司的檢查和上級(jí)公司聯(lián)合檢查及重點(diǎn)抽查。

2、他查

即保監(jiān)會(huì)、財(cái)政、稅務(wù)、物價(jià)、審計(jì)等部門的檢查。

二、財(cái)務(wù)核算管理 財(cái)務(wù)核算制度：

1、《會(huì)計(jì)法》和《保險(xiǎn)法》

2、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》

3、《保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》

三、財(cái)務(wù)報(bào)告及分析

1、財(cái)務(wù)報(bào)告

美國通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與法定會(huì)計(jì)準(zhǔn)則之間的區(qū)別 ：（1）未認(rèn)可資產(chǎn)的不同；（2）再保險(xiǎn)的不同（3）遞延招攬費(fèi)用的不同（4）債券的不同（5）遞延所得稅的不同。

2、財(cái)務(wù)分析（1）規(guī)模對(duì)稱原理（2）結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理（3）償還期對(duì)稱原理（4）目標(biāo)互補(bǔ)原理（5）利率彈性對(duì)稱原理

第五節(jié) 保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管

一、償付能力概述：

指保險(xiǎn)公司償付其到期債務(wù)的能力。保險(xiǎn)公司喪失償付能力的主要原因：

1、損失準(zhǔn)備金不足

2、定價(jià)過低

3、業(yè)務(wù)增長過快

4、加盟失策

5、欺詐行為

6、資產(chǎn)數(shù)量夸大

7、再保險(xiǎn)安排失敗

8、巨災(zāi)損失

課堂討論：針對(duì)上述原因你認(rèn)為保證保險(xiǎn)公司的償付能力應(yīng)采取的對(duì)策？

二、資本金要求

1、公司行動(dòng)水平（200%）

當(dāng)保險(xiǎn)公司的資本少于授權(quán)控制水平的200%時(shí)，保險(xiǎn)公司必須向保險(xiǎn)監(jiān)督官提交一份報(bào)告，解釋其財(cái)務(wù)狀況及其改進(jìn)意見。

2、監(jiān)管行動(dòng)水平（150%）

當(dāng)保險(xiǎn)公司的資本少于授權(quán)控制水平的150%時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)督官應(yīng)當(dāng)對(duì)該公司驚醒檢查，必要時(shí)還應(yīng)提出改進(jìn)意見。

3、授權(quán)控制水平（100%）

當(dāng)保險(xiǎn)公司的資本少于授權(quán)控制水平的100%時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)督官應(yīng)依法責(zé)令其進(jìn)行整頓或清算。

4、法定控制水平（70%）

當(dāng)保險(xiǎn)公司的資本少于授權(quán)控制水平的70%時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)依法被接管。

三、保險(xiǎn)保障基金

1、設(shè)立的理由

保險(xiǎn)保障基金是保護(hù)破產(chǎn)保險(xiǎn)公司保單持有者利益的一種方法。

2、基金的來源

保險(xiǎn)保障基金來源于保險(xiǎn)業(yè)或國家財(cái)政。

3、基金的籌集方式

四、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的管理

1、核定準(zhǔn)備金種類

2、規(guī)定各種準(zhǔn)備金的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)

3、檢查、監(jiān)督準(zhǔn)備金的計(jì)提

第五篇：授課 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度(教材第一章)

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

1．2．4 國有企業(yè)改革深化面臨的主要難點(diǎn)(P20，掌握)...............................................................14 1．國有產(chǎn)權(quán)代理難.......................................................................................................................14 2．現(xiàn)行干部制度與法人治理結(jié)構(gòu)相沖突...................................................................................15 3．國有企業(yè)歷史包袱重...............................................................................................................15 4．國有企業(yè)冗員嚴(yán)重...................................................................................................................15 5．國有企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率普遍過高...........................................................................................15 1．2．5 國有企業(yè)改革的特點(diǎn)分析(P21，了解)...............................................................................15 1．2．6 深化國有企業(yè)改革的方向(P21，掌握)...............................................................................16 1．除極少數(shù)必須由國家壟斷經(jīng)營的企業(yè)外，繼續(xù)推動(dòng)效益好的國有大中型企業(yè)，尤其是國家重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行股份制改革.........................................................................................................16 2．繼續(xù)做好債轉(zhuǎn)股企業(yè)的轉(zhuǎn)機(jī)建制工作...................................................................................16 3．加強(qiáng)和改善企業(yè)管理制度.......................................................................................................16 4．推進(jìn)分配制度改革...................................................................................................................17 1．3 現(xiàn)代企業(yè)(補(bǔ)充)...................................................................................................................................17 1．3．1 現(xiàn)代企業(yè)的概念和條件.........................................................................................................17 1．現(xiàn)代企業(yè)的概念(掌握)...........................................................................................................17 2．現(xiàn)代企業(yè)應(yīng)符合的條件(掌握)...............................................................................................17 3．現(xiàn)代企業(yè)的組成要素(掌握)...................................................................................................18 4．現(xiàn)代企業(yè)的活動(dòng)內(nèi)容(掌握)...................................................................................................18 5．現(xiàn)代企業(yè)的基本任務(wù)(掌握)...................................................................................................18 1．3．2 現(xiàn)代企業(yè)的特征(掌握).........................................................................................................18 1．企業(yè)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)組織...............................................................................................................18 2．企業(yè)是一個(gè)社會(huì)組織...............................................................................................................19 3．企業(yè)是一個(gè)獨(dú)立的法人...........................................................................................................19 4．企業(yè)是一個(gè)獨(dú)立的商品生產(chǎn)經(jīng)營者.......................................................................................19 1．3．3 企業(yè)的功能(掌握).................................................................................................................20

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

企業(yè)又怎樣去生存、去發(fā)展？再說經(jīng)營管理合理化也不是一個(gè)空泛的詞，管理績效也不是一句時(shí)髦用語，它也要通過盈利來反映啊。我們說今年是質(zhì)量管理效益年。這里就含有盈利要求，現(xiàn)在企業(yè)實(shí)行承包制，承包什么，利潤難道不是其中一個(gè)內(nèi)容嗎？”

老趙說：“老兄，你誤解我的話了，我是說要強(qiáng)調(diào)搞好企業(yè)工作，經(jīng)營管理合理化?！?/p>

老王不等老趙講完話，說：“什么是經(jīng)營管理合理化？什么是搞好企業(yè)工作？搞好企業(yè)要做很多工作，國家要做工作，企業(yè)自身也要做很多工作。搞好企業(yè)正是要體現(xiàn)在資產(chǎn)增值上的?！?/p>

老趙爭(zhēng)論說：“搞好企業(yè)工作難道僅僅只表現(xiàn)在資產(chǎn)增值上？” 就這樣，趙、王兩人就“什么廠算好”這個(gè)問題熱烈地爭(zhēng)論著。那么什么樣的廠是好廠呢？你能就“什么廠算好”說出幾點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)來嗎？

1．1 現(xiàn)代企業(yè)組織形式

1．1．1 企業(yè)的起源與邊界(補(bǔ)充，了解)

企業(yè)的概念是隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的形成和發(fā)展逐步產(chǎn)生并發(fā)展起來的。企業(yè)作為一個(gè)歷史范疇，是生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是隨著商品生產(chǎn)的發(fā)展而產(chǎn)生的。在企業(yè)產(chǎn)生以前，從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基本單位是家庭。隨著商品經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展，到了資本主義社會(huì)，以資本家大量雇工和協(xié)作勞動(dòng)為特征的經(jīng)濟(jì)組織大量出現(xiàn)，一些工廠、商店、農(nóng)場(chǎng)等成為從事社會(huì)生產(chǎn)和流通活動(dòng)的基本經(jīng)濟(jì)單位。

在原始的市場(chǎng)上，交易活動(dòng)的當(dāng)事人大都是個(gè)體生產(chǎn)者，他們以家庭為單位，獨(dú)立地進(jìn)行生產(chǎn)或銷售。而在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)取代了個(gè)體生產(chǎn)者，成為社會(huì)生產(chǎn)和銷售的基本組織形式。為什么在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中會(huì)產(chǎn)生和形成“企業(yè)”這一經(jīng)濟(jì)組織形式呢？

傳統(tǒng)的企業(yè)理論主要從協(xié)作效益、規(guī)模經(jīng)濟(jì)等生產(chǎn)技術(shù)因素分析企業(yè)產(chǎn)生的根源，把企業(yè)看成是一種以最小的投入獲得最大的產(chǎn)出(即以一定的投入獲得最大的產(chǎn)出，或以最小的投入獲得一定的產(chǎn)出)的生產(chǎn)函數(shù)。誠然，把企業(yè)看作是一個(gè)生產(chǎn)函數(shù)并非全無道理。但問題在于，企業(yè)的存在還有制度方面的原因。

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

20世紀(jì)30年代，由著名學(xué)者科斯所開創(chuàng)的現(xiàn)代企業(yè)理論從制度分析出發(fā)向傳統(tǒng)企業(yè)理論提出了挑戰(zhàn)。

任何社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)或協(xié)作生產(chǎn)都需要一定的組織方式去調(diào)節(jié)?？扑拱l(fā)現(xiàn)，現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中存在著兩種基本的組織方式：市場(chǎng)組織和企業(yè)組織。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，在企業(yè)之外，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)由市場(chǎng)組織、市場(chǎng)交易以特有的有效方式，把成千上萬經(jīng)濟(jì)活動(dòng)當(dāng)事人的活動(dòng)聯(lián)系起來，結(jié)合成一個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)體系，而在企業(yè)之內(nèi)，市場(chǎng)交易被取消，伴隨著交易的復(fù)雜市場(chǎng)結(jié)構(gòu)被企業(yè)家所替代，企業(yè)家指揮生產(chǎn)。于是，這里就產(chǎn)生了一個(gè)問題：既然市場(chǎng)是協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一種有效方式，為什么還需要用企業(yè)這種組織方式來取代市場(chǎng)呢？科斯用“交易費(fèi)用假說”開辟了這個(gè)解決問題的門徑。

如果企業(yè)作為一種經(jīng)濟(jì)組織方式永遠(yuǎn)因節(jié)約交易費(fèi)用而優(yōu)于市場(chǎng)組織方式，那么，在利潤最大化動(dòng)機(jī)下，企業(yè)就會(huì)無限擴(kuò)大，最終完全取代市場(chǎng)，使整個(gè)經(jīng)濟(jì)變成一個(gè)大企業(yè)，如同中國的傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制一樣。然而，事實(shí)上，企業(yè)與市場(chǎng)總是同時(shí)存在、相互依賴的。這是因?yàn)椋髽I(yè)運(yùn)行本身也是有成本耗費(fèi)的。企業(yè)組織其活動(dòng)，如勞動(dòng)考核、獎(jiǎng)勵(lì)與監(jiān)督的成本就是一種交易費(fèi)用。當(dāng)企業(yè)規(guī)模變得過大，以致需要追加的企業(yè)的組織成本費(fèi)用超過了從規(guī)模擴(kuò)大取得的好處時(shí)，繼續(xù)擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模就變得不經(jīng)濟(jì)了。概言之，企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大造成的內(nèi)部管理和監(jiān)督費(fèi)用(簡稱為“管理費(fèi)用”，也是一種“交易費(fèi)用”)的邊際增加，正好與節(jié)約下來的市場(chǎng)交易費(fèi)用的邊際減少相等時(shí)，企業(yè)規(guī)模便停止擴(kuò)大，這時(shí)企業(yè)規(guī)模與市場(chǎng)規(guī)模處在“均衡狀態(tài)”上。超過了這個(gè)規(guī)模，企業(yè)的管理與監(jiān)督費(fèi)用就會(huì)過高，高于市場(chǎng)組織，即協(xié)議買賣的交易費(fèi)用。我們不難得出結(jié)論，在企業(yè)內(nèi)部組織一筆追加的交易的費(fèi)用剛好等于在市場(chǎng)上完成這筆交易的費(fèi)用的地方，就是企業(yè)的邊界所在。這就是科斯等人給出的解釋。1．1．2 古典企業(yè)制度的企業(yè)類型

1．業(yè)主制企業(yè)(P13，了解，自己看)2．合伙制企業(yè)(P14，了解，自己看)1．1．3 現(xiàn)代企業(yè)類型

1．按照企業(yè)財(cái)產(chǎn)組織形式分類(P14，掌握，自己看)⑴獨(dú)資企業(yè) ⑵合伙企業(yè) ⑶公司企業(yè)

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

2．按照企業(yè)組織形式分類(補(bǔ)充，掌握)

按組織形式一般可分為單一企業(yè)、多元企業(yè)、經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體和企業(yè)集團(tuán)。⑴單一企業(yè)

單一企業(yè)指一廠一店的企業(yè)。這類企業(yè)的經(jīng)營領(lǐng)域往往比較專業(yè)，比較單一，但也必須承擔(dān)財(cái)產(chǎn)責(zé)任和經(jīng)營責(zé)任，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。

⑵多元企業(yè)

多元企業(yè)指由兩個(gè)以上不具備法人資格的工廠或商店組成的企業(yè)，它是按專業(yè)化、聯(lián)合化以及經(jīng)濟(jì)合理的原則由若干個(gè)分散的工廠或商店組成的經(jīng)濟(jì)法人組織。如由兩個(gè)以上分公司組建的公司，由一些分店組成的連鎖企業(yè)等。

⑶經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體

經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體指經(jīng)濟(jì)組織之間按一定的章程或協(xié)議，在生產(chǎn)、技術(shù)、科研和貿(mào)易等領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)合作。經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體是由兩個(gè)以上的企業(yè)在自愿互利的基礎(chǔ)上，打破所有制、行業(yè)、部門和地區(qū)的界限，本著專業(yè)化協(xié)作和合理分工的原則，進(jìn)行部分和全部統(tǒng)一經(jīng)營管理所形成的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。它是一個(gè)具有法人資格的經(jīng)濟(jì)組織，主要形式有專業(yè)公司、聯(lián)合公司、總公司和各類合資經(jīng)營企業(yè)。

⑷企業(yè)集團(tuán)

企業(yè)集團(tuán)是企業(yè)聯(lián)合組織中最成熟、最緊密和最穩(wěn)定的企業(yè)運(yùn)作模式，是由兩個(gè)或兩個(gè)以上企業(yè)以資產(chǎn)為紐帶形成的有層次的企業(yè)聯(lián)合組織，其成員企業(yè)是相對(duì)獨(dú)立的企業(yè)法人。其特點(diǎn)是規(guī)模大型化、經(jīng)營多元化、資產(chǎn)紐帶化。

企業(yè)集團(tuán)一般分為4個(gè)層次： 現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

表1—1 我國政府統(tǒng)計(jì)大、中、小型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)

4．按照企業(yè)所有制關(guān)系分類(補(bǔ)充，掌握)按照企業(yè)所有制關(guān)系，企業(yè)可以分為以下6類： ⑴國有企業(yè)

我國的國有企業(yè)是生產(chǎn)資料歸全民所有，并且代表全民的國家作為所有者的一種企業(yè)形式。它的基本特點(diǎn)是：國家作為全體人民的代表擁有企業(yè)的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。國有企業(yè)規(guī)模較大，技術(shù)設(shè)備較先進(jìn)，技術(shù)力量強(qiáng)，是我國國民經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)力量，也是我國社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的決定性因素。

⑵集體所有制企業(yè)

集體所有制企業(yè)是生產(chǎn)資料歸群眾集體所有的一種企業(yè)形式。集體所有制是社會(huì)主義公有制的重要組成部分。我國集體所有制企業(yè)存在著多種具體形式。農(nóng)村有生產(chǎn)、供銷、信用、消費(fèi)等各種合作經(jīng)濟(jì)組織、股份合作經(jīng)濟(jì)組織和股份經(jīng)濟(jì)組織，從事農(nóng)、林、牧、副、漁生產(chǎn)和工業(yè)、建筑業(yè)、運(yùn)輸業(yè)以及其他服務(wù)型勞動(dòng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)；城鎮(zhèn)主要有手工業(yè)合作社或股份合作社、合作或股份合作工廠、街道工業(yè)生產(chǎn)或生活服務(wù)組織以及機(jī)關(guān)、學(xué)校、部隊(duì)等單位舉辦的集體經(jīng)濟(jì)組織等。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是集體所有制的典型代表。

集體所有制企業(yè)的特點(diǎn)有：①生產(chǎn)資料歸集體所有；②堅(jiān)持自愿結(jié)合、自籌資金、自負(fù)盈虧的原則，具有較大的經(jīng)營管理自主權(quán)；③實(shí)行民主管理，企業(yè)干部由企業(yè)全體成員民主選舉或罷免。

⑶個(gè)體私營企業(yè)

個(gè)體私營企業(yè)是指生產(chǎn)資料歸私人所有，主要依靠雇工從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度 的企業(yè)。在我國現(xiàn)階段，私營企業(yè)的產(chǎn)生和存在是由當(dāng)前生產(chǎn)力發(fā)展水平?jīng)Q定的，是國家政策法令所允許的，它是我國社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。目前我國私營企業(yè)一般有3種形式：獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、有限責(zé)任公司。

⑷中外合資經(jīng)營企業(yè)

中外合資經(jīng)營企業(yè)，是把國外資金引入國內(nèi)，同國內(nèi)企業(yè)合股經(jīng)營的特殊形式的企業(yè)。這種企業(yè)特點(diǎn)是：共同投資、共同經(jīng)營、共負(fù)盈虧、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

⑸中外合作經(jīng)營企業(yè)

中外合作經(jīng)營企業(yè)是由中外雙方根據(jù)平等互利原則建立的契約式經(jīng)營企業(yè)。中外雙方權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任，由共同簽訂的合同、協(xié)議加以確定，而不是根據(jù)出資額確定，一般由中方提供場(chǎng)地、廠房、設(shè)備、設(shè)施和勞動(dòng)力等，外方合作者提供資金、技術(shù)、主要設(shè)備、材料等，合作雙方根據(jù)商定的合作條件，進(jìn)行合作項(xiàng)目或其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，確定產(chǎn)品分成、收入分成或利潤分成比例。

⑹外資企業(yè)

外資企業(yè)是指除土地外，全部由外方投資經(jīng)營的企業(yè)，其全部資本都是外國資本，企業(yè)所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)及利潤全部歸外方投資者所有，但這種外國資本企業(yè)，必須遵守我國有關(guān)政策和法律，并依法繳納稅金。

5．按照企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)力各要素所占比重分類(補(bǔ)充，掌握)按照企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)力各要素所占比重，企業(yè)可分為以下3類： ⑴勞動(dòng)密集型企業(yè)

指使用勞動(dòng)力較多，技術(shù)裝備程度低，產(chǎn)品成本中活勞動(dòng)消耗所占比重大的企業(yè)。如紡織、服裝、飲食等企業(yè)多屬于勞動(dòng)密集型企業(yè)。

⑵資本密集型企業(yè)

它是指原材料成本較高，或產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)復(fù)雜，所需技術(shù)裝備水平較高，生產(chǎn)單位產(chǎn)品所需投資較多，使用勞動(dòng)力較少的企業(yè)。它一般具有勞動(dòng)生產(chǎn)率高，物質(zhì)和活勞動(dòng)消耗少，競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)。如鋼鐵企業(yè)、重型機(jī)械企業(yè)、汽車制造企業(yè)、石油化工企業(yè)等通常屬于資本密集型企業(yè)。

⑶技術(shù)密集型企業(yè)

它是指運(yùn)用現(xiàn)代化、自動(dòng)化等先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)裝備較多的企業(yè)。例如計(jì)算機(jī)企業(yè)、電腦軟件企業(yè)、飛機(jī)制造企業(yè)、技術(shù)咨詢管理企業(yè)等。有的技術(shù)密集

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

型企業(yè)需要較多具有較高程度科學(xué)技術(shù)知識(shí)和能力的科技人員從事科研與生產(chǎn)經(jīng)營，因此也被稱為知識(shí)密集型企業(yè)。

1．2 我國現(xiàn)代企業(yè)制度的建立

現(xiàn)代企業(yè)制度是反映社會(huì)化大生產(chǎn)特點(diǎn)的、適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要的產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)清楚、政企分開、管理科學(xué)的企業(yè)制度，是以企業(yè)法人制度為主體、以有限責(zé)任制度為核心、以專家經(jīng)理經(jīng)營為特征的新型的企業(yè)制度。建立現(xiàn)代企業(yè)制度是社會(huì)化大生產(chǎn)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求，是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的基礎(chǔ)，也是我國國有企業(yè)改革的惟一出路。1．2．1 傳統(tǒng)國有企業(yè)的內(nèi)在缺陷(P16，了解)

1．產(chǎn)權(quán)不清

雖然計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制中國有企業(yè)的所有權(quán)在憲法中明確界定為歸全體人民所有，采取國家所有制形式，但實(shí)際經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，具體由誰承擔(dān)責(zé)任是不具體、不確定的。由于在這個(gè)基本層次上的產(chǎn)權(quán)主體不確定、沒有得到具體落實(shí)，因而，就不具備作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)微觀基礎(chǔ)的企業(yè)那樣的投資主體責(zé)任，不能形成有效的委托代理關(guān)系，從而不能形成有效的克服代理問題的激勵(lì)—約束機(jī)制。

2．政企不分

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的企業(yè)應(yīng)是自主經(jīng)營的，但在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，國有企業(yè)缺乏基本的經(jīng)營自主權(quán)。企業(yè)的基本權(quán)利分散地集中在與企業(yè)發(fā)生直接和間接關(guān)系的各級(jí)政府部門手中。企業(yè)運(yùn)營的行政化體現(xiàn)在各個(gè)方面：一是要素供給的行政配給制。企業(yè)所需的各種生產(chǎn)資料由物資部門調(diào)撥；企業(yè)的用工指標(biāo)需由主管的勞動(dòng)部門決定；企業(yè)的資金由財(cái)政或行政性的銀行撥付等。二是經(jīng)營管理者的行政任命制。企業(yè)的經(jīng)營管理者按行政級(jí)別享受待遇。三是企業(yè)產(chǎn)品的調(diào)撥制。企業(yè)的產(chǎn)品一般不直接面向市場(chǎng)，而是由物資部門統(tǒng)一調(diào)撥。四是企業(yè)利潤的統(tǒng)收統(tǒng)支制。企業(yè)利潤由財(cái)政部門統(tǒng)收統(tǒng)支。

3．責(zé)、權(quán)、利不明

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的企業(yè)不論是與政府之間，還是企業(yè)與企業(yè)之間，尤其是企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)利益者之間，不僅責(zé)、權(quán)、利應(yīng)該分明，而且對(duì)于每一主體，責(zé)、權(quán)、利既要具有統(tǒng)一性，又要具有對(duì)稱性，這樣才能保證企業(yè)具有競(jìng)爭(zhēng)動(dòng)力和

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

約束力。而計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制中的國有企業(yè)在各個(gè)方面的主體之間不僅權(quán)、責(zé)、利的界區(qū)不明確，而且不統(tǒng)一、不對(duì)稱。普遍存在有權(quán)無責(zé)、有責(zé)無權(quán)或者有責(zé)有權(quán)而無利等情況。同時(shí)，在分配中存在嚴(yán)重的平均主義，企業(yè)吃國家的“大鍋飯”，職工吃企業(yè)的“大鍋飯”。

4．管理不科學(xué)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的企業(yè)在利潤動(dòng)力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力的雙重驅(qū)動(dòng)下，不斷地進(jìn)行制度創(chuàng)新，加強(qiáng)管理。而計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制中的國有企業(yè)由于產(chǎn)權(quán)不清、政企不分和權(quán)責(zé)利不明，行政管理替代企業(yè)管理，尤其是企業(yè)缺乏進(jìn)行制度創(chuàng)新和加強(qiáng)管理的動(dòng)力，因而，不可能形成科學(xué)的管理制度。

1．2．2 國有企業(yè)改革的方向是建立現(xiàn)代企業(yè)制度(P16，了解)

國有大中型企業(yè)是社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，是國民經(jīng)濟(jì)的主體和骨干，是工業(yè)生產(chǎn)建設(shè)和市場(chǎng)商品流通的主要的直接的承擔(dān)者，是國家財(cái)富的主要?jiǎng)?chuàng)造者，也是社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展經(jīng)濟(jì)技術(shù)進(jìn)步和提高我國綜合國力的主要力量。增強(qiáng)國有大中型企業(yè)活力，轉(zhuǎn)換其經(jīng)營機(jī)制是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的中心環(huán)節(jié)，是鞏固社會(huì)主義制度和發(fā)揮社會(huì)主義制度優(yōu)越性的關(guān)鍵所在，是關(guān)系到國民經(jīng)濟(jì)全局的重大問題，是提高社會(huì)主義宏觀經(jīng)濟(jì)效益的客觀要求；國有大中型企業(yè)必須具有充分的活力和完善的經(jīng)營機(jī)制，才能更好地適應(yīng)復(fù)雜多變的市場(chǎng)需要，有效參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立、完善與發(fā)展。

毫無疑問，對(duì)于中國的經(jīng)濟(jì)改革來說，國有企業(yè)改革成敗與否有著至關(guān)重要的意義。伴隨中國經(jīng)濟(jì)改革的進(jìn)程，中國國有企業(yè)改革至今已有20年的歷程?？梢哉f，20年的經(jīng)濟(jì)改革之所以較以往的體制調(diào)整更為深刻，更富于革命性意義，重要的一點(diǎn)便在于這場(chǎng)改革不僅真正觸及了企業(yè)制度，而且隨著改革深入越來越從根本上觸及國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度。以往計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代雖然也有若干次較大的體制調(diào)整，但處理的核心問題是協(xié)調(diào)所謂“條塊之爭(zhēng)”的矛盾，即在經(jīng)濟(jì)體制上調(diào)整中央與地方政府的利益關(guān)系，并未觸及企業(yè)。國有企業(yè)無論是收歸中央政府(條條管理)，還是下放給地方政府(塊塊管理)，其本身的權(quán)、責(zé)、利是沒有變化的，只是變化主管的行政單位。而這場(chǎng)改革則不同，從改革伊始便提出以企業(yè)改革，特別是國有企業(yè)改革為中心，從企業(yè)責(zé)、權(quán)、利機(jī)制改革入手，引導(dǎo)和推動(dòng)其他方面的改革，從而使這場(chǎng)改革無論是深度還是廣度均是

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

以往的體制調(diào)整所無法比擬的。

既然以企業(yè)改革為核心，那么，無論人們主觀上愿意與否，最終改革不可能僅僅停留在分配關(guān)系和管理方式的改變上，必然深入到企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度，尤其是在明確了整個(gè)改革的目標(biāo)是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制之后，適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本要求而改造以往與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)相吻合的傳統(tǒng)國有制企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度，就成為不可避免的命題。目前，國有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的基本框架已初步建立，但用規(guī)范的公司制標(biāo)準(zhǔn)來衡量，國有企業(yè)的改制還不夠徹底、不夠完全，如有些企業(yè)的公司章程還沒有得到全面有效的貫徹落實(shí)；企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)還不完善；母公司對(duì)子公司實(shí)施管理、監(jiān)督、控制和協(xié)調(diào)的功能尚未有效形成；股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)之間的相互制衡關(guān)系在實(shí)踐中還有待進(jìn)一步理順；等等。1．2．3 中國的國有企業(yè)改革歷程(P17，了解)

1．放權(quán)讓利階段(1979～1983年)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，政企不分，政府對(duì)企業(yè)統(tǒng)得過死過多，致使企業(yè)缺乏應(yīng)有的活力，針對(duì)于此，國有企業(yè)改革首先是從放權(quán)讓利的改革開始的。所謂“放權(quán)”，就是主管政府部門向所管企業(yè)下放部分權(quán)力，擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)；所謂“讓利”，就是提高企業(yè)利潤留成比例，以擴(kuò)大企業(yè)自主支配的財(cái)力，增強(qiáng)企業(yè)的動(dòng)力。改革的核心內(nèi)容是簡政放權(quán)，放權(quán)讓利，并且重點(diǎn)是放權(quán)讓利。在傳統(tǒng)體制下，國有企業(yè)不僅利潤全部上繳，而且提取的折舊費(fèi)也是全部上繳，因而企業(yè)自身不僅對(duì)于擴(kuò)大再生產(chǎn)，而且對(duì)于簡單再生產(chǎn)都無獨(dú)立決策權(quán)，極大地抑制了企業(yè)自身的積極性。從黨的十一屆三中全會(huì)召開之后，自1979年起，在我國農(nóng)村全面展開以家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制為基本內(nèi)容的改革的同時(shí)，城市經(jīng)濟(jì)也開始進(jìn)行改革。就企業(yè)改革而言，主要采取的措施便是放權(quán)讓利，允許進(jìn)行改革試點(diǎn)的企業(yè)留利3％，以調(diào)動(dòng)企業(yè)的積極性。

2．稅利改革和進(jìn)一步擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)階段(1983～1985年)改革的主要內(nèi)容是調(diào)整和規(guī)范國有企業(yè)與政府間的利益關(guān)系，重點(diǎn)是“利改稅”，就是國有企業(yè)將原來的上繳利潤的形式改為上繳稅賦的形式；所謂“撥改貸”，就是企業(yè)資金來源由原來的財(cái)政無償撥付改為向銀行借貸。改革的核心是調(diào)整和規(guī)范國有企業(yè)與政府間的權(quán)、責(zé)、利關(guān)系，重點(diǎn)是實(shí)行“利改稅”和“撥改貸”。在利益分配體制上，對(duì)國有企業(yè)自1983年開始采取 現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

稅，即把國有企業(yè)應(yīng)上繳利潤和稅合并，采取利稅合一的方式，按照統(tǒng)一確定的比例上繳財(cái)政，其余則屬于企業(yè)。開始時(shí)，只是對(duì)國有企業(yè)利潤的50％采取“利稅合一，按章納稅”的方式，其實(shí)50％則仍全部上繳財(cái)政；到1984年采取 現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的企業(yè)制度，要求通過建立現(xiàn)代企業(yè)制度，使企業(yè)成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的法人實(shí)體和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。以黨的十四大召開作為標(biāo)志，整個(gè)改革的目標(biāo)明確為建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，與之相適應(yīng)，國有企業(yè)的改革明確為以建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的現(xiàn)代企業(yè)制度為基本目標(biāo)，國有企業(yè)的改革從以往主要在分配關(guān)系上，特別是在企業(yè)與政府間的利益分配關(guān)系上進(jìn)行調(diào)整，轉(zhuǎn)向從產(chǎn)權(quán)制度上進(jìn)行改革。黨的十四屆三中全會(huì)做出了關(guān)于建立現(xiàn)代企業(yè)制度的決定，特別強(qiáng)調(diào)了國有企業(yè)必須從企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度和管理制度上進(jìn)行根本改造，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，提出國有企業(yè)制度改造的目標(biāo)是建立起“產(chǎn)權(quán)明晰，權(quán)責(zé)明確，政企分離，管理科學(xué)”的企業(yè)制度。黨的十五大又進(jìn)一步提出所有制結(jié)構(gòu)調(diào)整，即建立公有制為主體，國有制為主導(dǎo)，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度，從而把國有企業(yè)改革納入整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)所有制結(jié)構(gòu)改革中。與之相適應(yīng)，自1994年起開始貫徹“分稅制”，即不再以總量上承包的方式確定中央與地方的財(cái)政收入比例，而是根據(jù)稅種來劃分哪些屬于中央財(cái)稅稅源，將以往33種稅合并調(diào)整為18種，又進(jìn)一步將這18種稅分為國稅、地稅、中央與地方共享稅三大類。

5．建立現(xiàn)代公司的治理結(jié)構(gòu)階段(2002年至今)以2002年中共十六大召開作為標(biāo)志，國有企業(yè)改革從外部環(huán)境到改革本身的深入程度都發(fā)生了新的變化。應(yīng)當(dāng)說，這一階段國有企業(yè)改革的基本任務(wù)比較中共十四大之后，并無根本變化，還是兩方面，一方面是對(duì)大型和特大型同時(shí)又是關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈的國有企業(yè)進(jìn)行股份制改造，培育現(xiàn)代企業(yè)制度，建立現(xiàn)代公司的治理結(jié)構(gòu)；另一方面是對(duì)大量的中小型，同時(shí)又處于一般競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域中的國有企業(yè)，進(jìn)行各種形式的非國有化改造，使之真正脫離政府行政控制，進(jìn)入市場(chǎng)機(jī)制。不同的是，經(jīng)過十四大之后的10年時(shí)間，上述兩方面國有企業(yè)改革任務(wù)推進(jìn)的程度及面臨的外部條件發(fā)生了深刻的變化。

⑴國有企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中比重發(fā)生了深刻的變化

國有企業(yè)資產(chǎn)比重由改革初期的近90％下降為40％左右，國有企業(yè)的產(chǎn)值比重由改革初期70％以上，下降為25％左右。

⑵國有企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的分布結(jié)構(gòu)發(fā)生了深刻的變化

國有經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)移和戰(zhàn)略調(diào)整取得了相當(dāng)大的進(jìn)展，一方面國有經(jīng)濟(jì)

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

從一般競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域大規(guī)模退出，另一方面在鐵路、航空、電信等交通、通訊基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)，石油、電力等能源動(dòng)力產(chǎn)業(yè)，鋼鐵等重要原材料產(chǎn)業(yè)，汽車、電子等重要的制造業(yè)、金融、保險(xiǎn)等命脈性產(chǎn)業(yè)，以及相應(yīng)的公共品領(lǐng)域和涉及國家安全的重要經(jīng)濟(jì)部門，國有制不僅繼續(xù)保持壟斷性地位，而且，其企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和對(duì)國際市場(chǎng)的開放程度及進(jìn)入程度都有極大的提升。

⑶國有企業(yè)，尤其是大型及特大型國有企業(yè)股份公司制改造進(jìn)展顯著 基本上實(shí)現(xiàn)了公司制改造，同時(shí)公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的改造取得了顯著進(jìn)展，至少在制度形式上實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)代股份公司的治理結(jié)構(gòu)的構(gòu)建。

⑷政府與國有企業(yè)的相互關(guān)系發(fā)生了重要變化

一是政府由以往對(duì)國有企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營全面干預(yù)逐漸轉(zhuǎn)為集中代表國家行使出資人的權(quán)利；二是以往國有企業(yè)的財(cái)產(chǎn)權(quán)、生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)、領(lǐng)導(dǎo)人選擇權(quán)等相互分離的狀況有所改變，相對(duì)集中于同一政府部門；三是政府代表國家對(duì)國有企業(yè)行使出資人權(quán)利的方式有所變化，由以往的中央集中代表并集中行使出資人權(quán)利轉(zhuǎn)變?yōu)橹醒牒偷胤秸旨?jí)行使出資人權(quán)利。

⑸企業(yè)與外部經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的方式發(fā)生了重要變化

一方面伴隨中國市場(chǎng)進(jìn)程的加深，整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)中絕大部分資源是由計(jì)劃調(diào)控轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)調(diào)控，市場(chǎng)已成為資源配置的基礎(chǔ)性力量，因而，國有企業(yè)相互之間，國有企業(yè)與非國有企業(yè)之間的聯(lián)系方式越來越是市場(chǎng)化方式；另一方面伴隨中國經(jīng)濟(jì)對(duì)外開放和經(jīng)濟(jì)全球化程度的提高，尤其伴隨中國加入世貿(mào)組織之后，中國國有企業(yè)對(duì)外開放程度以及與國際市場(chǎng)的聯(lián)系程度顯著提高，約束國有企業(yè)行為的規(guī)則越來越多地成為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性和國際開放性規(guī)則。1．2．4 國有企業(yè)改革深化面臨的主要難點(diǎn)(P20，掌握)

國有企業(yè)改革是艱巨的、不斷深化的過程，不僅要設(shè)計(jì)一種可行的目標(biāo)模式，而且要解決舊體制留下的一系列的難題。其中最主要的有以下方面：

1．國有產(chǎn)權(quán)代理難

建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)，是公司改制的核心。但首要條件是股東必須在位，統(tǒng)籌全局。國有成分在大公司資本總額中還占相當(dāng)比重，因此，國有股權(quán)由誰代表就成為一個(gè)十分重要的問題。在國有產(chǎn)權(quán)與企業(yè)經(jīng)營之間，關(guān)鍵是解決政府與企業(yè)的“界面”問題。組織持股公司并沒有最終解決這個(gè)問題。因?yàn)?/p>

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

在一級(jí)持股公司——二級(jí)持股公司——運(yùn)作公司的“嵌套關(guān)系”中，持股公司的建立解決了運(yùn)作公司的“業(yè)主在位”的問題，但是，持股公司作為一個(gè)法人制組織，也有一個(gè)所有者是否在位的問題。

2．現(xiàn)行干部制度與法人治理結(jié)構(gòu)相沖突

在國家控股和持股的公司解決了主要股東即國家股的產(chǎn)權(quán)代理問題之后，公司法人治理結(jié)構(gòu)的建立本來是明確的：召開股東會(huì)，選舉董事組成董事會(huì)，由董事會(huì)決定公司高層經(jīng)理人員聘任，由高層經(jīng)理人員負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營。但是，這一習(xí)慣做法，同現(xiàn)行的干部人事制度存在矛盾，不少公司制企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)甚至中層領(lǐng)導(dǎo)，仍由權(quán)利組織部門任命。不改變這種組織人事制度，整個(gè)公司治理結(jié)構(gòu)就無法正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

3．國有企業(yè)歷史包袱重

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期，國有企業(yè)的離退休人員、職工醫(yī)療費(fèi)用、職工住房等支出是由企業(yè)負(fù)擔(dān)的。如果不解脫由傳統(tǒng)體制帶來的歷史性包袱，企業(yè)就很難搞活，難以提升企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

4．國有企業(yè)冗員嚴(yán)重

至今，國有企業(yè)中存在大量富余人員的狀況還沒有根本改變。這種狀況與勞動(dòng)人事制度相結(jié)合，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營困難重重。國有企業(yè)的過量冗員是由多種因素造成的，公司制改革的一個(gè)重要內(nèi)容就是要把富余職工從經(jīng)營項(xiàng)目中分離出來。但分離出來后的安置又是一件困難的事情。如果不解決國有企業(yè)的冗員問題，企業(yè)資源配置就難以實(shí)現(xiàn)。

5．國有企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率普遍過高

據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，我國國有工商企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率很高，其中半數(shù)企業(yè)超過80％，甚至還有一些企業(yè)是全額負(fù)債經(jīng)營。這一狀況不僅加重了企業(yè)的負(fù)擔(dān)、弱化了企業(yè)的償債能力，還導(dǎo)致國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比例的居高不下?！皞D(zhuǎn)股”的改革沒能從根本上改變這一狀況。1．2．5 國有企業(yè)改革的特點(diǎn)分析(P21，了解)

回顧我國國有企業(yè)改革的歷史進(jìn)程，兩方面的特點(diǎn)極為突出。一方面，在國有企業(yè)改革的內(nèi)容上，20多年來，經(jīng)歷了從主要改變分配關(guān)系向集中改造產(chǎn)權(quán)關(guān)系的深刻轉(zhuǎn)變。從改革初期的放權(quán)讓利到利改稅，從利改稅到承包制，可

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

以說在相當(dāng)長的時(shí)期里，國有企業(yè)改革是圍繞如何改變并協(xié)調(diào)企業(yè)收入目標(biāo)和政府財(cái)政收入目標(biāo)的關(guān)系而展開的，能動(dòng)的主要是國家、企業(yè)及與職工個(gè)人的利益分配關(guān)系。中共十四大明確提出建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制目標(biāo)之后，尤其是十四屆三中全會(huì)提出現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)任務(wù)之后，國有企業(yè)改革的重心才真正轉(zhuǎn)移到企業(yè)所有制上，轉(zhuǎn)移到企業(yè)產(chǎn)權(quán)構(gòu)造上。另一方面，在改革的方式上，國有企業(yè)改革經(jīng)歷了從自上而下政府行政性推動(dòng)向自下而上企業(yè)自身市場(chǎng)性推動(dòng)的轉(zhuǎn)變。這種改革方式的轉(zhuǎn)變與改革內(nèi)容的轉(zhuǎn)變相適應(yīng)。國有企業(yè)改革并觸動(dòng)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，只是以分配關(guān)系為重點(diǎn)時(shí)，只能由政府行政性地自上而下的行使改革權(quán)，這種改革權(quán)既是行政權(quán)利的一部分，同時(shí)也是政府作為國有企業(yè)資產(chǎn)所有權(quán)的代表所行使的產(chǎn)權(quán)，在企業(yè)產(chǎn)權(quán)與政府行政權(quán)融為一體的制度中，企業(yè)產(chǎn)權(quán)的行使只能是行政性地逐級(jí)行使。但企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度本身發(fā)生改革后，包括采取非國有制改造和股份制的產(chǎn)權(quán)主體多元化改造以及國際資本進(jìn)入的參照等產(chǎn)權(quán)變革后，企業(yè)產(chǎn)權(quán)的行使便不能不日益提高其市場(chǎng)化程度和程序化程度，政府的行政性干預(yù)和直接性干預(yù)在企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度上不能不受到限制，從而使企業(yè)改革本身越來越成為企業(yè)本身展開的并通過市場(chǎng)機(jī)制來實(shí)現(xiàn)的過程。1．2．6 深化國有企業(yè)改革的方向(P21，掌握)

1．除極少數(shù)必須由國家壟斷經(jīng)營的企業(yè)外，繼續(xù)推動(dòng)效益好的國有大中型企業(yè)，尤其是國家重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行股份制改革

改革必須堅(jiān)持先重組改制、后上市的原則。中小企業(yè)可以采取多種形式放開搞活，資不抵債、扭虧無望的要實(shí)施破產(chǎn)。在企業(yè)重組、改制過程中，要切實(shí)防止國有資產(chǎn)流失和逃廢銀行債務(wù)。

2．繼續(xù)做好債轉(zhuǎn)股企業(yè)的轉(zhuǎn)機(jī)建制工作

對(duì)注冊(cè)成立的新公司要幫助它們做好分離企業(yè)辦社會(huì)職能和分流富余人員的工作，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制；對(duì)新辦企業(yè)，要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，組建新公司。

3．加強(qiáng)和改善企業(yè)管理制度

一方面，堅(jiān)持不懈地推進(jìn)人事、勞動(dòng)、分配3項(xiàng)制度改革；另一方面，要大力推進(jìn)企業(yè)管理信息化，鼓勵(lì)企業(yè)在資源計(jì)劃、供應(yīng)鏈管理、客戶關(guān)系管理等方面采用先進(jìn)信息化管理技術(shù)，努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)人力、物力、財(cái)力和信息資源的優(yōu)化和管理創(chuàng)新。

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

4．推進(jìn)分配制度改革

在中央直接管理的大型企業(yè)集團(tuán)中，選擇一批監(jiān)管到位、內(nèi)部管理規(guī)范、資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制度健全的企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行分配制度改革試點(diǎn)，重點(diǎn)探索企業(yè)經(jīng)營者分配制度和工資總額管理制度改革，建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的激勵(lì)和約束機(jī)制。

1．3 現(xiàn)代企業(yè)(補(bǔ)充)

1．3．1 現(xiàn)代企業(yè)的概念和條件

企業(yè)是我們這個(gè)現(xiàn)實(shí)社會(huì)中普遍存在的、最具活力也是最為復(fù)雜的一種特殊的社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織。它為社會(huì)進(jìn)步、國家富強(qiáng)乃至個(gè)人成長提供了一個(gè)很好的組織形式和活動(dòng)方式。

1．現(xiàn)代企業(yè)的概念(掌握)

企業(yè)是一個(gè)歷史范疇，它是人類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)發(fā)展到一定歷史階段的產(chǎn)物，是社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展到一定水平的產(chǎn)物。企業(yè)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基本單位。

現(xiàn)代企業(yè)一般指從事生產(chǎn)、流通或服務(wù)等活動(dòng)，為滿足社會(huì)需要進(jìn)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)行獨(dú)立核算、具有法人資格的基本經(jīng)濟(jì)單位。

可以從以下幾個(gè)方面來理解現(xiàn)代企業(yè)的概念：

(1)現(xiàn)代企業(yè)是以滿足社會(huì)需要和獲得盈利為目的的經(jīng)濟(jì)實(shí)體

現(xiàn)代企業(yè)不同于政府部門、學(xué)校、醫(yī)院、慈善機(jī)構(gòu)等非經(jīng)濟(jì)組織，它必須追求經(jīng)濟(jì)效益和獲得盈利。利潤既是企業(yè)創(chuàng)造附加價(jià)值的重要組成部分，也是社會(huì)對(duì)企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)能否滿足社會(huì)需要的認(rèn)可和報(bào)酬。

(2)現(xiàn)代企業(yè)必須自主經(jīng)營和自負(fù)盈虧

現(xiàn)代企業(yè)要實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營的目標(biāo)，就必須能夠根據(jù)市場(chǎng)的需要，獨(dú)立自主地使用和支配其擁有的人力、物力和財(cái)力，能夠?qū)ζ浣?jīng)濟(jì)結(jié)果獨(dú)立地享有相應(yīng)權(quán)益，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。企業(yè)還必須自負(fù)盈虧，用自負(fù)盈虧來制約自主經(jīng)營。

(3)現(xiàn)代企業(yè)作為法人實(shí)體，必須具有法人地位

現(xiàn)代企業(yè)是民事活動(dòng)的參加者和重要的民事主體，是具有民事權(quán)利和民事行為能力并依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。

2．現(xiàn)代企業(yè)應(yīng)符合的條件(掌握)現(xiàn)代企業(yè)一般應(yīng)符合以下條件：

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

(1)依法在國家政府部門注冊(cè)備案，完成登記手續(xù)；(2)有專門的名稱，有固定的辦公和經(jīng)營地點(diǎn)及組織章程；(3)有一定的組織機(jī)構(gòu)和可以獨(dú)立支配的財(cái)產(chǎn)，實(shí)行獨(dú)立核算；(4)能以自己的名義獨(dú)立對(duì)外開展各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。3．現(xiàn)代企業(yè)的組成要素(掌握)

現(xiàn)代企業(yè)的組成一般包括下述6類要素：(1)擁有一定數(shù)量和技術(shù)水平的生產(chǎn)設(shè)備和資金；(2)具有開展生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)的一定規(guī)模的場(chǎng)所；(3)具有一定數(shù)量和技能的生產(chǎn)者和經(jīng)營管理者；(4)從事社會(huì)產(chǎn)品的生產(chǎn)、流通等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；

(5)進(jìn)行自主經(jīng)營、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并具有法人地位；(6)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)要獲取利潤。

其中最本質(zhì)的要素是企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)要獲取利潤，要為社會(huì)提供服務(wù)(社會(huì)責(zé)任)。

4．現(xiàn)代企業(yè)的活動(dòng)內(nèi)容(掌握)

現(xiàn)代企業(yè)的活動(dòng)內(nèi)容一般包括下述兩個(gè)方面：(1)從事社會(huì)商品生產(chǎn)和商品流通、服務(wù)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；(2)為社會(huì)提供能滿足需要的產(chǎn)品、商品、服務(wù)。5．現(xiàn)代企業(yè)的基本任務(wù)(掌握)現(xiàn)代企業(yè)的基本任務(wù)包括兩項(xiàng)：

(1)向社會(huì)提供產(chǎn)品或勞務(wù)。這種產(chǎn)品或勞務(wù)包括有形商品和無形商品；(2)滿足社會(huì)需要并獲取利潤。社會(huì)需要包括市場(chǎng)顯現(xiàn)的和潛在的需要：獲取盈利必須以收抵支并有盈余。1．3．2 現(xiàn)代企業(yè)的特征(掌握)

現(xiàn)代企業(yè)具有下述4個(gè)基本特征： 1．企業(yè)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)組織

企業(yè)首先是一個(gè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)組織。它不同于政治、文化、軍事、福利性機(jī)構(gòu)等其他組織，也不同于非組織的個(gè)人，它的基本目標(biāo)是在市場(chǎng)上取得經(jīng)濟(jì)效益，具體表現(xiàn)為企業(yè)是根據(jù)市場(chǎng)反映的要求來從事多方面的活動(dòng)，現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

有工農(nóng)業(yè)等生產(chǎn)性活動(dòng)，也有商業(yè)或勞務(wù)的交換性活動(dòng)。企業(yè)只有在生產(chǎn)過程和銷售過程中獲得利潤，才能維持其生存，促進(jìn)其發(fā)展。對(duì)于當(dāng)今的企業(yè)來說，追求經(jīng)濟(jì)性就是要以盡可能少的投入來獲得盡可能多的財(cái)富。所以，用什么方法和觀念來取得經(jīng)濟(jì)效益，是企業(yè)管理道德要解決的問題。

2．企業(yè)是一個(gè)社會(huì)組織

企業(yè)同時(shí)又是一個(gè)社會(huì)組織。企業(yè)是商品經(jīng)濟(jì)條件下從屬于社會(huì)大系統(tǒng)的一個(gè)微觀系統(tǒng)。它是人類歷史長河的一定階段內(nèi)，社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展到一定水平的產(chǎn)物，是隨著商品經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的產(chǎn)物?，F(xiàn)代社會(huì)中，企業(yè)是一個(gè)向社會(huì)全面開放的系統(tǒng)，企業(yè)產(chǎn)、供、銷運(yùn)作過程已不單是經(jīng)濟(jì)問題，同時(shí)也是政治、法律、道德、心理、社會(huì)等要素的綜合體現(xiàn)。企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)必然受到社會(huì)環(huán)境、政治環(huán)境等的制約和影響。企業(yè)從事的生產(chǎn)、銷售和其他服務(wù)性的活動(dòng)，其直接表現(xiàn)就是向社會(huì)提供商品和勞務(wù)，通過滿足社會(huì)的需要才能獲利。同時(shí)，企業(yè)也是國民經(jīng)濟(jì)的微觀基礎(chǔ)，企業(yè)對(duì)社會(huì)發(fā)展、政治進(jìn)步、文化繁榮產(chǎn)生重大影響，并發(fā)揮重要作用。企業(yè)的目標(biāo)不僅是追求利潤，還要承擔(dān)一定的社會(huì)責(zé)任。企業(yè)發(fā)展面臨的諸多問題，如企業(yè)制度模式、企業(yè)創(chuàng)新、特別是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展、如何對(duì)待人、如何對(duì)待社會(huì)，也是企業(yè)管理必須回答的問題。

3．企業(yè)是一個(gè)獨(dú)立的法人

企業(yè)是以“法人”對(duì)應(yīng)于企業(yè)的經(jīng)濟(jì)特征。企業(yè)在法律上具有“法人”資格，是獨(dú)立享有法律權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的企業(yè)法人。企業(yè)開展生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)首先必須具備合法性。

所謂獨(dú)立法人，表現(xiàn)為企業(yè)是依法設(shè)立的、能夠獨(dú)立享有法定權(quán)利和承擔(dān)法定義務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織。根據(jù)企業(yè)的不同法律形式，如業(yè)主制企業(yè)、合伙制企業(yè)和公司制企業(yè)，在設(shè)立時(shí)應(yīng)當(dāng)符合法律規(guī)定的設(shè)立條件和程序。

4．企業(yè)是一個(gè)獨(dú)立的商品生產(chǎn)經(jīng)營者

企業(yè)除了獨(dú)立法人的自主權(quán)與責(zé)任所要求的自主行動(dòng)之外，還應(yīng)是一個(gè)自主經(jīng)營系統(tǒng)。企業(yè)是產(chǎn)權(quán)關(guān)系明確、具有獨(dú)立利益的資金運(yùn)動(dòng)實(shí)體。在市場(chǎng)活動(dòng)中，企業(yè)是具有明確收益與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的利益主體，基于自身的利益進(jìn)行獨(dú)立的經(jīng)營決策和市場(chǎng)選擇，根據(jù)市場(chǎng)信號(hào)變化所提供的信息從事各類生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，包括：充分的經(jīng)營自主性，不應(yīng)受到其他方面的直接干預(yù)；“自覺”負(fù)責(zé)，現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營 01 企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度

即遵循“自負(fù)盈虧、自我積累、自我發(fā)展和自我制約”的原則，通過合法方式自主進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)調(diào)整。1．3．3 企業(yè)的功能(掌握)

從個(gè)性考察，企業(yè)的功能是商品生產(chǎn)和商品交換。

從社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的角度考察，企業(yè)是一個(gè)資源轉(zhuǎn)換體。它的最基本的社會(huì)功能就是將有限的資源轉(zhuǎn)換為有用的商品和服務(wù)，滿足社會(huì)的某種需要。

現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展、現(xiàn)代文明的創(chuàng)造，在很大程度上取決于所有企業(yè)實(shí)現(xiàn)其資源轉(zhuǎn)換過程的有效性。所謂資源轉(zhuǎn)換過程的有效性，體現(xiàn)在兩個(gè)方面：既為企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)效益，也為社會(huì)提供社會(huì)效益。

企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。人們往往把企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益同利潤等同起來，這是不對(duì)的。因?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)濟(jì)效益標(biāo)志著企業(yè)這個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)細(xì)胞在經(jīng)濟(jì)方面所做的貢獻(xiàn)。企業(yè)在經(jīng)濟(jì)方面的貢獻(xiàn)，不只是利潤，而應(yīng)是全部的新創(chuàng)價(jià)值。全部新創(chuàng)價(jià)值是企業(yè)完成一個(gè)資源轉(zhuǎn)換過程所創(chuàng)造的商品與服務(wù)的總價(jià)值扣除外購資源所轉(zhuǎn)移的價(jià)值以后的價(jià)值，也稱為附加價(jià)值。

企業(yè)的社會(huì)效益。企業(yè)以新的科學(xué)原理、新技術(shù)、新材料創(chuàng)造出全新的產(chǎn)品為社會(huì)提供前所未有的使用價(jià)值，或以取之不盡的廉價(jià)材料取代昂貴的社會(huì)短缺材料而使商品的功能不變，這都屬于直接的社會(huì)效益。除此而外，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)還會(huì)對(duì)社會(huì)利益發(fā)生間接的影響，我們把它稱之為間接的社會(huì)效益。這種間接的社會(huì)效益通過企業(yè)對(duì)社會(huì)環(huán)境的正負(fù)影響表現(xiàn)出來。正面影響即為企業(yè)利益，負(fù)面影響即為社會(huì)費(fèi)用。比如，企業(yè)對(duì)職工的文化技術(shù)培訓(xùn)，企業(yè)文化對(duì)社會(huì)精神文明的輻射，企業(yè)對(duì)社會(huì)文化體育事業(yè)的贊助等，均屬于社會(huì)的正效益，而企業(yè)生產(chǎn)造成的環(huán)境污染等則屬于不利于社會(huì)的負(fù)效益。