第一篇：出口買(mǎi)方信貸風(fēng)險(xiǎn)控制

金融支持企業(yè)“走出去”需關(guān)注出口買(mǎi)方信貸風(fēng)險(xiǎn)

摘要

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速成長(zhǎng)，國(guó)內(nèi)企業(yè)實(shí)力顯著增強(qiáng)，更多企業(yè)開(kāi)始把目光瞄準(zhǔn)國(guó)際市場(chǎng)，中國(guó)企業(yè)“走出去”風(fēng)生水起。目前，國(guó)家多個(gè)部委正在各地展開(kāi)密集調(diào)研，了解企業(yè)海外發(fā)展的市場(chǎng)和政策環(huán)境，國(guó)家近期可能出臺(tái)一系列相關(guān)政策措施，進(jìn)一步推動(dòng)中國(guó)企業(yè)“走出去”，其中一項(xiàng)就是優(yōu)惠買(mǎi)方信貸，這需要銀行在發(fā)揮支持企業(yè)“走出去”作用的同時(shí)要高度警惕出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

一、“走出去”政策需出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)的支持

改革開(kāi)放30多年來(lái)，我們?yōu)橥赓Y企業(yè)來(lái)中國(guó)投資提供了良好的政策和市場(chǎng)環(huán)境，但目前中國(guó)企業(yè)“走出去”面臨的市場(chǎng)環(huán)境與外資在中國(guó)的投資環(huán)境差別非常大。目前“走出去”的相關(guān)的政策比較滯后，已有的政策也比較零散，不配套，也不完善，商務(wù)部正在政策層面加強(qiáng)研究，并將會(huì)同其他部委，盡快出臺(tái)支持“走出去”的宏觀(guān)政策，為中國(guó)企業(yè)去海外發(fā)展創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。商務(wù)部將會(huì)同相關(guān)部門(mén)，與時(shí)俱進(jìn)的在財(cái)稅政策、信貸政策、便利化方面出臺(tái)配套促進(jìn)政策，推動(dòng)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。這其中將包括政府專(zhuān)項(xiàng)資金、貼息貸款、優(yōu)惠買(mǎi)方信貸等方面。

在金融支持企業(yè)“走出去”方面，銀行需發(fā)展除傳統(tǒng)的貿(mào)易融資外，還需要不斷創(chuàng)新，以出口信貸、海外投資貸款、境外項(xiàng)目融資等方式，支持企業(yè)到境外承攬工程和投資。在受金融危機(jī)影響，出口景氣度不高的背景下，出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)更能有效地幫助國(guó)內(nèi)賣(mài)方獲得訂單、減少賣(mài)方收款風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)以及降低買(mǎi)方融資成本，更能切實(shí)有力地支持我國(guó)企業(yè)“走出去”。

二、出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)

隨著出口信貸在促進(jìn)各國(guó)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展中作用的增強(qiáng)，特別是隨著各國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)表現(xiàn)為資本性貨物出口占出口總量的比例提高，對(duì)貿(mào)易融資的需求由短期、小金額逐漸轉(zhuǎn)向長(zhǎng)期、巨額融資，買(mǎi)方信貸這種融資方式的優(yōu)勢(shì)日益顯現(xiàn)出來(lái)，在出口信貸中的比例 1 也得到了快速增長(zhǎng)。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)。目前在西方發(fā)達(dá)國(guó)家中，買(mǎi)方信貸已占整個(gè)出口信貸的90%以上，成為出口信貸的主要方式。其特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)主要表現(xiàn)在以下幾方面：

1、買(mǎi)方信貸對(duì)國(guó)外進(jìn)口商有利

首先，買(mǎi)方信貸是向國(guó)外進(jìn)口商提供直接融資，這使得國(guó)外進(jìn)口商可以將商務(wù)合同與信貸合同區(qū)別考慮，融資成本與合同價(jià)格更透明，有利于貨比三家，在貿(mào)易談判中處于有利的主動(dòng)地位。其次，買(mǎi)方信貸是國(guó)際上通行的出口信貸方式，一般遵循OECD相關(guān)規(guī)則，在通過(guò)進(jìn)口國(guó)銀行或其他機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)貸的情況下，更易于被借款人接受。

2、買(mǎi)方信貸方式更受本國(guó)出口商歡迎

在買(mǎi)方信貸方式下對(duì)本國(guó)出口商的好處有三點(diǎn)：一是由國(guó)外進(jìn)口商直接負(fù)債，免去了本國(guó)出口商自身承擔(dān)中長(zhǎng)期債務(wù)負(fù)擔(dān)，改善了企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況；二是本出口商發(fā)貨后就可以從貸款銀行獲得應(yīng)由進(jìn)口商支付的貨款，可以即期收匯，免除收匯風(fēng)險(xiǎn)；三是由于是銀行向進(jìn)口方提供貸款，本國(guó)出口商不必直接承擔(dān)進(jìn)口國(guó)的政治國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。

3、適用于融資需求大、資金占有時(shí)間長(zhǎng)的產(chǎn)品

買(mǎi)方信貸方式由于是由貸款銀行直接承擔(dān)進(jìn)口商的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和境外借款人的信貸風(fēng)險(xiǎn)，因此從貸款操作上涉及內(nèi)容較多，如根據(jù)出口國(guó)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)投保出口信用險(xiǎn)、對(duì)境外借款人資信審查、貸款協(xié)議采用第三國(guó)法律和國(guó)際融資方式等問(wèn)題，貸款程序相對(duì)比較復(fù)雜，辦理時(shí)問(wèn)較長(zhǎng)。一般買(mǎi)方信貸適應(yīng)于融資金額相對(duì)較大、資金占用時(shí)間長(zhǎng)的產(chǎn)品，即大型機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物的出口。

三、當(dāng)前背景下出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)潛在的風(fēng)險(xiǎn)

由于出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)辦理的期限長(zhǎng)、技術(shù)含量高，操作難度大，因此，銀行開(kāi)展出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)較大，尤其是金融危機(jī)后，對(duì)受影響較嚴(yán)重的國(guó)家和行業(yè)相對(duì)來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)更大。

1、進(jìn)口商國(guó)家的政治風(fēng)險(xiǎn)

政治風(fēng)險(xiǎn)包括債務(wù)人所在國(guó)實(shí)行匯兌限制、頒布的延期付款令、實(shí)行貿(mào)易禁運(yùn)或吊銷(xiāo)進(jìn)口許可證、發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、革命、**及保險(xiǎn)人認(rèn)定的其他非常事件等政治風(fēng)險(xiǎn)具有不可控的特性。這些都會(huì)影響進(jìn)口商或貸款銀行的償債能力和意愿，使出口商國(guó)家的銀行面臨較大風(fēng)險(xiǎn)或信貸損失。

2、進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)際信用保險(xiǎn)及信用管理服務(wù)機(jī)構(gòu)——科法斯發(fā)布的《2008年中國(guó)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理狀況調(diào)查》顯示，在全球金融危機(jī)的影響下，超過(guò)90%的中國(guó)企業(yè)在2007年遭遇了買(mǎi)家拖欠付款，而且被拖欠貨款的時(shí)間更有延長(zhǎng)趨勢(shì)。那個(gè)時(shí)期，提供融資支持的銀行遭遇的風(fēng)險(xiǎn)自然也會(huì)相應(yīng)增加。短期貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)尚且如此，因此，商業(yè)銀行中長(zhǎng)期貿(mào)易融資的買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就更大了。

3、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)則要包括債務(wù)人宣告破產(chǎn)、倒閉、解散和清算；拖欠貸款協(xié)議/商務(wù)合同項(xiàng)下應(yīng)付的本金和利息；出口商未履行商務(wù)合同或違反法律引起的損失；賣(mài)貸項(xiàng)下引起的匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；賣(mài)貸項(xiàng)下向進(jìn)口方收取的罰款或懲罰性賠償；買(mǎi)貸項(xiàng)下被保險(xiǎn)人違反“貸款協(xié)議”的規(guī)定，導(dǎo)致協(xié)議部分或全部無(wú)效等。

四、發(fā)展出口信貸業(yè)務(wù)銀行需采取相關(guān)措施

運(yùn)用出口買(mǎi)方信貸支持船舶、機(jī)電成套設(shè)備、大型機(jī)電產(chǎn)品等資本性貨物的出口很多銀行還處于拓展階段，因此，要采取切實(shí)有效的措施，在加快發(fā)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)的同時(shí)，做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

一是充分利用銀行金融業(yè)務(wù)品種齊全、功能強(qiáng)大等優(yōu)勢(shì)，為出口企業(yè)提供“一站式”融資服務(wù)。如在出口船舶時(shí)，根據(jù)企業(yè)的需要，在船廠(chǎng)交船前提供出口賣(mài)方信貸，同時(shí)提供所需的 履約和預(yù)付款等保函服務(wù)，滿(mǎn)足企業(yè)在建造船舶中對(duì)資金的需求；在交船后根據(jù)船東及擔(dān)保情況，或提供出口買(mǎi)方信貸，或繼續(xù)提供出口賣(mài)方信貸，使造船企業(yè)和船東得到全方位的融資服務(wù)。

二是加強(qiáng)與國(guó)外有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的交流與合作，為國(guó)內(nèi)出口企業(yè)提供更多的融資便利?？梢哉?qǐng)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)為放貸行出口買(mǎi)方信貸提供擔(dān)保，還可利用這些機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期從事融資的經(jīng)驗(yàn)，借助它們廣泛的客戶(hù)網(wǎng)絡(luò)，為國(guó)內(nèi)企業(yè)提供國(guó)際市場(chǎng)的相關(guān)信息。此外，對(duì)采用國(guó)外設(shè)備和材料、在中同制造并出口的設(shè)備產(chǎn)品，可探討由中外雙方分別提供出口信貸，進(jìn)行聯(lián)合融資。此外，銀行應(yīng)加強(qiáng)與出口企業(yè)、行業(yè)主管部門(mén)、地力政府及有關(guān)商會(huì)的聯(lián)系與溝通，三是加強(qiáng)對(duì)出口買(mǎi)方信貸擔(dān)保方式的調(diào)研，有效地控制融資風(fēng)險(xiǎn)。借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，積極探索建立在出口產(chǎn)品抵押擔(dān)保基礎(chǔ)上的融資模式，以降低進(jìn)口商的融資成本，擴(kuò)大買(mǎi)方信貸支持出口的規(guī)模。同時(shí)，還要對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行階段性評(píng)估，做好出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。

四是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，為進(jìn)一步拓展出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)提供保障。出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)，需把握相關(guān)國(guó)際法、商務(wù)和法律等規(guī)則。目前，銀行的信貸人員雖然有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，但離國(guó)際同業(yè)先進(jìn)水平還有差距。因此，需要加強(qiáng)國(guó)際同業(yè)交流，采取多種方式進(jìn)行培洲，努力培養(yǎng)既精通國(guó)際規(guī)則又熟悉國(guó)內(nèi)情況的專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍。

五、民生銀行出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)典型案例借鑒

（一）項(xiàng)目情況和商業(yè)模式

2010年初，國(guó)內(nèi)某光伏組件企業(yè)和意大利光伏項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)商洽談了一個(gè)5MW的屋頂光伏電站項(xiàng)目的組件供應(yīng)意向。中國(guó)已經(jīng)是太陽(yáng)能電池最大的生產(chǎn)國(guó)，但是國(guó)內(nèi)企業(yè)90%以上的市場(chǎng)都在國(guó)外，金融危機(jī)發(fā)生，海外需求萎縮，該國(guó)內(nèi)企業(yè)迫切希望獲得此訂單來(lái)維持業(yè)績(jī)的穩(wěn)定；意大利開(kāi)發(fā)商自身實(shí)力一般，但具有開(kāi)發(fā)光伏項(xiàng)目的成功經(jīng)驗(yàn)。此項(xiàng)目已經(jīng)獲得相關(guān)許可，享受較高的上網(wǎng)補(bǔ)貼電價(jià)，其核算的項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率超過(guò)30%。但此時(shí)原先在光伏市場(chǎng)較為活躍的歐洲銀行信貸緊縮，該公司很難獲得當(dāng)?shù)劂y行的信貸支持。因此該開(kāi)發(fā) 商除了希望能夠采購(gòu)質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的中國(guó)光伏組件也希望能夠獲得中國(guó)的銀行對(duì)其項(xiàng)目在建設(shè)期或者全程（包括建設(shè)期和還款期）的融資需求。

民生銀行設(shè)計(jì)的該項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)：以開(kāi)發(fā)商投資的項(xiàng)目公司作為融資主體，開(kāi)發(fā)商投入的相當(dāng)于項(xiàng)目金額20%的資本金和建設(shè)銀行發(fā)放的貸款直接劃撥到國(guó)內(nèi)工程公司的賬上，國(guó)內(nèi)工程公司將所得款項(xiàng)支付給國(guó)內(nèi)光伏組件企業(yè)采購(gòu)組件，同時(shí)將部分款項(xiàng)匯出境用于支付設(shè)計(jì)費(fèi)、逆變器款項(xiàng)及按照進(jìn)度支付工程款。并為此筆出口買(mǎi)方信貸安排好了退出通道，光伏電站正式并網(wǎng)后，某太陽(yáng)能領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)投資基金會(huì)購(gòu)買(mǎi)此項(xiàng)目。至此，此筆買(mǎi)方信貸完全變成了光伏電站項(xiàng)目的建設(shè)期融資。

（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制及難點(diǎn)分析

一般買(mǎi)貸立足點(diǎn)都是買(mǎi)方的信用，但是本案例項(xiàng)下買(mǎi)方意大利開(kāi)發(fā)商自身資質(zhì)不足，銀行更多是從項(xiàng)目融資的視角來(lái)剖析本授信項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，由于后續(xù)已經(jīng)安排好退出通路，本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)集中在建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)又恰恰是項(xiàng)目融資中最難以把握的風(fēng)險(xiǎn)。

1、政策法律風(fēng)險(xiǎn)

這是本項(xiàng)目中最大、最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)，許可和并網(wǎng)手續(xù)不齊全，電站無(wú)法并網(wǎng)也就不能取得相應(yīng)的補(bǔ)貼電費(fèi)收入。意大利光伏的補(bǔ)貼政策復(fù)雜性較高，屋頂、地面電站有不同的補(bǔ)貼政策，不同功率的電站其補(bǔ)貼政策也不盡相同，不同地區(qū)之間申請(qǐng)?jiān)S可的程序、并網(wǎng)的程序也不相同，民生銀行聘請(qǐng)了意大利當(dāng)?shù)氐穆蓭熓聞?wù)所出具了盡職調(diào)查報(bào)告，對(duì)已取得許可的合法性、申請(qǐng)?jiān)S可過(guò)程的合法性及并網(wǎng)必備文件及手續(xù)進(jìn)行了詳細(xì)的核查。

2、電站建設(shè)及發(fā)電效率風(fēng)險(xiǎn)

（1）技術(shù)可行性風(fēng)險(xiǎn)

電站的設(shè)計(jì)是否能夠保證未來(lái)的發(fā)電效率，銀行作為外行是很難做出判斷的，該行通過(guò)有資質(zhì)的第三方出具技術(shù)可行性報(bào)告來(lái)進(jìn)行核查。

（2）組件質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

組件質(zhì)量的好壞是電站發(fā)電效率的關(guān)鍵因素，組件廠(chǎng)商會(huì)對(duì)組件提供25年的質(zhì)保，而且組件廠(chǎng)商是國(guó)內(nèi)企業(yè)，該行比較熟悉，相對(duì)這一風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)更為清楚。

（3）建筑施工風(fēng)險(xiǎn)

分包工程公司的建設(shè)施工能力，該行主要是看該公司既往承接工程的歷史和口碑，同時(shí)工程公司出具履約保函和質(zhì)量保函來(lái)保證施工的進(jìn)度和質(zhì)量。

3、其他風(fēng)險(xiǎn)控制

對(duì)于投資基金購(gòu)買(mǎi)項(xiàng)目的履約能力，由投資基金的銀行出具購(gòu)買(mǎi)電站的履約保函；項(xiàng)目建設(shè)總包公司投保了工程保險(xiǎn)并將保險(xiǎn)項(xiàng)下的權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行；為了防范其他可能出現(xiàn)的不可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)，還要求項(xiàng)目公司將其股權(quán)質(zhì)押給建設(shè)銀行，以方便項(xiàng)目的處置和轉(zhuǎn)讓。

第二篇：出口買(mǎi)方信貸

出口買(mǎi)方信貸

貸款范圍

出口買(mǎi)方信貸主要用于支持中國(guó)產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)的出口以及能帶動(dòng)中國(guó)設(shè)備、施工機(jī)具、材料、工程施工、技術(shù)、管理出口和勞務(wù)輸出的對(duì)外工程承包項(xiàng)目。

貸款申請(qǐng)條件

出口買(mǎi)方信貸的借款人為中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的進(jìn)口商（業(yè)主）、金融機(jī)構(gòu)、進(jìn)口國(guó)財(cái)政部或進(jìn)口國(guó)政府授權(quán)的機(jī)構(gòu)。

出口商（承包商）為獨(dú)立的企業(yè)法人，具有中國(guó)政府授權(quán)機(jī)構(gòu)認(rèn)定的實(shí)施出口項(xiàng)目的資格，并具備履行商務(wù)合同的能力。

申請(qǐng)出口買(mǎi)方信貸應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人所在國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治狀況相對(duì)穩(wěn)定；

（二）借款人資信狀況良好，具備償還貸款本息能力;

（三）商務(wù)合同金額在200萬(wàn)美元以上，出口項(xiàng)目符合出口買(mǎi)方信貸的支持范圍;

（四）出口產(chǎn)品的中國(guó)成分一般不低于合同金額的50%，對(duì)外工程承包項(xiàng)目帶動(dòng)中國(guó)設(shè)備、施工機(jī)具、材料、工程施工、技術(shù)、管理出口和勞務(wù)輸出一般不低于合同金額的15%；

（五）借款人提供中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的還款擔(dān)保;

（六）必要時(shí)投保出口信用險(xiǎn);

（七）中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)為必要的其他條件。

信貸條件

貸款幣種：貸款貨幣一般為美元或中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的其他外幣。中國(guó)進(jìn)出口銀行也可按照有關(guān)規(guī)定提供人民幣出口買(mǎi)方信貸。

貸款金額：對(duì)出口船舶提供的貸款一般不超過(guò)合同金額的80%，對(duì)其他出口項(xiàng)目和工程承包項(xiàng)目提供的貸款一般不超過(guò)合同金額的85%。

貸款期限：貸款期限根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)金流核定，從首次提款之日起至貸款協(xié)議規(guī)定的最后還款日止，原則上不超過(guò)15年。還款期內(nèi)借款人原則上每半年等額還款一次，特殊情況下也可采取非等額還款方式。

貸款利率：外幣貸款利率按照中國(guó)進(jìn)出口銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，可采取浮動(dòng)利率或固定利率。人民幣貸款利率按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

貸款費(fèi)用：中國(guó)進(jìn)出口銀行有權(quán)收取與貸款相關(guān)的管理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)和其他費(fèi)用。對(duì)于未投?；蛭醋泐~投保出口信用險(xiǎn)的項(xiàng)目，中國(guó)進(jìn)出口銀行有權(quán)就未覆蓋部分收取風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)。具體費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)按照中國(guó)進(jìn)出口銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

貸款申請(qǐng)和審批

申請(qǐng)出口買(mǎi)方信貸應(yīng)提交以下材料：

（一）借款申請(qǐng)書(shū);

（二）商務(wù)合同草本、意向書(shū)或招投標(biāo)文件;

（三）項(xiàng)目可行性分析報(bào)告;

（四）必要的國(guó)家有權(quán)審批機(jī)關(guān)及項(xiàng)目所在國(guó)批準(zhǔn)文件;

（五）借款人、保證人、進(jìn)口商（業(yè)主）、出口商（承包商）的資信材料及有關(guān)證明文件，借款人、保證人（政府機(jī)構(gòu)除外）的財(cái)務(wù)報(bào)表;

（六）申請(qǐng)人民幣出口買(mǎi)方信貸的，需提供開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)證明文件;

（七）采取抵（質(zhì)）押方式的，需提交權(quán)屬證明文件和必要的價(jià)值評(píng)估報(bào)告；

（八）中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)為必要的其他材料。

中國(guó)進(jìn)出口銀行按規(guī)定程序?qū)彶榻杩钌暾?qǐng)材料，議定信貸條件，完成貸款審批程序。對(duì)于大型工程承包項(xiàng)目、生產(chǎn)型項(xiàng)目或結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜的項(xiàng)目，必要時(shí)可外聘人員或機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢(xún)論證和盡職調(diào)查。

貸款發(fā)放和償還

貸款批準(zhǔn)后，中國(guó)進(jìn)出口銀行與借款人簽訂貸款協(xié)議等法律文件，落實(shí)擔(dān)保措施，辦理有關(guān)擔(dān)保和權(quán)益轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

貸款協(xié)議生效且規(guī)定的提款條件滿(mǎn)足后，中國(guó)進(jìn)出口銀行按照貸款協(xié)議規(guī)定的放款程序發(fā)放貸款。

借款人須根據(jù)貸款協(xié)議規(guī)定按時(shí)支付有關(guān)費(fèi)用、償還貸款本金和利息。

出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)流程圖

1.出口商和進(jìn)口商雙方簽訂商務(wù)合同，合同金額不少于200萬(wàn)美元。

2.中國(guó)進(jìn)出口銀行和借款人簽訂貸款協(xié)議，貸款金額不高于商務(wù)合同金額的85%，船舶項(xiàng)目不高于80%。

3.視項(xiàng)目情況要求擔(dān)保人提供擔(dān)?；虿扇【C合擔(dān)保措施保證貸款安全。

4.視項(xiàng)目具體情況要求投保出口信用險(xiǎn)或政治險(xiǎn)保險(xiǎn)。

5.借款人預(yù)付款金額不能低于商務(wù)合同總金額的15%，船舶項(xiàng)目不低于20%。

6.出口商根據(jù)合同規(guī)定發(fā)放貨物。

7.中國(guó)進(jìn)出口銀行依據(jù)貸款協(xié)議的相關(guān)規(guī)定發(fā)放貸款。

8.借款人根據(jù)貸款協(xié)議每半年償還一次貸款本息及費(fèi)用。

第三篇：出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)

出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)及福費(fèi)廷融資操作程序

出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)

中國(guó)進(jìn)出口銀行辦理的出口買(mǎi)方信貸是向境外借款人發(fā)放的中長(zhǎng)期信貸，用于進(jìn)口商（業(yè)主）即期支付中國(guó)出口商（承包商）商務(wù)合同款，促進(jìn)中國(guó)產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)的出口。

貸款范圍

出口買(mǎi)方信貸主要用于支持中國(guó)產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)的出口以及能帶動(dòng)中國(guó)設(shè)備、施工機(jī)具、材料、工程施工、技術(shù)、管理出口和勞務(wù)輸出的對(duì)外工程承包項(xiàng)目。

貸款申請(qǐng)條件

出口買(mǎi)方信貸的借款人為中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的進(jìn)口商（業(yè)主）、金融機(jī)構(gòu)、進(jìn)口國(guó)財(cái)政部或進(jìn)口國(guó)政府授權(quán)的機(jī)構(gòu)。

出口商（承包商）為獨(dú)立的企業(yè)法人，具有中國(guó)政府授權(quán)機(jī)構(gòu)認(rèn)定的實(shí)施出口項(xiàng)目的資格，并具備履行商務(wù)合同的能力。

申請(qǐng)出口買(mǎi)方信貸應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人所在國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治狀況相對(duì)穩(wěn)定；

（二）借款人資信狀況良好，具備償還貸款本息能力;

（三）商務(wù)合同金額在200萬(wàn)美元以上，出口項(xiàng)目符合出口買(mǎi)方信貸的支持范圍;

（四）出口產(chǎn)品的中國(guó)成分一般不低于合同金額的50%，對(duì)外工程承包項(xiàng)目帶動(dòng)中國(guó)設(shè)備、施工機(jī)具、材料、工程施工、技術(shù)、管理出口和勞務(wù)輸出一般不低于合同金額的15%；

（五）借款人提供中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的還款擔(dān)保;

（六）必要時(shí)投保出口信用險(xiǎn);

（七）中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)為必要的其他條件。

信貸條件

貸款幣種：貸款貨幣一般為美元或中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的其他外幣。中國(guó)進(jìn)出口銀行也可按照有關(guān)規(guī)定提供人民幣出口買(mǎi)方信貸。

貸款金額：對(duì)出口船舶提供的貸款一般不超過(guò)合同金額的80%，對(duì)其他出口項(xiàng)目和工程承包項(xiàng)目提供的貸款一般不超過(guò)合同金額的85%。

貸款期限：貸款期限根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)金流核定，從首次提款之日起至貸款協(xié)議規(guī)定的最后還款日止，原則上不超過(guò)15年。還款期內(nèi)借款人原則上每半年等額還款一次，特殊情況下也可采取非等額還款方式。

貸款利率：外幣貸款利率按照中國(guó)進(jìn)出口銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，可采取浮動(dòng)利率或固定利率。人民幣貸款利率按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

貸款費(fèi)用：中國(guó)進(jìn)出口銀行有權(quán)收取與貸款相關(guān)的管理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)和其他費(fèi)用。對(duì)于未投?；蛭醋泐~投保出口信用險(xiǎn)的項(xiàng)目，中國(guó)進(jìn)出口銀行有權(quán)就未覆蓋部分收取風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)。具體費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)按照中國(guó)進(jìn)出口銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

貸款申請(qǐng)和審批

申請(qǐng)出口買(mǎi)方信貸應(yīng)提交以下材料：

（一）借款申請(qǐng)書(shū);

（二）商務(wù)合同草本、意向書(shū)或招投標(biāo)文件;

（三）項(xiàng)目可行性分析報(bào)告;

（四）必要的國(guó)家有權(quán)審批機(jī)關(guān)及項(xiàng)目所在國(guó)批準(zhǔn)文件;

（五）借款人、保證人、進(jìn)口商（業(yè)主）、出口商（承包商）的資信材料及有關(guān)證明文件，借款人、保證人（政府機(jī)構(gòu)除外）的財(cái)務(wù)報(bào)表;

（六）申請(qǐng)人民幣出口買(mǎi)方信貸的，需提供開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)證明文件;

（七）采取抵（質(zhì)）押方式的，需提交權(quán)屬證明文件和必要的價(jià)值評(píng)估報(bào)告；

（八）中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)為必要的其他材料。

中國(guó)進(jìn)出口銀行按規(guī)定程序?qū)彶榻杩钌暾?qǐng)材料，議定信貸條件，完成貸款審批程序。對(duì)于大型工程承包項(xiàng)目、生產(chǎn)型項(xiàng)目或結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜的項(xiàng)目，必要時(shí)可外聘人員或機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢(xún)論證和盡職調(diào)查。

貸款發(fā)放和償還

貸款批準(zhǔn)后，中國(guó)進(jìn)出口銀行與借款人簽訂貸款協(xié)議等法律文件，落實(shí)擔(dān)保措施，辦理有關(guān)擔(dān)保和權(quán)益轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

貸款協(xié)議生效且規(guī)定的提款條件滿(mǎn)足后，中國(guó)進(jìn)出口銀行按照貸款協(xié)議規(guī)定的放款程序發(fā)放貸款。

借款人須根據(jù)貸款協(xié)議規(guī)定按時(shí)支付有關(guān)費(fèi)用、償還貸款本金和利息。

出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)流程圖

1.出口商和進(jìn)口商雙方簽訂商務(wù)合同，合同金額不少于200萬(wàn)美元。

2.中國(guó)進(jìn)出口銀行和借款人簽訂貸款協(xié)議，貸款金額不高于商務(wù)合同金額的85%，船舶項(xiàng)目不高于80%。

3.視項(xiàng)目情況要求擔(dān)保人提供擔(dān)?；虿扇【C合擔(dān)保措施保證貸款安全。

4.視項(xiàng)目具體情況要求投保出口信用險(xiǎn)或政治險(xiǎn)保險(xiǎn)。

5.借款人預(yù)付款金額不能低于商務(wù)合同總金額的15%，船舶項(xiàng)目不低于20%。

6.出口商根據(jù)合同規(guī)定發(fā)放貨物。

7.中國(guó)進(jìn)出口銀行依據(jù)貸款協(xié)議的相關(guān)規(guī)定發(fā)放貸款。

8.借款人根據(jù)貸款協(xié)議每半年償還一次貸款本息及費(fèi)用。

福費(fèi)廷

福費(fèi)廷指中國(guó)進(jìn)出口銀行無(wú)追索權(quán)地買(mǎi)入出口商持有的、經(jīng)銀行保付的遠(yuǎn)期匯票或本票的一種授信業(yè)務(wù)。

福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的基本做法：

1、出口商和進(jìn)口商達(dá)成以遠(yuǎn)期承兌信用證為結(jié)算方式的進(jìn)出口合同，出口商收到信用證。

2、出口商向其銀行（出口商銀行）申請(qǐng)敘做福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。出口商銀行對(duì)信用證開(kāi)證行資信和具體貿(mào)易背景進(jìn)行審查后向出口商提出報(bào)價(jià)條件（確定融資利率和其他手續(xù)費(fèi)）。出口商接受后與出口商銀行簽署福費(fèi)廷業(yè)務(wù)協(xié)議。

3、出口商發(fā)運(yùn)貨物，向出口商銀行提交信用證要求的單據(jù)。出口商銀行審單無(wú)誤后向開(kāi)證行郵寄單據(jù)。

4、開(kāi)證行承兌信用證項(xiàng)下遠(yuǎn)期匯票并向出口商銀行發(fā)出承兌通知。

5、出口商銀行在扣除貼現(xiàn)息和有關(guān)費(fèi)用后將到期匯票款項(xiàng)凈額無(wú)追索權(quán)支付給出口商。

6、匯票到期時(shí)，出口商銀行向承兌銀行索要款項(xiàng)。如承兌銀行遲付款或不付款，出口商銀行自行承擔(dān)有關(guān)損失。

出口商敘做福費(fèi)廷業(yè)務(wù)條件

由于福費(fèi)廷業(yè)務(wù)除妖提供中長(zhǎng)期貿(mào)易融資，所以從期限上來(lái)講，資本性物資的交易更適合福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。

1、同意向進(jìn)口商提供期限為1個(gè)月至10年甚至更長(zhǎng)期限的貿(mào)易融資。

2、同意進(jìn)口商以分期付款的方式支付貨款，以便匯票本票或其他債券憑證固定時(shí)間一次出具，以滿(mǎn)足福費(fèi)廷業(yè)務(wù)需要

3、除非包買(mǎi)商同意，否則債券憑證必需由包買(mǎi)商接受的銀行或其他機(jī)構(gòu)無(wú)條件的、不可撤消的提供獨(dú)立擔(dān)保。

4、出口商有能力無(wú)條件履行合同條款。

工商銀行：福費(fèi)廷

我行收到信用證后，開(kāi)始詢(xún)價(jià)。1，買(mǎi)斷行報(bào)價(jià)被接受

2，我行發(fā)確認(rèn)的電報(bào)給買(mǎi)斷行。3，貴公司出貨后，交單給我行（工行）

4，我行把單據(jù)郵寄給德國(guó)買(mǎi)斷行，再由買(mǎi)斷行郵寄給伊朗的開(kāi)證行。5，開(kāi)證行承兌。

6，買(mǎi)斷行收到承兌通知后貼現(xiàn)。，7，我行收到款項(xiàng)后支付給貴公司。

第四篇：出口買(mǎi)方信貸

出口買(mǎi)方信貸：

一、產(chǎn)品概述：

當(dāng)您（出口商）進(jìn)行機(jī)電產(chǎn)品、大型成套設(shè)備、船舶、高新技術(shù)產(chǎn)品、帶資對(duì)外工程承包等資本性貨物和服務(wù)的出口時(shí)，中信銀行向國(guó)外借款人發(fā)放中長(zhǎng)期貸款，專(zhuān)項(xiàng)用于進(jìn)口商（或業(yè)主）向您即期支付貨款。

二、產(chǎn)品特點(diǎn)：1、2、3、4、讓您集中精力進(jìn)行商務(wù)談判，信貸條件由雙方銀行解決； 能向進(jìn)口商（或業(yè)主）提供信貸支持，增加您的出口產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力； 及時(shí)收匯、加速資金周轉(zhuǎn)，同時(shí)保證收匯安全； 有利于改善您的資產(chǎn)負(fù)債表。

三、業(yè)務(wù)流程：

1、您作為出口商應(yīng)在對(duì)外投標(biāo)及簽訂商務(wù)合同前，盡早與中信銀行和中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司（如需）取得聯(lián)系，提供項(xiàng)目資料和使用買(mǎi)方信貸意向；

2、中信銀行在調(diào)查后提供貸款承諾或貸款意向書(shū)，同時(shí)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司提供出口信用保險(xiǎn)承保意向書(shū)；3、4、5、您（出口商）和進(jìn)口商（或業(yè)主）雙方簽訂商務(wù)合同；

中信銀行直接或間接參與合同支付條款的談判；

進(jìn)口商（或業(yè)主）或轉(zhuǎn)貸銀行提出貸款申請(qǐng)，中信銀行視項(xiàng)目情況要求提供擔(dān)保；

6、7、簽訂貸款協(xié)議；

您（出口商）根據(jù)合同規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物或開(kāi)建工程；

8、中信銀行在您發(fā)貨或開(kāi)建工程后向進(jìn)口商（或業(yè)主）或轉(zhuǎn)貸銀行發(fā)放貸款；

9、借款人根據(jù)貸款協(xié)議每半年償還一次貸款本息及費(fèi)用。

四、辦理指南：

1、進(jìn)口商（或業(yè)主）預(yù)付款金額不能低于商務(wù)合同總金額的15%，船舶項(xiàng)目不低于20%；2、3、4、貸款金額不高于商務(wù)合同金額的85%，船舶項(xiàng)目不高于80%； 貸款期限一般不超過(guò)10年；

利率原則上采用浮動(dòng)利率方式。人民幣貸款利率隨中國(guó)人民銀行公布利率政策執(zhí)行，外幣貸款利率一般采用基準(zhǔn)利率+利差的形式。

五、適用范圍：1、2、3、您在出口資本貨物時(shí)，銀行授信額度不足，出口項(xiàng)目缺少資金； 您希望轉(zhuǎn)嫁進(jìn)口商的各種付款風(fēng)險(xiǎn)；

您不愿承擔(dān)過(guò)多負(fù)債，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表有嚴(yán)格要求。

第五篇：出口買(mǎi)方信貸管理辦法

中國(guó)進(jìn)出口銀行出口買(mǎi)方信貸管理辦法

發(fā)文單位：中國(guó)進(jìn)出口銀行

文

號(hào)：進(jìn)出銀買(mǎi)信發(fā)[2000]第347號(hào) 發(fā)布日期：2000-11-20 執(zhí)行日期：2000-11-20

第一章 總則

第一條 為規(guī)范中國(guó)進(jìn)出口銀行出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)，參照經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）《關(guān)于官方支持的出口信貸準(zhǔn)則的約定》，制定本辦法。

第二條 中國(guó)進(jìn)出口銀行辦理的出口買(mǎi)方信貸，是向國(guó)外借款人發(fā)放的中長(zhǎng)期信貸，用于進(jìn)口商即期支付中國(guó)出口商貨款，促進(jìn)中國(guó)貨物和技術(shù)服務(wù)的出口。

第三條 除中國(guó)政府特別批準(zhǔn)外，出口買(mǎi)方信貸主要用于支持中國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、大型成套設(shè)備等資本性貨物以及高新技術(shù)產(chǎn)品和服務(wù)的出口。

第二章 貸款基本條件

第四條 出口商必須是獨(dú)立的企業(yè)法人，具有中國(guó)政府授權(quán)機(jī)構(gòu)認(rèn)定的實(shí)施出口項(xiàng)目的資格，具備履行商務(wù)合同的能力。出口的貨物和服務(wù)符合出口買(mǎi)方信貸的支持范圍。

第五條 出口買(mǎi)方信貸支持的商務(wù)合同必須經(jīng)中國(guó)進(jìn)出口銀行審查認(rèn)可，并滿(mǎn)足以下基本條件：

（一）合同金額在200萬(wàn)美元以上；

（二）出口貨物中的中國(guó)成分不低于50％；

（三）進(jìn)口商以現(xiàn)匯支付的比例一般不低于合同金額的15％，船舶項(xiàng)目不低于合同金額的20％。

第六條 借款人必須是中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的進(jìn)口商或銀行、進(jìn)口國(guó)財(cái)政部或政府授權(quán)的機(jī)構(gòu)。借款人須資信良好，具有償還全部貸款本息及支付有關(guān)費(fèi)用的能力。

第七條 中國(guó)進(jìn)出口銀行要求借款人提供中國(guó)進(jìn)出口銀行可接受的還款擔(dān)保，必要時(shí)提供進(jìn)口國(guó)國(guó)家主權(quán)級(jí)擔(dān)保。

第八條 出口買(mǎi)方信貸一般須辦理出口信貸擔(dān)保。

第三章 信貸條件

第九條 貸款貨幣

美元或中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的其他貨幣。

第十條 貸款金額

對(duì)出口船舶提供的貸款一般不超過(guò)合同金額的80％，對(duì)出口其他產(chǎn)品和技術(shù)服務(wù)提供的貸款一般不超過(guò)合同金額的85％。

第十一條 貸款期限

從首次提款之日起，至貸款協(xié)議規(guī)定的最后還款日止最長(zhǎng)不超過(guò)15年。

第十二條 貸款利率

參照OECD公布的商業(yè)參考利率（CIRRs）執(zhí)行，特殊情況可由借貸雙方商定。

第十三條 貸款費(fèi)用

借款人須支付的貸款費(fèi)用包括管理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)。

第四章 貸款申請(qǐng)和審批

第十四條 借款人須書(shū)面申請(qǐng)出口買(mǎi)方信貸，并提交以下材料：

（一）商務(wù)合同草本或意向書(shū)、招投標(biāo)文件、項(xiàng)目可行性分析報(bào)告及有關(guān)審批文件；

（二）借款人、保證人、進(jìn)口商、出口商的資信材料及有關(guān)證明文件，借款人、保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表；

（三）中國(guó)進(jìn)出口銀行要求的其他材料。

第十五條 中國(guó)進(jìn)出口銀行按規(guī)定程序?qū)彶榻杩钌暾?qǐng)材料，確認(rèn)借款人、保證人資格，議定信貸條件，完成貸款審批程序。

第十六條 在批準(zhǔn)貸款后，中國(guó)進(jìn)出口銀行與借款人簽訂貸款協(xié)議，保證人向中國(guó)進(jìn)出口銀行出具還款擔(dān)保函。

第五章 貸款發(fā)放和償還

第十七條 中國(guó)進(jìn)出口銀行根據(jù)貸款協(xié)議規(guī)定發(fā)放貸款。

第十八條 借款人根據(jù)貸款協(xié)議規(guī)定支付有關(guān)費(fèi)用、償還貸款本金和利息。貸款本金每半年等額償還一次，利息每半年支付一次。

第十九條 借款人若提前還款，須得到中國(guó)進(jìn)出口銀行同意并按貸款協(xié)議的有關(guān)規(guī)定辦理。

第二十條 借款人未按期償還貸款本息、支付貸款費(fèi)用或發(fā)生其他違約事件時(shí)，中國(guó)進(jìn)出口銀行有權(quán)根據(jù)貸款協(xié)議規(guī)定處置，依法向借款人、借款保證人追償，或向出口信貸擔(dān)保人索賠。

第六章 貸后管理

第二十一條 貸款如需展期，借款人須征得保證人、出口信貸擔(dān)保人的同意，并按規(guī)定提前向中國(guó)進(jìn)出口銀行書(shū)面申請(qǐng)。

第二十二條 為保證安全收回貸款，中國(guó)進(jìn)出口銀行有權(quán)對(duì)貸款使用情況進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查。

第二十三條 借款人要按貸款協(xié)議的規(guī)定，向中國(guó)進(jìn)出口銀行提供財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)報(bào)告貸款期間的重大情況，接受中國(guó)進(jìn)出口銀行的監(jiān)督和檢查。

第七章 附則

第二十四條 本辦法由中國(guó)進(jìn)出口銀行制定和解釋?zhuān)怨贾掌饘?shí)行。原《中國(guó)進(jìn)出口銀行出口買(mǎi)方信貸試行辦法》同時(shí)廢止。

中國(guó)進(jìn)出口銀行