第一篇：承兌匯票中的票據(jù)拆分

承兌匯票中的票據(jù)拆分

票據(jù)拆分是指以承兌申請人提供的承兌匯票作為質(zhì)押并以其面額為限辦理多筆銀行承兌匯票的業(yè)務(wù)，通俗的講就是“大票拆小票”。

功能特點

（1）增加企業(yè)的融資渠道。

（2）節(jié)約企業(yè)的資金成本。

（3）便于企業(yè)使用承兌匯票進(jìn)行支付結(jié)算。

適用范圍

符合《貸款通則》并依法從事經(jīng)營活動的法人單位或其他經(jīng)濟(jì)組織。關(guān)注票預(yù)安微信平臺獲取更多票據(jù)知識。

客戶申請資料

（1）申辦委托書；

（2）法人身份證（或護(hù)照）、經(jīng)辦人身份證（或護(hù)照）；

（3）經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡/證原件；

（4）背書連續(xù)、要素完整且未到期的商業(yè)匯票；

（5）交易雙方簽訂的真實、票預(yù)安專業(yè)查詢銀行承兌掛失監(jiān)控預(yù)警。合法的商品或勞務(wù)交易合同原件，或其他能夠證實商品或勞務(wù)交易關(guān)系真實性的書面證明；

（6）與出票人（或直接前手）之間的增值稅發(fā)票原件；

業(yè)務(wù)流程

（1）企業(yè)提出票據(jù)拆分申請；

（2）業(yè)務(wù)受理行進(jìn)行銀行承兌匯票查詢；

（3）檢驗票據(jù)及跟單文件；

（4）雙方簽訂票據(jù)拆分協(xié)議；

（5）按照拆分總額度向企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票。

第二篇：票據(jù)拆分會計處理方法

承兌匯票拆分會計處理小結(jié)

1.收到一張面額較大的承兌匯票的賬務(wù)處理（以500萬為例）：

借：應(yīng)收票據(jù)—銀行承兌匯票

5000000

貸：應(yīng)收賬款—A單位

5000000 現(xiàn)金流是：銷售商品，提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

2.將500萬承兌質(zhì)押給銀行，同時開出500萬的若干張小面額承兌匯票：

借：其他應(yīng)收款—XX銀行

5000000

貸：應(yīng)收票據(jù)—銀行承兌匯票

5000000 現(xiàn)金流：購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

3.拆分出的小面額承兌匯票，支付給供應(yīng)商：

借：應(yīng)付賬款—XXX單位

1000000

貸：應(yīng)付票據(jù)-銀行承兌匯票

1000000 現(xiàn)金流：無

4.質(zhì)押的承兌匯票到期，銀行代企業(yè)把5000000存到企業(yè)的保證金賬戶下：

借：其他貨幣資金—保證金—XX銀行

5000000

貸：其他應(yīng)收款—XX銀行

5000000 現(xiàn)金流：購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金（沖回第二步現(xiàn)金流）5.企業(yè)拆分開出的承兌到期時的賬務(wù)處理：

借：銀行存款—XX銀行

5000000

貸：其他貨幣資金—保證金—XX銀行

5000000 現(xiàn)金流：與現(xiàn)金流量無關(guān)項目

借：應(yīng)付票據(jù)-銀行承兌匯票

5000000

貸：銀行存款—XX銀行

5000000 現(xiàn)金流：購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

第三篇：銀行承兌匯票票據(jù)背書

票據(jù)背書

金融背書連續(xù)是指從票據(jù)上的第一個背書人即票據(jù)上所載收款人開始，到最后一個被背書人即現(xiàn)在的持票人為止的全部背書，其前一背書中的被背書人，一定是后一背書中的背書人，由此而使前后背書相接，不發(fā)生間斷。票據(jù)的背書必須連續(xù)，才能由此表明持票人為合法持票人，并依該票據(jù)行使票據(jù)權(quán)利；如果背書不連續(xù)，票據(jù)債務(wù)人則可以主張對物抗辯，拒絕持票人履行義務(wù)的請求。

背書連續(xù)是指從票據(jù)上的第一個背書人即票據(jù)上所載收款人開始，到最后一個被背書人即現(xiàn)在的持票人為止的全部背書，其前一背書中的被背書人，一定是后一背書中的背書人，由此而使前后背書相接，不發(fā)生間斷。票據(jù)的背書必須連續(xù)，才能由此表明持票人為合法持票人，并依該票據(jù)行使票據(jù)權(quán)利；如果背書不連續(xù)，票據(jù)債務(wù)人則可以主張對物抗辯，拒絕持票人履行義務(wù)的請求。

由于背書連續(xù)是票據(jù)法上規(guī)定的形式上的要求，因而，對于是否是由在實質(zhì)上真實有效的背書構(gòu)成的連續(xù)，并無特別的要求。即使其中存在著因?qū)嵸|(zhì)上的理由而無效的背書或得撤銷的背書，也不妨礙背書的連續(xù)性。此外，前后相連的背書人與被背書人，在通常的情況下是由兩個人分別書寫的，因而，也不能要求絕對的一致，只要按照通常的認(rèn)識能夠判斷為同一人，即符合背

書連續(xù)的條件。

武漢智通財務(wù)咨詢公司業(yè)務(wù)遍布武漢三鎮(zhèn)，涉及制造業(yè)、金融業(yè)、建筑業(yè)、教育服務(wù)等行業(yè)，為1400多家企業(yè)提供會計代賬、工商代理、銀行承兌匯票、增資驗資、稅務(wù)代理等財務(wù)服務(wù)，幫助客戶實現(xiàn)更高的投資回報率。

武漢智通財務(wù)咨詢有限公司提醒您：銀行承兌匯票背書是一種票據(jù)行為，對于做對外貿(mào)易的賣家而言，需要熟悉銀行承兌匯票背書的運(yùn)用，從而有效的開展貿(mào)易業(yè)務(wù)，同時也能更好的為客戶服務(wù)。

背書連續(xù)是背書的資格授予效力發(fā)生的基礎(chǔ)，因而，背書連續(xù)的票據(jù)的持票人，無須證明自己是依順次發(fā)生的、實質(zhì)上有效的權(quán)利轉(zhuǎn)移而成為權(quán)利人，即可行使票據(jù)上權(quán)利。但是在持票人確實為無權(quán)利人，而票據(jù)債務(wù)人又能夠提出證明時，當(dāng)然可以拒絕其行使權(quán)利的要求。按照票據(jù)法上的規(guī)定，只要具備了形式上效力，就無須進(jìn)一步證明實質(zhì)上的效力，即可行使權(quán)利；而一旦能夠證明不具備實質(zhì)上的效力，形式上的效力也就不再發(fā)生作用。

在通常情況下，票據(jù)均經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，因而，背書連續(xù)則成為票據(jù)轉(zhuǎn)讓成立的形式要件，如果背書不連續(xù)，則該票據(jù)的持票人當(dāng)然也就不具有形式上的合法持票人的資格，從而造成權(quán)利行使的障礙。但是，票據(jù)權(quán)利也可能不經(jīng)背書而發(fā)生轉(zhuǎn)移。而在背書不連續(xù)的情況下，如果持票人能夠證明自己是合法權(quán)利人，仍可行使

權(quán)利。我國規(guī)定，非經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，而以其他合法方式取得票據(jù)的，依法舉證，證明其匯票權(quán)利。應(yīng)該說，依背書連續(xù)而承認(rèn)持票人為合法持票人的制度，不過是為權(quán)利人規(guī)定了更為便利的權(quán)利行使途徑，而不是對權(quán)利人的特別限制。在權(quán)利人不能依簡便的途徑行使權(quán)利時，仍然可以依一般的權(quán)利行使原則行使權(quán)利。

第四篇：承兌匯票企業(yè)票據(jù)項目運(yùn)營方案

XXXX投資公司運(yùn)營方案

第一章

經(jīng)營模塊

◆ 票據(jù)中心

◆ 股票抵質(zhì)押

◆ 房產(chǎn)抵質(zhì)押

◆ 車輛抵質(zhì)押

◆ 中小企業(yè)貸款

◆ 民間借貸

公司發(fā)展方向以票據(jù)中心為核心，業(yè)務(wù)逐步向外延伸。

第二章

票據(jù)中心發(fā)展步驟

一、買斷貼現(xiàn)實現(xiàn)對接，解決市場上疑難問題瑕疵票據(jù)。

持票人需要融通資金，我司尋找需要承兌匯票繳付貨款的企業(yè)，按其剩余時間一次性扣息買斷實現(xiàn)對接。

市場點位：按出票行報價，銀行分三類行國股行、商行、城商行（詳見銀行分類表）◆舉例說明：（詳見利率表）（報票樣表）上面所列舉的金額、期限、小城商行，銀行給報出今天買斷價格2.6%，我們給持票人報北京市今天我司回收點位3.7%，24張票總金額650萬元。

計算當(dāng)天公司毛利：650萬*（3.7%-2.6%）=71500元

二、票據(jù)融資業(yè)務(wù)：

企業(yè)以開銀行承兌匯票的方式經(jīng)營業(yè)務(wù)，實際是一種很好的融資方式。資信好的企業(yè)可以以30-50%甚至更低的保證金開100%的承兌匯票。若以50%的保證金開100%的承兌匯票，就可以得到承兌匯票總額的50%的貸款融資，只需付出很低的貼現(xiàn)利息?？蔀槠髽I(yè)提供承兌匯票保證金（金額不限）業(yè)務(wù)，開出承兌匯票后，我公司可代辦貼現(xiàn)，收取低廉的手續(xù)費(fèi)及貼息，為企業(yè)解決開承兌匯票資金短缺的后顧之憂。

市場上短拆資金使用3‰，而以我司經(jīng)營策略可以做到3-6%

◆舉例說明A企業(yè)要融資2000萬元做經(jīng)營流動資金，銀行信譽(yù)好同意以30%資金開承兌，我司收取定金，經(jīng)過調(diào)查征信、印鑒、企業(yè)主私人信息、開具轉(zhuǎn)賬支票等一系列專業(yè)手段防范風(fēng)險后，聯(lián)系好貼現(xiàn)銀行的情況下，為企業(yè)入資1000萬元，當(dāng)天企業(yè)開出承兌匯票3000萬元，必須交我司人員并火速趕往貼現(xiàn)銀行，扣除余款和貼現(xiàn)利息代墊1000萬元保證金，交給企業(yè)融資金額約2000萬元，融資過程完成。

計算該筆業(yè)務(wù)毛利潤：30萬+18萬=48萬元1、1000萬元一天短拆利潤1000萬*3%=30萬元2、3000萬元票據(jù)貼現(xiàn)盈利：1013400-833400=180000.00元

（計算過程）

（1）、今天銀行大額利息計算4.63‰/月*6個月是2.778%

3000萬元*2.778%=833400.00元

（2）、我司收取企業(yè)貼現(xiàn)點位5.63‰*6個月是3.378%

3000萬元*3.378%=1013400.00元

（3）、計算企業(yè)6個月2000萬元融資成本：6.567%

費(fèi)用：企業(yè)貼現(xiàn)1013400+保證金300000=1313400元 計算過程：1313400/20000000= 6.567% 注：作為企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)融資通常使用期限會在一年左右。計算出年化利率13.134%

三、直貼業(yè)務(wù)開展，為獲取更大利潤使渠道更加暢通，依靠銀行尋找票據(jù)。

我司擁有專業(yè)的直貼包裝方法（暫保密）

第三章

兩年規(guī)劃

買斷貼現(xiàn)：是票據(jù)中心的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，從初創(chuàng)期到成熟期暫定六個月，前三個月重點建立業(yè)務(wù)渠道。后三個月逐步轉(zhuǎn)向票據(jù)融資為后續(xù)發(fā)展積累客戶；

票據(jù)融資：用一年半的時間累計財富，爭取早日轉(zhuǎn)變?yōu)槠睋?jù)銀行，實現(xiàn)財富最大化。

第四章

經(jīng)營項目及盈利點

◆代辦手續(xù)

1、驗票：免費(fèi)服務(wù)

2、換票：包括大票拆分、長票與短票互換，只需補(bǔ)足差價

3、票據(jù)轉(zhuǎn)讓手續(xù)代辦：免費(fèi)服務(wù)

4、第三方票據(jù)真?zhèn)螕?dān)保：收取票面的0.3%作為擔(dān)保手續(xù)費(fèi)，最低300元。

◆代開證明

開展為客戶所持瑕疵票據(jù)代辦證明。

票據(jù)瑕疵是每一位客戶都不愿意看到的，因為瑕疵會直接影響票據(jù)的流轉(zhuǎn)和到期托收，客戶可能會因為疏忽或者被迫接受一些帶有瑕疵的承兌匯票，此時如果不及時開具證明，就會造成票據(jù)積壓在客戶手中而無法盤活資金或影響生意，依靠成熟的運(yùn)作體系和豐富的行業(yè)經(jīng)驗，可以為客戶快速代辦證明，◆票據(jù)質(zhì)押貸款

適應(yīng)客戶群：面臨超短期緊急資金需求，同時又覺得貼現(xiàn)的成本相對較高

適應(yīng)期限：10天以內(nèi)

利率：日息0.25%

貸款額度：票面金額*95%

公司盈利點：放款時一次性預(yù)先扣除的利息收入。

提前還款：按實際使用日期結(jié)算。

◆受理瑕疵票據(jù)

承兌匯票在背書過程中往往會出現(xiàn)不盡人意之處，為避免資金無法盤活、重開票據(jù)，我們受理該項業(yè)務(wù)，以減免票據(jù)瑕疵帶來的煩擾。

公司盈利點：收取較高的點位。

◆票據(jù)融資業(yè)務(wù)

為需要融資的企業(yè)代墊保證金，30-50%開出承兌匯票依靠迅速貼現(xiàn)實現(xiàn)還款。

公司贏利點:短拆資金及票據(jù)貼現(xiàn)

第五章

工作流程

◆風(fēng)險防范流程：

1、接受持票人票據(jù)，要在金融一網(wǎng)查詢有無辦理掛失手續(xù)。

2、要在法院網(wǎng)查詢有無公示催告。

3、嚴(yán)格按照承兌匯票防偽知識逐一查驗真?zhèn)巍?/p>

4、嚴(yán)格審查票據(jù)背書合理性，發(fā)現(xiàn)瑕疵票據(jù)。

5、嚴(yán)格按照轉(zhuǎn)讓流程做好資料存檔工作。

◆轉(zhuǎn)讓接收流程：

1、按照風(fēng)險防范流程1-4查驗票據(jù)。

2、用日期間隔期計算轉(zhuǎn)讓時間，確定票據(jù)轉(zhuǎn)讓利率。

3、簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并附有持票企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、承兌匯票、持票人身份證明復(fù)印件，并有持票人在每張上親筆承諾、簽名留下簽字日期。

承諾語：本票為我公司轉(zhuǎn)讓，該票真實有效，如有不實愿承擔(dān)一切后果。簽名、日期!

4、由財務(wù)付款，登記營業(yè)臺賬，完成轉(zhuǎn)讓接收交易。

四、轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)出流程：

1、用日期間隔期計算轉(zhuǎn)讓時間，確定票據(jù)轉(zhuǎn)讓利率。

簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并附有持票企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、承兌匯票、持票人身份證明復(fù)印件，并有持票人在每張上親筆承諾、簽名留下簽字日期。

承諾語：本票為我公司轉(zhuǎn)讓，該票真實有效，如有不實愿承擔(dān)一切后果。簽名、日期!

3、接收方查驗承兌匯票。

4、轉(zhuǎn)出方收到款項，登記營業(yè)臺賬，完成轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)出交易。

第六章

風(fēng)險防范 銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)以其流動性強(qiáng)、周轉(zhuǎn)靈活、收益穩(wěn)定等特點而成為各金融機(jī)構(gòu)看好的“黃金業(yè)務(wù)”。然而，票據(jù)貼現(xiàn)作為一項信貸業(yè)務(wù)，也必然存在一定風(fēng)險。因此，在拓展、營銷票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的同時，須注意對票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險的防控，以確保這項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險具有短期性、易暴露性、有限性、可控性等特點，在業(yè)務(wù)辦理過程中應(yīng)嚴(yán)密手續(xù)、規(guī)范操作，這是防范票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險的前提。具體來說應(yīng)堅持做到以下幾個方面：首先，要堅持貼現(xiàn)條件。業(yè)務(wù)人員在受理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，必須認(rèn)真審查貼現(xiàn)條件，符合規(guī)定才能受理，不能有半點疏忽。其次，要規(guī)范操作行為。業(yè)務(wù)人員在受理過程中，必須嚴(yán)格按照規(guī)定流程依次進(jìn)入各個環(huán)節(jié)，切忌疏漏。同時，要層層把關(guān)，細(xì)致地審核票據(jù)要素和票據(jù)防偽標(biāo)記，弄清票據(jù)的真實性和有效性，避免對已被承兌地掛失并經(jīng)公示催告的票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)，防止假票風(fēng)險、有瑕疵票據(jù)貼現(xiàn)。

完善內(nèi)控制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，使票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程和操作達(dá)到規(guī)范化要求并落實到位，這是防范票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險的屏障。首先要完善制度建設(shè)。根據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況、階段性特征及有關(guān)貼現(xiàn)管理規(guī)定，制定相應(yīng)的票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法，確定貼現(xiàn)的手續(xù)、條件、業(yè)務(wù)程序和操作要點，同時明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門對業(yè)務(wù)程序的約束和控制，從制度上保障票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的規(guī)范、安全、有效運(yùn)作。其次是落實崗位職責(zé)。要對票據(jù)初審、票據(jù)查詢、貼現(xiàn)核算、票據(jù)保管、貼現(xiàn)資金流向等事項負(fù)責(zé)；此外，還要規(guī)范管理。一是規(guī)范基礎(chǔ)管理。認(rèn)真做好貼現(xiàn)業(yè)務(wù)相關(guān)資料收集保存工作，建立貼現(xiàn)業(yè)務(wù)臺賬，保證貼現(xiàn)資金按期收回。二是規(guī)范責(zé)任管理。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)從受理、審批到賬核算的各個環(huán)節(jié)，必須實行嚴(yán)格的責(zé)任管理，凡職責(zé)不到位，形成貼現(xiàn)風(fēng)險隱患的，要追究當(dāng)事人應(yīng)負(fù)的責(zé)任。

第五篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程【票據(jù)結(jié)算】

銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程【票據(jù)結(jié)算】銀行承兌匯票貼現(xiàn)涉及到銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)操作，它有著一整套完整的貼現(xiàn)流程。

一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理

1、持票人向開戶行申請銀行承兌匯票貼現(xiàn)，銀行市場營銷崗位客戶經(jīng)理根據(jù)持票人提出的業(yè)務(wù)類型結(jié)合自身的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)政策決定是否接受持票人的業(yè)務(wù)申請。

2、銀行客戶經(jīng)理依據(jù)持票人的業(yè)務(wù)類型、期限、票面情況結(jié)合本行制定的相關(guān)業(yè)務(wù)利率向客戶作出業(yè)務(wù)報價。

3、持票人接受業(yè)務(wù)報價后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人準(zhǔn)備各項辦理業(yè)務(wù)所需的資料。其中包括：

·申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件（首次辦理業(yè)務(wù)時提供）；

·經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書（加蓋貼現(xiàn)企業(yè)公章及法定代表人私章）·經(jīng)辦人身份證、工作證（無工作證提供介紹信）原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件；

·貸款卡原件及復(fù)印件；

·加蓋貼現(xiàn)企業(yè)財務(wù)專用章和法定代表人私章的預(yù)留印鑒卡； 更多內(nèi)容請訪問： 票據(jù)結(jié)算

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·填寫完整、加蓋公章和法定代表人私章的貼現(xiàn)申請書；

·加蓋與預(yù)留印鑒一致的財務(wù)專用章的貼現(xiàn)憑證；

·銀行承兌匯票票據(jù)正反面復(fù)印件；

·票據(jù)最后一手背書的票據(jù)復(fù)印件，填寫《銀行承兌匯票查詢申請

書》，由客戶經(jīng)理持銀行承兌匯票復(fù)印件和填寫完整的《銀行承兌匯票查詢申請書》交清算崗位辦理查詢。

4、清算崗位根據(jù)承兌行確定的查詢方式，屬本行的在系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上查詢，屬他行的填寫銀行承兌匯票一式三聯(lián)查詢書，通過交換向承兌行查詢票據(jù)的真實性。如承兌行為民生銀行、招商銀行、交通銀行、華夏銀行、光大銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、浦東發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行的，市場營銷崗位客戶經(jīng)理則需另行填寫特殊業(yè)務(wù)劃撥申請書，向承兌行所屬系統(tǒng)在本地的分支機(jī)構(gòu)支付每筆30元的查詢費(fèi)用委托查詢。

5、收到會計結(jié)算部門提供的承兌人查復(fù)書后，市場營銷崗位換人進(jìn)行電話復(fù)查，核對匯票的票面要素，復(fù)查無誤后通知貼現(xiàn)企業(yè)，持貼現(xiàn)所需的資料和已背書完整的承兌匯票前來辦理業(yè)務(wù)。

6、首次辦理業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)企業(yè)，需持開戶資料（申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件）至銀行會計部門辦理開戶（臨時賬戶）手續(xù)。

7、客戶經(jīng)理進(jìn)行票面初審，檢查銀行承兌匯票背書是否完整；審核完畢后客戶經(jīng)理填寫票據(jù)收執(zhí)，陪同客戶將銀行承兌匯票移交給票據(jù)審核崗位；票據(jù)審核崗位在核對票據(jù)原件和票據(jù)收執(zhí)后，在票據(jù)收執(zhí)上加蓋收訖章，交由客戶保管。

8、客戶經(jīng)理對客戶提供的票據(jù)交易文件進(jìn)行初審，客戶經(jīng)理填妥《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請審批書》并簽字，負(fù)責(zé)電話查復(fù)的客戶經(jīng)理在電話查復(fù)一欄中簽字。營銷主管進(jìn)行復(fù)審并在審批書中簽字確認(rèn)。如有特殊情況，則需客戶經(jīng)理在特殊事項說明一欄中注明，并由營銷主管簽字確認(rèn)。營銷主管復(fù)審?fù)戤吅螅蛻艚?jīng)理交各項跟單資料至風(fēng)險審核崗位，并辦理交接手續(xù)。

二、資金申報

客戶經(jīng)理測算業(yè)務(wù)資金需求，提前向資金營運(yùn)部門申報預(yù)約資金。

三、票據(jù)審查

票據(jù)審核崗位對貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)行票面審查。審查完畢后，及時通知客戶經(jīng)理票據(jù)瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對瑕疵票據(jù)是否出具說明。票據(jù)審查崗位在審批書中簽字。

四、票據(jù)交易文件審查

風(fēng)險審核崗位對票據(jù)交易文件和資料進(jìn)行審查，并對企業(yè)貸款卡進(jìn)行查詢。查詢完畢后，及時通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對跟單資料瑕疵的處理方法。風(fēng)險審核崗位在審批書中簽字。

五、數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作

客戶經(jīng)理在票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并打印制作貼現(xiàn)憑證。

六、復(fù)核利息，計算實際劃款金額

票據(jù)審核崗位剔除因票面因素和跟單資料因素?zé)o法辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)后，對剩余的票據(jù)根據(jù)交易文件審核后均合格的票據(jù)的貼現(xiàn)憑證、經(jīng)有權(quán)人簽字確認(rèn)的申請審批表等進(jìn)行利息復(fù)核，并計算本次業(yè)務(wù)的實際劃款金額。票據(jù)審核崗位在審批書中簽字。

七、簽批

客戶經(jīng)理將已填寫完整的申請審批表交授權(quán)簽批人或最高簽批人簽批。

八、合同蓋章

客戶經(jīng)理填寫用印單，將已填寫完整的貼現(xiàn)協(xié)議書同已簽批的申請審批表交風(fēng)險審核崗位蓋章。

九、支付流程

客戶經(jīng)理將依據(jù)填寫完整并經(jīng)過最終簽批的申請審批表和貼現(xiàn)協(xié)議書一并提交資金調(diào)撥崗位，資金調(diào)撥崗位根據(jù)交易合同上的戶名、開戶行、賬號及申請審批表上的實際劃款金額填寫資金調(diào)撥通知書。

票據(jù)審核崗位向客戶收回已加蓋轉(zhuǎn)訖章的票據(jù)收執(zhí)，清算崗位根據(jù)資金調(diào)撥通知書填制會計憑證，并向客戶劃付資金。

十、業(yè)務(wù)辦理完畢后，客戶經(jīng)理將已加蓋轉(zhuǎn)訖章的貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)和一份已填寫完整的交易合同交給客戶。

十一、信貸臺賬登記

業(yè)務(wù)辦理完畢后，由風(fēng)險審核崗位負(fù)責(zé)信貸臺賬的登記和到期收妥資金后銷賬的工作。