第一篇：最新認(rèn)證增值稅專用發(fā)票流程

網(wǎng)上認(rèn)證增值稅專用發(fā)票操作流程

1． 進(jìn)入電子申報系統(tǒng)→點(diǎn)擊左邊的“增值稅一般納稅人”

2．要做本月的進(jìn)項抵扣，首先要對上月進(jìn)行完稅，然后將所屬期切換到本月。

3． 點(diǎn)擊左邊的“增值稅一般納稅人” →進(jìn)項發(fā)票采集→仿偽稅控進(jìn)項專用發(fā)票→新增

4．手工錄入發(fā)票的票面的數(shù)據(jù)

5．錄完后點(diǎn)擊確定,保存后繼續(xù)點(diǎn)“新增”增加下一張。

6．新增完后退出回到“進(jìn)項發(fā)票采集”→待認(rèn)證進(jìn)項發(fā)票導(dǎo)出→查詢→寫網(wǎng)上認(rèn)證文件”然后選擇路徑存盤

7．點(diǎn)“寫網(wǎng)上認(rèn)證文件”然后選擇路徑存盤

8．用稅號或數(shù)字證書登陸國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅大廳→發(fā)票認(rèn)證→增值稅專票認(rèn)證

9．點(diǎn)網(wǎng)上認(rèn)證→瀏覽→選中剛才在電子申報系統(tǒng)導(dǎo)出的文件→打開→上傳→確定。

9．查詢認(rèn)證的發(fā)票是否通過：選所屬本年本月→查詢

10．注意核對認(rèn)證結(jié)果是否全部認(rèn)證相符。

11．認(rèn)證結(jié)果下載：點(diǎn)“進(jìn)入下載” →選認(rèn)證101（所有已提交認(rèn)證文件的認(rèn)證結(jié)果）→選稅款所屬年月→下載→點(diǎn)擊這里下載→保存→選擇路徑存盤

12．去電子申報系統(tǒng)→進(jìn)項發(fā)票采集→仿偽稅控進(jìn)項專用發(fā)票→認(rèn)證結(jié)果文件導(dǎo)入→選中文件→打開→確定

第二篇：增值稅專用發(fā)票認(rèn)證問題匯總

增值稅專用發(fā)票認(rèn)證問題匯總

未認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票是否可以先入賬？

問：我公司取得增值稅專用發(fā)票，但還沒有去稅務(wù)局認(rèn)證，請問對于沒有認(rèn)證的增值稅進(jìn)項發(fā)票可不可以先記賬？如果不可以，何種情況下才可以記賬呢？

答：應(yīng)該先記賬，不入賬不能反映實際發(fā)生的業(yè)務(wù)。發(fā)票沒有認(rèn)證可以記入“應(yīng)交稅金——待抵扣進(jìn)項稅”，在下月認(rèn)證抵扣時轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）”，也可以直接計入“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）”只不過會和報表有個差額。

鋼構(gòu)廠房的專用發(fā)票是否可以進(jìn)行認(rèn)證？

問：我公司與一生產(chǎn)鋼構(gòu)廠房的企業(yè)簽訂了一份《協(xié)議》，由該企業(yè)給公司制作一個1250平方米的鋼構(gòu)廠房，合同總價款為580000萬人民幣?，F(xiàn)廠房已交付并開始了使用，合同總價款除質(zhì)保金58000元外的522000已付清。該企業(yè)提供稅局代勞務(wù)收入稅票125000元，輔料（有清單）普通增值稅發(fā)票68000元，鋼材增值稅發(fā)票329000元，合計：522000元。請教老師，該企業(yè)開給我司的鋼材增值稅發(fā)票可否能申請稅局認(rèn)證抵扣，作進(jìn)項稅額抵扣？

答：不可以抵扣。廠房屬于不動產(chǎn)，根據(jù)增值稅條例及實施細(xì)則的規(guī)定，用于不動產(chǎn)的進(jìn)項稅不能抵扣。相關(guān)的政策，請您參考以下條文：

《增值稅暫行條例》規(guī)定：

第十條下列項目的進(jìn)項稅額不得從銷項稅額中抵扣：

（一）用于非增值稅應(yīng)稅項目、免征增值稅項目、集體福利或者個人消費(fèi)的購進(jìn)貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)；

（二）非正常損失的購進(jìn)貨物及相關(guān)的應(yīng)稅勞務(wù)；

（三）非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購進(jìn)貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)；

（四）國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門規(guī)定的納稅人自用消費(fèi)品；

（五）本條第（一）項至第（四）項規(guī)定的貨物的運(yùn)輸費(fèi)用和銷售免稅貨物的運(yùn)輸費(fèi)用。

《增值稅暫行條例實施細(xì)則》規(guī)定

第二十三條條例第十條第（一）項和本細(xì)則所稱非增值稅應(yīng)稅項目，是指提供非增值稅應(yīng)稅勞

務(wù)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)、銷售不動產(chǎn)和不動產(chǎn)在建工程。

前款所稱不動產(chǎn)是指不能移動或者移動后會引起性質(zhì)、形狀改變的財產(chǎn)，包括建筑物、構(gòu)筑物和其他土地附著物。

納稅人新建、改建、擴(kuò)建、修繕、裝飾不動產(chǎn)，均屬于不動產(chǎn)在建工程。

不得抵扣的進(jìn)項，專用發(fā)票是否可以不認(rèn)證？

問：關(guān)于開具紅字專用發(fā)票的申請，購貨方申請的情況中其中有一條是所購貨物不屬于增值稅扣稅項目的，這種情況本身購貨方的進(jìn)項就不認(rèn)證，或者是可以認(rèn)證后，接著進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出即可，為什么還要申請開紅票呢？

答：根據(jù)國稅發(fā)［2006］156號文件第十四條規(guī)定：一般納稅人取得專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的，購買方應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》?！渡暾垎巍匪鶎?yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票應(yīng)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。

經(jīng)認(rèn)證結(jié)果為“認(rèn)證相符”并且已經(jīng)抵扣增值稅進(jìn)項稅額的，一般納稅人在填報《申請單》時不填寫相對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。

經(jīng)認(rèn)證結(jié)果為“納稅人識別號認(rèn)證不符”、“專用發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符”的，一般納稅人在填報《申請單》時應(yīng)填寫相對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。

國稅發(fā)［2007］18號第一條規(guī)定：增值稅一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票（以下簡稱專用發(fā)票）后，發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及開票有誤等情況需要開具紅字專用發(fā)票的，視不同情況分別按以下辦法處理：

（一）因?qū)Ｓ冒l(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證的，由購買方填報《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》（以下簡稱申請單），并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》（以下簡稱通知單）。購買方不作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理。

（二）購買方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證的，由購買方填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通知單。購買方不作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理。

根據(jù)第（二）項規(guī)定，不能作進(jìn)項轉(zhuǎn)出處理。發(fā)票處理問題，首先要根據(jù)國稅發(fā)［2006］156號文件規(guī)定進(jìn)行判斷，是否可以作廢重開，如果不是，再根據(jù)相關(guān)規(guī)定開具紅字發(fā)票；紅字發(fā)票開具又分為幾種情況，根據(jù)國稅發(fā)［2007］18號規(guī)定的幾種情況分別處理。對于您提出的這個問題，稅法明確規(guī)定不能作轉(zhuǎn)出處理，因此必須開紅字發(fā)票。

輔導(dǎo)期是否可以認(rèn)證以前取得的發(fā)票？

問：我們公司7月1日起進(jìn)入一般納稅人輔導(dǎo)期，現(xiàn)在取得一張發(fā)票是6月29日的，請問我們該如何處理？咨詢稅局說無法認(rèn)證，我們又不想損失這一部分進(jìn)項稅額，有沒有更好的解決辦法？讓對方重新開具，是不是需要什么手續(xù)？

答：貴公司6月份不是輔導(dǎo)期一般納稅人，沒有抵扣的資格，所以稅局不予認(rèn)證，貴公司可以試試看能否退回重開，實在不行的話也只能計入相關(guān)的成本了。（因為拒收發(fā)票也是需要合理的理由的）

《國家稅務(wù)總局關(guān)于修訂增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定的補(bǔ)充通知》（國稅函[2007]156號）文件對開具紅字增值稅專用發(fā)票又作出詳細(xì)的規(guī)定。明確指出，增值稅一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及開票有誤等情況需要開具紅字專用發(fā)票的，視不同情況分別按以下辦法處理：一是因?qū)Ｓ冒l(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證的，由購買方填報《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》，并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》。購買方不作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理。

二是購買方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證的，由購買方填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通知單。購買方不作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理。

三是因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的，銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內(nèi)容的書面材料，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。

四是因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內(nèi)容的書面材料，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。

專用發(fā)票未認(rèn)證丟失是否可以抵扣?

問：我公司為對方開具的增值稅專用發(fā)票，對方未認(rèn)證丟失了，請問除了重開以外還有什么好辦法嗎？

答：一般納稅人丟失防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票，可以這樣處理：如果該發(fā)票丟失前未通過防偽稅控系統(tǒng)的認(rèn)證，購貨單位可憑銷貨單位出具的丟失發(fā)票的記賬聯(lián)復(fù)印件到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行認(rèn)證，認(rèn)證通過后憑該發(fā)票復(fù)印件及銷貨方所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的“增值稅一般納稅人丟失防偽稅控開具增值稅專用發(fā)票已抄報稅證明單”經(jīng)購貨單位主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核批準(zhǔn)后，作為增值稅進(jìn)項稅額抵扣的合法憑證抵扣進(jìn)項稅額。

過了90天認(rèn)證期的增值稅專用發(fā)票如何處理？

問：增值稅專用發(fā)票過了90天未認(rèn)證，進(jìn)項稅不能抵抗，發(fā)票也不能退給對方?jīng)_紅，企業(yè)需自己承擔(dān)這部分進(jìn)項稅，企業(yè)財務(wù)是不是直接可以將這部分進(jìn)項稅和進(jìn)貨成本一并計入成本，而不需要到稅務(wù)局辦理其他手續(xù)？國稅總局比對發(fā)票時，發(fā)現(xiàn)此發(fā)票未認(rèn)證，會不會派人上門協(xié)查此事？

答：對于超過90天而未認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票，企業(yè)可以直接將這部分進(jìn)項稅和進(jìn)貨成本一并計入成本，不需要去稅局辦手續(xù)。發(fā)票不認(rèn)證會成為滯留票，稅局檢查滯留票會要求企業(yè)說明原因，企業(yè)不存在偷漏稅是沒有問題的。

專用發(fā)票認(rèn)證后是否可以當(dāng)月不抵扣

問：當(dāng)月進(jìn)來的發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了，當(dāng)月也已進(jìn)行網(wǎng)上申報，但企業(yè)是否可以當(dāng)月不抵扣？因為稅務(wù)要求交一些增值稅，故留在下月抵扣，如不抵扣在附表二的第24、25欄填寫，這樣操作是否正確？

答：認(rèn)證后不可以進(jìn)行人為的延期抵扣?！秶叶悇?wù)總局關(guān)于增值稅一般納稅人取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票進(jìn)項稅額抵扣問題的通知》（國稅發(fā)[2003]17號）第二條規(guī)定：增值稅一般納稅人認(rèn)證通過的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票，應(yīng)在認(rèn)證通過的當(dāng)月按照增值稅有關(guān)規(guī)定核算當(dāng)期進(jìn)項稅額并申報抵扣，否則不予抵扣進(jìn)項稅額。

如果不想抵扣，可以推遲認(rèn)證時間，但是已經(jīng)認(rèn)證了就必須抵扣。稅局要求繳納稅金的可以和稅局溝通如何操作。

第三篇：增值稅專用發(fā)票作廢流程

如果是當(dāng)月的話直接作廢就可以了，在開票系統(tǒng)里找到發(fā)票作廢、然后找到你想要作廢的發(fā)票號碼點(diǎn)擊作廢，然后把開出去的發(fā)票三聯(lián)全部收齊之后蓋上作廢章就可以了。記住要把作廢的發(fā)票留存以備下次購買發(fā)票稅務(wù)驗舊時備查。

隔月發(fā)票不能作廢只能發(fā)票沖紅

受理審核要求：

（一）收付款雙方都未入賬的沖紅發(fā)票處理。收款方應(yīng)將需沖紅發(fā)票收回，并在發(fā)票各聯(lián)上加蓋“作廢”字樣后，按正確的金額重新開具發(fā)票；

（二）收付款雙方都已入賬的沖紅發(fā)票處理。付款方憑其所在地主管地稅機(jī)關(guān)開具的“沖紅發(fā)票證明”，到收款方辦理沖紅發(fā)票手續(xù)。收款方憑付款方“沖紅發(fā)票證明”，按沖紅發(fā)票金額開具紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票后，再按正確的金額重新開具發(fā)票。同時，收款方應(yīng)將“沖紅發(fā)票證明”粘貼在紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票第一聯(lián)（存根聯(lián)）后，以備核查；

（三）付款方已入賬，收款方未入賬的沖紅發(fā)票處理。付款方憑其所在地主管地稅機(jī)關(guān)的開具“沖紅發(fā)票證明”，到收款方辦理沖紅發(fā)票手續(xù)。收款方憑付款方“沖紅發(fā)票證明”，按沖紅發(fā)票金額開具紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票后，再按正確的金額重新開具發(fā)票。同時，收款方應(yīng)將沖紅發(fā)票第三聯(lián)（記賬聯(lián)）與“沖紅發(fā)票證明”一起粘貼在紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票第三聯(lián)（記賬聯(lián)）后，以備核查；

（四）（四）收款方已入賬，付款方未入賬的沖紅發(fā)票處理。收款方應(yīng)將需沖紅發(fā)票收回，并按沖紅發(fā)票金額開具紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票后，按正確的金額重新開具發(fā)票。同時，收款方應(yīng)將沖紅發(fā)票第二聯(lián)（發(fā)票聯(lián)）粘貼在紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票第二聯(lián)（發(fā)票聯(lián)）后，以備核查。

辦理流程：納稅服務(wù)中心受理——轉(zhuǎn)管理員實地勘察——報征收管理科審批——轉(zhuǎn)納稅服務(wù)中心——送達(dá)納稅人

時限：經(jīng)審查符合條件的，3日內(nèi)予以辦理完畢。首先確定你的發(fā)票是專用發(fā)票還是普通發(fā)票(一）增值稅專用發(fā)票沖紅 一 紅字申請

1、開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單（蓋公章和發(fā)票專用章）

1.1按要求填寫.防偽開票系統(tǒng) →發(fā)票管理→紅字發(fā)票申請單→填寫相關(guān)資料→ 導(dǎo)出《申請單》，導(dǎo)出的《申請單》拷入U盤，提供給稅局。

1.2開具紅字專用發(fā)票理由：（例：由于我司開給購買方的貨物名稱錯誤，購買方無法認(rèn)證

2、發(fā)票聯(lián)復(fù)印件（原件查驗，復(fù)印件蓋公章）

3、抵扣聯(lián)復(fù)印件（原件查驗，復(fù)印件蓋公章）

4、開具發(fā)票的次月內(nèi)來辦理需銷方書面報告（蓋公章）開具發(fā)票的次月后來辦理需購貨方書面報告（蓋購方公章）

5、一般納稅人資格證復(fù)印件（蓋公章）

注意：開具紅字通知單在開票日起90天內(nèi)辦理，一份發(fā)票對應(yīng)填寫一份紅字申請單，附一套完整的資料，申請單上注明購貨方尚未認(rèn)證【因為一旦發(fā)票認(rèn)證抵扣了，就應(yīng)當(dāng)是購方向當(dāng)?shù)囟惥謾C(jī)關(guān)提出紅字發(fā)票申請】。

復(fù)印件并加蓋“此復(fù)印件由我司提供，與原件相符”章。

二、取到了紅字申請單通知書后，如果稅控系統(tǒng)→負(fù)數(shù)（如果稅局沒有提供電子版的，就選擇“直接開具”→輸入通知書單號→輸入發(fā)票代碼及發(fā)票號碼，看顯示出來的數(shù)據(jù)是否就是你所要做紅字的。確定的話，就放入新的發(fā)票，打印出來就可以了。

三、負(fù)數(shù)發(fā)票的記賬聯(lián)用于你們公司做帳的，其余兩聯(lián)與原來開局的兩聯(lián)發(fā)票，連同《紅字申請通知書》都要保存好，下次購買發(fā)票的時候，稅局驗舊的時候后一同檢查的。

（二）增值稅普通發(fā)票

不過如果跨月，自己可以自行沖紅，不用去稅局提交申請。直接在稅控機(jī)上操作就行了。

第四篇：增值稅專用發(fā)票開票流程

增值稅專用發(fā)票開票流程

一、審批的開票通知單；

二、購車方單位開票資料（含稅號帳號地址電話）；

三、生產(chǎn)廠家車輛合格證一份；

四、打開電腦，在讀卡器處插入開票IC卡；連接針式打印機(jī)，將打印機(jī)設(shè)置為默認(rèn)狀態(tài)。

五、雙擊桌面增值稅開票圖標(biāo)、無口令密碼，確認(rèn)；

六、點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置，客戶編碼設(shè)置，商品編碼設(shè)置；

七、點(diǎn)擊發(fā)票管理，專用發(fā)票填開，點(diǎn)擊上方價格處，設(shè)置為含稅價，在填開單價時先輸入含稅單價，將光標(biāo)移到數(shù)量處，再點(diǎn)擊上方價格處將價格改為不含稅價，此時單價欄自動調(diào)整為不含稅，銷項稅自動彈出，發(fā)票大小寫不會顯示出來，打印后才會在發(fā)票上顯示；

八、空白發(fā)票正面放入打印機(jī)；

九、點(diǎn)擊打印、確認(rèn)；

十、三聯(lián)發(fā)票全部加蓋發(fā)票專用單；

十一、公司開票金額不能超過10萬元，超過10萬元以上的發(fā)票要分若干張開，如1輛28萬元的車輛發(fā)票，要分3張開，數(shù)量分別為0.35、0.35、0.3，單價都為28萬元。

第五篇：開具增值稅專用發(fā)票流程

1、開具正數(shù)專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開具管理→發(fā)票填開→發(fā)票號碼確認(rèn)→進(jìn)入“專用發(fā)票填開”界面→填寫購貸方信息→填寫商品信息→打印發(fā)票。

2、開具帶銷貨清單的專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開具管理→發(fā)票填開→發(fā)票號碼確認(rèn)→進(jìn)入“專用發(fā)票填開”界面→填寫夠貸方信息→點(diǎn)擊“清單”按鈕→進(jìn)入銷貨清單填開界面→填寫各條商品信息→點(diǎn)擊“退出”返回發(fā)票界面→打印發(fā)票→在“已開發(fā)票查詢”中打印銷貨清單。

3、開具帶折扣的專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開具管理→發(fā)票填開/銷貨清單填開→選擇相應(yīng)商品行→設(shè)置折扣行數(shù)→設(shè)置“折扣率”或“折扣金額”→打印發(fā)票。

4、開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開具管理→發(fā)票填開→發(fā)票號碼確認(rèn)→進(jìn)入“專用發(fā)票填開”界面→點(diǎn)擊“負(fù)數(shù)”按鈕→填寫相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的號碼和代碼→系統(tǒng)彈出相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的信息，確定→系統(tǒng)自動生成負(fù)數(shù)發(fā)票→打印發(fā)票（作廢專用發(fā)票）。

5、已開發(fā)票作廢：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開具管理→已開發(fā)票作廢→選擇要作廢的發(fā)票號碼→點(diǎn)擊“作廢”按鈕→系統(tǒng)彈出“作廢確認(rèn)”提示框→確定→作廢成功。

6、未開發(fā)票作廢：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開具管理→未開發(fā)票作廢→系統(tǒng)彈出“未開發(fā)票作廢號碼確認(rèn)”提示框→確定→作廢成功。開票就這些了

開具增值稅專用發(fā)票流程

1、防偽稅控開票系統(tǒng) → 插入IC卡 → 錄入操作員密碼 → 進(jìn)入系統(tǒng) → 發(fā)票管理下發(fā)票讀入 → 提示是否讀入專用發(fā)票********號起共**張 → 確定；

2、系統(tǒng)設(shè)置下設(shè)置客戶資料（一定要是購買方傳給你的正確資料）錄入相應(yīng)資料 → 保存；

3、系統(tǒng)設(shè)置下設(shè)置你們公司所銷售的貨物名稱等信息 → 錄入 → 保存；

4、發(fā)票管理下專用發(fā)票填開 → 提示你要開票的號碼核對 → 確認(rèn) → 顯示專用發(fā)票模塊 → 購貨單位名稱處點(diǎn)下拉鍵選定你要開具的單位雙擊 → 顯示你要開具發(fā)票單位的所有信息 → 貨物或勞務(wù)名稱處和購貨單位處的操作相同 → 錄入你所開發(fā)票貨物的數(shù)量 → 單價 → 金額自動計算 →下拉鍵選擇收款人，復(fù)核人，開票人自動生成 → 再次核對整張發(fā)票無誤后 → 點(diǎn)擊左上角的打印保存并提示是否打?。@示打印邊距上下調(diào)整數(shù)）如不確認(rèn)是否與發(fā)票對應(yīng)就先放入A4紙打印一張對比一下，邊距不對再調(diào)整 → 此張發(fā)票打印后提示是否開下一張，還開就如上述接著開，不開就退出；

5、發(fā)票管理下發(fā)票查詢選擇本月所開這張發(fā)票點(diǎn)擊打印放入發(fā)票打印此發(fā)票（發(fā)票號碼一定不能放錯）。

6、這張發(fā)票開具完成，加蓋財務(wù)章或發(fā)票專用章后就可以寄出了。