第一篇：水電站基本建設(shè)工程竣工決算專項驗收流程

水電站基本建設(shè)工程竣工決算專項驗收流程

【國家規(guī)定】

水電站基本建設(shè)工程竣工決算專項驗收工作的主要依據(jù)是：《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于水電站基本建設(shè)工程驗收管理有關(guān)事項的通知》（發(fā)改辦能源〔2003〕1311號）、財政部辦公廳《關(guān)于進一步加強中央基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算工作的通知》（財辦建〔2008〕91號）和國家審計署固定資產(chǎn)投資司《關(guān)于水電工程決算驗收和審計事宜的復(fù)函》（審?fù)逗?008〕17號）。

國家發(fā)展和改革委員會、國家能源局委托水電水利規(guī)劃設(shè)計總院負責(zé)組織開展竣工驗收的水電工程竣工決算專項驗收工作，由水電總院與工程所在地省（區(qū)、市）發(fā)展改革委協(xié)商組成水電工程竣工決算專項驗收委員會進行。為進一步做好受托的水電站基本建設(shè)工程竣工決算專項驗收工作，保障建設(shè)資金合理、合法使用，正確評價項目投資效益，促進總結(jié)建設(shè)經(jīng)驗，提高建設(shè)項目管理水平，水電總院經(jīng)研究并廣泛征求各有關(guān)單位和專家的意見，制定了《水電站基本建設(shè)工程竣工決算專項驗收管理辦法（試行）》（水電規(guī)驗辦〔2008〕90號）。

【驗收申請】

項目法人根據(jù)工程進度安排，原則上在水電工程全部投 1

產(chǎn)（最后一臺機組投入運行）后12個月內(nèi)按照《水電站基本建設(shè)工程竣工決算報告編制規(guī)定（試行）》（水電規(guī)驗辦〔2008〕90號）的要求，編制《工程竣工決算報告》，并提交水電總院組織竣工決算審計和決算專項驗收。

【決算審計】

根據(jù)水電工程竣工決算專項驗收工作要求，水電總院在決算專項驗收前應(yīng)先行組織成立竣工決算審計組，開展對該水電工程竣工決算的審計。審計組由具有甲級工程造價咨詢資質(zhì)的咨詢企業(yè)和注冊會計師事務(wù)所聯(lián)合組成，審計組成員應(yīng)當具有相應(yīng)的素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，具備會計、造價、工程注冊資格、專業(yè)技術(shù)職務(wù)或具備必要的專業(yè)技術(shù)知識。水電總院依照本辦法及驗收工作的有關(guān)規(guī)定，對審計工作加強指導(dǎo)和管理。

水電工程竣工決算審計主要內(nèi)容包括:竣工財務(wù)決算報表、投資及概算執(zhí)行情況、建設(shè)支出情況、交付使用資產(chǎn)情況、未完工程及所需資金、建設(shè)收入情況、結(jié)余資金情況、工程和物資招投標執(zhí)行情況以及項目投資效益情況。

水電工程項目法人應(yīng)當積極配合審計組的審計工作，并按要求提供下列資料:

（一）本工程項目建議書、可行性研究報告或核準申請報告及批準或核準文件;

（二）本工程可行性研究設(shè)計報告及審查意見;

（三）本工程歷次重大設(shè)計變更報告及審查意見；

（四）本工程歷次審定設(shè)計概算（含重編概算、調(diào)整概算或復(fù)核概算）及審查、批復(fù)文件;

（五）本工程的年度投資計劃或資金籌措文件;

（六）本工程的合同文本、補充協(xié)議和招標、投標有關(guān)文件和資料;

（七）本工程的施工圖紙和設(shè)計變更資料;

（八）項目法人自行采購設(shè)備、主要材料合同、清單及出入庫資料；

（九）本工程有關(guān)的財務(wù)賬簿、憑證、報表及工程結(jié)算資料;

（十）本工程歷次審計、核查、稽察及整改情況和有關(guān)文件、資料；

（十一）本工程有關(guān)專項竣工驗收報告;

（十二）本工程竣工決算報告；

（十三）驗收需要提供的其他資料。

水電工程項目法人應(yīng)對提供資料的真實性、完整性、及時性負責(zé)。

水電工程中從事建設(shè)、勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理、咨詢、供貨等單位與竣工決算審計有關(guān)的財務(wù)收支，應(yīng)當接受審計組的調(diào)查，并提供有關(guān)證明材料。

【組織管理】

在竣工決算審計完成后，水電總院與工程所在地省（區(qū)、市）發(fā)展改革委協(xié)商組成水電工程竣工決算專項驗收委員會，驗收委員會具體組織開展水電工程竣工決算專項驗收工作。驗收委員會主任委員單位由水電總院擔(dān)任，副主任委員單位由工程所在地?。▍^(qū)、市）發(fā)展改革委（或省政府委派有關(guān)部門）擔(dān)任，驗收委員會其他成員一般包括工程有關(guān)投資方等，由正、副主任委員根據(jù)工作需要確定。經(jīng)協(xié)商確定驗收委員會成員單位名單后，水電總院負責(zé)印發(fā)成立驗收委員會文件并通知各委員單位和項目法人。

【驗收程序】

一、項目法人負責(zé)竣工決算專項驗收的各項準備工作，統(tǒng)一組織和協(xié)調(diào)各有關(guān)單位提供驗收所需的基本資料，負責(zé)驗收資料的整理。

二、水電總院負責(zé)提出水電工程竣工決算專項驗收工作大綱（初稿），并征求驗收委員會副主任委員單位及項目法人意見后，提交驗收委員會通過驗收工作大綱，明確驗收工作的具體要求和安排。水電總院負責(zé)將驗收工作大綱印發(fā)各驗收委員單位和項目法人，各有關(guān)單位按照驗收工作大綱要求做好準備工作。

三、根據(jù)驗收工作大綱、項目法人提交的竣工決算報告和有關(guān)資料以及審計組提交的審計報告，驗收委員會召開驗收會議，驗收委員會全體成員單位和項目法人及有關(guān)單位派

代表參加。驗收會議完成以下主要工作：

（一）現(xiàn)場檢查；

（二）聽取水電工程竣工決算報告及有關(guān)情況的匯報；

（三）聽取竣工決算審計報告及主要結(jié)論的匯報；

（四）聽取并研究項目法人對竣工決算審計報告的書面反饋意見和整改情況；

（五）對存在的主要問題提出處理意見；

（六）提出水電工程竣工決算專項驗收鑒定書。

四、水電工程竣工決算專項驗收鑒定書正本一式8份，驗收委員會全體委員簽字，由水電總院報國家發(fā)展改革委、國家能源局和國家審計署，并分送驗收委員會副主任委員單位和項目法人。副本若干份，分送驗收委員會各委員單位。

【驗收原則】

一、各有關(guān)單位應(yīng)對所提供的驗收資料的真實性負責(zé)。對于在驗收過程中提供虛假材料的項目，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，其驗收結(jié)論一律無效。對于不按規(guī)定履行水電工程竣工決算專項驗收程序，造成的一切后果由項目法人承擔(dān)，同時由水電總院將有關(guān)情況上報國家發(fā)展改革委、國家能源局和國家審計署。

二、驗收委員會應(yīng)本著對國家、對工程高度負責(zé)的態(tài)度，遵循科學(xué)、嚴謹、客觀、公正的原則，依據(jù)國家法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)章開展驗收工作。驗收委員會委員、審計組成員和其

他工作人員不得濫用職權(quán)、玩忽職守。

三、水電工程項目法人違反基本建設(shè)規(guī)定和財經(jīng)法規(guī)的，驗收委員會應(yīng)當建議有關(guān)主管部門按照法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)章的規(guī)定予以處理、處罰。

四、水電工程項目法人有關(guān)責(zé)任人員違反財經(jīng)法規(guī)、財經(jīng)紀律和本辦法規(guī)定，應(yīng)當追究責(zé)任的，驗收委員會應(yīng)當向有關(guān)部門、單位提出追究責(zé)任的建議。

五、水電工程項目法人有關(guān)責(zé)任人員干擾、阻止、破壞水電工程竣工決算專項驗收，驗收委員會應(yīng)當給予警告和制止，必要時向有關(guān)部門提出處理、處罰的建議。對水電工程竣工決算專項驗收人員進行打擊報復(fù)的有關(guān)責(zé)任人，由所在單位或者上級主管部門追究責(zé)任。

【驗收資料歸檔】

項目法人負責(zé)驗收資料的整理和歸檔。項目法人在竣工決算專項驗收會議后一個月之內(nèi)將驗收有關(guān)資料（含電子版光盤）2份交水電總院存檔。

第二篇：基本建設(shè)工程竣工決算報告編制辦法

中國國電集團公司基本建設(shè)工程竣工決算報告編制辦法

第一章 總 則

第一條 為了適應(yīng)集團公司基本建設(shè)投資管理的需要，規(guī)范基本建設(shè)工程竣工決算報告的編制和管理工作，真實反映投資成果和概預(yù)算執(zhí)行情況，進一步提高基本建設(shè)工程竣工決算報告（以下稱“竣工決算報告”）的質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合集團公司的實際情況，制定本辦法。

第二條 竣工決算報告是綜合反映基本建設(shè)工程的建設(shè)時間、投資情況、建設(shè)成果和財務(wù)狀況的總結(jié)性文件，是正確核定新增資產(chǎn)價值的主要依據(jù)，是考核工程概預(yù)算執(zhí)行情況的重要依據(jù)。

第三條 工程籌建之初，項目法人單位應(yīng)組織財務(wù)、基建（工程）、計劃、物資等有關(guān)部門，組成竣工決算報告編制組，分別指定專人負責(zé)相關(guān)資料的收集、整理，共同配合完成竣工決算報告的編制準備工作。

第四條 集團公司本部、全資及控股公司投資的所有新建、擴建、改建、遷建和恢復(fù)性建設(shè)的電源及其他所有基本建設(shè)工程項目，均應(yīng)在工程竣工驗收合格后，按本辦法的要求，全面、準確、及時地編制竣工決算報告。技改工程竣工決算報告的編制參照本辦法執(zhí)行。

第五條 竣工決算報告應(yīng)由項目法人單位負責(zé)組織編制，單位負責(zé)人對竣工決算報告的真實性、完整性負責(zé)。項目法人單位不能按期完成，或不能獨立編制竣工決算報告的，應(yīng)向集團公司財務(wù)部門提出申請，由集團公司安排中介機構(gòu)協(xié)助編制竣工決算報告。

第六條 項目法人單位應(yīng)加強對竣工決算工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)，從工程籌建開始，全面規(guī)范基本建設(shè)工作程序，做好概預(yù)算管理、財務(wù)管理、物資管理、合同管理等基本建設(shè)工程管理工作。

第七條 竣工決算編制完成后，項目法人單位應(yīng)向集團公司財務(wù)部門報批，由集團公司安排中介機構(gòu)，對竣工決算報告進行審計，并出具審計報告后，作出批復(fù)。

第八條 根據(jù)審計報告對竣工決算報告進行修改，由項目法人單位或董事會對竣工決算報告進行確認。

第九條 項目法人單位或董事會要定期組織有關(guān)人員對工程項目進行檢查、監(jiān)督，對在工程建設(shè)過程中和竣工決算報告編制過程中的違法、違紀行為要按規(guī)定嚴肅處理。

第十條 竣工決算報告是重要的經(jīng)濟檔案，必須注意保密，妥善保管，永久保存。

第二章 竣工決算報告的編制要求和依據(jù)

第十一條 工程驗收達到預(yù)定可使用狀態(tài)后，應(yīng)及時編制竣工決算報告。電源工程應(yīng)在工程項目經(jīng)驗收達到預(yù)定可使用狀態(tài)后六個月內(nèi)編制完成，其他基本建設(shè)工程項目應(yīng)在工程項目經(jīng)驗收達到預(yù)定可使用狀態(tài)后三個月內(nèi)編報完成。

第十二條 竣工決算報告的編制，原則上應(yīng)遵循“一個概算范圍內(nèi)的工程項目，編制一個竣工決算報告”的原則。

第十三條 經(jīng)驗收具備投產(chǎn)條件的工程項目，原則上不得留有尾工。如確有概算內(nèi)未完收尾工程和費用的，可以預(yù)計納入竣工決算，并按概算項目編報未完收尾工程明細表，但預(yù)計未完收尾工程的實物工作量和費用不得超過執(zhí)行概算的5%。

第十四條 工程竣工驗收達到預(yù)定可使用狀態(tài)的，財務(wù)部門要對其資產(chǎn)先行估價入賬，待竣工決算批準后，再根據(jù)審批后的價值對原估價入賬的資產(chǎn)價值進行調(diào)整。

第十五條 項目法人單位（或項目實施單位）要認真執(zhí)行有關(guān)財務(wù)會計制度的規(guī)定，嚴肅財經(jīng)紀律，實事求是地編制工程項目竣工決算報告，做到編報及時，數(shù)字準確，內(nèi)容完整。

第十六條 竣工決算報告的概算投資，應(yīng)以集團公司最終批準的概算為依據(jù)；實際投資，應(yīng)根據(jù)正確的會計賬面數(shù)據(jù)如實填報，做到賬實相符，賬表相符。

第十七條 竣工決算報告的各項技術(shù)經(jīng)濟指標應(yīng)以有關(guān)職能部門提供的數(shù)據(jù)為依據(jù)；工程質(zhì)量應(yīng)以質(zhì)量鑒定部門正式驗收鑒定書等有關(guān)文件為依據(jù)。

第十八條 對基本建設(shè)投資項目進行經(jīng)濟效益分析，應(yīng)以集團公司最終批準的執(zhí)行概算為依據(jù)。

第十九條 工程建設(shè)過程中，重大設(shè)計變更，應(yīng)以集團公司的批準文件為依據(jù)。

第二十條 竣工決算報告是正確登記固定資產(chǎn)的依據(jù)，應(yīng)按照集團公司固定資產(chǎn)目錄規(guī)定的內(nèi)容列示。

第三章 竣工決算報告編制的準備工作

第二十一條 做好會計賬戶的設(shè)置工作。應(yīng)根據(jù)集團公司有關(guān)規(guī)定設(shè)置會計科目，準確核算工程成本和各項費用支出情況。各明細賬戶的設(shè)置除應(yīng)按照會計制度的規(guī)定外，還應(yīng)滿足編制竣工決算報告及基建工程管理的要求，并配備專職的會計人員進行工程項目的核算和竣工決算報告的編制工作。

第二十二條 做好設(shè)備管理工作，建立健全有關(guān)設(shè)備臺賬，滿足交付使用財產(chǎn)要求。設(shè)備臺賬應(yīng)包括：設(shè)備名稱、規(guī)格、型號、制造廠家、安裝地點、數(shù)量、價值、訂貨、到貨、驗收、入庫、出庫等資料。

第二十三條 建立各種費用及移交資產(chǎn)登記簿。

（一）建設(shè)場地劃撥及清理費用登記簿。記錄征用土地面積、金額、座落地址、收款單位、耕地占用稅以及舊有設(shè)施遷移補償、余物拆除清理的計算標準等。

（二）設(shè)備存放地點和設(shè)備安裝地點登記簿。

（三）根據(jù)需要設(shè)立的其他有關(guān)費用登記薄，如研究實驗費、勘察設(shè)計費等。

（四）建設(shè)期內(nèi)使用的各項可移交資產(chǎn)登記薄，其中固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)應(yīng)登記名稱、規(guī)格、供應(yīng)單位、制造廠商、存放地點、計量單位、數(shù)量、金額等。

第二十四條 做好財務(wù)收支情況的清理和核對工作。編制竣工決算報告前，要對包括歷年結(jié)算數(shù)、資本金（撥款）、借貸款數(shù)、應(yīng)交款項、結(jié)余資金等財務(wù)收支情況進行一次全面清理和核對，做到工完賬清，各項成本費用不漏列，不虛列。

第二十五條 及時清理現(xiàn)場、清理債務(wù)。工程竣工后，要進行倉庫物資盤點和現(xiàn)場清理工作，倉庫物資要進行核對，做到賬、卡、物相符，剩余物資要全部退庫或作價處理。建設(shè)過程中發(fā)生的全部債權(quán)債務(wù)要逐項落實并及時清理，不留后遺癥。

第二十六條 正確分析、分攤應(yīng)計入財產(chǎn)價值的其他費用支出。具體分攤辦法見附件《其他費用核算、分攤辦法》。

第二十七條 為保證竣工決算報告及時、準確、完整的編制，應(yīng)從基本建設(shè)工程籌建時起，即做好有關(guān)資料的積累和整理工作，并規(guī)范建立有關(guān)臺賬。有關(guān)資料具體包括：

（一）批準的可行性研究報告和初步設(shè)計文件等；

（二）概算投資構(gòu)成和概算調(diào)整及批準資料；

（三）招標有關(guān)文件、合同及執(zhí)行情況；

（四）主要施工工程量和投資的完成情況；

（五）設(shè)備清冊和設(shè)備價款及工程價款的結(jié)算情況；

（六）歷年工程建設(shè)資金的到位和使用情況，以及在建期間貸款利息的分攤情況；

（七）其他工程成本和費用支付情況；

（八）有關(guān)統(tǒng)計報表；

（九）土地征用及賠償?shù)扔嘘P(guān)批準文件、合同；

（十）工程監(jiān)理、工程質(zhì)量鑒定情況及重大設(shè)計修改等情況；

（十一）與基建項目有關(guān)的權(quán)證資料，如土地使用權(quán)證、房產(chǎn)證等；

（十二）工作總結(jié)、建設(shè)期的重大會議記錄及其他相關(guān)資料。

第四章 編制內(nèi)容

第二十八條 竣工決算報告中工程成本費用的開支范圍應(yīng)包括從工程籌建開始到竣工驗收的全部建設(shè)成本費用。即：建筑工程費、安裝工程費、在安裝設(shè)備、待攤支出和不通過“在建工程”科目核算直接形成的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和長期待攤費用等資產(chǎn)的價值。

第二十九條 竣工決算報告由以下幾部分組成：

（一）竣工決算報告封面；

（二）竣工決算報告目錄；

（三）概算批準文件和竣工驗收報告；

（四）竣工工程全景或主體工程彩照；

（五）竣工決算報告情況說明書；

（六）全套竣工決算報表；

（七）審計報告及其他重要文件。

第三十條 竣工決算報告說明書的內(nèi)容，即總括反映竣工工程建設(shè)成果和經(jīng)驗，全面考核與分析工程投資與造價的書面總結(jié)，是竣工決算的重要組成部分。其主要內(nèi)容包括：

（一）對工程的總體評價，從工程進度、質(zhì)量、安全、投資等方面進行分析說明。

1．進度情況。主要說明開工和竣工時間，以實際工期對照合理工期是提前還是延期。著重說明各工程項目之間工期的銜接與系統(tǒng)的協(xié)調(diào)。

2．質(zhì)量情況。要對質(zhì)量監(jiān)督部門的驗收評定等級、合格率和優(yōu)良品率進行說明。

3．安全情況。根據(jù)勞動、監(jiān)理和施工部門記錄，對有無設(shè)備和人身事故等進行說明。

4．投資情況。應(yīng)對照概算投資，說明節(jié)約還是超支，用金額和百分率進行分析說明。

（二）建設(shè)依據(jù)。應(yīng)對“可行性研究報告”“項目建議書”“設(shè)計任務(wù)書”“概算批準書”等的批準單位、批準日期和文號進行說明。

（三）主體工程造型、主設(shè)備和主體結(jié)構(gòu)。應(yīng)說明主體工程造型、結(jié)構(gòu)和主設(shè)備的有關(guān)情況，說明主要建筑的布置和主體設(shè)備的合理性。

（四）工程施工管理。在建設(shè)過程中發(fā)生的問題和解決辦法，施工技術(shù)組織措施情況，采用了哪些先進科學(xué)技術(shù)，取得了哪些經(jīng)驗和教訓(xùn)。

（五）各項財務(wù)和技術(shù)經(jīng)濟指標的分析。

1．概算執(zhí)行情況分析。包括實際基建支出與概算進行對比分析，單位投資分析，動用基本預(yù)備費的項目、金額、動用原因及依據(jù)的列表分析說明。2．新增生產(chǎn)能力的效益分析。本項目對當?shù)厣鐣?jīng)濟和企業(yè)的作用分析，投資回收分析，投產(chǎn)以后新增生產(chǎn)能力分析，電力項目還應(yīng)對發(fā)電量、負荷量等能力進行分析。3．財務(wù)狀況分析。列出歷年資金到位和使用情況，有無資金嚴重短缺和過剩情況及形成原因，并對籌資成本進行分析說明。

（六）財務(wù)管理情況分析。在項目建設(shè)過程中，制定了哪些財務(wù)規(guī)章制度，采取了哪些措施促進了基建工程財務(wù)管理工作的開展，對控制工程投資、節(jié)約建設(shè)資金、支持并服務(wù)于工程建設(shè)、提高經(jīng)濟效益等方面的作用。

（七）結(jié)余資金處理情況?？⒐そY(jié)余資金的占用形態(tài)及處置情況。

（八）預(yù)留未完工程的說明。說明預(yù)留未完工程的原因，項目內(nèi)容，擬完成時間等。

（九）審計意見處理情況。要逐項說明對審計意見中各項問題的落實情況。

（十）債權(quán)債務(wù)清理情況。列表說明各項債權(quán)和債務(wù)單位、金額、原因等情況。

（十一）待攤支出分攤原則。說明待攤支出各項費用分攤的依據(jù)和方法。

（十二）其他需要說明的事項?？⒐Q算報告編制的依據(jù)，編制中對數(shù)據(jù)有重大影響的處理方式、方法的說明。

（十三）大事記。是基本建設(shè)項目的歷史性記錄，要把建設(shè)期間包括籌備建設(shè)期間的重大事情及工程關(guān)鍵進度記錄下來，按時間順序進行編纂。

第三十一條 竣工決算報告表格

全部竣工決算表格共四大類16種（見：基本建設(shè)工程竣工決算報告編制辦法附件.xls）。各表名稱及編號如下：

（一）竣工工程概況表（專用表）：

1．火電竣工工程概況表（竣建01-1表）2．水電竣工工程概況表（竣建01-2表）3.風(fēng)電竣工工程概況表（竣建01-3表）4.煤炭礦井竣工工程概況表（竣建01-4表）

5．通信及自動化竣工工程概況表（竣建01-5表）6.其他基建項目竣工工程概況表（竣建01-6表）

（二）竣工工程決算表（通用表）7．竣工工程決算一覽表（竣建02表）

8．預(yù)計未完收尾工程明細表（竣建02表附表）9．其他費用明細表（竣建03表）

10．待攤支出分攤明細表（竣建03附表）

（三）移交資產(chǎn)明細表（通用表）11．移交使用資產(chǎn)總表（竣建04表）

12．移交資產(chǎn)—房屋、建筑物一覽表（竣建04-1表）13．移交資產(chǎn)—安裝的機械設(shè)備一覽表（竣建04-2表）

14．移交資產(chǎn)—不需要安裝的機械設(shè)備、工器具及家具一覽表（竣建04-3表）

15．移交資產(chǎn)—長期待攤費用、無形資產(chǎn)一覽表（竣建04-4表）

（四）竣工工程財務(wù)決算表（竣建05表）

第五章 編制方法

第三十二條

竣工工程概況表

（一）本表反映基本建設(shè)竣工工程的基本情況，為全面考核竣工工程主要技術(shù)經(jīng)濟指標等提供依據(jù)。

（二）根據(jù)發(fā)電、煤炭、通信及其他工程的建設(shè)特點，將本表分為六種格式選填。

（三）本表應(yīng)根據(jù)最終批準的設(shè)計文件、計劃和會計核算等有關(guān)資料填列。1．“建設(shè)性質(zhì)”分新建、擴建、改建、遷建和恢復(fù)性建設(shè)等。2．“主要工程特征”應(yīng)根據(jù)設(shè)計文件及最終實際情況填列。

3．“工程進度”欄中“開工日期”根據(jù)上級批準的開工報告按建筑、安裝最先一個永久性工程項目開工日期填列；“竣工日期”按項目經(jīng)驗收具備投運條件日期填列。

4．“工程投資”欄中概算總投資按最終批準的概算數(shù)填列，“實際投資”按會計核算資料填列。“招標金額”反映中標單位與項目公司簽訂的合同（協(xié)議）金額，而不是項目公司的招標底數(shù)。一個工程如有兩個以上合同（協(xié)議）的應(yīng)匯總填列。

5．“工程造價”按總投資減去移交的流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和長期待攤費用后的價值計算填列。

6．“固定資產(chǎn)形成率”= 實際移交的固定資產(chǎn)總額÷實際投資完成額×100%。7．“工程質(zhì)量鑒定”應(yīng)根據(jù)竣工驗收報告中有關(guān)工程質(zhì)量鑒定情況填列。第三十三條 “竣工工程決算一覽表”（竣建02表和竣建02表附表）

（一）本表反映竣工工程投資情況，考核概算的執(zhí)行情況與實際投資的完成情況。

（二）“工程項目”欄應(yīng)按批準概算所列擴大單位工程順序填列。

（三）發(fā)電項目應(yīng)先按總概算表分系統(tǒng)編制一張匯總表，起目錄作用，然后再按批準概算的單位工程或費用項目依次填列。

（四）概算中所列“基本預(yù)備費”和“價差預(yù)備費”在本表填列其概算數(shù)，實際價值欄不填。（實際價值應(yīng)分別列入有關(guān)工程項目中）

（五）本表“概算價值”各欄數(shù)根據(jù)最終批準的概算數(shù)填列；“實際價值”各欄數(shù)根據(jù)會計核算資料填列。

（六）“其中：預(yù)計未完工程”的合計欄應(yīng)與“竣建02表附表” 最后一行合計數(shù)一致。

（七）“預(yù)計未完收尾工程明細表”（竣建02表附表）反映工程已經(jīng)竣工，但尚有少量尾工需要繼續(xù)完成。預(yù)計的未完工程投資，應(yīng)按概算所列單項或分部工程（費用），或者是按計劃（預(yù)算）所需投資數(shù)（該項工程的全部投資數(shù)）填列，并寫明所在部位，預(yù)計實物量等。

第三十四條 “其他費用明細表”（竣建03表）

（一）本表反映全部“待攤支出”及直接移交使用的各種資產(chǎn)的概算數(shù)和實際發(fā)生數(shù)，概算數(shù)按概算所列其他費用分項填列，實際數(shù)按會計核算資料填列。

（二）其他費用的“費用項目”欄按概算所列的各項費用名稱填列。

（三）“待攤支出”是指按受益對象計入、分攤的費用。

（四）其他費用明細表合計數(shù)與竣工工程決算一覽表中的其他費用數(shù)相等。第三十五條 “待攤支出分攤計算表”（竣建03附表）

（一）本表反映全部待攤支出的實際發(fā)生數(shù)的分攤計算結(jié)果。

（二）分攤方法。按照附錄中《其他費用核算、分攤辦法》的規(guī)定，以實際完成的工作量分攤，如按實際工作量有困難，也可按概算工作量作為分攤各項費用的計算基數(shù)。

待攤支出余額－其中可直接分配部分

公式：實際分配率=

建筑工程余額＋安裝工程余額＋在安裝設(shè)備余額

（三）購入不需要安裝的機械設(shè)備、工器具及家具、長期待攤費用、無形資產(chǎn)不分攤待攤支出費用。

（四）本表最后一欄合計數(shù)應(yīng)與“其他費用明細表”（竣建03表）中實際數(shù)欄下的待攤支出合計數(shù)相等。

第三十六條 “移交資產(chǎn)總表”（竣建04表）

（一）本表是竣建04-1表、04-2表、04-3表和04-4表的匯總表。

（二）將“移交資產(chǎn)－房屋、建筑物一覽表”（竣建04-1表）中“建筑費用”、“攤?cè)胭M用”和“移交資產(chǎn)價值”的最后一行合計數(shù)，分別填入本表“房屋”和“建筑物”行的“建筑費用”、“攤?cè)胭M用”以及“移交資產(chǎn)合計”各相應(yīng)欄次內(nèi)。

（三）將“移交資產(chǎn)－安裝的機械設(shè)備一覽表”（竣建04-2表）的“設(shè)備價值”、“設(shè)備基座價值”、“安裝費用”、“攤?cè)胭M用”和“移交資產(chǎn)價值”的最后一行合計數(shù)分別填入本表“安裝的機器設(shè)備”行中的“設(shè)備價值”、“設(shè)備機座價值”、“安裝費用”、“攤?cè)胭M用”和“移交資產(chǎn)合計”中各相應(yīng)欄次內(nèi)。

（四）將“移交資產(chǎn)－不需要安裝的機械設(shè)備、工器具及家具一覽表”（竣建04-3表）中的“不需要安裝機械設(shè)備小計”行的“移交資產(chǎn)價值”列填入本表“不需要安裝的機械設(shè)備”行的“直接形成的資產(chǎn)”和“移交資產(chǎn)合計”欄下。

（五）將“竣建04-3表”中的“工器具小計”及“家具小計”行的“屬流動資產(chǎn)”和“屬固定資產(chǎn)”合計數(shù)（凈值），分別填入本表“流動資產(chǎn)”和“固定資產(chǎn)”項目的“工器具”、“家具”行的“直接形成的資產(chǎn)”和“移交資產(chǎn)合計”列內(nèi)。

（六）將“移交資產(chǎn)－長期待攤費用、無形資產(chǎn)一覽表”（竣建04-4表）中的“長期待攤費用”和“無形資產(chǎn)”的最后一行合計數(shù)，填入本表的“長期待攤費用”行和“無形資產(chǎn)”行的“直接形成的資產(chǎn)”和“移交資產(chǎn)合計”列中。

（七）本表的“移交資產(chǎn)合計”應(yīng)與竣建02表實際價值合計數(shù)相同。第三十七條 “移交資產(chǎn)—房屋及建筑物一覽表”（竣建04-1表）

（一）本表應(yīng)參照固定資產(chǎn)目錄填列。

（二）本表“建筑費用”各行應(yīng)根據(jù)會計核算實際發(fā)生數(shù)，分別“房屋”和“建筑物”逐行計算填列。

（三）本表“攤?cè)胭M用”是根據(jù)附錄中《其他費用核算、分攤辦法》的規(guī)定計算應(yīng)攤?cè)虢ㄖこ痰馁M用（生活福利工程一般不分攤其他費用）。

（四）預(yù)計未完工程估列的資產(chǎn)在“備注”中注明。

第三十八條 “移交資產(chǎn)—安裝的機械設(shè)備一覽表”（竣建04-2表）

（一）本表應(yīng)參照固定資產(chǎn)目錄填列。

（二）本表“設(shè)備價值”各行應(yīng)根據(jù)會計核算資料填列。其中包括設(shè)備原價、運雜費、采保費等，如系進口設(shè)備還應(yīng)包括關(guān)稅、手續(xù)費等有關(guān)費用。

（三）本表“設(shè)備基座價值”是指設(shè)備基座的建筑費用。

（四）當某“單位工程”中由不同設(shè)備組成時，單位工程中安裝費應(yīng)在不同設(shè)備之間進行分攤。分攤一般以概算安裝費比例為依據(jù)。

（五）本表的“設(shè)備價值”、“設(shè)備基座價值”“安裝費用”“攤?cè)胭M用”和“移交資產(chǎn)價值”各列合計數(shù)應(yīng)與“竣建04表”的“安裝的機械設(shè)備”行的各相關(guān)列數(shù)字相符。

（六）預(yù)計未完工程估列的資產(chǎn)在“備注”中注明。第三十九條 移交資產(chǎn)—不需要安裝的機械設(shè)備、工器具及家具一覽表（竣建04-3表）

（一）本表反映不需要安裝的機械設(shè)備、工器具及家具等詳細情況。

（二）不需要安裝的機械設(shè)備、工器具及家具的價值，應(yīng)根據(jù)財務(wù)部門的輔助登記臺賬記錄和有關(guān)會計核算資料填列。

第四十條 移交資產(chǎn)—長期待攤費用、無形資產(chǎn)一覽表（竣建04-4表）

（一）本表“項目”按資產(chǎn)或費用項目詳細填列，所形成資產(chǎn)的實際價值按會計核算記錄填列。

（二）為便于資產(chǎn)管理，應(yīng)在本表“備注”欄中注明無形資產(chǎn)形成時有關(guān)文件和協(xié)議情況。

第四十一條 竣工工程財務(wù)決算表（竣建05表）

（一）本表反映竣工工程累計發(fā)生的資金來源（資本金、基建投資借款及債券資金等）與其所形成各種資產(chǎn)總價值以及竣工結(jié)余資金等情況。

（二）本表采用資金平衡表的形式，即竣工工程全部資金來源等于全部資金占用。

（三）本表應(yīng)根據(jù)會計核算資料分析填列。

第四十二條 發(fā)電工程多臺機組同期建設(shè)的項目單機竣工投產(chǎn)后，項目單位具備條件的，可編制單機竣工決算報告。

（一）單機竣工決算需編制以下報表并作必要的說明： 1．竣工工程決算一覽表 2．其他費用明細表 3．移交資產(chǎn)總表及附表

（二）單機竣工決算編報范圍為當期實際竣工移交生產(chǎn)的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、長期待攤費用和無形資產(chǎn)。其中為多臺機組所共同承擔(dān)的費用需要按合理的標準進行分攤，工程竣工后一次性調(diào)整。

第六章 附 則

第四十三條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行，原《中國國電集團公司基本建設(shè)工程竣工決算報告編制辦法（試行）》（國電集財[2003]315號）同時廢止。

第四十四條 本辦法解釋權(quán)屬中國國電集團公司。

第三篇：化學(xué)工業(yè)基本建設(shè)工程竣工驗收暫行辦法

化學(xué)工業(yè)基本建設(shè)工程竣工驗收暫行辦法

化工部

化學(xué)工業(yè)基本建設(shè)工程竣工驗收暫行辦法

1983年5月13日，化工部

竣工驗收工作是基本建設(shè)的最后一個程序，是全面總結(jié)和考核基本建設(shè)工作及其成果的重要環(huán)節(jié)。為了做好化學(xué)工業(yè)基本建設(shè)工程的竣工驗收工作，提高化工建設(shè)的管理水平，更好地發(fā)揮投資效益，特制定本辦法。

一、竣工驗收的依據(jù)

辦理竣工驗收的主要依據(jù)是上級主管部門批準的設(shè)計任務(wù)書。初步設(shè)計或擴大初步設(shè)計和上級領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)的有關(guān)建設(shè)文件，現(xiàn)行施工技術(shù)驗收規(guī)范等。

二、竣工驗收的范圍

凡新建、擴建、改建的基本建設(shè)項目，按批準的設(shè)計文件所規(guī)定的內(nèi)容建完，具備投產(chǎn)和使用條件，都要組織竣工驗收。

三、竣工驗收的分工

1．一般大中型項目，按照隸屬關(guān)系由主管部門負責(zé)驗收，重大的大型項目由國家計委組織驗收，其中特別重大項目，由國務(wù)院批準，組織驗收委員會進行驗收。2．部直屬直供中型建設(shè)項目和直屬小型建設(shè)項目由部組織驗收。3．直供小型建設(shè)項目由省、自治區(qū)、直轄市化工廳（局）組織驗收。4．地方大中型建設(shè)項目，按省、自治區(qū)、直轄市的規(guī)定進行驗收。

四、竣工驗收的時間

基本建設(shè)項目，從化工投料試車出合格產(chǎn)品時起安排三個月的試生產(chǎn)。在試生產(chǎn)期間，要進行全系統(tǒng)滿負荷生產(chǎn)，選擇七十二至一百二十小時進行考核，考核的內(nèi)容主要是裝置的生產(chǎn)能力、工藝指標、消耗指標、產(chǎn)品質(zhì)量、設(shè)備性能、自控水平和經(jīng)濟效果。完成生產(chǎn)考核后即辦理竣工驗收移交固定資產(chǎn)手續(xù)。如確有困難，經(jīng)主管部門批準，可延長期限，但延長的期限最多不得超過三個月。對于年底確已具備驗收條件而又來不及辦理驗收的，經(jīng)主管部門批準，可以在統(tǒng)計上先報投產(chǎn)，但必須在第二年一季度內(nèi)補辦驗收和移交固定資產(chǎn)手續(xù)。

五、竣工驗收的標準

1．工程按批準的設(shè)計文件規(guī)定的內(nèi)容和要求的標準建成，經(jīng)化工投料試車（即帶負荷運轉(zhuǎn)，下同）合格；

2．經(jīng)過生產(chǎn)考核，主要經(jīng)濟技術(shù)指標和生產(chǎn)能力達到設(shè)計要求；

3．按國家環(huán)保要求，在工程建成投產(chǎn)的同時，“三廢”治理工程按設(shè)計規(guī)定的內(nèi)容同時建成投產(chǎn)，勞動保護、工業(yè)衛(wèi)生及消防、安全設(shè)施符合設(shè)計要求； 4．技術(shù)文件、檔案、資料齊全、完整；

5．生活福利設(shè)施按設(shè)計要求基本建成，能夠適應(yīng)投產(chǎn)初期的需要。6．化工礦山建設(shè)完成采礦試生產(chǎn)和選礦試運轉(zhuǎn)； 7．引進裝置的驗收標準按合同規(guī)定執(zhí)行。

六、竣工驗收的方法和步驟

根據(jù)化工基本建設(shè)項目的特點，竣工驗收可分為單項工程驗收和全部工程驗收兩種情況。單項工程驗收：一個單項工程，已按設(shè)計要求建完，經(jīng)試車考核，已具備使用條件，建設(shè)單位要及時組織施工、設(shè)計單位對工程質(zhì)量進行評定，整理有關(guān)施工的技術(shù)資料和竣工圖辦理單項的財務(wù)決算和固定資產(chǎn)交接手續(xù)，而后按單項工程上報投產(chǎn)。由幾個施工單位負責(zé)施工的單項工程，當其中某一單位所負責(zé)的部份已按設(shè)計要求完成，即可向建設(shè)單位辦理交工手續(xù)。

全部工程驗收：整個建設(shè)項目已符合本規(guī)定的竣工驗收標準，即應(yīng)進行全部工程驗收。在全部工程驗收時，對已驗收過的單項工程只做文字和統(tǒng)計說明，不再重辦具體驗收手續(xù)。對于大型聯(lián)合企業(yè)，宜以分期進行驗收。全部工程驗收具體可按如下三個步驟進行：

1．準備工作 竣工驗收準備工作必須抓早，從工程建設(shè)一開始，設(shè)計、施工、建設(shè)各部門都要有專人負責(zé)交工驗收準備工作。準備的主要內(nèi)容：

（1）按照原國家建委建發(fā)施字（1982）50號文規(guī)定編制好工程竣工圖；（2）對財務(wù)進行清理，編制竣工決算并報主管部門批準；

（3）按批準的設(shè)計文件清理工程量和剩余尾工，并提出處理意見；

（4）對應(yīng)該移交和核銷的工程辦理移交和核銷手續(xù)，對固定資產(chǎn)進行清理并編好固定資產(chǎn)清冊；

（5）對設(shè)計、工程質(zhì)量和主要設(shè)備質(zhì)量以部分項工程進行評定；（6）清理工程“三材”使用量和庫存物資，并提出處理意見；

（7）對各種竣工資料，包括“三廢”治理，工業(yè)衛(wèi)生、勞動保護措施等資料整理分類裝訂成冊；

（8）提出竣工驗收報告；

（9）代驗收委員會起草驗收鑒定書。

為落實各項準備工作，各個項目都要在投料試車前半年以建設(shè)單位為主，組織施工、設(shè)計、生產(chǎn)等單位并邀請當?shù)亟ㄔO(shè)銀行參加，組成項目竣工難以小組或竣工驗收辦公室，負責(zé)竣工驗收的具體準備工作。

2．資料審查 準備工作就緒后，將竣工驗收報告及其它資料在送主管部門的同時，分送當?shù)赜嬑⒔?jīng)委、建委、建行、統(tǒng)計、環(huán)保、勞動、衛(wèi)生、工會、檔案等有關(guān)部門審查。凡屬部和國家組織驗收的項目，竣工驗收報告資料一式五份報送部基建局。各部門在審查時可根據(jù)具體情況召開專業(yè)會或到現(xiàn)場實地調(diào)查，提出意見。3．上報審批驗收 資料齊全并由當?shù)赜嘘P(guān)部門審查簽署意見后，按本辦法驗收分工報請組織驗收部門進行驗收。負責(zé)驗收部門根據(jù)情況可采取二種形式進行驗收。一是對大中型項目召開驗收會議進行驗收，驗收會議由驗收委員會或驗收領(lǐng)導(dǎo)小組組織。驗收委員會或驗收領(lǐng)導(dǎo)小組由負責(zé)驗收部門組織。一般在正式驗收前可組織預(yù)驗收，預(yù)驗收由項目所在省、自治區(qū)、直轄市建委、化工廳（局）和負責(zé)驗收部門共同組織。驗收和預(yù)驗收要有當?shù)亟ㄎ?、計委、?jīng)委、財政、建行、統(tǒng)計、環(huán)保、工會、衛(wèi)生、勞動、消防和科技檔案等部門參加。預(yù)驗收時審議竣工驗收報告，對未完工程提出處理意見，檢查技術(shù)檔案資料，評定驗收工程現(xiàn)場。正式驗收時，驗收委員會聽取建設(shè)情況的全面匯報和預(yù)驗收情況匯報，討論通過驗收鑒定書并驗收簽字。二是對小型項目，一般由驗收部門根據(jù)情況召開專業(yè)會，座談會等形式對項目情況進行評定和審查，然后根據(jù)項目所在地方部門對竣工驗收資料所提的意見情況行文批復(fù)，批文就是竣工驗收最后文件，驗收工作即告結(jié)束。

七、竣工驗收的幾項具體規(guī)定 1．新增生產(chǎn)能力的計算。

基本建設(shè)新增生產(chǎn)能力是指通過基本建設(shè)而增加的設(shè)計能力，它體現(xiàn)了基本建設(shè)的最終成果，是基本建設(shè)向社會提供的使用價值的數(shù)量表現(xiàn)。

新建工程的生產(chǎn)能力，應(yīng)按批準的設(shè)計能力計算，擴建工程的新增生產(chǎn)能力，應(yīng)按批準的擴建后凈增設(shè)計能力計算。

新增生產(chǎn)能力以國家批準的獨立單項工程為核算基礎(chǔ)，凡能獨立生產(chǎn)一種產(chǎn)品的均按單項計算和上報新增生產(chǎn)能力。

2．有的高產(chǎn)項目和單項工程生產(chǎn)線已建成，符合竣工驗收基本要求，只是部份附屬輔助設(shè)備配套不全，但在采取必要措施后已不影響正常生產(chǎn)的亦應(yīng)辦理驗收，仍按設(shè)計規(guī)定計算新增生產(chǎn)能力。在驗收時由主管部門根據(jù)批準的設(shè)計文件，一次審定尾工的內(nèi)容、數(shù)量、投資（包括貸款和自籌）和完成期限，明確投資、設(shè)備、材料的來源，一次或分期劃給生產(chǎn)企業(yè)包干實施，基建撥款仍由建行監(jiān)督，允許結(jié)轉(zhuǎn)使用。從包干投資劃交生產(chǎn)企業(yè)起，大中型項目即從計劃上銷號。不再列為大中型收尾項目；投資仍要納入計劃，進行統(tǒng)計。分期建設(shè)分期投產(chǎn)的項目，前一期工程驗收時遺留的少量尾工，也可以在建設(shè)后一期工程時，由建設(shè)單位一并組織實施。對原設(shè)計文件中沒有而需要增加的內(nèi)容，不能做尾工處理，驗收時不予認定。確實需要增的要專題報批，另行處理。

3．項目建成經(jīng)試車考核，已達到設(shè)計能力，要及時驗收報新增能力，辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。不得以度生產(chǎn)名義“吃基建飯”。項目從投料試車出合格產(chǎn)品時起，半年內(nèi)應(yīng)驗收報投產(chǎn)而不驗收不報投產(chǎn)的，經(jīng)主管部門認定后，按自動驗收投產(chǎn)基建銷號處理，新增生產(chǎn)能力按設(shè)計能力計算，同時，由主管部門通知當?shù)刎斦块T取消其基建試車收入分成，由建設(shè)銀行監(jiān)督全部上交財政，并由建設(shè)銀行凍結(jié)其基建撥款或停止基建貸款。

4．擴建項目中不能單獨考核生產(chǎn)能力的，待所擴建工程內(nèi)容建完，單機投入使用，符合設(shè)計要求，即將設(shè)計規(guī)定擴建綜合能力上報投產(chǎn)。

5．屬于科研和實驗性基建項目，按設(shè)計規(guī)定的內(nèi)容建完，具備使用條件就上報建成，驗收后交付給使用單位，不計算新增生產(chǎn)能力。

6．項目經(jīng)試車考核證明能生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，但確實達不到設(shè)計能力的，征得原設(shè)計單位同意并上報有關(guān)部門批準，可按實際考核能力進行驗收，上報投產(chǎn)。

7．項目經(jīng)試車考核，能生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，也能達到設(shè)計能力，但由于原料、燃料、銷路待原因不能滿負荷生產(chǎn)或因原料成本高、產(chǎn)品價格低等原因投產(chǎn)后要發(fā)生虧損的項目，仍應(yīng)按期組織驗收，新增生產(chǎn)能力仍按設(shè)計能力計算。

8．少數(shù)項目建成，可以生產(chǎn)出產(chǎn)品，但因無原料、燃料，產(chǎn)品無銷路和其它原因，不能試車或試車后就必須停車的項目，按下面兩種情況分別處理：一是經(jīng)調(diào)查研究確認在一年內(nèi)不能開車生產(chǎn)的，要上報主管部門批準改產(chǎn)或做其它處理。二是經(jīng)調(diào)查研究確認地一年內(nèi)可以開車生產(chǎn)的，經(jīng)單機試運后交建設(shè)單位保管，條件具備后再投料試車、考核、驗收。所需保管費用，仍由基建投資開支。

9．少數(shù)項目建成后，經(jīng)化工投料試車，因工藝技術(shù)和設(shè)備缺陷等問題，不能生產(chǎn)合格產(chǎn)品的，由建設(shè)單位組織設(shè)計、施工單位進行鑒定，經(jīng)主管部門批準可作為基建項目調(diào)整、攻關(guān)。調(diào)整、攻關(guān)的時間不得超過兩年。調(diào)整、攻關(guān)一兩年后，仍不能正常生產(chǎn)合格產(chǎn)品的，經(jīng)主管部門批準，可根據(jù)不同情況區(qū)別對待：（1）另行調(diào)整其它用途；

（2）有的項目如交給生產(chǎn)方面進行技術(shù)攻關(guān)更為有利，也可先辦固定資產(chǎn)移交手續(xù)，由生產(chǎn)方面繼續(xù)攻關(guān)。

這兩種情況要按實際產(chǎn)品、能力等進行驗收，以便辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。

10．“三廢”治理工程，必須嚴格按照規(guī)定與主體工程同時建成投產(chǎn)，交付使用。個別項目由于歷史原因未能完全做到，驗收時會同地方環(huán)保部門按照排放“三廢”的危害程度區(qū)別對待：（1）危害很嚴重的，“三廢”治理未解決前不允許設(shè)料試車，強行投產(chǎn)的要追究責(zé)任，不予驗收；

（2）危害后果不太嚴重，已采取一定措施的，為盡快發(fā)揮投資效果，可以辦理竣工驗收，移交固定資產(chǎn)手續(xù)。驗收時對未完的“三廢”治理工程要明確完成期限。在限期內(nèi)根據(jù)具體情況，經(jīng)地方環(huán)保部門同意，可酌情減免排污費。逾期沒有建成的，當?shù)丨h(huán)保部門有權(quán)勒令停產(chǎn)治理，或按國務(wù)院發(fā)布的《征收排污費暫行辦法》征收排污費。

有的項目“三廢”治理工程已被設(shè)計要求建完，做到與主體工程同時建成投產(chǎn)，交付使用，但因國家技術(shù)水平所限，治理效果達不到國家規(guī)定排放標準的，仍應(yīng)辦理竣工驗收、移交固定資產(chǎn)。

八、其他

本辦法自發(fā)布之日起施行。

附件一：驗收鑒定書內(nèi)容 1．工程名稱 2．建設(shè)規(guī)模 3．工程地址 4．移交生產(chǎn)日期 5．驗收委員會名單 6．工程建設(shè)情況總說明 7．驗收委員會鑒定意見 8．驗收簽字

注：竣工驗收報告和驗收鑒定書為十六開本，封面為紅色燙金字。

附件二：施工單位移交給建設(shè)單位的技術(shù)資料

1．永久性水準點的座標位置、主要建筑物、構(gòu)筑物、測量記錄和沉降觀測及變形觀測記錄。2．圖紙會審記錄和設(shè)計變更通知單。3．材料、構(gòu)件和設(shè)備質(zhì)量合格證明。4．施工記錄和隱蔽工程驗收證書。5．工程質(zhì)量檢驗評定和事故處理資料。6．設(shè)備調(diào)試和試壓、試運轉(zhuǎn)記錄。

7．主體結(jié)構(gòu)和主要部位試件和材料試驗檢驗記錄。

8．按原國家建委（82）建發(fā)施字50號文規(guī)定應(yīng)由施工單位提供的竣工圖和其它有關(guān)技術(shù)文件。

9．礦山建設(shè)項目，要提交井上下測量控制成果資料，井上下對照圖、露天礦坑基建終了圖、礦井（坑）地質(zhì)素描圖、地質(zhì)圖件資料及三級礦量計算資料、巷道斷面圖以及生產(chǎn)能力測定資料，地下工程、隱蔽工程記錄，采礦試驗、選故試生產(chǎn)成果。

附件三：化學(xué)礦山基本建設(shè)形成生產(chǎn)能力的標準

一、采礦

1．按批準設(shè)計規(guī)定建成設(shè)計規(guī)模時所需的采礦全部基建工程。并形成設(shè)計規(guī)定應(yīng)保有的與礦山設(shè)計能力相適應(yīng)的各級礦量。

各級礦量的保有期限，應(yīng)按化工部（80）化礦字第1067號＜化字礦山三級（二級）礦量管理辦法＞執(zhí)行。各級礦量保有期限為： ━━━━┳━━━━━━━━━━ ┃ 保 有 期 限

礦量名稱┣━━━━┳━━━━ ┃井下開采┃露天開采

━━━━╋━━━━╋━━━━ 開拓礦量┃3～5年 ┃ 1～1.5年 采準礦量┃1～1.2年┃

備采礦量┃4～8月 ┃ 6～8月 ━━━━┻━━━━┻━━━━

2．按設(shè)計規(guī)定建成提升、運輸、通風(fēng)、排水、供水、供電、壓風(fēng)、防洪、排廢、破碎、儲運及修理設(shè)施等工業(yè)建設(shè)。并按設(shè)計規(guī)定配齊礦山生產(chǎn)設(shè)備。

二、選礦

按批準設(shè)計規(guī)定的產(chǎn)品流程建成全部工程。即建成設(shè)計規(guī)定的原礦儲運，破碎篩分，磨礦分級，選礦工藝，脫水干燥，尾礦精礦設(shè)施，以及供排水、供電、供熱、壓縮空氣、運輸，選礦藥劑、選礦試驗、化驗分析待輔助配套工程，并按設(shè)計規(guī)定配齊選礦生產(chǎn)設(shè)備。

三、按環(huán)保要求，在主體工程建成投產(chǎn)的同時，環(huán)保和綜合利用工程按設(shè)計規(guī)定建成。

四、職工宿舍和公共福利設(shè)施按批準設(shè)計規(guī)定建設(shè)，并能適應(yīng)投產(chǎn)的需要（新建項目的生產(chǎn)福利設(shè)施竣工面積一般不低于設(shè)計總面積的三分之二）。

五、工程經(jīng)驗收，質(zhì)量合格，聯(lián)動負荷試運轉(zhuǎn)正常。

六、生產(chǎn)準備工作能適應(yīng)試車考核的需要（包括生產(chǎn)和管理人員的配備，工人培訓(xùn)、工器具購置、原材料、燃料、備品備件等）。七、一些投產(chǎn)項目，已按批準設(shè)計規(guī)定建成，符合上述新增生產(chǎn)能力條件的基本要求，僅是其中個別非主要生產(chǎn)環(huán)節(jié)的少數(shù)非主要設(shè)備及某些特殊材料短期不能解決，或部分輔助設(shè)備配套不全，經(jīng)采取必要的措施后，暫不影響正常生產(chǎn)，產(chǎn)經(jīng)主管部門的同意后，可先移交生產(chǎn)，計算新增生產(chǎn)能力。

附件四：竣工驗收報告的主要內(nèi)容

（一）竣工驗收報告文字說明部分： 1．建設(shè)情況

（1）工程項目批準依據(jù)、建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案及新增生產(chǎn)能力。

（2）設(shè)計情況，包括設(shè)計依據(jù)、設(shè)計單位、設(shè)計階段、設(shè)計批準部門、重大設(shè)計變更等。（3）施工情況，包括施工單位，歷年施工形象進度，施工中大事記錄等。（4）設(shè)計概算、竣工決算和交付使用固定資產(chǎn)的總額及其構(gòu)成分析。（5）化工礦山建設(shè)項目要專門編制施工終了的地質(zhì)、礦量的變更報告。

2．生產(chǎn)準備狀況，包括組織機構(gòu)、人員培訓(xùn)、原材料、水電汽設(shè)備維修和安全技術(shù)準備狀況。礦山項目要編制投產(chǎn)前的三級（二級）礦量報告。

3．試車考核情況，各階段試國結(jié)果及各項經(jīng)濟指標考核結(jié)果。礦山項目要編制采礦試驗，選礦試生產(chǎn)結(jié)果和各項技術(shù)經(jīng)濟指標的報告。4．工程質(zhì)量總評。

5．“三廢”治理工程完成情況和試運轉(zhuǎn)結(jié)果。6．勞動保護、崗位衛(wèi)生方面的情況。7．影響生產(chǎn)的遺留問題的處理意見。8．外事工作和合同執(zhí)行情況。9．投資效果分析。10．經(jīng)驗教訓(xùn)。

（二）竣工驗收報告的附表 1．竣工工程概況表（附表一）2．未完工程明細一覽表（附表二）

3．工程竣工驗收清冊及交付使用財產(chǎn)表（附表三）4．移交設(shè)備、工具、器具、家具清冊（附表四）5．庫存結(jié)余設(shè)備、材料表（附表五）6．重大事故一覽表（附表六）7．重大設(shè)計變更一覽表（附表七）

8．竣工驗收單項工程質(zhì)量評定表（附表八）9．設(shè)計質(zhì)量評定表（附表九）

10．關(guān)鍵設(shè)備質(zhì)量評定表（附表十）11．三廢治理情況表（附表十一）

12．工業(yè)衛(wèi)生、勞動保護情況表（附表十二）

13．化學(xué)礦山建設(shè)項目地質(zhì)勘探儲量一覽表（附表十三）14．進口項目工程竣工決算表（附表十四）附表一

建設(shè)單位名稱: 竣工工程概況表

┏━━━━━━━━┳━━━━┳━━━━┳━━┳━━┳━┳━━━━┳━━━┳━━┓

┃ ┃ ┃ ┃設(shè)計┃實際┃完┃名 稱┃ 單位 ┃數(shù)量┃

┃ 建設(shè)地點 ┃ ┃占地面積┣━━╋━━┫成┣━━━━╋━━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃主┃建筑面積┃平方米┃ ┃

┣━━━━━━━━╋━━━━┻━━━━┻━━┻━━┫要┃傳動設(shè)備┃ 臺 ┃ ┃ ┃建設(shè)項目(或單項 ┃ ┃工┃靜止設(shè)備┃臺/噸 ┃ ┃ ┃ 工程)名稱 ┃ ┃作┃儀 表┃臺件 ┃ ┃

┣━━━━━━━━╋━━━━━┳━━━┳━━┳━━╋━╋━━┳━┻┳━━╋━━┫

┃ ┃能力名稱 ┃單位 ┃設(shè)計┃實際┃主┃名稱┃單位┃概算┃實際┃

┃新增生產(chǎn)能力 ┣━━━━━┻━━━╋━━╋━━┫要┣━━╋━━╋━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃材┃鋼材┃ 噸 ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━╋━━━━━━━━━┻━━┻━━┫料┃木材┃平方┃ ┃ ┃ ┃建設(shè)時間 ┃從19 年 月至19 年 月 ┃消┃ ┃ 米 ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━━┫耗┃水泥┃ 噸 ┃ ┃ ┃ ┃擴初設(shè)計批準機關(guān)┃ ┣━╋━━┻━━┻━━┻━━┫ ┃ 日期、文號 ┃ ┃設(shè)┃ ┃

┣━┳━━━━━━┻━━━━━━━┳━━━┳━━━┫計┃ ┃ ┃ ┃ 項 目 ┃概 算┃實 際┃單┃ ┃ ┃ ┃ ┃(萬元)┃(萬元)┃位┃ ┃

┃ ┣━┳━━━━━━━━━━━━╋━━━╋━━━┫名┃ ┃ ┃建┃ ┃ 合 計 ┃ ┃ ┃稱┃ ┃

┃ ┃ ┣━━━━━━━━━━━━╋━━━╋━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃按┃建筑安裝工程 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┃設(shè)┃構(gòu)┃設(shè)備、工具、器具 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃成┃其它基本建設(shè) ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃本┃ 其中：土地征購 ┃ ┃ ┣━╋━━━━━━━━━━━┫ ┃成┃分┃ 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃類┃ 施工機具轉(zhuǎn)移費 ┃ ┃ ┃施┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 建設(shè)單位管理費 ┃ ┃ ┃工┃ ┃ ┃本┃ ┃ 化工試車費 ┃ ┃ ┃單┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 拆遷費 ┃ ┃ ┃位┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 勘察設(shè)計費 ┃ ┃ ┃名┃ ┃

┃ ┣━╋━━━━━━━━━━━━╋━━━╋━━━┫稱┃ ┃ ┃ ┃按┃ 合計 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┃ ┃用┣━━━━━━━━━━━━╋━━━╋━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃途┃ 生產(chǎn)性建設(shè) ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃分┃ 非生產(chǎn)性建設(shè) ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃類┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━┻━┻━━━━━━━━━━━━┻━━━┻━━━┻━┻━━━━━━━━━━━┛ 續(xù)表

┏━━━━━━━━━━━━━━┳━━━┳━┳━━━━━┳━━━┓ ┃ 項 目 ┃金 額┃ ┃ 項 目 ┃金 額┃ ┃ ┃(萬元)┃ ┃ ┃(萬元)┃

┣━┳━━━━━━━━━━━━╋━━━┫補┣━━━━━╋━━━┫ ┃資┃ 合計 ┃ ┃充┃基建收入總┃ ┃

┃金┃ 國家預(yù)算內(nèi)撥款 ┃ ┃資┃計 其中: ┃ ┃ ┃來┃ 外資 ┃ ┃料┃應(yīng)上交財政┃ ┃ ┃源┃ 貸款 ┃ ┃ ┃已上交財政┃ ┃ ┃ ┃ 自籌 ┃ ┃ ┃支 出┃ ┃

┣━╋━━━━━━━━━━━━╋━━━╋━┻━━━━━┻━━━┫ ┃ ┃ 合計 ┃ ┃ 未完工程 ┃

┃ ┃

一、交付使用固定資產(chǎn) ┃ ┣━━┳━━━━┳━━━┫ ┃ ┃

二、交付使用流動資產(chǎn) ┃ ┃內(nèi)容┃投 資┃撥 款┃ ┃ ┃

三、在建工程 ┃ ┃ ┃(萬元)┃(萬元)┃

┃ ┃

四、應(yīng)核銷投資支出 ┃ ┣━━╋━━━━╋━━━┫ ┃資┃1.撥付其他單位基建款 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃2.移交其他單位未完工程 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃金┃3.報廢工程損失 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

五、應(yīng)核銷其他支出 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┃運┃1.器材銷售虧損 ┃ ┣━━┻━━━━┻━━━┫ ┃ ┃2.器材折價損失 ┃ ┃ 主要事項說明 ┃

┃用┃3.設(shè)備報廢盤虧 ┃ ┣━━━━━━━━━━━┫ ┃ ┃

六、庫存設(shè)備材料 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

七、銀行存款及現(xiàn)金 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

八、施工機具設(shè)備 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

九、專用資金財產(chǎn) ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

十、應(yīng)收款 ┃ ┃ ┃

┗━┻━━━━━━━━━━━━┻━━━┻━━━━━━━━━━━┛ 附表二

未完工程明細一覽表

┏━━┳━━┳━━┳━━━━━━━┳━━━━┳━━━━┳━━━━━━━━━┳━━━━┳━━━━┳━━━━┓

┃工程┃批準┃已報┃ 未完工程投資 ┃利用庫存┃ ┃ 未完工程量 ┃未完工程┃負責(zé)完成┃ ┃

┃ ┃ ┃ ┣━━┳━━━━┫ ┃需要撥款┣━━━┳━━┳━━┫ ┃ ┃完成日期┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃其中: ┃ ┃ ┃面 積┃管道┃設(shè)備┃ ┃ ┃ ┃

┃名稱┃概算┃決算┃合計┃在建工程┃資 金┃ ┃平方米┃(m)┃(臺)┃主要原因┃單 位┃ ┃

┣━━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━┻━━┻━━┻━━┻━━━━┻━━━━┻━━━━┻━━━┻━━┻━━┻━━━━┻━━━━┻━━━━┛

附表三 工程竣工驗收清冊及交付使用財產(chǎn)表

┏━┳━━━┳━━┳━━┳━━━━━━━━━━━━━━┳━━━┳━━━┳━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┳━━┳━┓

┃序┃工程項┃開工┃竣工┃ 已完成工程量 ┃概 算┃交付財┃ 移交固定資產(chǎn)(萬元)┃移交┃備┃

┃ ┃目名稱┃ ┃ ┣━━━━┳━━━━┳━━━━┫ ┃產(chǎn) ┣━━┳━━┳━━━┳━━━┳━━━┳━━━┫流動┃ ┃

┃ ┃(按車 ┃ ┃ ┃建筑面積┃管道安裝┃設(shè)備安裝┃ ┃合 計┃合計┃建筑┃設(shè)備及┃管道及┃電氣及┃儀表及┃資產(chǎn)┃ ┃

┃號┃ 間)┃日期┃日期┃(平方米)┃(米)┃(臺)┃(萬元)┃(萬元)┃ ┃ ┃安 裝┃安 裝┃安 裝┃安 裝┃ ┃注┃

┣━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━┻━━━┻━━┻━━┻━━━━┻━━━━┻━━━━┻━━━┻━━━┻━━┻━━┻━━━┻━━━┻━━━┻━━━┻━━┻━┛ 交付單位:蓋章 年 月 日 接收單位:蓋章 年 月 日 附表四

移交設(shè)備、工具、器具、家具清冊

┏━┳━━━━━━━━━━┳━━┳━┳━┳━┳━━━┳━━━━━━┳━┓ ┃序┃工程項目，(按車間)及┃規(guī)格┃材┃單┃數(shù)┃價 值┃設(shè)備安裝費用┃備┃ ┃號┃設(shè)備、工具、家具名稱┃型號┃質(zhì)┃位┃量┃(萬元)┃(萬元)┃注┃

┣━╋━━━━━━━━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━━━━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━╋━━━━━━━━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━━━━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━╋━━━━━━━━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━━━━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━╋━━━━━━━━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━━━━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━┻━━━━━━━━━━┻━━┻━┻━┻━┻━━━┻━━━━━━┻━┛ 交付單位：蓋章 接收單位：蓋章 年 月 日 附表五

庫存結(jié)余設(shè)備、材料表

┏━━━┳━━┳━┳━┳━┳━━━┳━━━┳━━┳━━┓ ┃設(shè)備材┃規(guī)格┃材┃單┃數(shù)┃單 價┃總 額┃質(zhì)量┃處理┃ ┃料名稱┃型號┃質(zhì)┃位┃量┃(萬元)┃(萬元)┃情況┃意見┃ ┣━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━╋━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━╋━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━╋━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━╋━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━┻━━┻━┻━┻━┻━━━┻━━━┻━━┻━━┛ 附表六

重大事故一覽表

┏━━┳━━━━┳━━┳━━┳━━┳━━┳━━━━┳━━┓ ┃序號┃工程項目┃日期┃內(nèi)容┃原因┃損失┃處理結(jié)果┃備注┃ ┣━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━┻━━━━┻━━┻━━┻━━┻━━┻━━━━┻━━┛ 附表七

重大設(shè)計變更一覽表

┏━━┳━━━━┳━━┳━━┳━━━━━┳━━━━━┳━━━━━┳━┓ ┃ 序 ┃ ┃變動┃變動┃ 變 動 后 ┃原設(shè)計批準┃設(shè)計變更 ┃備┃ ┃ ┃工程項目┃ ┃ ┃ 投資增減 ┃單位、日期┃批準單位 ┃ ┃ ┃ 號 ┃ ┃內(nèi)容┃原因┃(+、-)┃ 文號 ┃日期、文號┃注┃

┣━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━━╋━━━━━╋━━━━━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━┻━━━━┻━━┻━━┻━━━━━┻━━━━━┻━━━━━┻━┛ 附表八

竣工驗收單項工程質(zhì)量評定表

┏━━┳━━┳━━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃工程┃質(zhì)量┃ 土 建 ┃ 安 裝 ┃

┃ ┃ ┣━┳━┳━━┳━━┳━┳━┳━╋━┳━━┳━━┳━┳━┳━┳━┫ ┃ ┃ ┃樁┃廠┃設(shè)備┃金屬┃筑┃水┃其┃設(shè)┃工藝┃金屬┃儀┃電┃保┃其┃

┃項目┃總評┃基┃房┃基礎(chǔ)┃結(jié)構(gòu)┃爐┃道┃它┃備┃管道┃結(jié)構(gòu)┃表┃氣┃溫┃它┃ ┣━━╋━━╋━╋━╋━━╋━━╋━╋━╋━╋━╋━━╋━━╋━╋━╋━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━┻━━┻━┻━┻━━┻━━┻━┻━┻━┻━┻━━┻━━┻━┻━┻━┻━┛ 附表九

設(shè)計質(zhì)量評定表

┏━━━━━━━━━━┳━┳━┳━┳━┳━┳━━┳━━━━━━━━━━━━━━┳━┓

┃ 質(zhì) 分┃總┃工┃設(shè)┃儀┃土┃平面┃ 公用工程 ┃備┃

┃ 量 類┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┣━┳━┳━┳━━┳━┳━┳━┫ ┃ ┃ 評 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃水┃電┃汽┃總圖┃機┃電┃儀┃ ┃

┃工程項目 定 ┃評┃藝┃備┃表┃建┃布置┃ ┃ ┃ ┃運輸┃修┃修┃表┃注┃

┣━━━━━━━━━━╋━╋━╋━╋━╋━╋━━╋━╋━╋━╋━━╋━╋━╋━╋━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━━━━━━━━┻━┻━┻━┻━┻━┻━━┻━┻━┻━┻━━┻━┻━┻━┻━┛ 附表十

關(guān)鍵設(shè)備質(zhì)量評定表

┏━━━━┳━━━━┳━━┳━━━━┳━━━━┳━━━━┳━━┓ ┃工程項目┃設(shè)備名稱┃用途┃運行情況┃質(zhì)量評定┃制造廠商┃備注┃ ┣━━━━╋━━━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━━┻━━━━┻━━┻━━━━┻━━━━┻━━━━┻━━┛ 附表十一

“三廢”治理情況表

┏━━━━┳━━┳━━━━┳━━━┳━━━━┳━━━━━━┳━━━━┳━━━━━━━┓

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃總 投 資 ┃ ┃ ┃

┃項目名稱┃ ┃生產(chǎn)能力┃ ┃ 投 資 ┣━━━━━━╋━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃“三廢標準”┃ ┃ ┃

┣━━┳━┻━━╋━━━━╋━━━╋━━━━╋━━━━━━╋━━━━╋━━━━┳━━┫

┃ ┃裝置名稱┃三廢名稱┃排放量┃主要成分┃國家排放標準┃治理方法┃治理效果┃備注┃

┣━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━━╋━━━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━━╋━━━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━━╋━━━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━┻━━━━┻━━━━┻━━━┻━━━━┻━━━━━━┻━━━━┻━━━━┻━━┛ 附表十二

工業(yè)衛(wèi)生、勞動保護情況表

┏━━━━┳━━━━━━━━━━━━━┳━━━━┳━━━━━━━━┳━━━━━━┳━━┓

┃項目名稱┃ ┃生產(chǎn)能力┃ ┃投 資┃ ┃

┣━━━━╋━━━━━━━━━━━━━┻━━━━╋━━━━━━━━┻━━━━━━┻━━┫

┃ ┃ 車間地面水 ┃ 粉 塵 ┃

┃車間名稱┣━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━╋━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━┫

┃ ┃名稱┃最高允許濃度 ┃實測濃度 ┃名稱┃最高允許濃度 ┃實測濃度 ┃ ┃ ┃ ┃(毫克/平方米)┃(毫克/平方米)┃ ┃(毫克/平方米)┃(毫克/平方米)┃

┣━━━━╋━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━╋━━┻━┳━━━━━┻━━┳━━━━┻━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃車間名稱┃設(shè)計人數(shù)┃輔助用室總數(shù) ┃廁所、盥洗室 ┃ 食 堂 ┃辦公室、休息室┃ ┃ ┃ ┃(個數(shù)、面積)┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━╋━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━━┻━━━━┻━━━━━━━━┻━━━━━━━┻━━━━━━━┻━━━━━━━┛

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 空氣中有毒氣體 ┃ 噪 聲 ┃

┣━━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━╋━━┳━━━━┳━━━━┫ ┃ 名稱┃最高允許濃度 ┃實測濃度 ┃設(shè)備┃允許噪聲┃實 測┃ ┃ ┃(毫克/平方米)┃(毫克/平方米)┃名稱┃(分 貝)┃(分 貝)┃

┣━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━╋━━━━╋━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━┻━━━━━━━╋━━━━━━┳┻━━╋━━━┳┻━━━━┫ ┃ 技 術(shù) 資 料 室 ┃存 衣 室┃哺乳室┃浴 室┃女工衛(wèi)生室┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━╋━━━╋━━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━━━━━━━━━┻━━━━━━┻━━━┻━━━┻━━━━━┛ 附表十三

建設(shè)項目： 化學(xué)礦山建設(shè)項目地質(zhì)勘探儲量一覽表

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┃礦出(段)┃地質(zhì)工作 ┃地質(zhì)勘探┃地質(zhì)報告審┃ ┃ ┃

┃ 名稱 ┃時間和單位┃程 度┃批時間單位┃ 擴大初步設(shè)計范圍內(nèi)利用的儲量(萬噸)┃ 開拓后的儲量變動情況(萬噸)┃

┣━━━━╋━━━━━╋━━━━╋━━━━━╋━━━━━━━━━━┳━━━━━━━╋━━━━━━━━━━┳━━━━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 合計 ┃ ┃ 合計 ┃ ┃

┃ ┃ ┃ ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 其中A+B ┃ ┃ 其中A+B ┃ ┃

┃ ┃ ┃ ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ C ┃ ┃ C ┃ ┃

┃ ┃ ┃ ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ D ┃ ┃ D ┃ ┃

┣━━━━┻━━━━━┻━━━━┻━━━━━╋━━━━━━━━━━┻━━━━━━━╋━━━━━━━━━━┻━━━━━━━┫

┃ 探 明 儲 量 ┃ 按 礦 段 范 圍 分 ┃ 按 礦 段 范 圍 分 ┃

┣━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━╋━━━━━━┳━━━┳━━━┳━━━╋━━━━━━┳━━━┳━━━┳━━━┫

┃按勘探程度分(萬噸)┃按礦石品級分(萬噸)┃ 采區(qū)或┃采區(qū)或┃采區(qū)或┃采區(qū)或┃ 采區(qū)或┃采區(qū)或┃采區(qū)或┃采區(qū)或┃

┣━━━━━┳━━━━╋━━━━━┳━━━━┫ 勘探線┃勘探線┃勘探線┃勘探線┃ 勘探線┃勘探線┃勘探線┃勘探線┃

┃礦區(qū)(段)┃ ┃礦區(qū)(段)┃ ┃中段 ┃A+B ┃A+B ┃A+B ┃中段 ┃A+B ┃A+B ┃A+B ┃

┣━━━━━╋━━━━╋━━━━━╋━━━━┫或標高 ┃+C+D ┃+C+D ┃+C+D ┃或標高 ┃+C+D ┃+C+D ┃+C+D ┃

┃A+B ┃ ┃Ⅰ級 ┃ ┣━━━━━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━━━━━╋━━━╋━━━╋━━━┫

┣━━━━━╋━━━━╋━━━━━╋━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃C ┃ ┃Ⅱ級 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━━╋━━━━╋━━━━━╋━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┃D ┃ ┃Ⅲ級 ┃ ┣━━━━━━┻━━━┻━━━┻━━━╋━━━━━━┻━━━┻━━━┻━━━┫

┣━━━━━╋━━━━╋━━━━━╋━━━━┫ 開拓后礦區(qū)水文地質(zhì)變動情況以及礦石 ┃ 基建終了形成三級礦量情況 ┃

┃合計 ┃ ┃Ⅳ級 ┃ ┃ 質(zhì)量變動情況 ┃ 備采礦量及分布: ┃

┣━━━━━┻━━━━┻━━━━━┻━━━━┫ ┃ 采準礦量及分布: ┃ ┃礦區(qū)水文地質(zhì)情況及問題 ┃ ┃ 開拓礦量及分布: ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 附表十四

進口項目工程竣工決算表 單位：萬元

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┃ ┃合┃國外┃國內(nèi)┃非生產(chǎn)投資比重 ┃交付┃ 應(yīng) ┃未建┃在建┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┣━━━━┳━━━┫使用┃核銷┃ ┃ ┃ ┃ 項 目 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃非生產(chǎn)┃財產(chǎn)┃投資┃ ┃ ┃

┃ ┃計┃部分┃部分┃生產(chǎn)部分┃部 分┃ ┃支出┃工程┃工程┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃

一、概算投資總額 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃

二、基建撥款總額 ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃

三、完成投資總額 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ ┃ ┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃其中:1.建安工程 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 2.設(shè)備投資 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 3.其它費用 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃

四、結(jié)余資金 ┃ ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃

五、完成工程量 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

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┃其中:1.建筑面積平方米 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 2.設(shè)備安裝 臺/噸 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 3.管線安裝 米/噸 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 4.混凝土 立方米 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 5.土石方 立方米 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ X ┃ ┃

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第四篇：基本建設(shè)工程竣工決算審計業(yè)務(wù)約定書

基本建設(shè)工程竣工決算審計業(yè)務(wù)約定書

甲方：

乙方：

茲有甲方委托乙方進行 基本建設(shè)工程竣工決算審計，經(jīng)雙方協(xié)商，就以下事項達成一致意見并共同遵守：

一、審計范圍、要求及時間要求

乙方接受甲方委托，對甲方 竣工決算進行審計。乙方將根據(jù)財政部《會計師事務(wù)所從事基本建設(shè)工程預(yù)算、結(jié)算、決算審核暫行辦法》和建設(shè)部《工程造價咨詢業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程》及有關(guān)規(guī)定，對甲方審計資料的真實性、合法性、完整性實施必要的審計程序，在上述審計的基礎(chǔ)上，發(fā)表審計意見。

接受甲方委托后 個工作日完成審計工作。具體時間為 年 月 日至 月 日。若資料不按乙方要求的時間送達，審計時間順延。

二、工程項目情況

1、送審工程項目名稱：

2、送審工程項目內(nèi)容：

3、送審工程項目建設(shè)規(guī)模：

三、甲方的責(zé)任與義務(wù)

責(zé)任：合理編制并充分披露基本建設(shè)工程結(jié)算，保證工程結(jié)算書及相關(guān)資料的真實、合法、完整。

義務(wù)：

1、在簽定約定書之日起一周內(nèi)為乙方的審核工作提供所要求的全部工程結(jié)算 1 及有關(guān)文件和資料（詳見附后資料清單）。

2、為乙方派出的工作人員提供必要的工作條件及合作，在審核工作期間給予配合、協(xié)調(diào)。

3、本約定書簽定一周內(nèi)支付送審工程結(jié)算金額 的審計費。

四、乙方的責(zé)任與義務(wù)

責(zé)任：按照財政部《會計師事務(wù)所從事基本建設(shè)工程預(yù)算、結(jié)算、決算審核暫行辦法》的要求進行審計，出具審計報告，并保證其真實性、合法性。

義務(wù)：

1、按照約定時間完成審計業(yè)務(wù)，出具審計報告。由于審計人員采取事后重點抽查的方法，加上建設(shè)單位和施工單位內(nèi)部控制的固有限制和其它客觀因素制約，難免存在結(jié)算書在某些重要的方面反映失實，而審核人員又可能在審核中未予發(fā)現(xiàn)的情況，因此，乙方的審核責(zé)任并不能替代、減輕或免除甲方對結(jié)算的編制責(zé)任。

2、對執(zhí)行業(yè)務(wù)過程中知悉的甲方商業(yè)秘密嚴加保密。除非中國注冊會計師協(xié)會、造價工程師準則另有規(guī)定，或經(jīng)甲方同意外，乙方不得將其所知悉的甲方商業(yè)秘密和甲方提供的資料對外泄露。

3、在 年 月 日之前出具審計報告。

五、收費標準

1、收費標準

（1）基本審計費：按送審金額的 收取。

（2）附加審核費：另按該項工程審減額的 %收取，在提交報告時由甲方統(tǒng)一一次付清。

（3）如因?qū)徲嫻ぷ饔龅街卮髥栴}，致使乙方實際花費工作時間有較大幅度的增加，甲方應(yīng)在了解實情后，酌情調(diào)整審計費用。

六、審核報告的使用責(zé)任

乙方向甲方出具的審核報告一式 份，報告由甲方分發(fā)使用，恰當使用審核報告是甲方的責(zé)任，如出現(xiàn)使用不當?shù)那闆r與乙方無關(guān)。

七、約定書的有效時間：本約定書一式兩份，甲、乙方各執(zhí)一份，并具有同等法律效力。

本約定書自 年 月 日生效，并在本約定事項全部完成之日前有效。

八、約定事項的變更：由于出現(xiàn)不可預(yù)見的情況，影響審計工作如期完成，或需提前出具審計報告，甲、乙雙方可要求變更約定事項，但應(yīng)及時通知對方，并由雙方協(xié)商解決。

九、違約責(zé)任

若出現(xiàn)違反以上約定事項的情況，雙方應(yīng)按照《中華人民共和國合同法》的規(guī)定承擔(dān)違約責(zé)任。

十、甲、乙雙方對其他有關(guān)事項的約定：

甲方：（公章）乙方：（公章）

代表：（簽字）代表：（簽字）

年 月 日 年 月 日

第五篇：建設(shè)工程竣工決算審計工作流程

**公司

建設(shè)工程竣工決算審計工作流程

1、接受委托，簽訂審計合同后由辦公室登記信息后填寫項目分派單確定審計組成員；

2、收集竣工結(jié)算審計需要的資料，對已提交的資料應(yīng)當進行登記，未提供的資料應(yīng)及時督促建設(shè)單位收集整理；

3、由項目負責(zé)人編制審計工作計劃，包括： 3.1、審計組人員組成及分工，項目主審；

3.2、審計時間安排，包括審計工作完成總的時間、現(xiàn)場踏勘時間、初審?fù)瓿蓵r間、核對時間、報告出具時間。

3.3、根據(jù)項目具體情況列出審計重點、審計辦法、審計依據(jù)收集方式等內(nèi)容；

4、項目主審帶領(lǐng)審計組根據(jù)審計計劃開始審計：

4.1、具備條件后組織建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位進行現(xiàn)場踏勘，并形成現(xiàn)場踏勘記錄，必要時對關(guān)鍵點制作資料；

4.2、在審計過程中形成完整的審計工作底稿，審計底稿應(yīng)當詳實完整；

4.3、審計初稿完成后編寫初步審計情況報告，并及時組織審計機關(guān)、委托單位或建設(shè)單位召開審計情況匯報會。初審報告應(yīng)當包括項目概況、報審價組成、審計依據(jù)、初審結(jié)果、初審核增核減主要事由及金額。存在需進一步求證落實的問題及處理意見；

4.4、邀請建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位對審計中發(fā)現(xiàn)的問題逐項落實認定對有爭議的問題進行梳理，逐步核實認定，并填寫審核結(jié)果定案表，由相關(guān)方簽字確認；

4.5、撰寫審計報告，公司內(nèi)部三級復(fù)核完成后征求委托單位意見； 4.6、出具正式審計報告，一般審計項目審計報告5份，其中委托方2份，施工方1份，審計機關(guān)1份，存檔1份；

5、收集整理歸檔資料：

5.1、收集委托方提供的資料并及時退還委托單位并履行簽收手續(xù)； 5.2、收集存檔相關(guān)資料交辦公室裝訂歸檔；

6、編寫審計費計算說明，催收審計費，原則上收回審計費用，資料歸檔后計提效益工資。

2017.07