第一篇：《我如何弄垮巴林銀行》觀后感

《我是如何搞垮巴林銀行》觀后感

MKT09030 王敏

巴林銀行，這是全球最古老的銀行之一，而在1995年破產(chǎn)了，而究其原因，居然是一個小小的普通交易員弄垮，而里森就是那個交易員，我們試想想，一個小小的交易員是有怎么樣的智商，什么養(yǎng)的能力讓這個龐大的金融系統(tǒng)改變呢。

在我們觀看了《我是如何搞垮巴林銀行的》，我們漸漸地明白了這其中的原因，巴林銀行的管理出現(xiàn)了大大的問題，內(nèi)部管理機制不足，用人風險是存在的，不要把每個人都想成一個樣，當發(fā)現(xiàn)里森之后已經(jīng)為時已晚，各個金融機制都應該保持著高度警惕性。

其實一個小小的環(huán)節(jié)都能決定很多，“一樹一菩提，一沙一世界”。生活的一切原本都是由許多小環(huán)節(jié)構成，而小的環(huán)節(jié)往往最容易被人忽視，殊不知這不起眼的小環(huán)節(jié)，看在眼里便是風景，握在掌心便是花朵，揣在懷里便是陽光。細小的事情往往發(fā)揮著重大的作用......古英格蘭有一首著名的名謠：“少了一枚鐵釘，掉了一只馬掌，掉了一只馬掌，丟了一匹戰(zhàn)馬，丟了一匹戰(zhàn)馬，敗了一場戰(zhàn)役，敗了一場戰(zhàn)役，丟了一個國家?！边@是發(fā)生在英國查理三世的故事。查理準備與里奇蒙德決一死戰(zhàn)，查理讓一個馬夫去給自己的戰(zhàn)馬釘馬掌，鐵匠釘?shù)降谒膫€馬掌時，差一個釘子，鐵匠便偷偷敷衍了事，不久，查理和對方交上了火，大戰(zhàn)中忽然一只馬掌掉了，國王被掀翻在地，王國隨之易主。而在這起時間中，里森就像是那枚鐵釘，是他將這小小的風險從小演變到大。

由此，可以總結出以下三點：第一、投資者必須控制好風險。第二、金融機構內(nèi)部建立有效的相互制約機制。第三、必須加強對金融機構高級管理人員和重要崗位業(yè)務人員的資格審查和監(jiān)督管理。

我們可以說，在金融這個高風險的行業(yè)中，我們更應該注重觀察那些小的環(huán)節(jié)，把每一個可能是風險的環(huán)節(jié)都做嚴格的定期審查，做好風險評估和風險控制。對于盈虧要提前做好準備，杜絕一切賭博的心理，這樣才能在金融這個行業(yè)中站穩(wěn)腳跟。

第二篇：巴林銀行倒閉事件觀后感

《巴林銀行倒閉事件觀后感》

巴林銀行倒閉的背后原因何在？表表外業(yè)務究竟是好還是壞？表外業(yè)務的風險到底有多大？我們又該如何防范呢？帶著這些問題我進行了較為宏觀的了解和分析。

巴林銀行的倒閉直觀上是操作員的操作失誤帶來的巨額負債造成的，但是操作的失誤為什么會造成如此大的損失呢？關于這個我們就不得不提到表外業(yè)務和金融衍生產(chǎn)品了，銀行的表外業(yè)務是一種有風險的經(jīng)營活動，形成銀行的或有資產(chǎn)和或有負債，其中一部分還可能轉換成銀行的實有資產(chǎn)和實有負債，巴林銀行在新加坡分公司的負債就最終轉化為了實有負債，體現(xiàn)在了資產(chǎn)負債表中，然而負債數(shù)額如此巨大是由于金融衍生產(chǎn)品的“杠桿效應”造成的，金融衍生產(chǎn)品是以保證金進行交易的，交易所用的資金只需滿足基礎資產(chǎn)價值的某個百分比即可進行交易，起初里森（致使巴林倒閉的交易員）作為期貨的經(jīng)紀人本應只賺取傭金收入，風險由客戶承擔，而最終由于盲目自信和對錯誤的掩蓋導致其利用巴林銀行的88888賬戶進行期貨買賣，將風險有自身承擔，一方面成功將帶來巨大收益因為減少了中間的經(jīng)紀人環(huán)節(jié)，另一方面，一旦虧損將自負盈虧（例如：里森看漲日本期貨市場，如果與里森預期一致，那么巴林銀行將賺取巨大的差價，然而天不遂人愿，日本神戶大地震是日經(jīng)指數(shù)狂跌，巴林銀行就要在到期時按原來交易價格進行交易，損失無疑也是巨大的）并且里森沒有及時止損這也是巴林銀行倒閉的重要因素。由此我們看到，包括承諾類業(yè)務、擔保類業(yè)務、委托代理類業(yè)務、衍生金融工具類業(yè)務等業(yè)務的表外業(yè)務，既有為銀行賺取利潤的巨大潛力，同時當監(jiān)管不嚴，或操作不當時導致的損失也是不可估量的災難性影響，因此我們不能完全界定表外業(yè)務的優(yōu)劣，但是如果注意以下幾點，那么表外業(yè)務將與傳統(tǒng)業(yè)務相得益彰：

1.將交易和清算等有利害關系的基本工作進行有效的隔離

如果里森只負責清算或交易部門，如同本來被賦予的職責一樣，那么他便沒有必要、也沒有機會為其他交易員的失誤行為瞞天過海，也就不會造成最后不可收拾的局面。

2.制定相應的風險防范和應急機制，以便于在危機發(fā)生時能夠快速有效的止損

巴林集團如果在1995年2月之前能夠及時采取行動，那么他們還有可能避免崩潰。截至1995年1月底，即使已發(fā)生重大損失，這些損失畢竟也只是最終損失的1/4。

3.管理層需對所經(jīng)營的業(yè)務有充分的認識和了解，時刻具有憂患意識

在巴林銀行事件中公司的高管并沒有充分認識和理解新加坡分行所從事的衍生業(yè)務的性質(zhì)，而只注意到了賬面上的盈利，卻未發(fā)現(xiàn)巨額盈利背后的風險。

以上三點是我對巴林銀行倒閉事件的一些看法，總的來說，隨著表外業(yè)務市場的迅速發(fā)展，與表外業(yè)務相關的風險案件也不斷出現(xiàn)，涉案規(guī)模不斷擴張，因此，信息的披露與高度的監(jiān)管應隨之受到監(jiān)管當局、投資者、管理者的重視，只有將發(fā)展與監(jiān)管有效的結合，表外業(yè)務的發(fā)展才能健康，長久，穩(wěn)定的發(fā)展下去，為社會創(chuàng)造財富。

第三篇：巴林銀行倒閉事件觀后感

《巴林銀行倒閉事件觀后感》

巴林銀行倒閉的背后原因何在？表表外業(yè)務究竟是好還是壞？表外業(yè)務的風險到底有多大？我們又該如何防范呢？帶著這些問題我進行了較為宏觀的了解和分析。

巴林銀行的倒閉直觀上是操作員的操作失誤帶來的巨額負債造成的，但是操作的失誤為什么會造成如此大的損失呢？關于這個我們就不得不提到表外業(yè)務和金融衍生產(chǎn)品了，銀行的表外業(yè)務是一種有風險的經(jīng)營活動，形成銀行的或有資產(chǎn)和或有負債，其中一部分還可能轉換成銀行的實有資產(chǎn)和實有負債，巴林銀行在新加坡分公司的負債就最終轉化為了實有負債，體現(xiàn)在了資產(chǎn)負債表中，然而負債數(shù)額如此巨大是由于金融衍生產(chǎn)品的“杠桿效應”造成的，金融衍生產(chǎn)品是以保證金進行交易的，交易所用的資金只需滿足基礎資產(chǎn)價值的某個百分比即可進行交易，起初里森（致使巴林倒閉的交易員）作為期貨的經(jīng)紀人本應只賺取傭金收入，風險由客戶承擔，而最終由于盲目自信和對錯誤的掩蓋導致其利用巴林銀行的 88888 賬戶進行期貨買賣，將風險有自身承擔，一方面成功將帶來巨大收益因為減少了中間的經(jīng)紀人環(huán)節(jié)，另一方面，一旦虧損將自負盈虧（例如：里森看漲日本期貨市場，如果與里森預期一致，那么巴林銀行將賺取巨大的差價，然而天不遂人愿，日本神戶大地震是日經(jīng)指數(shù)狂跌，巴林銀行就要在到期時按原來交易價格進行交易，損失無疑也是巨大的）并且里森沒有及時止損這也是巴林銀行倒閉的重要因素。由此我們看到，包括承諾類業(yè)務、擔保類業(yè)務、委托代理類業(yè)務、衍生金融工具類業(yè)務等業(yè)務的表外業(yè)務，既有為銀行賺取利潤的巨大潛力，同時當監(jiān)管不嚴，或操作不當時導致的損失也是不可估量的災難性影響，因此我們不能完全界定表外業(yè)務的優(yōu)劣，但是如果注意以下幾點，那么表外業(yè)務將與傳統(tǒng)業(yè)務相得益彰：

1.將交易和清算等有利害關系的基本工作進行有效的隔離

如果里森只負責清算或交易部門，如同本來被賦予的職責一樣，那么他便沒有必要、也沒有機會為其他交易員的失誤行為瞞天過海，也就不會造成最后不可收拾的局面。

2.制定相應的風險防范和應急機制，以便于在危機發(fā)生時能夠快速有效的止損 巴林集團如果在 1995 年 2 月之前能夠及時采取行動，那么他們還有可能避免崩潰。截至 1995 年 1 月底，即使已發(fā)生重大損失，這些損失畢竟也只是最終損失的 1/4。

3.管理層需對所經(jīng)營的業(yè)務有充分的認識和了解，時刻具有憂患意識 在巴林銀行事件中公司的高管并沒有充分認識和理解新加坡分行所從事的衍生業(yè)務的性質(zhì)，而只注意到了賬面上的盈利，卻未發(fā)現(xiàn)巨額盈利背后的風險。

以上三點是我對巴林銀行倒閉事件的一些看法，總的來說，隨著表外業(yè)務市場的迅速發(fā)展，與表外業(yè)務相關的風險案件也不斷出現(xiàn)，涉案規(guī)模不斷擴張，因此，信息的披露與高度的監(jiān)管應隨之受到監(jiān)管當局、投資者、管理者的重視，只有將發(fā)展與監(jiān)管有效的結合，表外業(yè)務的發(fā)展才能健康，長久，穩(wěn)定的發(fā)展下去，為社會創(chuàng)造財富。

第四篇：《Rogue Trader》(巴林銀行倒閉案)觀后感

《Rogue Trader》觀后感影片主要講述了一個出身寒徽的年輕人，憑個人努力、自信及野心的年輕人，在實力雄厚、歷史悠久的巴林銀行備受雇用并飛黃騰達，但他冒險求勝的舉動讓事實虧損累累已達不能自拔的地步，最終這家具有233年歷史、在全球范圍內(nèi)掌控270多億英鎊資產(chǎn)的巴林銀行，毀于這個年齡只有28歲的毛頭小子尼克里森之手。首先從感情道德上講，里森是個討論德與才孰輕孰重的絕佳例子。才華橫溢卻投機倒把，無德有才的人既想干壞事又具有干壞事的能力。由于手段高明，其干了壞事也不容易被人發(fā)現(xiàn)。這種情況對社會的危害是最大的。尼克李森就是這樣一個無德有才的人。他做為一個交易經(jīng)紀人，背叛客戶，將客戶的資產(chǎn)作為自己的賭注，作為巴林銀行的職員，背叛銀行背棄的上司們對他的信任，私設帳戶謀取利益。如此看來，真的是他一手造就了巴林銀行的悲劇。其實事情的背后往往沒有這么簡單。投資者因抱僥幸心理往往讓他們以身試險，這沒有什么奇怪的，但是從巴林銀行事件中，我們可以看到風險是如何由小變大，由鼎盛而轉為一發(fā)不可收拾。這其實是跟企業(yè)內(nèi)部風險控制制度形同虛設的關系密不可分。沒有監(jiān)管從而帶來的巨大危害，最終導致了無法挽回的慘重教訓。即便不是我們的天才主角無風起浪，巴林銀行也自然會同樣結果的一天。

所以巴林銀行破產(chǎn)事件告訴我們幾個教訓：第一，投資者必須控制好風險。里森期貨交易虧損的直接原因是對市場行情判斷的失誤，他認為日本經(jīng)濟在關西大地震后會馬上恢復過來，而事實上日本經(jīng)濟已積重難返，關西大地震加快了日本經(jīng)濟的下滑。當然里森如果意識到行情判斷錯誤，能夠控制好風險，及時止損，也不會出現(xiàn)風險事件，但里森相反，孤注一擲與市場進行對賭，試圖使大市反轉，最終導致了巴林銀行的倒閉。第二，金融機構內(nèi)部建立有效的相互制約機制。從巴林銀行新加坡期貨公司開始交易的第一天到其倒閉之日，里森一直既是前臺的首席交易員，又是后臺的結算主管，這兩個至關重要的崗位，都是由里森一人把持，為其越權違規(guī)交易提供了方便。當1994年8月，內(nèi)部審計人員指出該期貨公司沒有實行崗位制約的嚴重性時，巴林銀行集團高級領導層漠然視之。在長達幾年的時間里，內(nèi)審部門沒有及時發(fā)現(xiàn)該公司長期以來使用“88888”賬戶進行越權違規(guī)交易以及嚴重虧損的問題。這些都充分暴露了巴林銀行在內(nèi)部控制上存在的許多漏洞。第三，必須加強對金融機構高級管理人員和重要崗位業(yè)務人員的資格審查和監(jiān)督管理。由于里森業(yè)務熟練，被視為有才干的人，對其委以重任，卻疏于監(jiān)管，甚至當問題隱隱暴露出來后，管理層也未給予足夠的重視，使事態(tài)逐漸擴大，導致銀行的倒閉。

第五篇：巴林銀行倒閉

巴林銀行倒閉事件

1995年2月27日，英國中央銀行宣布，英國商業(yè)投資銀行——巴林銀行因經(jīng)營失誤而倒閉。

巴林銀行：歷史顯赫的英國老牌貴族銀行，世界上最富有的女人——伊麗莎白女王也信賴它的理財水準，并是它的長期客戶。

尼克李森：國際金融界“天才交易員”，曾任巴林銀行駐新加坡巴林期貨公司總經(jīng)理、首席交易員。以穩(wěn)健、大膽著稱。在日經(jīng)225期貨合約市場上，他被譽為“不可戰(zhàn)勝的李森”。

巴林銀行倒閉事件

巴林銀行：歷史顯赫的英國老牌貴族銀行，世界上最富有的女人——伊麗莎白女王也信賴它的理財水準，并是它的長期客戶。

尼克李森：國際金融界“天才交易員”，曾任巴林銀行駐新加坡巴林期貨公司總經(jīng)理、首席交易員。以穩(wěn)健、大膽著稱。在日經(jīng)225期貨合約市場上，他被譽為“不可戰(zhàn)勝的李森”。

1994年下半年，李森認為，日本經(jīng)濟已開始走出衰退，股市將會有大漲趨勢。于是大量買進日經(jīng)225指數(shù)期貨合約和看漲期權。然而“人算不如天算”,事與愿違，1995年1月16日，日本關西大地震，股市暴跌，李森所持多頭頭寸遭受重創(chuàng)，損失高達2.1億英鎊。

這時的情況雖然糟糕，但還不至于能撼動巴林銀行。只是對李森先生來說已經(jīng)嚴重影響其光榮的地位。李森憑其天才的經(jīng)驗，為了反敗為勝，再次大量補倉日經(jīng)225期貨合約和利率期貨合約，頭寸總量已達十多萬手。

要知道這是以“杠桿效應”放大了幾十倍的期貨合約。當日經(jīng)225指數(shù)跌至18500點以下時，每跌一點，李森先生的頭寸就要損失兩百多萬美元?！笆虑橥钤愀獾姆较虬l(fā)展”，這是強勢理論的總結。

2月24日，當日經(jīng)指數(shù)再次加速暴跌后，李森所在的巴林期貨公司的頭寸損失，已接近其整個巴林銀行集團資本和儲備之和。融資已無渠道，虧損已無法挽回，李森畏罪潛逃。

巴林銀行面臨覆滅之災，銀行董事長不得不求助于英格蘭銀行，希望挽救局面。然而這時的損失已達14億美元，并且隨著日經(jīng)225指數(shù)的繼續(xù)下挫，損失還將進一步擴大。因此，各方金融機構竟無人敢伸手救助巴林這位昔日的貴賓，巴林銀行從此倒閉。

一個職員竟能短期內(nèi)毀滅一家老牌銀行，究其各種復雜原因，其中，不恰當?shù)睦闷谪洝案軛U效應”，并知錯不改，以賭博的方式對待期貨，是造成這一“奇跡”的關鍵。

1992年，巴林總部決定派他到新加坡分行成立期貨與期權交易部門，并出任總經(jīng)理。

無論做什么交易，錯誤都在所難免，但關鍵是看你怎樣處理這些錯誤。在期貨交易中更是如此，例如，有人會將“買進”手勢誤為“賣出”手勢，有人會在錯誤的價位購進合同，有人可能不夠謹慎，有人可能本該購買6月份期貨卻買進了3月份期貨，等等。一旦失誤，就會給銀行造成損失，在出現(xiàn)這些錯誤之后，銀行必須迅速妥善處理，如果錯誤無法挽回，唯一可行的辦法，就是將該項錯誤轉入電腦中一個被稱為“錯誤賬戶”的賬戶中，然后向銀行總部報告。

里森于1992年在新加坡任期貨交易員時，巴林銀行原本有一個賬號為“99905”的“錯誤賬戶”，專門處理交易過程中因疏忽所造成的錯誤。這原是一個金融體系運作過程中正常的錯誤賬戶。1992年夏天，倫敦總部全面負責清算工作的哥頓·鮑塞給里森打了一個電話，要求里森另外設立一個“錯誤賬戶”，記錄較小的錯誤，并自行在新加坡處理，以免麻煩倫敦的工作。于是，里森馬上找來了負責辦公室清算的利塞爾，向她咨詢是否可以另立一個檔案。很快，利塞爾就在電腦里鍵入了一些命令，問他需要什么賬號。在中國文化里，“8”是一個非常吉利的數(shù)字，因此，里森以此作為他的吉祥數(shù)字，由于賬號必須是五位數(shù)，這樣，賬號為“88888”的“錯誤賬戶”便誕生了。

幾周之后，倫敦總部又打來電話，總部配置了新的電腦，要求新加坡分行按老規(guī)矩行事，所有的錯誤記錄仍由“99905”賬戶直接向倫敦報告?！?8888”錯誤賬戶剛剛建立，就被擱置不用了，但它卻成為一個真正的“錯誤賬戶”存于電腦之中。而且，總部這時已經(jīng)注意到新加坡分行出現(xiàn)的錯誤很多，但里森都巧妙地搪塞而過?！?8888”這個被人忽略的賬戶，提供了里森日后制造假賬的機會，如果當時取消這一賬戶，則巴林的歷史可能會重寫了。

1992年7月17日，里森手下一名加入巴林僅1個星期的交易員金·王犯了一個錯誤：當客戶（富士銀行）要求買進20份日經(jīng)指數(shù)期貨合約時，此交易員誤為賣出20份，這個錯誤在里森當天晚上進行清算工作時被發(fā)現(xiàn)。欲糾正此項錯誤，須買回40份合約，表示至當日的收盤價計算，其損失為2萬英鎊，并應報告?zhèn)惗乜偣尽５诜N種考慮下，里森決定利用錯誤賬戶“88888”，承接了40份日經(jīng)指數(shù)期貨空頭合約，以掩蓋這個失誤。然而，如此一來，里森所進行的交易便成了“業(yè)主交易”，使巴林銀行在這個賬戶下暴露在風險部位。數(shù)天之后，由于日經(jīng)指數(shù)上升200點，此空頭部位的損失便由2萬英鎊增為6萬英鎊了（注：里森當時年薪還不到5萬英鎊）。此時，里森更不敢將此失誤向上呈報。另一個與此同出一轍的錯誤是里森的好友及委托執(zhí)行人喬治犯的。喬治與妻子離婚了，整日沉浸在痛苦之中，并開始自暴自棄，里森喜歡他，因為喬治是他最好的朋友，也是最棒的交易員之一。但很快喬治開始出錯了，里森示意他賣出的100份9月的期貨全被他買進，價值高達800萬英鎊，而且好幾份交易的憑證根本沒有填寫。

如果喬治的錯誤泄露出去，里森就不得不告別他已很如意的生活。將喬治出現(xiàn)的幾次錯誤記入“88888”賬號對里森來說是舉手之勞，但至少有三個問題困擾著他：一是如何彌補這些錯誤；二是將錯誤記入“88888”賬號后如何躲過倫敦總部月底的內(nèi)部審計；三是SIMEX每天都要他們追加保證金，他們會計算出新加坡分行每天賠進多少，“88888”賬戶也可以被顯示在SIMEX大屏幕上。為了彌補手下員工的失誤，里森將自己賺的傭金轉入賬戶，但其前提當然是這些失誤不能太大，所引起的損失金額也不是太大，但喬治造成的錯誤確實太大了。

為了賺回足夠的錢來補償所有損失，里森承擔了愈來愈大的風險。他當時從事大量跨式部位交易，因為當時日經(jīng)指數(shù)穩(wěn)定，里森從此交易中賺取期權權利金。若運氣不好，日經(jīng)指數(shù)變動劇烈，此交易將使巴林銀行遭受極大損失。里森在一段時日內(nèi)做得還極順手。到1993年7月，他已將“88888”號賬戶虧損的600萬英姿轉為略有盈余，當時他的年薪為5萬英鎊，年終獎金則將近10萬英鎊。如果里森就此打住，那么，巴林的歷史也會改變。

除了為交易員遮掩錯誤，另一個嚴重的失誤是為了爭取日經(jīng)市場上最大的客戶波尼弗伊。1993年下旬，接連幾天，每天市場價格破紀錄地飛漲1000多點，用于清算記錄的電腦屏幕故障頻繁，無數(shù)筆交易的入賬工作都積壓起來。因為系統(tǒng)無法正常工作，交易記錄都靠人力，等到發(fā)現(xiàn)各種錯誤時，里森在一天之內(nèi)的損失便已高達將近170萬美元。在無路可走的情況下，里森決定繼續(xù)隱藏這些失誤。

1994年，里森對損失的金額已經(jīng)麻木了，“88888”賬戶的損失由2000萬、3000萬英鎊，到7月已達5000萬英鎊。事實上，里森當時所做的許多交易是在被市場走勢牽著鼻子走，并非出于他對市場的預期如何，他已成為被其風險部位操作的傀儡。他當時能想的，是哪一種方向的市場變動會使他反敗為勝，能補足“88888”賬戶的虧損，便試著影響市場往那個方向變動。

從制度上看，巴林最根本的問題在于交易與清算角色的混淆。里森在1992年去新加坡后，任職巴林新加坡期貨交易部兼清算部經(jīng)理。作為一名交易員，里森本來的工作是代巴林客戶買賣衍生產(chǎn)品，并替巴林從事套利這兩種工作，基本上沒有太大的風險。因為代客操作，風險由客戶自己承擔，交易員只是賺取傭金，而套利行為亦只賺取市場間的差價。例如，里森利用新加坡及其他市場極短時間內(nèi)的不同價格，替巴林賺取利潤，一般銀行允許其交易員持有一定額度的風險部位。但為了防止交易員在其所屬銀行暴露在過多的風險中，這種許可額度通常定得相當有限。而通過清算部門每天的結算工作，銀行對其交易員和風險部位的情況也可予以有效了解并掌握。但不幸的是，里森卻一人身兼交易與清算二職。

事實上，在里森抵達新加坡前的一個星期，巴林內(nèi)部曾有一個內(nèi)部通訊，對此問題可能引起的大災難提出關切。但此關切卻被忽略，以至于里森到職后，同時兼任交易與清算部門的工作。如果里森只負責清算部門，那么他便沒有必要、也沒有機會為其他交易員的失誤行為瞞天過海，也就不會造成最后不可收拾的局面。在損失達到5000萬英鎊時，巴林銀行曾派人調(diào)查里森的賬目。事實上，每天都有一張資產(chǎn)負債表，每天都有明顯的記錄，可以看出里森的問題，即使是月底，里森為掩蓋問題所制造的假賬也極易被發(fā)現(xiàn)——如果巴林真的有嚴格的審查制度。里森假造花旗銀行有5000萬英鎊存款，但這5000萬英鎊已被挪用來補償“88888”賬戶中的損失了。查了一個月的賬，卻沒有人去查花旗銀行的賬目，以致沒有人發(fā)現(xiàn)花旗銀行賬戶中并沒有5000萬英鎊的存款。

最令人難以置信的，便是巴林銀行在1994年底發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表上顯示5000萬英鎊的差額后，仍然沒有警惕到其內(nèi)部控管的松散及疏忽。在發(fā)現(xiàn)問題至其后巴林倒閉的2個月時間里，有很多巴林的高級及資深人員曾對此問題加以關切，更有巴林總部的審計部門正式加以調(diào)查。但是，這些調(diào)查都被里森以極輕易的方式蒙騙過去了。里森對這段時期的描述為：“對于沒有人來制止我的這件事，我覺得不可思議。倫敦的人應該知道我的數(shù)字都是假造的，這些人都應該知道我每天向倫敦總部要求的現(xiàn)金是不對的，但他們?nèi)耘f支付這些錢?！?/p>