第一篇：案例

案例： 哈勒五金公司(SWOT分析)哈勒五金公司（Hal's HardWall,Inc.)是一家區(qū)域連鎖店。在密歇根，俄亥俄和賓夕法尼亞有14家店鋪，總經(jīng)理是哈勒.多諾萬(Hal Donovan)。哈勒五金公司最近建了一個網(wǎng)站，發(fā)布公司和個店鋪信息，比如店鋪位置和營業(yè)時間等。哈勒想進一步提供網(wǎng)上購物服務(wù)，他認為顧客會喜歡通過網(wǎng)站來訂購，查詢附近店鋪是否還有貨，對不同品牌進行比較，哈勒還希望網(wǎng)站可以吸引店鋪商圈之外的客戶。公司銷售的多數(shù)商品體積很小，價格不菲，非常適合用快遞送貨。哈勒并不想在網(wǎng)上銷售店鋪所有的商品，比如手推車和植物等，但是希望顧客戶能夠在網(wǎng)上訂購后去店鋪取貨。

哈勒五金店的口碑很好，顧客認為它是親切的社區(qū)商店。店鋪經(jīng)理對社區(qū)活動都很積極，店鋪會定期贊助年輕人的體育比賽和一些慈善活動。售貨員上崗后要接受復(fù)雜的工作技能培訓(xùn)，包括管道工技術(shù)、電工技術(shù)、電動工具使用、瓷磚鋪設(shè)技能和園藝技能等，還要接受客戶服務(wù)培訓(xùn)。由于哈勒五金公司注重服務(wù)，大多數(shù)店鋪都成為社區(qū)活動中心。

每到星期六下午，店鋪里總會聚滿愛好木工，園藝和各種手工技能的顧客。平常清晨六點開門后，電工，管道工，裝修工人和建筑承包商會到店里享有免費咖啡。每個店鋪的咖啡機旁都有一塊黑板，建筑承包商可以在上面發(fā)布招聘信息或二手工具買賣的廣告，許多老顧客都是從這塊黑板上找到自己的工作。

哈勒五金公司的店鋪每個月為房主和愛好者提供三個晚上的培訓(xùn)課程，平時上還為專業(yè)顧客舉辦研討會，有些課程和研討會是由制造商授課，推銷自己的商品，但更多課程是由哈勒五金公司的員工講授。

哈勒五金公司面臨家得寶(Honme Depot)和勞式家居(Lowe's)等全國連鎖店的激烈競爭。這些連鎖店最近頻繁開設(shè)新店，不但店鋪面積大，商品品種多，價格也便宜。哈勒五金公司因此撤銷了木料商品部。這些全國連鎖店采購的木料數(shù)量巨大，因此售價很低，哈勒五金公司如果將價格降到對手的價格就無法盈利，另外，木料也要占據(jù)很大的空間。哈勒擔(dān)心其他商品會出現(xiàn)問題，因此千方百計尋求改進客戶購物體驗的方法，尤其是全國連鎖店不愿或不能采取的方法。比如大多數(shù)人在花幾百美元購買電動工具前都希望使用一下，因此哈勒五金公司的店鋪都設(shè)有電動工具演示區(qū)，售貨員也精通電動工具的操作，還編寫了常用電動工具（如鉆孔機，電鋸，刨床，研磨工具等）的使用手冊并免費發(fā)給顧客，并銷售自己錄制的使用示范錄像和DVD。

哈勒也要關(guān)注其它類型的競爭對手。有些制造商正在考慮自建網(wǎng)站并把五金工具直銷給顧客。雖然哈勒五金公司的供應(yīng)商還沒這么做，但哈勒擔(dān)心將來會采取這種方式。哈勒五金公司還面臨五金專賣店（Outlet Tool Supply），五金倉庫公司（Tool Crib），南方五金公司（Southern Tool）和北方五金倉庫公司（Tool Crib of the North）等的競爭。這些公司同亞馬遜簽訂了合作協(xié)議，在亞馬遜的網(wǎng)站上銷售五金工具。

哈勒五金公司幾乎所有的商品都是從制造商處直接采購，只有很少商品是是分銷商出采購。大部分商品會先送到公司的三個庫房，少數(shù)貨物是直接送到店鋪。哈勒五金公司去年投入20萬美元實施了倉庫管理和控制系統(tǒng)，可以實時監(jiān)控庫存。新貨物送到店鋪時，在驗貨的同時就收入信息系統(tǒng)。每件商品都有條形碼，可以跟蹤商品從驗貨到庫房、貨架直至通過POS收款機售出的全過程。存貨跟蹤系統(tǒng)可通過瀏覽器訪問，因此可以直接鏈接到網(wǎng)站上，這樣哈勒五金公司就可以在網(wǎng)上銷售庫存和店內(nèi)的商品。這套軟件含安裝服務(wù)共4.2萬美元。

1．對哈勒五金公司準(zhǔn)備建設(shè)的電子商務(wù)網(wǎng)站進行SWOT分析。

2.根據(jù)SWOT分析的結(jié)果，查詢國內(nèi)或國外銷售此類產(chǎn)品的網(wǎng)站，以小組形式在課堂上分析、陳述對案例。演講和陳述的內(nèi)容包括你提出的假設(shè)及分析建議，建議的內(nèi)容應(yīng)具體到哈勒公司網(wǎng)站的內(nèi)容和欄目設(shè)置，網(wǎng)絡(luò)營銷策略，如何進行客戶關(guān)系管理、如何與供應(yīng)商合作等，以及應(yīng)該如何克服SWOT分析中所指出的劣勢或威脅。

在哈勒五金公司網(wǎng)站的內(nèi)容和欄目設(shè)置：

1、關(guān)鍵顯眼位置是否有店鋪的介紹以及聯(lián)系方式（QQ/郵箱/eg.是在淘寶則是阿里旺旺）更具體可以分為售前/售后/大客戶通道/品質(zhì)工程師（為客戶提供專業(yè)解決方案的咨詢渠道）

2、對于商品的描述。做到完整具體一目了然（庫存數(shù)量/產(chǎn)地/質(zhì)地/規(guī)格尺寸/顏色款型/使用方法/保修說明等），特別是產(chǎn)品使用文字描述及視頻

3、商品圖片。做到清晰明朗、細節(jié)入勝（商品正面/反面/內(nèi)部/外部/特別局部等）

4、對于哈勒這樣一家品牌公司，最好開設(shè)官方店鋪（eg.天貓），讓消費者購買時更加放心

5、消費者評價。如描述相符；服務(wù)態(tài)度；發(fā)貨速度（參考其他網(wǎng)店）

6、店鋪贊助的體育賽事及慈善活動專欄

7、顧客交流專區(qū)和建筑承包商發(fā)布招聘信息專區(qū)（后期可加入二手工具買賣專區(qū)）

8、促銷專區(qū)：可設(shè)置類似于秒殺的促銷方案，以增加網(wǎng)站瀏覽量及瀏覽量

第二篇：案例

案例分析

案情介紹1:

1950年4月1日某出版社出版了紅玉與江明合作撰寫的長篇小說“熱土”。1951年紅玉因病去世；1953年江明因車禍身亡。2004年11月某出版社又再版了兩人合作的作品“熱土”。2005年2月江明的女兒向某中級人民法院狀告某出版社未經(jīng)其許可，出版其父親的作品，并要求支付稿酬。

請問：某中級人民法院是否會支持江明女兒的訴求？為什么？

案情介紹2：

本案原告的遺囑人查爾斯-塞爾登在1859年就一本介紹一種特殊的簿記法的名為《塞爾登分類賬精編——簡化簿記》的書取得了著作權(quán)。在1860年和1861年，他又獲得了其他幾部包含了對上述簿記法略修改的書的著作權(quán)。貝克使用并銷售包含了與塞爾登作品中所描述的簿記法相似的賬簿。原告塞爾登訴貝克侵犯了上述作品的著作權(quán)，聲稱上述作品所介紹的簿記法中所包含的線條和排列受著作權(quán)法保護，由這些線條和排列構(gòu)成的簿記法因而也受保護。被告貝克在他的答辯中否認原告的授權(quán)指控，并辯稱被指控侵權(quán)的那部分內(nèi)容不是著作權(quán)法所保護的主題。巡回法院判決被告侵權(quán)。被告不服，向美國聯(lián)邦最高法院提起上訴。

最高法院查明，被上訴人主張著作權(quán)的作品中包括了一篇介紹簿記方法的文章，文章中附有一些由特定的線條和標(biāo)題組成的使用上述特殊簿記法的表格(包括一些空白表格)。這種簿記法的特點是，在賬薄中只須用一頁或相對的兩頁就可記錄表現(xiàn)每一天、一周或一月的所有業(yè)務(wù)，其效用與復(fù)式簿記一樣。上訴人使用了一種相同的方法，但是，在欄目的安排和標(biāo)題上都與被上訴人的有所不同。請問：著作權(quán)法保護的作品是什么？本案中，你認為應(yīng)如何判罰？

案情介紹3：

帥達公司是黑雨牌保暖內(nèi)衣的代理商，專門設(shè)計創(chuàng)作了黑雨牌功能型保暖內(nèi)衣的功能示意圖，并用于產(chǎn)品外包裝盒上。歐德羅公司的法定代表人劉某和另一股東曾某分別擔(dān)任帥達公司的副總經(jīng)理和財務(wù)主管，他們利用職務(wù)上的便利，在未經(jīng)帥達公司許可的情況下，將該功能示意圖用于歐德羅公司產(chǎn)品的包裝盒上。帥達公司向法院起訴要求歐德羅公司停止侵權(quán)，并賠償損失。歐德羅公司辯稱，在帥達公司成立前，其公司法定代表人與帥達公司法定代表人共同創(chuàng)意，并由其公司法定代表人繪制了“黑雨”牌保暖內(nèi)衣的功能示意圖。

本案中，原告出示了其產(chǎn)品外包裝盒上的功能示意圖，并提交了印刷單位出具的證明。

請問：“功能設(shè)計圖”是否成為著作權(quán)法意義上的作品？為什么？未經(jīng)許可，歐德羅公司的使用是否構(gòu)成侵權(quán)？

案情介紹4：

新力唱片有限公司（下稱新力公司）于2003年12月12日在西部餐飲娛樂有限公司（下稱西部公司）發(fā)現(xiàn)后者以營利為目的將新力公司享有著作權(quán)的作品（MTV）以卡拉OK的形式向公眾放映。這些作品為黎明演唱的“兩位一體”、“全日愛”、“酸”。新力公司作為上述三首作品的權(quán)利人，從未許可西部公司以上述方式使用其作品，西部公司未經(jīng)許可擅自放映新力公司作品的行為，侵犯了新力公司的權(quán)益，給其造成了重大的經(jīng)濟損失。為此，請求法院確認西部公司的行為構(gòu)成侵權(quán)，并責(zé)令其承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

請問：如何確認涉案的MTV作品的性質(zhì)及著作權(quán)歸屬？

案情介紹5：

雅威以勒工作室（簡稱雅威工作室）與軍信龍公司于2002年7月25日簽訂一份設(shè)計制作協(xié)議書。該協(xié)議書約定：軍信龍公司委托雅威工作室為其設(shè)計“赴外產(chǎn)品直銷展示（北京）對接會”徽標(biāo)和經(jīng)翻譯后的招商函，并負責(zé)印刷3000冊，在軍信龍公司對雅威工作室提交的設(shè)計作品簽字確認后，雅威工作室方可制作；設(shè)計制作費為2萬元，在協(xié)議簽訂時，由軍信龍公司支付50%作為預(yù)付款，在雅威工作室提供了完整的設(shè)計制作作品后，由軍信龍公司付清余款。在該合同“軍信龍公司的權(quán)利和義務(wù)”一項中，雙方約定，軍信龍公司對設(shè)計稿有權(quán)提出否決、修改和定稿，在其全部付清設(shè)計費后，擁有創(chuàng)意設(shè)計的知識產(chǎn)權(quán)和版權(quán)。

此外，雙方在雅威工作室的權(quán)利與義務(wù)一項中約定，對雅威工作室創(chuàng)作的設(shè)計作品，在軍信龍公司未認可并全額付費之前，知識產(chǎn)權(quán)和版權(quán)屬雅威工作室所有。上述協(xié)議簽定后，雅威工作室完成了設(shè)計翻譯工作，并向軍信龍公司交付3000冊作品。軍信龍公司先后付給雅威工作室1.5萬元。在軍信龍公司接受了雅威工作室印刷的招商函后，于同年8月12日向雅威工作室出具了一張欠印刷費5000元的欠條。同年8月底，軍信龍公司以雅威工作室設(shè)計制作的招商函存在翻譯錯誤為由，未經(jīng)雅威工作室許可，對該招商函進行了部分修改后，另行委托他人印刷了3000冊，并已由軍信龍公司“赴外產(chǎn)品直銷展示（北京）對接會”期間對外發(fā)送完畢。

雅威工作室遂以軍信龍公司未按合同約定支付足額的款項，擅自修改并委托他人印制招商函，其行為構(gòu)成對工作室著作權(quán)的侵犯，請求法院判令軍信龍公司停止侵權(quán)行為，賠償損失2萬元。

請問：雅威工作室設(shè)計作品的著作權(quán)歸誰所有？

軍信龍公司有無權(quán)利修改其委托設(shè)計的作品？

案情介紹6：

被告道瓊斯公司是一家集商業(yè)新聞和信息服務(wù)為一體的百年跨國媒體集團，住所地在紐約。原告是中國著名書法家關(guān)某。1994年春夏之交，原告為道瓊斯公司總裁康彼得先生題寫了具有獨特風(fēng)格的“道”字。2002年2月，道瓊斯公司未經(jīng)原告許可，將該款“道”字用于其公司的標(biāo)識，其運用范圍包括網(wǎng)絡(luò)、報紙廣告、圖書、戶外廣告、公司簡介、各種宣傳材料等。事后，為原告所知，他遂向法院提起侵權(quán)之訴。

請問：如何區(qū)分“道”字原件的所有權(quán)與“道”字作品的著作權(quán)？

案情介紹7：

2000年5月30日，天正公司取得國家版權(quán)局辦法的軟著登字第0004904號“計算機著作權(quán)登記證書”，登記號為2000SR0829，軟件名稱為“天正建筑軟件IIV3.0”，著作權(quán)人為“天正工程軟件公司”，證書注明“推定該軟件的著作權(quán)人自1999年10月21日起，在法定期限內(nèi)享有該軟件的著作權(quán)”。陳某曾任天正公司總經(jīng)理兼董事，現(xiàn)仍為天正公司股東。2000年2月25日、2000年4月5日、2000年4月18日，陳某分三次寄給天正公司某辦事處負責(zé)人楊某三張“建筑3.5版”程序光盤。楊某未經(jīng)天正公司同意，以天正公司某辦事處的名義對外發(fā)出升級版快訊，聲稱天正公司在“建筑3.0版”的基礎(chǔ)上將于2000年2月正式推出“建筑3.5版”，同時為軟件用戶提供免費升級服務(wù)。

“建筑3.5版”軟件除刪除了天正公司“建筑3.0版”軟件中的天正字樣外，還在其基礎(chǔ)上對部分程序進行了修改，并根據(jù)用戶需要增加了一些新的功能，但兩個軟件的設(shè)計思想以及基本內(nèi)容一致，使用了相同的加密部件、教學(xué)光盤和用戶手冊等配套用品，2000年6月28日，天正公司致函陳某，主要內(nèi)容為某辦事處在天正公司不知情的情況下擅自在上海及浙江地區(qū)發(fā)放“建筑3.5版”，公司要求陳某將其個人保有的天正軟件核心代碼與研制部經(jīng)理進行交接；將建筑軟件程序包括在上海發(fā)行的“建筑3.5版”軟件代碼交于研制部，并負責(zé)對程序進行解釋，同時要求陳某對此事進行書面解釋。2000年12月18日，天正公司以著作權(quán)侵權(quán)為由將楊某訴至法院。

請問：“天正建筑軟件”的著作權(quán)歸屬如何確定？為什么？

案情介紹8：

原告孫耀應(yīng)中國曲藝家協(xié)會邀請，于1956年根據(jù)農(nóng)民口述，記錄整理了鼓詞“粘糕段兒”，并在1957年第3期北京“曲藝”月刊上發(fā)表，后曾被各地曲藝演員以西河大鼓、山東快書等多種形式表演，中央電視臺曾在不同節(jié)目中多次播出由不同表演者以河南墜子、曲藝小品、河西大鼓、小品等形式表演“粘糕段兒”。2001年1月23日，中央電視臺在農(nóng)業(yè)頻道播放的由農(nóng)業(yè)影視中心錄制的節(jié)目中又使用了該作品，只不過在表演時稍加改動，并將名稱改為“偷年糕”。請問：粘糕段兒是什么作品，其著作權(quán)歸誰所有？

案情介紹9：

1997年闞某設(shè)計出貼金立體凸字，于1997年8月24日申請實用新型專利，并于1999年1月9日獲得貼金立體凸字實用新型專利授權(quán)。2000年11月至2001年3月金英馬公司在某市拍攝電視劇“黑洞”，某市政府向該攝制組提供其辦公樓作為拍攝場景，其中作為該劇人物賀清明的辦公室的墻壁上掛有闞某以貼金立體凸字制作的毛澤東手寫詩詞“沁園春-雪”作品。金英馬公司在攝制電視劇過程中將“沁園春-雪”作為場景內(nèi)的物品攝入，在該劇劇片和劇中均有出現(xiàn)。闞某認為金英馬公司侵犯了其著作權(quán)，于是向法院提起訴訟。

請問：闞某對于以貼金立體凸字制作的毛澤東手寫詩詞“沁園春-雪”作品是否享有著作權(quán)？

案情介紹10：

原告經(jīng)天信息有限公司從1996年開始研發(fā)“中國大法規(guī)數(shù)據(jù)庫”，1998年3月在國家版權(quán)局登記之后，該數(shù)據(jù)庫于1999年正式出版。此后，經(jīng)天公司發(fā)現(xiàn)被告徐溪商務(wù)咨詢有限公司在其主辦的“專家論案”網(wǎng)上復(fù)制了數(shù)據(jù)庫內(nèi)的全部法規(guī)數(shù)據(jù)，放在該網(wǎng)站“法規(guī)檢索”欄目中供用戶查詢。經(jīng)天公司認為自己在“數(shù)據(jù)庫”的“內(nèi)容選擇、體例編排以及程序設(shè)計等方面付出了大量創(chuàng)造性的勞動和資金投入”，徐溪公司的行為侵犯了自己的著作權(quán)遂將其告上法庭。請問：數(shù)據(jù)庫是否屬于作品？屬于什么作品？如何確認其受著作權(quán)的保護？

案情介紹11： 陳某系某大學(xué)法學(xué)院教授，是“當(dāng)代中國刑法新視界”、“刑法適用總論”和“正當(dāng)防衛(wèi)論”三部書的作者。中國數(shù)字圖書館有限責(zé)任公司于2000年1月17日成立，企業(yè)性質(zhì)為有限責(zé)任公司，經(jīng)營范圍為計算機軟件的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、電子商務(wù)（未取得專項許可的項目除外）、制作發(fā)布網(wǎng)絡(luò)廣告等。陳某發(fā)現(xiàn)該公司未經(jīng)其同意，在公司的網(wǎng)站上（http://004km.cn）使用自己的三部作品。讀者付費后就成為被告網(wǎng)站的會員，可以在該網(wǎng)站上閱讀并下載其網(wǎng)上作品。陳某就以這一行為侵犯了其信息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)為由向法院提起訴訟。

請問：圖書館向社會公眾提供作品是否對作者構(gòu)成侵權(quán)？

圖書館未經(jīng)同意將作品載到互聯(lián)網(wǎng)，是否對作者構(gòu)成侵權(quán)？

案情介紹12：

被上訴人是一些公開播放的電視節(jié)目的著作權(quán)人。主要的上訴人是索尼公司柏特麥克斯錄像機（Betamax VTR）制造商，原審被告還包括索尼的廣告代理商、柏特麥克斯錄像機零售商及一位家庭用戶。上訴人的柏特麥克斯牌錄像機的主要用途是對電視節(jié)目的“時間變換”（time shifting），即將用戶不能在播放時觀看的電視節(jié)目錄制下來，使用戶在晚些時候觀看錄像帶上的節(jié)目（該節(jié)目隨之被抹去）。一審原告聲稱將他們的電視節(jié)目制成家庭錄像帶的行為構(gòu)成著作權(quán)侵權(quán)，索尼公司應(yīng)對該侵權(quán)行為負連帶責(zé)任；提出損害賠償請求并要求對柏特麥克斯錄像機的制造與銷售頒發(fā)禁止令。請問：“時間變換”是對原告享有版權(quán)的電視節(jié)目的合理使用嗎，為什么？

案情介紹13：

2000年3月15日，中華網(wǎng)公司在其開辦的中華網(wǎng)上發(fā)布公告稱：“從2000年3月15日至2000年5月15日，開展中華杯網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)業(yè)大賽，該大賽自2000年3月15日開始，整個活動暫定于2000年6月底結(jié)束?！痹嫱滥吃诰W(wǎng)上看到中華網(wǎng)公司的廣告，注冊成為中華網(wǎng)公司會員，注冊名為dongqing,，并與中華網(wǎng)公司在網(wǎng)上簽訂保密協(xié)議，其會員類型是保密協(xié)議（創(chuàng)業(yè)書）會員。屠某在2000年5月14日通過互聯(lián)網(wǎng)向被告發(fā)出創(chuàng)業(yè)計劃書。在創(chuàng)業(yè)計劃書的末尾注明：“本計劃書不要公開，評選結(jié)果請用電子郵件告之?！?/p>

屠某在創(chuàng)業(yè)大賽期間，開始著手尋找合作伙伴等創(chuàng)業(yè)前期工作，并未正式建立網(wǎng)站。當(dāng)屠某再次上網(wǎng)查看創(chuàng)業(yè)計劃書時，發(fā)現(xiàn)其創(chuàng)業(yè)計劃書被公開于中華網(wǎng)公司網(wǎng)上，查看次數(shù)為30次，于是停止了建立網(wǎng)站的前期工作。請問：網(wǎng)絡(luò)公司侵犯屠某何種類型的權(quán)利？

案情介紹14：

1981年10月11日，被告葉毓山受共青團市委，重慶市教育局、重慶市文化局委托，創(chuàng)作設(shè)計《歌樂山烈士群雕》(以下簡稱《群雕》)。1981年11月25日，在重慶市各界代表參加的“群雕奠基典禮”儀式上，被告展示了其創(chuàng)作的30厘米高的《群雕》初稿，并就創(chuàng)作構(gòu)思的主題思想、創(chuàng)作過程作了說明，同時展示了原告根據(jù)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)指示為說明《群雕》所處位置而制作的烈士墓模型。1982年3月、4月間，被告在《群雕》初稿基礎(chǔ)上，又制作了一座48厘米高的二稿。隨后，被告與原告根據(jù)初稿、二稿基本形態(tài)的要求，指導(dǎo)木工制作了《群雕》放大稿骨架。這時，原告作為《群雕》工程辦公室的工作人員，在被告指導(dǎo)下，參加了《群雕》泥塑放大制作與其他一些工作。被告的一些學(xué)生也參加了藝術(shù)造型工作。在泥塑放大制作過程中，被告經(jīng)常在現(xiàn)場進行指導(dǎo)和修改，并對有關(guān)方面提出的合理化建議予以采納。對原告提出的一些建議，被告認為符合自己創(chuàng)作意圖表現(xiàn)手法的，亦予采納。至1986年11月，《群雕》正式落成。

此前．全國首屆城市雕塑設(shè)計方案展覽會在北京舉行，重慶市選送了被告創(chuàng)作的《群雕》放大稿的縮小稿參賽。劉國礎(chǔ)等人設(shè)計制作的《烈士墓沙盤》也參加了展覽。展覽結(jié)束后，被告創(chuàng)作的《群雕》獲得紀念銅牌。劉國礎(chǔ)等入制作的《烈士墓沙盤》不屬評選范圍，沒有頒發(fā)紀念銅牌。

原告訴稱：(1)原告與被告共同創(chuàng)作的《群雕》方案稿，被告以個人名義參展；(2)全國首屆城市雕塑設(shè)計方案展覽會為《群雕》和原告與他人創(chuàng)作設(shè)計的《烈士墓沙盤》頒發(fā)的紀念銅脾，被告據(jù)為已有。被告侵害了原告的著作權(quán)，請求法院判今被合公開道歉、消除影響、賠償損失。

被告辯稱：被告受《群雕》建議倡議單位聘請．創(chuàng)作了《群雕》初稿，制作了二稿。在此基礎(chǔ)上，被告親自參加和指導(dǎo)制作了放大稿，著作權(quán)應(yīng)歸被告享有。紀念銅牌是展覽會發(fā)給被告創(chuàng)作的《群雕》作品的，原告無權(quán)享有。請問：此作品是合作作品嗎？

案情介紹15：

1958年為完成國慶十周年獻禮，中共中央宣傳部指定云南省委宣傳部組織拍攝反映少數(shù)民族生活的電影。趙季康和王公浦接受指派創(chuàng)作了電影文學(xué)劇本《五朵金花》，作品署名為季康、公浦。該劇本被拍攝成同名電影于1959年公映。1983年，曲靖卷煙廠以“五朵金花”為名向國家商標(biāo)局申請香煙商標(biāo)注冊、“五朵金花”牌香煙生產(chǎn)銷售至今。

趙季康認為曲靖卷煙廠未經(jīng)自己和王公浦兩位作者的同意、擅自將“五朵金花”作為香煙商標(biāo)使用，利用“五朵金花”知名度進行牟利，其行為侵犯了自己的著作權(quán)、并構(gòu)成不正當(dāng)競爭。遂將曲靖卷煙廠告上法庭，要求其停止侵害、賠禮道歉、消除影響。

曲靖卷煙廠則認為，原告創(chuàng)作《五朵金花》電影文學(xué)劇本的行為屬職務(wù)行為，其著作權(quán)應(yīng)歸屬國家；曲靖煙廠將“五朵僉花”四字作為商標(biāo)使用履行了法定的商標(biāo)注冊手續(xù)，不構(gòu)成侵權(quán)；香煙和劇本不屬同一領(lǐng)域，也不應(yīng)適用《反不正當(dāng)競爭法》調(diào)整；該案已超過訴訟時效、原告已喪失勝訴權(quán)。請問：此案應(yīng)如何判決？

第三篇：案例

專賣局的取證行為是否違反法定程序

河南省煙草職工培訓(xùn)中心 李松嶺

【案件簡介】 2002年12月11日，某市煙草專賣局根據(jù)舉報，到張某家進行執(zhí)法檢查。檢查中，發(fā)現(xiàn)其家中有非法經(jīng)銷的卷煙，即扣押了部分卷煙。12月15日，某市煙草專賣局向張某調(diào)查時，其承認那些卷煙是從四川、云南等地拉酒捎回來的。2003年2月17日，某市煙草專賣局以張某無準(zhǔn)運證運輸煙草專賣品2O00條、經(jīng)銷假煙5O條、走私煙100條為由，認定其行為違反了煙草專賣法第三十一條、第二十七條、第四十條第一款之規(guī)定，根據(jù)煙草專賣法實施條例第五十五條第二款第2項、第六十二條，對張某作出如下處罰：沒收違法運輸?shù)木頍?000條；沒收假煙50條并銷毀，罰款1000元；沒收走私煙100條，罰款50000.00元?？傆嬃P款51000.00元。張某不服，以某市煙草專賣局違反法定程序為由，向人民法院提起行政訴訟，請求撤銷該處罰決定。經(jīng)審理查明，原告指稱被告違反法定程序主要指下列事實：2002年12月21日被告在局本部主持聽證，在聽取調(diào)查人員提出的行政處罰建議以及張某的陳述申辯后，認為現(xiàn)有證據(jù)不能充分認定張某走私香煙100條的事實，以此罰款50000元不當(dāng)。聽證結(jié)束后，被告即責(zé)令調(diào)查人員重新收集證據(jù)。并于次年2月17日根據(jù)重新收集的證據(jù)對張某作出行政處罰。（注：本案例來自重慶市高級人民法院 王彥）【案件評析】本案爭議的焦點是，專賣局在聽證后可否再行收集證據(jù)。法院在審理該案中存在兩種意見：一是可以補充取證，專賣局的做法是正確的；二是不能再行取證，專賣局程序違法。上述兩種觀點孰是孰非，本人認為關(guān)鍵取決于對行政處罰聽證程序性質(zhì)的認識和法律功能的定位問題。行政處罰聽證程序是指行政執(zhí)法機關(guān)在對行政違法當(dāng)事人作出較重的行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)事人申請，以特定形式聽取當(dāng)事人的陳述和申辯，由聽證程序參加人就有關(guān)問題進行相互質(zhì)證、辯論，從而查明案件事實的法律制度。我國《行政處罰法》設(shè)置聽證程序的立法目的可歸結(jié)為以下三個方面：

一是保護當(dāng)事人的權(quán)利。陳述權(quán)和申辯權(quán)是當(dāng)事人在行政處罰程序中的重要權(quán)利，當(dāng)行政執(zhí)法機關(guān)對當(dāng)事人作出較重的行政處罰時，應(yīng)當(dāng)事人的申請而舉行聽證，當(dāng)事人可以獲得充分行使陳述、申辯權(quán)的機會，從而有效地保護自己的利益。同時，聽證程序使當(dāng)事人介入了行政處罰的決定過程，提高了透明度，保障了公民的知情權(quán)。所以，聽證程序就其實質(zhì)而言，是為法律所設(shè)定的、確立當(dāng)事人事中參與、正式聽取當(dāng)事人意見的法律制度。在聽證程序中，當(dāng)事人能夠充分表達自己的意見，出示有利證據(jù)，反駁不利證據(jù)；有權(quán)直接質(zhì)詢執(zhí)法人員，對抗行政執(zhí)法機關(guān)。所以，聽證程序?qū)嶋H上是確立了當(dāng)事人事中參與行政處罰決定權(quán)利，這種權(quán)利對當(dāng)事人來說是難得的，是當(dāng)事人參與決定程序最正當(dāng)?shù)?、也是最有力的保障?/p>

二是防止行政執(zhí)法權(quán)力濫用。聽證程序原則上應(yīng)當(dāng)公開舉行，允 許公眾旁聽，將行政處罰的決定過程公開于相對人和公眾，這就對行政執(zhí)法機關(guān)及其執(zhí)法人員的執(zhí)法行為在客觀上形成了一種監(jiān)督、約束的力量，防止或限制執(zhí)法人員濫用權(quán)力；

三是保證案件的公正處理。作為行政處罰一般程序的重要組成部分，聽證程序本身就為查清案件事實發(fā)揮著重要的作用。通過當(dāng)事人的陳述、當(dāng)事人與案件調(diào)查人員的相互質(zhì)證和辯論，不僅能夠使已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的案件事實更加明朗，甚至可能獲取在調(diào)查取證過程中未發(fā)現(xiàn)的事實或證據(jù)，使行政執(zhí)法機關(guān)作出的最后處罰決定更加客觀和公正。行政處罰聽證程序是一般程序在特定情形下的一個插入程序，其性質(zhì)上仍屬于行政處罰程序的一個有機組成部分，它不同于事后的行政救濟程序，如行政復(fù)議和行政訴訟。至于聽證程序的法律效力問題，是否適用“案卷排他原則”，目前我國在立法上尚未明確。根據(jù)我國《行政處罰法》第四十三條規(guī)定：聽證結(jié)束后，行政機關(guān)依照本法第三十八條的規(guī)定，作出決定。所以，“案卷排他原則”目前至少在立法層面上沒有強制性規(guī)定，即經(jīng)聽證程序辯論、質(zhì)證的事實和證據(jù)，對最終行政處罰決定的沒有當(dāng)然的約束力。換言之，行政執(zhí)法機關(guān)聽證后的取證行為未為法律法規(guī)所明確禁止。綜上，某市專賣局在聽證程序后、正式做出處罰決定前的取證行為應(yīng)當(dāng)是合法的?！旧婕跋嚓P(guān)法律法規(guī)】

1．《行政處罰法》第四十二條 行政機關(guān)作出責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、吊 銷許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利；當(dāng)事人要求聽證的，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)組織聽證。當(dāng)事人不承擔(dān)行政機關(guān)組織聽證的費用。聽證依照以下程序組織：

（一）當(dāng)事人要求聽證的，應(yīng)當(dāng)在行政機關(guān)告知后三日內(nèi)提出；

（二）行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)在聽證的七日前，通知當(dāng)事人舉行聽證的時間、地點；

（三）除涉及國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私外，聽證公開舉行；

（四）聽證由行政機關(guān)指定的非本案調(diào)查人員主持；當(dāng)事人認為主持人與本案有直接利害關(guān)系的，有權(quán)申請回避；

（五）當(dāng)事人可以親自參加聽證，也可以委托一至二人代理；

（六）舉行聽證時，調(diào)查人員提出當(dāng)事人違法的事實、證據(jù)和行政處罰建議；當(dāng)事人進行申辯和質(zhì)證；

（七）聽證應(yīng)當(dāng)制作筆錄；筆錄應(yīng)當(dāng)交當(dāng)事人審核無誤后簽字或者蓋章。

當(dāng)事人對限制人身自由的行政處罰有異議的，依照治安管理處罰條例有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

2．《行政處罰法》第四十三條 聽證結(jié)束后，行政機關(guān)依照本法第三十八條的規(guī)定，作出決定。

3．《煙草專賣行政處罰程序規(guī)定》第四十五條

煙草專賣行政主管部門不得因當(dāng)事人要求聽證而加重處罰。當(dāng)事人不承擔(dān)煙草專賣行政主管部門組織聽證的費用。【思考題】 1．如何理解《煙草專賣行政處罰程序規(guī)定》第四十五條規(guī)定的“煙草專賣行政主管部門不得因當(dāng)事人要求聽證而加重處罰”？ 2．關(guān)于聽證程序的法律效力，《行政處罰法》未規(guī)定適用“案卷排他原則”，你怎樣理解這個問題？ 3．你如何看待“二次聽證”？

4．聽證程序結(jié)束后，煙草專賣行政主管部門如何作出處罰決定？有哪些情形？

第四篇：案例

銀行訴張某等26人預(yù)售商品房抵押欺詐貸款案

【案例簡介】

張某等26人因向××房地產(chǎn)公司購買預(yù)售商品房，于2013年7月9日與某銀行簽訂《樓宇按揭抵押貸款合同》，××房地產(chǎn)公司為張某等人提供擔(dān)保，對借款本息和從屬費用承擔(dān)連帶清償責(zé)任，并辦理了所購房屋的抵押登記。某銀行于2013年7月24日向張某等26人發(fā)放貸款。張某等26人從2014年3月開始拖欠還款。某銀行遂起訴張某等26人以及××房地產(chǎn)公司。張某稱她并沒有與××房地產(chǎn)公司簽訂《房地產(chǎn)預(yù)售契約》，契約上的簽名系××房地產(chǎn)公司偽造，不是真正的購房者，不具有訂立《抵押貸款合同》的主體資格，某銀行與××房地產(chǎn)公司惡意串通，損害其利益，表現(xiàn)在某銀行貸款前未對其認真調(diào)查,貸款時未對其證件認真審查。××房地產(chǎn)公司稱貸款合同的實際履行人和擔(dān)保人均是該公司。法院審理查明，××房地產(chǎn)公司為取得銀行貸款，以被告張某等26人的名義申請購房，張某在《個人按揭貸款申請表》上簽名,并按××房地產(chǎn)公司要求提供相關(guān)證件。張某等人用××房地產(chǎn)公司提供的首期供樓存款開立了還款賬戶，賬戶存折由××房地產(chǎn)公司保管。張某等人作為抵押人(借款方)，××房地產(chǎn)公司作為擔(dān)保人與某銀行簽訂貸款合同。后××房地產(chǎn)公司和張某等人簽訂無具體簽約和退房時間的《退出供房合約》，約定張某等人退出供房，由××房地產(chǎn)公司以張某等人的名義繼續(xù)履行與某銀行的按揭貸款合同。

【案例評析】

企業(yè)騙取銀行資金得逞的主要原因：一是貸前調(diào)查不夠深入，不夠準(zhǔn)確。貸款材料沒有如實反映借款人的真實情況，沒有掌握貸款的真實用途；二是貸時審查不嚴。該案一共26人以相似方法辦理貸款，虛假貸款材料的數(shù)量較多，貸時審核流于形式，僅憑簡單的貸前調(diào)查即通過了審批；三是貸后檢查不力。放款后沒有及時跟蹤檢查，使貸款欺詐行為被掩蓋很長時間。

【經(jīng)驗和啟示】

（一）此類假按揭貸款主要特征是按揭借款人眾多，在辦理按揭貸款時，房地產(chǎn)公司（詐騙主體）的工作人員往往直接參與按揭貸款的全過程。銀行人員往往只有按揭借款人的授權(quán)委托書和身份證復(fù)印件等資料，但并沒有與其面對面接觸，所以容易上當(dāng)。

（二）假按揭導(dǎo)致抵押合同無效，銀行失去了對房地產(chǎn)的優(yōu)先受償權(quán)，嚴重危及銀行的貸款安全。

這是一起典型的房地產(chǎn)企業(yè)利用虛假材料騙取銀行資金的案例。銀行應(yīng)當(dāng)認真貫徹貸款的貸前調(diào)查,貸時審查,貸后檢查的三查制度，防范風(fēng)險，積極做好貸款全過程的風(fēng)險防范工作，并應(yīng)按照內(nèi)部規(guī)定，對有關(guān)責(zé)任人進行責(zé)任追究和處罰。

銀行人員代開存折，客戶拒不還款

? ? 信貸員張清華某Z縣支行信貸員。

向陽村村民李某想貸款5萬元，用于牛養(yǎng)殖，清華上門對其進行貸款調(diào)查，審批順利通過。當(dāng)張清華讓李某提供放款用的該行存折時，李某表示沒有，又因為春耕季節(jié)，說自己脫不開身，叫張清華替他開立存折，張清華由于也正想去向陽村做調(diào)查，可以順便捎給李某，便答應(yīng)了。

? 第二天，張清華到李某家取了身份證，并拿了空白合同讓李某簽字，張清華回到支行后便在前臺開立了存折，并做了放款操作。張清華打電話告訴李某存折已經(jīng)開立，并說過兩天給他送過去。但李某說給他送存折他還得到銀行取錢，還不如直接把錢取出來送給他。張清華兩天后去向陽村時把錢送到李某家中。

? 張清華的貸前調(diào)查工作一直比較扎實，客戶都是有真實貸款需求，以往他管理的客戶還款情況也很好，所以對于李某的貸后檢查就沒做。

? 時隔一年，到了李某該還款時候，李某發(fā)生逾期。李某逾期第一天，張清華就給他打了電話，李某推脫說忙，第三天打電話，李某又關(guān)機了，第四天，清華與支行貸后管理人員一同開車至向陽村李某家中。他們發(fā)現(xiàn)李某家大門緊鎖，從村里人那里得知，李某養(yǎng)殖的牛遭遇疫情，一頭都不剩了，李某還向村里人借了4萬，現(xiàn)在為了躲債跑到城里兒子家去了。第二天，和支行長一起來到李某兒子家中。

? 見到李某后，李某的話讓張清華倒抽一口氣，李某說未在該行領(lǐng)取任何貸款，承認自己申請過貸款，但未獲審批。支行長拿出李某簽字的合同、借據(jù)、放款存折復(fù)印件給李某看，李某說是張清華讓他簽的，簽的是什么他也不清楚，又說沒開立過存折，沒取過5萬塊錢。支行長回到支行調(diào)取監(jiān)控錄像時才發(fā)現(xiàn)，開戶和取款都是張清華操作的。

點評

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1、貸款環(huán)節(jié)中多項操作嚴重違規(guī)。

信貸員代客戶開立存折；

放款時在借款人未到銀行的情況下，銀行人員辦理了放款；

信貸員代客戶取款，并攜現(xiàn)金送到借款人家里；

以上操作均存在重大風(fēng)險隱患。

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2、貸后檢查工作不到位。信貸員和貸后檢查人員未能及時發(fā)現(xiàn)李某經(jīng)營情況惡化，致使本案在從李某養(yǎng)殖的肉牛遭遇疫情，直至完全喪失經(jīng)營能力都無所察覺。

?

3、縣支行業(yè)務(wù)合規(guī)管理工作不到位。用對人的信任，取代了制度的執(zhí)行和崗位制約，慣性的以為該信貸員的工作不會有問題，放松了對貸款流程的管理，貸中、貸后環(huán)節(jié)均出現(xiàn)問題，最終造成了貸款歸還不了的結(jié)果。

冒名貸款引信貸員入獄

? 信貸員王鋼，2010年8月，有個朋友找他入股開一家車行，王鋼很興奮，但車行投入比較大，于是，王鋼想到了在老客戶身上做些“功課”。10月份，陸續(xù)有農(nóng)戶來申請貸款，王鋼從這些農(nóng)戶中篩選了部分老客戶。由于是王鋼的老客戶，對王鋼很信任，王剛利用這些，要求客戶提前給王鋼提供了取得貸款的所有手續(xù)。回去后，王鋼私下里給這些客戶代開了存折。貸款也順利審批下來。? 王鋼將貸款放到了事先準(zhǔn)備好的存折中，然后打電話告訴這些客戶由于國家政策，銀行貸款規(guī)模受到控制，讓這些客戶先等等，許諾一定積極爭取貸款盡早給大家放下來。王鋼用這種方法弄到150萬，陸續(xù)投入到車行生意里。

? 3個月后，春節(jié)中的一天，這些貸款客戶中一個叫趙寶的客戶和親戚聊天時提到貸款的事情，剛巧這個親戚也在同期在這家銀行貸款，并很快拿到錢。趙寶打電話到支行詢問，回答他已經(jīng)放款，他又聯(lián)系了其他貸款客戶，都說貸款已經(jīng)發(fā)放。趙寶立即組織所有人進行了投訴。至此，王鋼罪行完全敗露。

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 點評

1、信貸員職業(yè)道德出現(xiàn)問題，發(fā)生了冒名貸款。是詐騙行為。

2、貸中審批不嚴

在貸中審查審批環(huán)節(jié)放松標(biāo)準(zhǔn)，給信貸員王鋼作案帶來可乘之機。

3、信貸員違規(guī)代客戶開立存折

如果該銀行能夠嚴格管理，能防止內(nèi)部人員套走資金。

4、擅自簡化放款流程

在客戶本人未到銀行現(xiàn)場的情況下，就發(fā)放貸款。

5、貸后檢查未按規(guī)定執(zhí)行

如果按規(guī)定時限、頻次開展貸后檢查，能夠及早發(fā)現(xiàn)，及時處理，就會大大減少損失的可能。

違規(guī)引入貸款中介，收受賄賂吃苦果

李麗，在省行車展上看中了一輛12萬元左右的車，但自己畢竟積蓄有限。這時，她想起了一個以前找過她的貸款中介，叫張姐。張姐想和她“合作”，為她提供貸款客戶，給她貸款金額的2%作為“感謝費”。行里規(guī)定不允許信貸人員與中介合作發(fā)放貸款。于是她拒絕了張姐。

但這個時候她找到了張姐，張姐隨即給她提供了50個客戶信息。李麗明知這些客戶是張姐騙取銀行貸款的棋子，但還是將這些客戶編成10個聯(lián)保小組，每戶申請貸款5萬元。李麗在張姐陪同下完成客戶的“基本調(diào)查”，隨后順利完成了從貸前調(diào)查，到審貸會審批通過的流程，成功發(fā)放貸款250萬元。

李麗拿到五萬元“感謝費”，就在她準(zhǔn)備買車的時候。

上級行在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)，李麗在兩日內(nèi)集中向50名客戶發(fā)放了貸款，客戶回訪顯露出諸多疑點。上級行立即派檢查組到縣行進行專項檢查，經(jīng)查所謂的“張姐”已不知去向，借款人也都找不到，并最終確認了李麗與中介“合作”發(fā)放貸款的事實。

點評

1、違反銀行規(guī)定與中介機構(gòu)合作

作為信貸員，李麗明知銀行不許與中介合作，仍聯(lián)合中介發(fā)放虛假貸款，且金額巨大，給銀行造成嚴重損失。

2、法律、合規(guī)意識薄弱

李麗的行為，包括主動聯(lián)系中介，編造貸款用途，貸前調(diào)查嚴重失實，參與偽造調(diào)查報告及影像材料，嚴重違反了銀行規(guī)章制度，更涉嫌造假詐騙。

3、收受賄賂 客戶被冒名換卡 銀行遭受法律風(fēng)險及損失

案例摘要：王某在一家銀行辦理了一張借記卡，之后王某接到一陌生人退

購稅款的電話，然后王某向該陌生人要求提供了卡號并按其致使在ATM 上操作 進行購車稅退稅但為操作成功。之后，王某被人以此卡消磁為由冒名換卡并被 他人取走21.98 萬元。對此，王某向法院起訴要求銀行承擔(dān)賠償責(zé)任。法院進 行過錯認定后，判決銀行承擔(dān)70%的責(zé)任。

??風(fēng)險點

法律風(fēng)險

??案例介紹：被冒名換卡 王某訴銀行承擔(dān)賠償責(zé)任

2008 年10 月31 日，王某在甲支行申辦一張借記卡，卡號尾數(shù)為3316，辦卡當(dāng)日存入該卡22 萬元。2008 年11 月1 日，王某接到一陌生人退購車稅款電 話，王某向該陌生人提供了卡號并按其指示在ATM 上操作進行購車款退稅但未操作成功。2009 年2 月21 日，一人自稱為王某來到甲支行申請消磁換卡，要求將卡號為3316 的借記卡更換新卡，甲支行在核對了申請人身份證件后，為其辦理了消磁換卡業(yè)務(wù)并自動轉(zhuǎn)存王某賬戶余額。換卡當(dāng)日，此人持換發(fā)新卡在甲支行柜面取走原本屬于王某的存款10 萬元，同日又在另一乙支行柜面支取了8 萬元。后該人還于2009 年2 月21 日至2 月28 日持換發(fā)的新卡在ATM 上支取了卡內(nèi)存款3.98 萬元。合計王某卡內(nèi)賬戶存款被他人取走21.98 萬元。

2009 年12 月，王某發(fā)現(xiàn)其銀行卡被他人換卡并取走了卡內(nèi)存款，遂向公安局報案，案件一直偵查無果。2010 年12 月27 日，王某向法院起訴，認為甲支行作為發(fā)卡行，在辦理消磁換卡業(yè)務(wù)時應(yīng)具有審查銀行卡真?zhèn)蔚哪芰土x務(wù)，而其既未能識別偽卡，又未嚴格審查換卡人的真實身份，導(dǎo)致自己資金損失。乙支行在辦理取款業(yè)務(wù)中，也存在身份審核不嚴的問題，故要求甲支行與乙支行共同承擔(dān)賠償責(zé)任。

??案件審理：法院判決王某和銀行各承擔(dān)部分責(zé)任

法院認為，甲支行在審核換卡人身份證時，未將身份證信息進行聯(lián)網(wǎng)核查以及留存身份證復(fù)印件，致使王某的借記卡被他人消磁換卡造成資金損失，甲支行應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任，乙支行對持卡人身份信息也未盡到審慎核查義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)過錯責(zé)任；王某存在向他人泄露其借記卡信息的行為，具有一定的過錯，應(yīng)承擔(dān)次要責(zé)任。因此，對于王某賬戶內(nèi)減少的21.98 萬元存款，法院判決甲支行對13.98萬元及相應(yīng)利息承擔(dān)70%的賠償責(zé)任；甲支行與乙支行對8 萬元及相應(yīng)利息損失共同承擔(dān)70%的賠償責(zé)任。

??案件分析：銀行和王某是否有過錯行為是本案的兩個焦點

本案爭議的焦點有兩個，一是甲支行與乙支行在辦理銀行卡消磁換卡業(yè)務(wù)及王某銀行卡賬戶取款業(yè)務(wù)過程中是否存在過錯；二是王某在其銀行卡使用過程中是否有過錯行為。

首先，王某向甲支行申辦借記卡并向卡內(nèi)存款，兩者構(gòu)成儲蓄存款關(guān)系。銀行基于儲蓄合同關(guān)系，對于王某的存款具有安全保障的法定義務(wù)，應(yīng)提供有效的安全系統(tǒng)和防范措施來確保銀行卡業(yè)務(wù)交易安全。本案中，根據(jù)筆跡鑒定結(jié)果，換卡人在申請換卡和取款時留存給甲、乙兩支行的憑證均非王某本人簽名筆跡，應(yīng)認定換卡人和取款人均不是王某本人。

甲支行在辦理消磁換卡業(yè)務(wù)過程中，未能盡到全面審查義務(wù)，致使他人冒用王某之名辦理了消磁換卡業(yè)務(wù)，并取走王某存款。雖然王某在辦卡后存在向不明身份人員透露其銀行卡信息的行為，但并不必然導(dǎo)致借記卡被他人辦理消磁換卡業(yè)務(wù)并取走王某存款這一結(jié)果的發(fā)生。甲支行未能對申請換卡人所持銀行卡和身份證盡到全面審查義務(wù)，是導(dǎo)致王某資金損失的直接原因，故甲支行對王某損失的發(fā)生應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任。乙支行在辦理8 萬元取款業(yè)務(wù)過程中，對持卡人的身份信息未盡到審慎核查義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的過錯責(zé)任。其次，王某作為銀行儲戶和借記卡的持有人，有保護銀行卡信息及密碼不外泄之義務(wù)，但其在辦卡后存在向不明身份人員透露其銀行卡信息的行為，對于損失的發(fā)生具有一定推動作用，應(yīng)承擔(dān)次要責(zé)任。

??案件啟示：嚴格執(zhí)行規(guī)章制度 防范冒名辦卡事件發(fā)生

銀行未能有效識別冒名換卡人身份和偽卡，以及儲戶對個人身份信息保管不慎是本案發(fā)生的重要原因。對于銀行來說，在發(fā)卡環(huán)節(jié)（含掛失補卡、損壞換卡、重寫磁等）辦理業(yè)務(wù)過程中，要盡到審查義務(wù)，否則很可能導(dǎo)致承擔(dān)停止侵害、賠償損失等民事責(zé)任。銀行在辦理換卡、補卡等銀行卡特殊業(yè)務(wù)時，必須嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)章制度，特別要注意身份核查，嚴格執(zhí)行關(guān)于客戶身份核查的文件要求。同時，確保銀行卡業(yè)務(wù)辦理的手續(xù)、材料齊全，對業(yè)務(wù)辦理憑證、銀行卡申請表等書面資料做到要素齊全、填寫清晰、簽名簽章規(guī)范，并妥善留存保管備查。此外，還要提高柜面人員對偽造身份證件及偽卡的識別能力，加強培訓(xùn)，并完善銀行識別交易真?zhèn)蔚募夹g(shù)設(shè)施和技術(shù)手段。

擔(dān)保優(yōu)先權(quán)遭遇法定例外 銀行信貸資產(chǎn)受威脅

案例摘要：在銀行信貸實踐中，有些看似有充足擔(dān)保的貸款，卻在最終處置擔(dān)保財產(chǎn)后不能得到足額清償。從法律角度看，國家法律規(guī)定了一些擔(dān)保優(yōu)先權(quán)的例外情形，影響了銀行擔(dān)保財產(chǎn)權(quán)利的順利實現(xiàn)，銀行在信貸實踐中應(yīng)對此風(fēng)險予以充分關(guān)注。??風(fēng)險點

●信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保環(huán)節(jié)中的法律風(fēng)險

??案例簡介：銀行擔(dān)保物權(quán)因法定例外而喪失優(yōu)先受償權(quán)

某銀行支行向某公司發(fā)放一筆金額為2000 萬元的貸款，期限為一年，以該公司一處在建廠房作抵押。貸款逾期后，該公司未及時還款，銀行即向法院提起訴訟，請求某公司歸還逾期借款本息，并要求享有抵押優(yōu)先受償權(quán)。在法院審理過程中，該公司廠房的承建單位也向法院提起訴訟，要求法院以該廠房處置款優(yōu)先償還該公司拖欠承建單位的2000 萬元建設(shè)工程款。此后，法院依法對該廠房進行了拍賣，獲得拍賣款共計3000 萬元，其中的2000 萬元優(yōu)先支付給了承建單位，銀行只獲得剩余的1000 萬元，致使銀行的1000 多萬元貸款本金及利息處于風(fēng)險之中。

??案例思考：案例中涉及到建設(shè)工程價款優(yōu)先受償權(quán) 《物權(quán)法》第l70 條對擔(dān)保權(quán)人擔(dān)保優(yōu)先權(quán)的法定例外作出了規(guī)定，該法規(guī)定“擔(dān)保物權(quán)人在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，依法享有就擔(dān)保財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，但法律另有規(guī)定的除外。”上文案例所述的情形就是建設(shè)工程價款優(yōu)先受償權(quán)。

關(guān)于建設(shè)工程價款優(yōu)先受償權(quán)，最高院《關(guān)于建設(shè)工程價款優(yōu)先受償權(quán)問題的批復(fù)》規(guī)定，“人民法院在審理房地產(chǎn)糾紛案件和辦理執(zhí)行案件中，應(yīng)當(dāng)依照《合同法》第286 條的規(guī)定，認定建筑工程的承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其他債權(quán)?！睂嵺`中，銀行很多貸款均由建設(shè)工程（房產(chǎn)）提供抵押擔(dān)保，銀行在辦理相關(guān)手續(xù)時，一般只將風(fēng)險防范的視角投向抵押物評估、抵押率的設(shè)定是否符合規(guī)定以及單筆貸款對應(yīng)的抵押物是否能覆蓋風(fēng)險等方面，卻往往忽視了對抵押物是否拖欠工程款的調(diào)查。如果該建設(shè)工程存在自建設(shè)工程竣工之日或者建設(shè)工程合同約定的竣工之日起6 個月內(nèi)尚未支付施工單位的建設(shè)工程價款，則該建設(shè)工程價款應(yīng)優(yōu)先于銀行擔(dān)保物權(quán)得以受償。

??延伸閱讀：其他幾種法定優(yōu)先權(quán)的法律規(guī)定和銀行實踐

除了上述建設(shè)工程價款優(yōu)先受償權(quán)，常見的法定優(yōu)先權(quán)還有劃撥土地出讓金 優(yōu)先補償權(quán)、國家稅收優(yōu)先權(quán)、因最高額抵押物被查封、扣押而產(chǎn)生的優(yōu)先權(quán)以 及承租人的優(yōu)先購買權(quán)等。

劃撥土地出讓金優(yōu)先補償權(quán)。在《擔(dān)保法》頒布前及實施后的一段時間，以劃撥土地使用權(quán)作為擔(dān)保的銀行貸款占據(jù)一定的比例?！稉?dān)保法》第56 條規(guī)定：“拍賣劃撥的國有土地使用權(quán)所得的價款，在依法繳納相當(dāng)于應(yīng)繳納的土地使用權(quán)出讓金的款額后，抵押權(quán)人有優(yōu)先受償權(quán)?！币虼?，銀行貸款以劃撥土地擔(dān)保的，如拍賣必須依法繳納相當(dāng)于應(yīng)繳納的土地使用權(quán)出讓金，余額部分銀行方能優(yōu)先受償。

國家稅收優(yōu)先權(quán)。我國《稅收征收管理法》第45 條規(guī)定，“納稅人欠繳的稅款發(fā)生在納稅人以其財產(chǎn)設(shè)定抵押、質(zhì)押或者納稅人的財產(chǎn)被留置之前的，稅款應(yīng)當(dāng)先于抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)執(zhí)行”。這一規(guī)定明確了借款人欠繳的稅款是優(yōu)先于抵押權(quán)等擔(dān)保物權(quán)而被執(zhí)行的。因此，如果銀行貸款客戶在銀行擔(dān)保設(shè)定前存在國家稅收未繳清的，即使銀行貸款有財產(chǎn)擔(dān)保，也不能對抗國家稅收優(yōu)先權(quán)。最高額抵押物被查封、扣押而引發(fā)的優(yōu)先權(quán)。抵押物被查封、扣押也可能影響銀行抵押權(quán)的實現(xiàn)。根據(jù)《關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)的 規(guī)定》第27 條規(guī)定，“人民法院查封、扣押被執(zhí)行人設(shè)定最高額抵押權(quán)的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人。抵押權(quán)人受抵押擔(dān)保的債權(quán)數(shù)額自收到人民法院通知時起不再增加。”《物權(quán)法》第206 條也作了類似規(guī)定。根據(jù)上述規(guī)定，最高額抵押物被查封、扣押，如果銀行繼續(xù)發(fā)放貸款，新發(fā)放貸款抵押優(yōu)先權(quán)不受法律保護。

承租人的優(yōu)先購買權(quán)?！段餀?quán)法》第190 條規(guī)定，“訂立抵押合同前抵押財產(chǎn)已出租的，原租賃關(guān)系不受該抵押權(quán)的影響。抵押權(quán)設(shè)立后抵押財產(chǎn)出租的，該租賃關(guān)系不得對抗已登記的抵押權(quán)。”《合同法》第230 條規(guī)定，“出租人出賣租賃房屋的，應(yīng)當(dāng)在出賣之前的合理期限內(nèi)通知承租人，承租人享有以同等條件優(yōu)先購買的權(quán)利”。根據(jù)上述規(guī)定，如果財產(chǎn)（一般是房產(chǎn)）出租行為早于抵押之前，則承租權(quán)優(yōu)先于抵押權(quán)，不受財產(chǎn)抵押的影響而繼續(xù)存在，銀行在處置抵押財產(chǎn)時，承租人享有優(yōu)先購買權(quán)，從而影響銀行抵押權(quán)的順利實現(xiàn)。??風(fēng)險對策：五種擔(dān)保優(yōu)先權(quán)的風(fēng)險防范

擔(dān)保優(yōu)先權(quán)的法定例外情形的存在對銀行信貸資金安全造成了較大的法律風(fēng)險。銀行應(yīng)該對此類法律風(fēng)險予以充分關(guān)注，從源頭抓起切實查清各種擔(dān)保優(yōu)先權(quán)的法定例外情形，采取有效措施確保擔(dān)保優(yōu)先權(quán)順利實現(xiàn)。

關(guān)于建設(shè)工程抵押的問題。實踐中，建設(shè)工程價款支付問題涉及弱勢群體，容易釀成群體性上訪事件，可能影響銀行正常處置抵押資產(chǎn)，應(yīng)審慎為之。銀行在發(fā)放建設(shè)工程抵押貸款前，要認真調(diào)查該工程是否存在自建設(shè)工程竣工之日或者建設(shè)工程合同約定的竣工之日起六個月內(nèi)尚未支付的建設(shè)工程款。如果存在上述尚未支付的建設(shè)工程款，則可將該欠款納入抵押人資產(chǎn)負債范圍，綜合考量抵押人的經(jīng)濟實力和履行擔(dān)保的能力。還應(yīng)適度降低建設(shè)工程抵押率，將尚未支付的工程價款從建設(shè)工程評估總價中剔除，防止抵押人在支付建筑工程款后還款能力、擔(dān)保能力下降。此外，在選擇抵押物時，應(yīng)考慮選擇其他擔(dān)保物，或者在接受該建設(shè)工程抵押的情況下調(diào)整、增加其他擔(dān)保措施。

關(guān)于劃撥土地使用權(quán)抵押的問題。以劃撥土地使用權(quán)向銀行申請貸款的，轉(zhuǎn)讓、處置該劃撥土地使用權(quán)的價款應(yīng)優(yōu)先支付土地出讓金，余額部分才可支付給抵押銀行。因此，銀行應(yīng)審慎評估劃撥土地使用權(quán)的真實市場價格。按照土地規(guī)劃部門規(guī)劃的土地用途的公開市場拍賣價額進行評估、處置，對原劃撥土地使用人經(jīng)批準(zhǔn)利用原有劃撥土地進行經(jīng)營性開發(fā)建設(shè)的，也要依據(jù)土地規(guī)劃部門規(guī)劃的土地用途的市場拍賣價額進行評估、處置。此外，應(yīng)將該土地使用權(quán)出讓金金額納入抵押人資產(chǎn)負債范圍，綜合考量抵押人的經(jīng)濟實力和履行擔(dān)保的能力，在設(shè)置土地抵押擔(dān)保時，應(yīng)在對土地作價時剔除符合市場交易價格的土地使用權(quán)出讓金，并酌情考慮增加其他有效擔(dān)保措施。

關(guān)于國家稅款優(yōu)先權(quán)的問題。在貸前調(diào)查時，應(yīng)注意調(diào)查擔(dān)保人在銀行設(shè)定擔(dān)保前是否存在未繳納的國家稅款的情形。如果存在上述情況的，則應(yīng)將欠繳稅款金額納入擔(dān)保人的資產(chǎn)負債范疇，在其總資產(chǎn)中剔除欠繳的國家稅款金額，合理確定其擔(dān)保能力，并根據(jù)欠繳稅款發(fā)生時間，審慎確定信貸決策。

關(guān)于最高額抵押物被查封、扣押的問題。銀行與抵押人簽訂最高額抵押合同的，如果最高額抵押物被法院查封、扣押的，將對銀行實現(xiàn)抵押權(quán)產(chǎn)生重大不利影響。為防范此類風(fēng)險，銀行應(yīng)加強貸前調(diào)查，認真查實抵押物的權(quán)屬狀況，確定抵押物是否被查封、扣押，發(fā)現(xiàn)抵押物被查封、扣押的，不得以該抵押物發(fā)放貸款。若在貸款期間發(fā)現(xiàn)抵押物被查封、扣押的，可以采取停止發(fā)放新貸款、要求借款人提供新的擔(dān)保、提前歸還貸款、處置抵押物等方式控制風(fēng)險。此外，還應(yīng)注意審查抵押物被查封、扣押的法律手續(xù)是否完備，適時提出“不知情”抗辯。如果實施查封、扣押的國家機關(guān)未及時通知銀行的，銀行可以依據(jù)“人民法院查封、扣押被執(zhí)行人設(shè)定最高額抵押權(quán)的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人”的法律規(guī)定，提出銀行未收到通知、銀行屬于善意第三人等抗辯。當(dāng)然，人民法院雖然沒有通知抵押權(quán)人（銀行），但有證據(jù)證明抵押權(quán)人（銀行）知道查封、扣押事實的除外。

關(guān)于承租優(yōu)先購買權(quán)的問題。銀行在貸款調(diào)查時，應(yīng)注意查實該抵押房產(chǎn)是否存在出租的情形。如果存在租賃事實的，應(yīng)要求擔(dān)保人提供該房產(chǎn)之外的其他擔(dān)保物，或調(diào)整、增加其他擔(dān)保措施。如果一定要以存在租賃關(guān)系的房產(chǎn)設(shè)定抵押的，應(yīng)爭取由承租人出具“租賃關(guān)系不阻礙銀行抵押權(quán)的實現(xiàn)、放棄優(yōu)先購買權(quán)、到期放棄繼續(xù)承租房屋”等承諾。此外，還應(yīng)適度降低房產(chǎn)的抵押率，在房產(chǎn)評估價中扣除一定的價額，將房產(chǎn)已出租的事實可能造成的不利后果納入貸款評估指標(biāo)。

第五篇：案例

保險業(yè)反洗錢典型案例

客戶身份識別案例篇

【案情簡介】 案例一

投保人張某在一個工作日內(nèi)到保險公司累計投保5次，每單40萬元，合計200萬元。投保人的職業(yè)告知為政府機關(guān)辦公人員，但通訊地址卻留存的是辦理業(yè)務(wù)的銀行地址。投保人的執(zhí)業(yè)收入與高額報廢支出明顯不符，保險公司將此交易作為可疑交易上報至中國反洗錢監(jiān)測分析中。隨后，有關(guān)部門根據(jù)保險公司提供的可疑線索核查到以下問題：

（1）投保人張某為某機關(guān)處級領(lǐng)導(dǎo)，共有24個銀行賬戶，累計大額交易3000多萬元，個人賬戶數(shù)量較多，且金額較大。張某各賬戶的大額交易現(xiàn)金交易累計1400多萬元，未知來源的轉(zhuǎn)賬資金200多萬元，存在大量的現(xiàn)金交易和未知來源去向的資金進出。

（2）投保人張某的部分交易對象參與經(jīng)營地下錢莊。與張某有賬務(wù)往來的兩名交易對手李某和王某，等級身份為農(nóng)民，但自身交易量大，交易對象多，疑似參與經(jīng)營地下錢莊。

（3）投保人張某的交易對象中有兩人職業(yè)與其相同，經(jīng)查為其下屬人員馬某和王某。馬某和王某都曾多次收到張某的銀行轉(zhuǎn)賬匯款，單詞轉(zhuǎn)賬金額最高達20萬元，且無合理理由。

案例二

A女士（40歲）在某保險公司投保一款萬能險，保費躉交500萬元。該保險公司進一步查詢A女士名下還有多張保單，近3年各保單累計交保費近100萬元；調(diào)查A女士歷次投保資料，顯示其為普通街道事業(yè)單位會計，且前后投保資料存在不一致，投保保費金額與其收入水平不符；查詢A女士的洗錢風(fēng)險等級中風(fēng)險，且職業(yè)為高風(fēng)險職業(yè)；進一步查詢歷史投保資料，獲得A女士某保單被保險人為其丈夫B先生；網(wǎng)絡(luò)查詢B先生的資料，顯示其為當(dāng)?shù)卣程幖壒賳T。該保險公司綜合分析后認為存在洗錢風(fēng)險且無法排除可疑，遂向反洗錢管理部門報告，反洗錢管理部門進一步查證情況后向公安機關(guān)轉(zhuǎn)辦了該案件。

案例三

2011年初，某保險公司前臺受理人員在為B女士辦理投保時發(fā)現(xiàn)，該投保人以躉交方式投保，投保金額為120萬元。前臺人員詳細核對投保單信息，發(fā)現(xiàn)投保單上投保人填寫的職業(yè)為公司職員、年收入為10萬元，存在“以躉交方式購買大額保單，與其經(jīng)濟狀況不符“的可疑情形。

保險公司前臺受理人員發(fā)現(xiàn)疑點后，立即通知公司反洗錢崗位人員，反洗錢崗人員查詢了該客戶名下的保單，發(fā)現(xiàn)該客戶在2009年及2010年有2筆投保記錄，以躉交方式投保，保費分別為8萬元、10萬元。調(diào)閱客戶檔案發(fā)現(xiàn)，2筆投保單上投保人的職業(yè)及年收入填寫均不一致，職業(yè)分別填私營、家庭婦女，收入分別填5萬元、8萬元，前后信息村子矛盾。

為進一步核實情況，公司人員立即與該客戶的保險代理人聯(lián)系，詢問該客戶的家庭背景及真實身份。經(jīng)查，該客戶無業(yè)，屬家庭主婦，其丈夫在政府部門任職，家人沒有做生意或資金雄厚的背景。經(jīng)過多方面調(diào)查，保險公司認為，該客戶同時存在“以躉交方式購買大額保單，與其經(jīng)濟狀況不符”及“發(fā)現(xiàn)所獲得的有關(guān)投保人、被保險人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或者財務(wù)狀況等信息不真實的”兩種可疑情形，保險公司立即作為可疑交易上報當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。

【風(fēng)險分析】

案例一中的國家公職人員涉嫌巨額資金來源不明且利用地下錢莊洗錢。該執(zhí)法部門官員張某以躉交方式購買大額保單，且個人賬戶交易金額巨大，與其公職人員的身份不符。同時，通過后續(xù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)其部分交易對象的交易行為極為可疑，登記身份為農(nóng)民，卻擁有大量個人賬戶且交易金額巨大，存在經(jīng)營地下錢莊并利用地下錢莊幫助張某轉(zhuǎn)移資金的嫌疑。

案例二和案例三，通過嚴格執(zhí)行客戶身份識別和盡職調(diào)查制度，發(fā)現(xiàn)存在客戶信息資料相互矛盾、投保金額與職業(yè)收入水平不符等疑點，并通過歷史交易調(diào)查發(fā)現(xiàn)更多的可疑交易線索。通過疑點展現(xiàn)，保險公司人員對客戶信息、交易背景、交易目的等產(chǎn)生合理懷疑，并進行了針對性的重點調(diào)查和評估，在無法排除可疑交易的情況下，及時報告了監(jiān)管機構(gòu)。

【思考與啟示】

通過分析上述案例，我們可以得到以下兩點啟示：

第一，一些公職人員在貪污受賄之后必然需要通過種種途徑給自己的非法所得披上合法的外衣，因此，貪污受賄罪與洗錢罪往往以伴生的狀態(tài)出現(xiàn)。

第二，需加強金融機構(gòu)可疑交易的人工分析水平，提高金融機構(gòu)反洗錢從業(yè)人員的反洗錢意識和警惕性，避免可疑交易漏報，以便有關(guān)機構(gòu)能夠通過相關(guān)信息有效追溯上游犯罪。應(yīng)將盡職調(diào)查貫穿交易始終，作為可疑交易判斷的基礎(chǔ)。

案情摘要 案例一：

2007年12月，某超市公司通過兼業(yè)代理機構(gòu)向某人壽保險公司投保終身壽險。躉繳保費320萬元，保單約定被保險人1000多人、保險金額保費分配原則為“平均”。

2008年1月23日，該超市公司向保險公司申請全體退保。2008年1月25日，保險公司將304萬元退保資金轉(zhuǎn)至該超市公司開立在銀行的內(nèi)部賬戶。資金入賬后，銀行根據(jù)保險公司客戶經(jīng)理電子郵件中的劃款指令，將304萬元轉(zhuǎn)入該超市公司人力資源部C某某的個人賬戶，C某某于次日將304萬元提現(xiàn)。

案例二：

某物業(yè)有限公司2005年12月向某人壽保險公司投保年金險，并躉繳保費394.91萬元。保單約定被保險人117人，個體保險金額分為9000余元和90000余元兩種，90000元的36名被保險人身份證號碼系編造，出生年份均為1947年，保單約定到期領(lǐng)取日期為2007年12月（即36人年滿60歲之日）。2007年12月物業(yè)公司向保險公司申請滿期給付。2008年1月，保險公司客戶經(jīng)理替物業(yè)公司18名高管人員開立個人銀行結(jié)算賬戶，同日，保險公司簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票退還保費，金額329萬元，該筆資金退入物業(yè)公司開立在銀行的內(nèi)部賬戶后，隨即轉(zhuǎn)入18名公司高管個人銀行賬戶，取得款項最多的近56萬元。

案例三：

2006年12月某集裝箱運輸有限公司向某人壽保險公司投保團體重大疾病保險，躉繳保費近295萬元，保單約定被保險人453人，由保險公司業(yè)務(wù)員W某經(jīng)辦。

2007年12月，該運輸公司向保險公司申請退保。保險公司同意其退保申請，簽發(fā)銀行支票，金額280多萬元，解入某印刷公司的銀行代付業(yè)務(wù)賬戶。經(jīng)查發(fā)現(xiàn)該筆銀行支票存根聯(lián)填寫的收款人是某運輸公司，但票據(jù)托收聯(lián)的收款人是某制版印刷公司。

上述280多萬元資金入印刷公司賬戶后當(dāng)日即轉(zhuǎn)入60名個人銀行結(jié)算賬戶，每個賬戶入賬資金4.8萬元。隨后保險公司業(yè)務(wù)員A分別代理60人提取現(xiàn)金，將提現(xiàn)所得存入A個人賬戶，A開立銀行支票將280多萬元轉(zhuǎn)入其妻銀行賬戶，其妻隨即將資金轉(zhuǎn)入證券資金賬戶購新股。一周后，其妻將280余萬元轉(zhuǎn)賬給B，B將該筆資金用于證券投資。2007年2月，B將284萬元資金劃回，提現(xiàn)后再存入運輸公司60名個人賬戶，金額自1000元至15萬元不等。

案例評析

上述3起案例，均系通過人壽團體保險滿期給付和提前退保渠道，實施偷逃稅款、貪污行賄、侵占和私分國有資產(chǎn)等違規(guī)違法活動。

企業(yè)往往以單位全體員工名義購買團險保單，隨后短期內(nèi)即申請退保，實際上企業(yè)員工對投保并不知情，企業(yè)的保費最后通過退保轉(zhuǎn)移到高管等部分控制人賬戶中，以達到利用團險退保渠道實現(xiàn)資金暗度陳倉的目的。而保險公司通常為了自身利益，在明知投保單位投保動機不純的情況下，往往還會積極促成“保單”的簽訂。一些業(yè)務(wù)人員甚至為企業(yè)出謀劃策減低退保手續(xù)費，主動編造被保險人和退保人身份信息，使團體壽險淪為“洗錢”的通道。

其手法如下：

（一）投保團體保險——資金注入保險金融機構(gòu)

利用團險業(yè)務(wù)“洗錢”的第一個步驟是投保團體保險，將資金注入金融機構(gòu)。對于正常的投保資金，投保人會根據(jù)保險條款的要求，提供投保人、被保險人的真實客戶信息。而對于利用團體保險業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移資金、掩飾資金性質(zhì)的保險業(yè)務(wù)，其違規(guī)操作手法主要包括兩個方面：

1、編造虛假客戶身份信息

編造虛假客戶身份信息的目的主要有兩個方面：其一是團體保險需要明確被保險人的保險份額，因此企業(yè)以單位名義購買團險保單，必須將巨額資金分散到上百個員工名下進行投保。在這種情況下，企業(yè)員工往往對投保并不知情。投保人只需要根據(jù)保險條款的約定提供一份虛假的客戶身份名單促成保險合同的簽訂即可。其二是長期壽險合同在發(fā)生解約或退保時往往具有一定的現(xiàn)金價值，而且現(xiàn)金價值的高低會根據(jù)投保人的年齡結(jié)構(gòu)不同而不同。投保人為實現(xiàn)退保資金最大化，會根據(jù)保險條款的需要虛構(gòu)被保險人的年齡結(jié)構(gòu)。如案例二中，36名被保險人的年齡均系編造，其目的是為了3年之后以36人均到了退休年齡，可以36人的名義得到滿期給付的資金。

2、與壽險公司簽訂保險合同之外的特別協(xié)議

以長期團險短期退保為目的的投保人會與保險公司在保險合同以外以特別約定或協(xié)議等形式直接或間接地約定相應(yīng)的保險期限（一年期、二年期不等），并對提前退保規(guī)定相應(yīng)的處理辦法。如案例一，該超市公司在投保的時候已經(jīng)和保險公司談妥退保事宜，投保1個月后即申請退保，其投保的目的實際上就是為了通過退保將資金洗出。

（二）短期內(nèi)退?！[瞞資金性質(zhì)和來源 利用團險業(yè)務(wù)“洗錢”的第二個步驟就是將原來的投保資金在短期內(nèi)退保，并通過一定的資金劃轉(zhuǎn)程序達到隱瞞資金性質(zhì)和來源的目的。其主要手法是：

1、將退保資金轉(zhuǎn)入投保人或保險公司控制的第三方企業(yè)

為了實現(xiàn)隱瞞投保資金來源，轉(zhuǎn)移資金性質(zhì)的目的，投保人必須將退保資金轉(zhuǎn)入非投保賬戶，此時就必須確定一家投保人或保險公司控制的第三方企業(yè)，將資金轉(zhuǎn)入該企業(yè)的銀行賬戶中，并通過實際控制關(guān)系，最終將資金轉(zhuǎn)入投保人指定的賬戶。

如案例三中，保險公司為某印刷企業(yè)在銀行開立代發(fā)賬戶，串通該企業(yè)編造幾百名員工名單，在2007年底，通過該企業(yè)在銀行的代發(fā)內(nèi)部賬戶發(fā)生的退保資金逾千萬元與該企業(yè)注冊資金僅50萬元且日常資金收付較小的狀況明顯不符。

2、利用票據(jù)結(jié)算的某些特點，制造退保資金退回投保人賬戶的表象

為規(guī)范保險公司經(jīng)營團體保險業(yè)務(wù)的行為，保監(jiān)會于2005年就下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范團體保險經(jīng)營行為有關(guān)問題的通知》（保監(jiān)發(fā)?2005?62號），要求投保人退保時，保險公司應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將退保金退至原繳款賬戶。在檢查中，我們發(fā)現(xiàn)保險公司退保資金的結(jié)算方式主要有網(wǎng)上銀行和支票兩種。由于采用網(wǎng)上銀行結(jié)算，退保資金的收款人賬戶名稱、賬號、金融機構(gòu)名稱都記載得比較清楚。而票據(jù)結(jié)算由于具有非實時性和可轉(zhuǎn)讓性的特點，極易被利用來掩飾資金的去向，主要方式有以下兩種：

（1）開具正聯(lián)和存根聯(lián)收款人不一致的支票

使用支票結(jié)算退保資金，保險公司的財務(wù)部門留存的是支票的附聯(lián)。支票上記載的信息可以采用手寫的方式，如果保險公司在支票管理上存在漏洞，保險公司業(yè)務(wù)員或投保人就可以采取填寫正聯(lián)和存根聯(lián)收款人不一致的支票達到既符合保監(jiān)會對團險退保資金流向的規(guī)定，又實現(xiàn)轉(zhuǎn)移退保資金的目的。如案例三中，保險公司財務(wù)部門提供空白的支票正聯(lián)給保險業(yè)務(wù)員，財務(wù)部在支票存根聯(lián)上記載保險合同上記載的投保單位名稱，而業(yè)務(wù)員在拿到的支票正聯(lián)上記載了另一企業(yè)的名稱，通過這種方式將資金轉(zhuǎn)入投保人或保險公司控制的印刷公司賬戶中。

（2）票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給投保人或保險公司控制的第三方企業(yè)賬戶。轉(zhuǎn)移退保資金的另外一種方式是利用支票可轉(zhuǎn)讓的屬性，通過背書轉(zhuǎn)讓的方式將資金轉(zhuǎn)入投保人或保險公司控制的第三方企業(yè)賬戶。如保險公司開具的若干張支票雖然記載的是若干保險合同上登記的投保單位名稱，但這些支票都經(jīng)過了背書轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)入某女子護膚中心的企業(yè)賬戶中。

（三）利用銀行內(nèi)部賬戶批量代發(fā)——離析資金至若干個人賬戶 利用團險退?！跋村X”的第三個步驟是分散資金至若干個人賬戶。在第二個步驟中投保人和保險公司會選擇一家自己控制的第三方企業(yè)賬戶實現(xiàn)退保資金的轉(zhuǎn)移。事實上這個第三方企業(yè)只是作為與銀行簽訂批量代發(fā)協(xié)議的虛擬主體，實際的退保資金并不需要通過這個第三方企業(yè)的銀行賬戶轉(zhuǎn)移。這里涉及到一個比較重要的銀行業(yè)務(wù)——批量代發(fā)。批量代發(fā)業(yè)務(wù)起源于銀行為企業(yè)代發(fā)工資。為了操作上的方便，企業(yè)和銀行簽訂一個代發(fā)協(xié)議，在發(fā)放工資時，企業(yè)只需要簽發(fā)一個支付指令，將工資總額劃付至銀行指定的內(nèi)部科目中，銀行在收到企業(yè)頭寸后按照企業(yè)提供的代發(fā)清單，批量將資金轉(zhuǎn)入若干個人賬戶中。這一結(jié)算方式恰好滿足了非法團險退保業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移資金的目的。上述三個案例均通過第三方企業(yè)或者投保人本身與銀行簽訂代發(fā)協(xié)議，然后將退保資金轉(zhuǎn)入第三方企業(yè)或投保人在銀行批量代發(fā)的內(nèi)部科目，再將資金批量代發(fā)至若干個人賬戶中就實現(xiàn)了隱瞞資金去向和離析資金的目的。

（四）控制批量個人銀行卡賬戶——整合退保資金

利用團險退?！跋村X”的第四個步驟就是投保人或保險公司通過其控制的批量個人銀行卡賬戶以提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等方式達到整合資金的目的。在第三個步驟中，投保人或保險公司往往通過批量開卡的方式開立大量的個人銀行結(jié)算賬戶，將退保資金批量代發(fā)至這些個人銀行結(jié)算賬戶中。由于批量開卡業(yè)務(wù)目前在銀行系統(tǒng)一般只需要提供姓名和身份證號碼，不需要提供身份證復(fù)印件的紙質(zhì)材料，因此投保人往往可以以單位員工的名義開立大量的個人銀行卡，當(dāng)退保資金批量代發(fā)至個人卡后通過集中提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬的方式整合資金，再將上述銀行卡賬戶銷戶。整合退出金融體系的退保資金就可以完全按照投保人的意愿使用。如果第三方企業(yè)和個人銀行卡賬戶是由保險公司控制的，那么整合后的退保資金還容易被保險公司及其員工占用挪用，如案例三，保險公司業(yè)務(wù)員A、W某通過提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等方式將退保資金整合至自己和家屬的個人銀行結(jié)算賬戶中，非法占用客戶資金。

工作思考：

一、加強對保險公司反洗錢監(jiān)管

針對部分保險公司員工法律意識淡漠，缺乏應(yīng)有的職業(yè)素養(yǎng)和社會責(zé)任感，對違規(guī)業(yè)務(wù)中可能隱藏的洗錢風(fēng)險和違法風(fēng)險缺乏應(yīng)有的警惕性等現(xiàn)象，應(yīng)加強對保險行業(yè)的反洗錢現(xiàn)場檢查，以幫助提高保險行業(yè)反洗錢意識，建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度并自覺履行反洗錢義務(wù)。

二、研究保險業(yè)務(wù)監(jiān)測和銀行資金監(jiān)測相結(jié)合的可疑交易監(jiān)測方式

由于保險業(yè)存在金融產(chǎn)品多樣化，業(yè)務(wù)流和資金流相互獨立的特點，對保險業(yè)可疑資金的監(jiān)測可采取保險業(yè)務(wù)監(jiān)測和銀行資金監(jiān)測相結(jié)合的方式，以完整重現(xiàn)每一筆業(yè)務(wù)的交易目的，提高監(jiān)測、發(fā)現(xiàn)、預(yù)防和控制利用保險渠道進行洗錢的能力。

三、規(guī)范銀行批量代發(fā)業(yè)務(wù)中客戶身份識別義務(wù)

針對銀行批量代發(fā)業(yè)務(wù)使用的銀行內(nèi)部科目游離于銀行反洗錢資金監(jiān)測分析系統(tǒng)之外，因此無法在大額和可疑交易數(shù)據(jù)中反映，致使其成為某些非法資金流動的隱蔽通道等情況，發(fā)布具體的案例指引商業(yè)銀行在批量代發(fā)業(yè)務(wù)貫徹“勤勉盡責(zé)”的客戶身份識別原則。

四、建立監(jiān)管部門間的協(xié)作和信息共享機制，形成合力，共同預(yù)防和打擊利用人壽保險業(yè)務(wù)從事違法犯罪活動

從團體保險業(yè)務(wù)的“洗錢”手法來看，其中涉及到稅收監(jiān)管、保險行業(yè)監(jiān)管、反洗錢監(jiān)管等多個監(jiān)管部門的職責(zé)。因此，需要加強監(jiān)管部門間的協(xié)作和信息共享，一方面，明確企業(yè)參加團體保險的稅收政策，另一方面從“洗錢”的各個環(huán)節(jié)上加強監(jiān)管，通過科學(xué)的制度設(shè)計和及時的信息溝通，促進保險行業(yè)合規(guī)經(jīng)營，堵截不法分子可能利用的監(jiān)管空白環(huán)節(jié)。