第一篇：2017年四川省期貨市場(chǎng)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)控制：交易所的風(fēng)險(xiǎn)控制考試題范文

2017年四川省期貨市場(chǎng)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)控制：交易所的風(fēng)險(xiǎn)控

制考試題

一、單項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意）

1、根據(jù)《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》，證券公司申請(qǐng)介紹業(yè)務(wù)資格符合的條件有__。

A．申請(qǐng)日前3個(gè)月各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn) B．凈資本不低于凈資產(chǎn)的70% C．流動(dòng)資產(chǎn)余額不低于流動(dòng)負(fù)債余額(不包括客戶交易結(jié)算資金和客戶委托管理資金)的150% D．凈資本不低于10億元

2、有權(quán)指定交割倉庫的是． A：國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

B：國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出機(jī)構(gòu) C：中國期貨業(yè)協(xié)會(huì) D：期貨交易所

3、根據(jù)《期貨交易所管理辦法》規(guī)定，會(huì)員制期貨交易所的注冊(cè)資本劃分為，由會(huì)員出資認(rèn)繳． A：均等份額 B：均等股份 C：不等份額 D：不等股份

4、現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，期貨交易所是____ A：:高度組織化和規(guī)范化的服務(wù)組織 B：:期貨交易活動(dòng)必要的參與方 C：:影響期貨價(jià)格形成的關(guān)鍵組織 D：:期貨合約商品的管理者

5、期貨交易涉及商品實(shí)物交割的，期貨交易所還應(yīng)當(dāng)發(fā)布（）。A．標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量和可用庫容情況 B．標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量 C．可用庫容情況 D．成交量數(shù)量

6、資金管理的主要內(nèi)容包括__。A．多樣化的安排

B．將資金在各個(gè)市場(chǎng)中進(jìn)行分配 C．投資組合的設(shè)計(jì) D．止損點(diǎn)的設(shè)計(jì)

7、期貨公司應(yīng)當(dāng)建立交易、結(jié)算、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的（）制度。A．存檔 B．保密 C．及時(shí)銷毀 D．備份

8、下列關(guān)于股指期貨論述不正確的是__。

A．它是以股票價(jià)格指數(shù)為基礎(chǔ)變量的期貨交易

B．它的交易單位等于基礎(chǔ)指數(shù)的數(shù)值與交易所規(guī)定的每點(diǎn)價(jià)值之乘積 C．它是以實(shí)物結(jié)算方式來結(jié)束交易的

D．它是為適應(yīng)人們控制股市風(fēng)險(xiǎn)，尤其是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的需要而產(chǎn)生的

9、對(duì)期貨公司持有的金融資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整時(shí)，分類中同時(shí)符合兩個(gè)或者兩個(gè)以上標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用（）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。A．最高的比例 B．最低的比例 C．平均比例 D．重新調(diào)整

10、投資者應(yīng)當(dāng)提供加蓋相關(guān)期貨公司結(jié)算專用章的（）的商品期貨交易結(jié)算單，作為商品期貨交易經(jīng)歷證明。A．最近1年 B．最近2年內(nèi) C．最近3年內(nèi) D．最近4年內(nèi)

11、期貨公司對(duì)離任的高級(jí)管理人員的離任審計(jì)無故拖延或拒不審計(jì)的，中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可指定具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)費(fèi)用由（）承擔(dān)。A．中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu) B．會(huì)計(jì)師事務(wù)所 C．期貨公司 D．期貨業(yè)協(xié)會(huì)

12、中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)采取下列__措施，對(duì)期貨公司或者營業(yè)部的經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行檢查。

A．詢問期貨公司及其營業(yè)部的工作人員，要求其對(duì)被檢查事項(xiàng)作出解釋、說明 B．查閱、復(fù)制與被檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料 C．查詢期貨公司及其營業(yè)部的期貨保證金賬戶

D．檢查期貨公司及其營業(yè)部的交易、結(jié)算及財(cái)務(wù)等電腦系統(tǒng)

13、下面蝶式套利的基本做法正確的是。

A：買入近期月份合約，同時(shí)賣出居中月份合約，并買入遠(yuǎn)期月份合約，其中居中月份合約的數(shù)量等于近期月份和遠(yuǎn)期月份數(shù)量之和

B：先買入遠(yuǎn)期月份合約，再賣出居中月份合約，最后買入近期月份合約，其中居中月份合約的數(shù)量等于近期月份合遠(yuǎn)期月份數(shù)量之和

C：賣出近期月份合約，同時(shí)買入居中月份合約，并賣出遠(yuǎn)期月份合約，其中遠(yuǎn)期合約的數(shù)量等于近期月份和居中月份數(shù)量之和

D：先賣出遠(yuǎn)期月份合約，再賣出居中月份合約，最后買入近期月份合約，其中近期合約的數(shù)量等于居中月份和遠(yuǎn)期月份數(shù)量之和

14、關(guān)于金融產(chǎn)品，以下說法正確的有__。A．對(duì)于同一種金融品種而言，是高度同質(zhì)的 B．金融產(chǎn)品具有絕對(duì)的耐久性和易保存性 C．金融產(chǎn)品不存在運(yùn)輸成本，同一金融產(chǎn)品不同地區(qū)價(jià)格差異 D．金融產(chǎn)品價(jià)格具有穩(wěn)定性

15、期貨交易所的下列行為中不需要中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的是（）。A．變更交易所名稱 B．期貨交易所分立

C．股東大會(huì)決定解散期貨交易所

D．制定并實(shí)施期貨交易所的交易規(guī)則及其實(shí)施細(xì)則

16、期貨公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)（）對(duì)期貨公司年度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。A．會(huì)計(jì)師事務(wù)所 B．律師事務(wù)所

C．具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所 D．具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所

17、下列指令中，鄭州商品交易所采用而大連商品交易所和上海期貨交易所沒有采用的是__。A．限價(jià)指令 B．市價(jià)指令 C．套利指令 D．止損指令

18、會(huì)員制和公司制期貨交易所的區(qū)別包括__ A．日的 B．法律責(zé)任 C．資金來源 D．接受監(jiān)管

19、《期貨交易管理暫行條例》明確規(guī)定，期貨交易所的總經(jīng)理和副總經(jīng)理由任免。

A：會(huì)員大會(huì) B：理事會(huì)

C：中國證監(jiān)會(huì) D：監(jiān)事會(huì)

20、__依法對(duì)期貨交易所實(shí)行集中統(tǒng)一的監(jiān)督管理。A．中國證監(jiān)會(huì) B．中國期監(jiān)會(huì)

C．中國證券業(yè)協(xié)會(huì) D．中國期貨業(yè)協(xié)會(huì)

21、目前最主要、最典型的金融期貨交易品種有__。A．貴金屬期貨 B．外匯期貨 C．利率期貨

D．股票價(jià)格指數(shù)期貨

22、在進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)時(shí)，買賣雙方的期貨平倉價(jià)__。A．不受審批日漲跌停板限制

B．必須為審批前一交易日的收盤價(jià) C．須在審批日期貨價(jià)格限制范圍內(nèi) D．必須為審批前一交易日的結(jié)算價(jià)

23、擴(kuò)張性財(cái)政政策之命名是因?yàn)樗黖___ A：包含了國家貨幣供給擴(kuò)張的內(nèi)容 B：必然使政府規(guī)模擴(kuò)大 C：目的在于使物價(jià)更穩(wěn)定

D：是設(shè)計(jì)用于擴(kuò)大實(shí)際GDP的

24、下列關(guān)于期貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特征的說法，正確的有__。A．期貨市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的

B．期貨市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)與現(xiàn)貨市場(chǎng)相比具有放大性 C．期貨交易風(fēng)險(xiǎn)易于延伸，引發(fā)連鎖反應(yīng) D．期貨市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)具有不可防范性

25、以下幾種說法正確的是。

A：正向市場(chǎng)的牛市套利價(jià)差擴(kuò)大可能會(huì)虧損，但虧損幅度有限 B：反向市場(chǎng)的牛市套利價(jià)差擴(kuò)大獲利無限 C：正向市場(chǎng)的熊市套利價(jià)差擴(kuò)大獲利無限 D：反向市場(chǎng)的熊市套利價(jià)差縮小獲利無限

二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分）

1、下列屬于短期利率期貨品種的有__。A．歐洲美元 B．EURIBOR C．T-notes D．T-bonds

2、期貨市場(chǎng)的作用包括。

A：期貨市場(chǎng)的發(fā)展有助于現(xiàn)貨市場(chǎng)的完善 B：期貨市場(chǎng)的發(fā)展有利于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營

C：期貨市場(chǎng)的發(fā)展有利于國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，有助于政府的宏觀決策 D：期貨市場(chǎng)的發(fā)展有助于增強(qiáng)在國際價(jià)格形成中的主導(dǎo)權(quán)

3、下列屬于期貨交易所職能的有__。A．制定業(yè)務(wù)規(guī)則

B．制定期貨合約的標(biāo)準(zhǔn)化條款 C．組織和監(jiān)督期貨交易 D．監(jiān)控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

4、期貨從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持期貨市場(chǎng)的（）原則，維護(hù)期貨交易各方的合法權(quán)益。A．公正 B．公開 C．效率 D．公平

5、關(guān)于期貨交易所的組織形式，下列說法正確的是（）。A．期貨交易所可以采用會(huì)員制和公司制兩種組織形式 B．會(huì)員制期貨交易所不具有法人資格

C．會(huì)員制期貨交易所的注冊(cè)資本由會(huì)員出資認(rèn)繳 D．公司制期貨交易所采用股份有限公司的組織形式

6、下列關(guān)于責(zé)任承擔(dān)的表述正確的是（）。A．期貨交易所故意提供虛假信息誤導(dǎo)客戶下單而導(dǎo)致客戶損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任

B．期貨公司私下對(duì)沖的市場(chǎng)交易行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無效

C．在確認(rèn)侵權(quán)行為時(shí)，如期貨公司和客戶均有過錯(cuò)造成的損失，應(yīng)由期貨公司承擔(dān) 80%的賠償責(zé)任

D．期貨公司以客戶名義進(jìn)行交易所造成的損失，在客戶未予追認(rèn)的情況下，應(yīng)由期貨公司承擔(dān)

7、以下有關(guān)國際收支說法正確的有

A：是一種流量概念，反映的是兩個(gè)時(shí)點(diǎn)之間存量的變化額 B：指特定時(shí)期一國居民與非居民之間經(jīng)濟(jì)交易的系統(tǒng)記錄 C：這里的居民包括政府、企業(yè)和非盈利性團(tuán)體 D：這里的居民不包括政府、企業(yè)和非盈利性團(tuán)體

8、下列選項(xiàng)中屬于理事會(huì)職權(quán)的是（）。A．召集會(huì)員大會(huì)，并向會(huì)員大會(huì)報(bào)告工作

B．審議總經(jīng)理提出的財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算報(bào)告，提交會(huì)員大會(huì)通過 C．決定會(huì)員的接納和退出

D．決定對(duì)違規(guī)行為的紀(jì)律處分

9、關(guān)于我國期貨合約名稱的表述，不正確的有__。A．上海期貨交易所線型低密度聚乙烯期貨合約 B．鄭州商品交易所棕櫚油期貨合約 C．大連商品交易所銅期貨合約 D．鄭州商品交易所玉米期貨合約

10、下列關(guān)于利率期貨合約的說法，正確的有__。

A．CME的3個(gè)月期國債期貨合約指數(shù)的最小變動(dòng)點(diǎn)是1/2個(gè)基點(diǎn) B．一個(gè)CME的3個(gè)月期國債期貨合約的最小變動(dòng)價(jià)值是 12.5美元 C．一個(gè)CME的3個(gè)月期歐洲美元期貨合約的最小變動(dòng)價(jià)值是25美元

D．CME規(guī)定，對(duì)于現(xiàn)貨月合約，3個(gè)月期歐洲美元期貨的指數(shù)最小變動(dòng)點(diǎn)為1/4個(gè)基點(diǎn)

11、按期權(quán)交割時(shí)間劃分，期權(quán)分為。A：看漲期權(quán) B：看跌期權(quán) C：歐式期權(quán) D：美式期權(quán)

12、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立期貨公司，應(yīng)當(dāng)具備的條件有（）。A．注冊(cè)資本最低限額為人民幣3000萬元

B．董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有期貨從業(yè)資格 C．有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程

D．主要股東以及實(shí)際控制人具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近5年無重大違法違規(guī)記錄

13、最具代表性的經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)期貨品種包括期貨。A：股票指數(shù) B：消費(fèi)者指數(shù) C：商品期貨指數(shù) D：石油

14、單相關(guān)也叫簡(jiǎn)單相關(guān)，所涉及變量的個(gè)數(shù)為____ A：一個(gè) B：兩個(gè) C：三個(gè) D：多個(gè)

15、對(duì)于同一種商品來說，在現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)同時(shí)存在的情況下，下列表述正確的有__。

A．在同一時(shí)空內(nèi)會(huì)受到相同的經(jīng)濟(jì)因素的影響和制約 B．一般情況下，兩個(gè)市場(chǎng)的價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)相同 C．隨著期貨合約臨近交割，基差絕對(duì)值將變大 D．隨著期貨合約臨近交割，基差將趨近于零

16、__是期權(quán)從買方的權(quán)利劃分出來的。A．看跌期權(quán) B．看漲期權(quán) C．虛值期權(quán) D．實(shí)值期權(quán)

17、期貨公司變更注冊(cè)資本，應(yīng)當(dāng)符合下列條件．

A：變更后注冊(cè)資本不低于所從事的期貨業(yè)務(wù)的注冊(cè)資本最高限額

B：模擬計(jì)算的變更注冊(cè)資本后的凈資本和其他財(cái)務(wù)指標(biāo)滿足風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn) C：變更后注冊(cè)資本不低于所從事的期貨業(yè)務(wù)的注冊(cè)資本最低限額 D：模擬計(jì)算的變更注冊(cè)資本后的凈利潤滿足風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)

18、下列哪幾種形態(tài)的反轉(zhuǎn)深度和高度是可測(cè)的g>__ A．三重頂(底)形 B．頭肩頂(底)形 C．雙重頂(底)形 D．圓弧形態(tài)

19、下列各種指數(shù)中，采用加權(quán)平均法編制的有__。A．道·瓊斯平均系列指數(shù) B．標(biāo)準(zhǔn)·普爾500指數(shù) C．香港恒生指數(shù)

D．英國金融時(shí)報(bào)指數(shù)

20、我國期貨交易中的AL期貨合約是指（）期貨。A．上海期貨交易所鋁 B．上海期貨交易所銅

C．大連商品交易所黃大豆1號(hào) D．大連商品交易所豆粕

21、在審理期貨糾紛案件中，關(guān)于人民法院對(duì)會(huì)員的保全措施說法正確的是（）。A．可以保全與會(huì)員資格相應(yīng)的會(huì)員資格費(fèi) B．可以保全與會(huì)員資格相應(yīng)的會(huì)員交易席位 C．應(yīng)當(dāng)依法裁定不得轉(zhuǎn)讓該會(huì)員資格 D．不得裁定停止該會(huì)員交易席位的使用

22、套利交易中模擬誤差產(chǎn)生的原因有__。A．組成指數(shù)的成份股太多

B．短時(shí)間內(nèi)買進(jìn)賣出太多股票有困難 C．買賣的沖擊成本較大

D．股市買賣有最小單位的限制

23、在美國，股票指數(shù)期貨交易主要集中于__。A．CBOT B．KCBT C．NYMEX D．CME

24、基本面分析并不是十全十美的方法，它的確存在著一系列的缺憾，比如 A：不容易進(jìn)行，不僅需要分析者耗時(shí)費(fèi)力，而且對(duì)分析者要求很高

B：這種方法并不是全天候的，在有些情況下無法進(jìn)行，比如在缺乏足夠的數(shù)據(jù)的情況下就無法進(jìn)行分析

C：在預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性方面也會(huì)受到一些限制，無法預(yù)料的突發(fā)事件可能會(huì)導(dǎo)致原先預(yù)測(cè)結(jié)論的指失敗

D：在交易時(shí)機(jī)的把握上，預(yù)測(cè)的結(jié)果即使是準(zhǔn)確的，但與行情發(fā)展的時(shí)間節(jié)奏很可能不一致

25、期貨侵權(quán)糾紛可由下列（）法院管轄。A．侵權(quán)行為實(shí)施地人民法院 B．原告住所地人民法院 C．被告住所地人民法院

D．侵權(quán)結(jié)果發(fā)生地人民法院

第二篇：財(cái)務(wù)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制

課程目標(biāo)：

在本次課程中，倍壘管理將帶您了解何謂現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理體系。您還可以了解到公司財(cái)務(wù)管理通常所存在的問題和建立現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理的作用與意義，增強(qiáng)您的現(xiàn)代財(cái)務(wù)知識(shí)體系。那么如何構(gòu)建完善的，現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)管理體系呢？如何找出我們企業(yè)所面臨的的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？如何預(yù)防這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生呢？本節(jié)課程將在倍壘老師的帶領(lǐng)下為您一一講述。

課程大綱：

第一講 為什么要構(gòu)建全面財(cái)務(wù)管理體系？

一、一個(gè)古老而新鮮的話題：財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)的關(guān)系？

二、企業(yè)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)系

三、全面財(cái)務(wù)管理的含義

四、為什么必須構(gòu)建全面財(cái)務(wù)管理？

五、自我診斷：一般企業(yè)財(cái)務(wù)管理存在的問題

六、原因剖析

七、是否有必要調(diào)整、構(gòu)建？

八、現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理體系在企業(yè)管理中的作用

第二講 現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理體系知識(shí)

一、現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理體系的內(nèi)涵

二、現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理的內(nèi)部數(shù)據(jù)流程

三、財(cái)務(wù)相關(guān)系統(tǒng)

四、財(cái)務(wù)管理子系統(tǒng)

1、現(xiàn)金管理

2、現(xiàn)金流量與分析

3、工資核算與管理

1、固定資產(chǎn)核算與管理

2、總賬――財(cái)務(wù)核算

3、報(bào)表

4、應(yīng)收管理

5、應(yīng)付管理

6、費(fèi)用核算、管理

7、成本核算、管理

8、稅務(wù)管理

9、海關(guān)管理

10、預(yù)算管理

11、采購

12、庫存

13、銷售

14、車間統(tǒng)計(jì)核算

15、存貨核算

16、財(cái)產(chǎn)清查

17、財(cái)務(wù)分析

18、現(xiàn)代西方財(cái)務(wù)管理――責(zé)任成本、成本性態(tài)、量-本-利

19、財(cái)務(wù)查詢與決策支持

第三講：集團(tuán)財(cái)務(wù)管理基本知識(shí)

1、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的獨(dú)到性

2、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理體系

3、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的建立、應(yīng)用

第四講：財(cái)務(wù)管理體系的信息化

1、財(cái)務(wù)信息化

2、財(cái)務(wù)軟件、ERP中的財(cái)務(wù)管理

3、不可抗拒的歷史大趨勢(shì)：主動(dòng)順應(yīng)和迎接財(cái)務(wù)信息化！

第五講：如何構(gòu)建現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)管理體系？

1、總經(jīng)理工程：領(lǐng)導(dǎo)的高度重視與支持

2、全面的、現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)管理包括哪幾個(gè)方面？

1）管理的業(yè)務(wù)體系的完整性――16個(gè)子系統(tǒng)

2）管理功能體系的完整

A． 事前――事中――事后三位一體

B． 預(yù)測(cè)――預(yù)算――核算控制――分析――考核――決策

3）管理執(zhí)行體系的完整、健全

4）在上述3步基礎(chǔ)上，應(yīng)用財(cái)務(wù)軟件或ERP實(shí)現(xiàn)信息化！

3、業(yè)務(wù)體系的構(gòu)建

4、功能體系的構(gòu)建

5、執(zhí)行體系的構(gòu)建

1）組織架構(gòu)

2）職責(zé)權(quán)限

3）崗位定義：分工協(xié)作

4）流程

5）方法

6）操作表、單

7）制度

8）工具

6、信息化問題

7、財(cái)務(wù)管理體系的應(yīng)用、維護(hù)

8、財(cái)務(wù)在企業(yè)管理中的重要作用，真正發(fā)揮決策支持功能！

第六講：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范

1、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的概念、意義

2、財(cái)務(wù)有哪些主要風(fēng)險(xiǎn)？

3、各種主要財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范方法

1）投資風(fēng)險(xiǎn)及其防范

2）現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)及其防范

3）稅務(wù)、政策風(fēng)險(xiǎn)及其防范

4）結(jié)算與應(yīng)收款風(fēng)險(xiǎn)及其防范

5）成本、費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)及其防范

6）工資風(fēng)險(xiǎn)及其防范

7）發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)及其防范

8）票據(jù)欺詐及其防范

9）資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)及其防范

10）貪污舞弊的風(fēng)險(xiǎn)及其防范

11）破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

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第三篇：風(fēng)險(xiǎn)控制崗位職責(zé)

風(fēng)險(xiǎn)控制部崗位職責(zé)

一、風(fēng)險(xiǎn)控制部崗位職能

負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制工作，從完整性和安全性兩方面對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行組織評(píng)審，修訂和完善公司的業(yè)務(wù)管理制度并貫徹執(zhí)行，組織公司保后跟蹤管理和追償。具體為：

1.對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保項(xiàng)目的報(bào)審資料重點(diǎn)從合法合規(guī)角度加以審核；

2.對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保項(xiàng)目從整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)定；

3.對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保項(xiàng)目的反擔(dān)保抵押措施從法律風(fēng)險(xiǎn)角度提出意見，審核確定相關(guān)合同及法律文本；

4.完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審辦法及合理化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審相關(guān)各項(xiàng)操作規(guī)程，業(yè)務(wù)規(guī)程；

5.跟蹤公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)展，協(xié)調(diào)部門相關(guān)人員和公司相關(guān)部門保持業(yè)務(wù)流程的正常運(yùn)轉(zhuǎn)；

6.對(duì)工作職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)資料的收集、整理歸檔；

7.完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)。

二、風(fēng)險(xiǎn)控制部崗位工作職責(zé)

（一）風(fēng)險(xiǎn)控制部部長(zhǎng)崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)研究風(fēng)險(xiǎn)政策，草擬風(fēng)險(xiǎn)政策，設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審崗位的工作指引和運(yùn)作流程；

2.建設(shè)風(fēng)控系統(tǒng)，參與建立投資風(fēng)險(xiǎn)審批系統(tǒng)；

3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審：負(fù)責(zé)組織事前風(fēng)險(xiǎn)審核、事中風(fēng)險(xiǎn)控制、事后風(fēng)險(xiǎn)檢查；

4.定期出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常規(guī)報(bào)告，針對(duì)即時(shí)風(fēng)險(xiǎn)問題，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)與風(fēng)險(xiǎn)程度，分析風(fēng)險(xiǎn)來源和影響，提供解決方案。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制部副部長(zhǎng)崗位職責(zé)

1.協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)控制部部長(zhǎng)完成公司內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，草擬各項(xiàng)風(fēng)控制度和業(yè)務(wù)流程，并不斷進(jìn)行修訂和完善；

2.參與并指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)審查員對(duì)業(yè)務(wù)部報(bào)送的項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施和審查意見；對(duì)需要現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)的情況進(jìn)行實(shí)地現(xiàn)場(chǎng)考察；

3.參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審，匯總評(píng)審意見；

4.督促業(yè)務(wù)部門落實(shí)項(xiàng)目審批意見、反擔(dān)保措施和風(fēng)險(xiǎn)控制方案；

5.組織實(shí)施擔(dān)保項(xiàng)目的盡職調(diào)查和反擔(dān)保抵質(zhì)押物的價(jià)值評(píng)估；

6.組織實(shí)施業(yè)務(wù)人員及風(fēng)控人員的離任審計(jì)工作；

7.參與有問題擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)處置方案的制訂，并督促、指導(dǎo)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置方案，參與追償方案的制訂和實(shí)施；

8.組織實(shí)施擔(dān)保項(xiàng)目成立后的檔案移交工作；

9.完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制部評(píng)審人員崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)審核；

2.負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展部上報(bào)的調(diào)查報(bào)告及項(xiàng)目材料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性進(jìn)行核實(shí)和檢查；

3.負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行初步判斷并向部門領(lǐng)導(dǎo)提供參考意見；

4.負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審制度的落實(shí)和執(zhí)行情況的監(jiān)督；

5.負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的真實(shí)性、合法合規(guī)性及可行性進(jìn)行評(píng)價(jià)，充分揭示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)實(shí)施方案及風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

6.協(xié)助業(yè)務(wù)發(fā)展部完善風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)手續(xù)；

7.協(xié)助法務(wù)部門進(jìn)行法律訴訟、處置反擔(dān)保資產(chǎn)。

8.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

三、工作計(jì)劃及要點(diǎn)

1.按照公司《關(guān)于深入開展業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)活動(dòng)的通知》精神，合理安排時(shí)間，進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，努力全面提升業(yè)務(wù)技能和管理水平。

2.組織實(shí)施擔(dān)保項(xiàng)目檔案移交工作，完善工作職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)資料的收集、整理歸檔。

3.跟蹤公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)展，積極協(xié)助業(yè)務(wù)發(fā)展部拓展業(yè)務(wù)；同時(shí)，加強(qiáng)保后管理，督促落實(shí)保后調(diào)查報(bào)告，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)協(xié)助業(yè)務(wù)發(fā)展部完善風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)手續(xù)。

4.結(jié)合公司實(shí)際情況，修訂和完善公司的業(yè)務(wù)管理制度；修訂和完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審辦法及合理化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審相關(guān)各項(xiàng)操作規(guī)程、業(yè)務(wù)規(guī)程。

第四篇：風(fēng)險(xiǎn)控制心得體會(huì)

風(fēng)險(xiǎn)控制心得體會(huì)

心得一

通過前一階段的學(xué)習(xí)，我深刻的認(rèn)識(shí)到，合規(guī)文化教育活動(dòng)是在特定的歷史時(shí)期形成具有農(nóng)業(yè)銀行金融特點(diǎn)的教育方式及與之相適應(yīng)的管理制度和組織形式，是農(nóng)業(yè)銀行信奉和借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的管理經(jīng)驗(yàn)方式并付諸實(shí)踐的價(jià)值觀念，集中體現(xiàn)了農(nóng)業(yè)銀行員工的價(jià)值準(zhǔn)則、經(jīng)營觀念、行為規(guī)范、共同信念及創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力，是推動(dòng)農(nóng)業(yè)銀行改革與發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)政治保證和組織保證。可以說，這次活動(dòng)的開展，讓我進(jìn)一步認(rèn)清了崗位職責(zé)、凈化了了思想、提高了領(lǐng)導(dǎo)務(wù)能力。下面，就這次學(xué)習(xí)的收獲，我談點(diǎn)我的見解。

一、加強(qiáng)合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)營管理水平的需要。開展合規(guī)文化教育活動(dòng)對(duì)規(guī)范操作行為，遏制違法違紀(jì)和防范案件發(fā)生具有積極的深遠(yuǎn)的意義。一方面，要統(tǒng)一各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)加強(qiáng)合規(guī)文化教育的認(rèn)識(shí)，使之成為企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的倡導(dǎo)者，策劃者、推動(dòng)者。當(dāng)今社會(huì)是一個(gè)知識(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)，各種新事物不斷涌現(xiàn)，新業(yè)務(wù)、新知識(shí)更是層出不窮。形勢(shì)的發(fā)展要求我們不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，全面系統(tǒng)地學(xué)習(xí)政治理論、金融業(yè)務(wù)、法律法規(guī)等各方面的知識(shí)，不斷更新知識(shí)結(jié)構(gòu)，努力提高綜合素質(zhì)，更好地適應(yīng)全行業(yè)務(wù)提速發(fā)展的需要。按照“一崗雙責(zé)”的要求，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，特別是要注重加強(qiáng)對(duì)政治理論、經(jīng)濟(jì)金融、法律法規(guī)等方方面面知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)，增強(qiáng)明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場(chǎng)堅(jiān)定、頭腦清醒。同時(shí)，要進(jìn)一步端正經(jīng)營指導(dǎo)思想，增強(qiáng)依法合規(guī)審慎經(jīng)營意識(shí)，把我行各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)引向正確軌道，推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康有效發(fā)展。要在我行內(nèi)部大興求真務(wù)實(shí)之風(fēng)，形成講實(shí)話，報(bào)實(shí)情，出實(shí)招，辦實(shí)事，務(wù)實(shí)效的經(jīng)營作風(fēng)，營造良好的經(jīng)營環(huán)境，提升管理水平，嚴(yán)明紀(jì)律，嚴(yán)格責(zé)任，狠抓落實(shí)，嚴(yán)格控制各類道德風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)和提升農(nóng)行形象。一方面，要提高全體員工對(duì)加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)文化教育的認(rèn)識(shí)，全行干部職工是泉州農(nóng)行企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化的實(shí)踐者和創(chuàng)造者，沒有廣大員工的積極參與，就不可能建設(shè)好優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)，更談不上讓員工遵紀(jì)守法。從現(xiàn)實(shí)看，許多員工對(duì)企業(yè)合規(guī)文化教育建設(shè)的內(nèi)涵缺乏科學(xué)的認(rèn)識(shí)和理解，把企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)與企業(yè)的一般文化娛樂活動(dòng)混淆起來，以為提幾句口號(hào)，組織一些文體活動(dòng)，唱唱跳跳就是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)。要集中時(shí)間、集中精力做好財(cái)會(huì)人員的培訓(xùn)、考核，業(yè)務(wù)培訓(xùn)力求達(dá)到綜合性、系統(tǒng)性、專業(yè)性、實(shí)用性、提升性，要使所有會(huì)計(jì)出納人員人人熟知制度規(guī)定，個(gè)個(gè)爭(zhēng)當(dāng)合格柜員，柜面成為營銷舞臺(tái);要強(qiáng)化財(cái)會(huì)人員政治、思想和職業(yè)道德的培訓(xùn)，針對(duì)不同崗位的實(shí)際情況，采取以會(huì)代訓(xùn)、專題培訓(xùn)等不同形式，力求使財(cái)會(huì)隊(duì)伍的綜合素質(zhì)在原有基礎(chǔ)上再上一個(gè)等級(jí)。通過系列活動(dòng)，使全體員工準(zhǔn)確把握企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的真正科學(xué)內(nèi)涵，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設(shè)中去，增強(qiáng)內(nèi)控管理意識(shí)，狠抓基礎(chǔ)管理，促進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營。

二、加強(qiáng)合規(guī)文化教育，是建立長(zhǎng)效發(fā)展機(jī)制的需要。企業(yè)合規(guī)文化教育建設(shè)是一項(xiàng)工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理確定發(fā)展目標(biāo)，在一個(gè)時(shí)期內(nèi)要有一定的規(guī)劃目標(biāo)，最終建立適應(yīng)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的機(jī)制。從我行來看，他應(yīng)該包括企業(yè)精神、價(jià)值觀念、企業(yè)目標(biāo)、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象、企業(yè)禮儀、企業(yè)標(biāo)識(shí)等內(nèi)容，形成有自已特色的文化經(jīng)營理念。首先要采取走出去、請(qǐng)進(jìn)來等形式，通過學(xué)習(xí)、交流、研討使全體員工認(rèn)識(shí)到農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)如何發(fā)展，員工在自已的崗位上應(yīng)如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應(yīng)如何改進(jìn);在新興支行這個(gè)大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對(duì)農(nóng)行的改革與發(fā)展有何建設(shè)性意見。要通過談?wù)J識(shí)，談個(gè)人的人生觀、世界觀、價(jià)值觀，以此建立我行的合規(guī)文化，進(jìn)而提高農(nóng)行的凝聚力、戰(zhàn)斗力。其次要與案件專項(xiàng)治理和正在開展的治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作結(jié)合起來，要統(tǒng)籌兼顧，合理安排，加強(qiáng)對(duì)易發(fā)不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點(diǎn)，有的放矢地開展專項(xiàng)治理，堅(jiān)決糾正經(jīng)營活動(dòng)中違反商業(yè)道德和市場(chǎng)規(guī)則，影響公平競(jìng)爭(zhēng)的不正當(dāng)行為，依法查處商業(yè)賄賂案件。要通過開展教育活動(dòng)，鼓勵(lì)員工檢舉違紀(jì)違法的人和事，提供案件線索，推動(dòng)案件專項(xiàng)工作深入開展，提高企業(yè)合規(guī)文化。最后要結(jié)合工作實(shí)際，認(rèn)真開展規(guī)范化服務(wù)，按照總行各項(xiàng)規(guī)章規(guī)定中的條款，對(duì)一些細(xì)節(jié)問題、難點(diǎn)問題要進(jìn)行專項(xiàng)學(xué)習(xí)。對(duì)當(dāng)前的業(yè)務(wù)經(jīng)營和柜臺(tái)服務(wù)形勢(shì)，認(rèn)真總結(jié)和細(xì)分客戶群體和業(yè)務(wù)需要，整合有限資源，對(duì)存在較大矛盾和服務(wù)困難的服務(wù)焦點(diǎn)要集思廣益，打開思路，不斷創(chuàng)新服務(wù)方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升企業(yè)合規(guī)文化精華。

三、加強(qiáng)合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)濟(jì)效益的需要。加強(qiáng)合規(guī)文化教育的主要目的，是通過提高企業(yè)的凝聚力、向心力，降低金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益的最大化。工作中，應(yīng)該做到“三要”。一要樹立正確指導(dǎo)思想。要在追求盈利的同時(shí)重視資金的安全性和流動(dòng)性，防止出現(xiàn)為了片面追求高速業(yè)務(wù)增長(zhǎng)而忽視風(fēng)險(xiǎn)防范和內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的傾向。特別要防止企業(yè)炒銀行的思想。一個(gè)項(xiàng)目必然會(huì)引起多家銀行競(jìng)爭(zhēng)，在競(jìng)爭(zhēng)中企業(yè)肯定會(huì)提出一些不合理的條件讓銀行增加貸款風(fēng)險(xiǎn)，要很好權(quán)衡利弊，切忌為了芝麻而丟了西瓜。寧愿不發(fā)展，不要盲目發(fā)展，而造成新的資金沉淀。二要建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度。要始終把制度建設(shè)放在突出位置，注重用制度來約束人，用制度規(guī)范日常行為。為此，要結(jié)合工作實(shí)際，制訂并完善一系列規(guī)章制度，堅(jiān)持用制度來規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營過程，確保有章可循，切實(shí)堵住各種漏洞，防止違規(guī)行為的發(fā)生，確保每一個(gè)環(huán)節(jié)都不出現(xiàn)問題。要認(rèn)真借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評(píng)估和預(yù)警系統(tǒng)，要重視貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)提示，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行重大違約情況登記和風(fēng)險(xiǎn)提示制度。要建立健全內(nèi)控制度，保證經(jīng)營的安全性、流動(dòng)性、效益性，建立自我調(diào)整，自我約束、自我控制的制衡機(jī)制，要在追求自我經(jīng)濟(jì)利益的過程中建立健全不斷自我完善的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范。四要堅(jiān)持思想教育。要緊緊抓住思想教育這一重要環(huán)節(jié)，經(jīng)常開展有關(guān)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，有針對(duì)性地進(jìn)行黨風(fēng)廉政教育，不斷增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營的意識(shí)，利用金融系統(tǒng)身邊發(fā)生的案例進(jìn)行現(xiàn)身說法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。

心得二

近期，我支行按照上級(jí)要求，組織學(xué)習(xí)了上級(jí)行下達(dá)的九個(gè)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示的文件。作為一名會(huì)計(jì)主管，面對(duì)觸目驚心的各種案例，我深感自己肩上的責(zé)任重大，案例中的各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，我們也都不同情況地存在著，只是幸運(yùn)地沒有形成案件而已。面對(duì)這種情況，我覺得，要從以下幾方面加于提高，才能保護(hù)我行的資金安全、運(yùn)營安全不受損失。

1、全面落實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制。一是逐級(jí)簽訂會(huì)計(jì)內(nèi)控責(zé)任書，明確責(zé)任追究鏈條，使風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任目標(biāo)與員工個(gè)人利益直接掛鉤，形成各級(jí)行一把手負(fù)總責(zé)，分管行長(zhǎng)直接負(fù)責(zé)，各業(yè)務(wù)主管部門具體抓，一線員工積極參與的大防范工作格局。二是按照各級(jí)管理操作人員的崗位職責(zé)，強(qiáng)化對(duì)違規(guī)和案件的問責(zé)制，對(duì)因失職、瀆職及不作為等各種行為造成風(fēng)險(xiǎn)或損失的，要嚴(yán)格追究有關(guān)人員責(zé)任，三是對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)上存在違規(guī)、違紀(jì)及違法人員，要移交相關(guān)部門按黨紀(jì)、政紀(jì)和法律嚴(yán)格責(zé)任追究。

2、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)。一是針對(duì)具體業(yè)務(wù)制定會(huì)計(jì)操作流程時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并采取有效的控制措施。突出風(fēng)險(xiǎn)提示，列出業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別、控制目標(biāo)、控制措施、控制崗位，便于業(yè)務(wù)和管理人員清楚地知道各項(xiàng)工作所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和崗位控制職責(zé)，有針對(duì)性地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，二是通過崗位設(shè)置、賬務(wù)核對(duì)、監(jiān)督檢查等手段，對(duì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的處理過程實(shí)施有效控制，確保向管理層提供的會(huì)計(jì)信息充分、準(zhǔn)確、及時(shí)。

3.強(qiáng)化監(jiān)管職責(zé)，創(chuàng)新監(jiān)管手段。積極探索，創(chuàng)造條件，逐步建立常規(guī)檢查與專項(xiàng)檢查相結(jié)合、業(yè)務(wù)監(jiān)管與柜員表現(xiàn)相結(jié)合的監(jiān)管模式。一是抓好對(duì)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管和監(jiān)管員的管理。督促會(huì)計(jì)主管和監(jiān)管員認(rèn)真落實(shí)監(jiān)管職責(zé)，增強(qiáng)監(jiān)管工作責(zé)任感和使命感，進(jìn)一步加大監(jiān)管工作力度和頻度。二是把握監(jiān)管重點(diǎn)，注重結(jié)果與過程的監(jiān)管，重視預(yù)警信息的及時(shí)處置與分析，將在線監(jiān)控與現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有機(jī)地結(jié)合起來。提高對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控能力。

4、創(chuàng)新會(huì)計(jì)考核機(jī)制。一是對(duì)會(huì)計(jì)主管人員實(shí)行工作質(zhì)量綜合考評(píng)，實(shí)行差別檔次的經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)措施，將責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通的業(yè)務(wù)骨干不斷充實(shí)到一線監(jiān)管隊(duì)伍中來。二是注重柜員工作質(zhì)量考核，建立柜員工作質(zhì)量登記制度，并將柜員工作質(zhì)量考核的執(zhí)行情況作為網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管和監(jiān)管員履職是否到位的重要指標(biāo)。

5、培育會(huì)計(jì)內(nèi)控文化，切實(shí)提高全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。要從根本上防范風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵在于在商業(yè)銀行建立良好的內(nèi)部控制文化，提高員工的合規(guī)操作意識(shí)，形成自覺主動(dòng)依法經(jīng)營的普遍氛圍，這是治本之策。銀行內(nèi)部控制要充分體現(xiàn)我國傳統(tǒng)文化的以人為本思想，強(qiáng)調(diào)思想溝通和情感交流，員工相互支持，相互激勵(lì)，形成內(nèi)部凝聚力。在這種文化氛圍中，員工的積極性被充分調(diào)動(dòng)，會(huì)計(jì)內(nèi)部控制成為銀行員工自愿的行為，員工自我控制、自我管理、自覺地按照規(guī)范行事，成為一種潛移默化的習(xí)慣和文化，共同努力實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)。要推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的制度、機(jī)制、文化、隊(duì)伍建設(shè)，通過綜合治理和長(zhǎng)期培育，使“合規(guī)有益、違規(guī)有害”成為廣大員工共同認(rèn)可的理念，讓各種風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)離我們的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

第五篇：風(fēng)險(xiǎn)控制流程

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一、公司各部門風(fēng)險(xiǎn)控制

按照公司《風(fēng)險(xiǎn)管理制度》要求，公司各部門應(yīng)定期對(duì)本部 門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查和檢驗(yàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，形成檢查、檢驗(yàn)報(bào)告，報(bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)控制部門，風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)部門 報(bào)告進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，在5 個(gè)工作日內(nèi)，向公司總經(jīng)理（或財(cái)務(wù)總 監(jiān)）報(bào)送監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告。

二、貸款風(fēng)險(xiǎn)控制

1、貸前調(diào)查

接到客戶申請(qǐng)后，要本著“小額、分散”或者大額低風(fēng)險(xiǎn)原則，及時(shí)地進(jìn)行貸前盡職調(diào)查，在對(duì)借款人的收入情況、還款來源、擔(dān)保等進(jìn)行系統(tǒng)調(diào)查的同時(shí)，? 還要對(duì)借款人的信用高低進(jìn)行評(píng)估（財(cái)務(wù)分析），以確定借款人將來按照合約規(guī)定及時(shí)償還貸款的意愿和能力，其內(nèi)容包括：品德、才干、資本、擔(dān)保品、經(jīng)營環(huán)境，根據(jù)分析的結(jié)論，確定授信額度，評(píng)估還款能力，預(yù)測(cè)未來盈利趨勢(shì)，形成貸前調(diào)查報(bào)告。

2、貸中審查

風(fēng)險(xiǎn)控制部接到客戶經(jīng)理調(diào)查報(bào)告及相關(guān)資料后，即進(jìn)行貸時(shí)法律審查，其內(nèi)容包括：(一)、借款人企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證明、法人代碼證、貸款卡等法律文件，看是否在有效期內(nèi)辦理年檢手續(xù)；是否發(fā)生內(nèi)容、名稱變更；是否已吊銷注銷、聲明作廢等。

（二）、借款人法定代表人的真實(shí)性。要審查其身份證原件，核實(shí)法定代表人與營業(yè)執(zhí)照上所載明的法定代表人是否相符；該法定代表人證明書所規(guī)定的有效日期能否保證其簽署的與本貸款有關(guān)的一切文件具有法律效力。

（三）、法人及法定代表人委托授權(quán)的真實(shí)合法性，要審查法人及法定代表人印章是否使用合法；經(jīng)辦人是否超越職權(quán)使用法人公章及法定代表人印章，法人及法定代表人授權(quán)委托是否真實(shí)，授權(quán)內(nèi)容、期限、事項(xiàng)是否清楚，授權(quán)是否有法律依據(jù)；審查法定代表人、經(jīng)辦人身份證號(hào)碼，核對(duì)法人及法定代表人蓋章與預(yù)留印鑒是否相符；審查有關(guān)合同、文件、授權(quán)書是否有法定代表人、經(jīng)辦人簽字，合伙組織是否有各合伙人簽字蓋章，并審查其身份證。個(gè)人借款是否有個(gè)人簽字蓋章并審查其身份證。

（四）、企業(yè)產(chǎn)權(quán)是否明晰。審查借款人是否存在“一套人馬，多塊牌子”且產(chǎn)權(quán)不清、管理混亂的情況，重點(diǎn)審查借款人的財(cái)產(chǎn)是否產(chǎn)權(quán)清晰，是否存在產(chǎn)權(quán)界定不清的情形。

（五）、借款人注冊(cè)資本是否足額到位及其真實(shí)性。要審查借款人由誰出資、所占份額、資本金是否到位，權(quán)利義務(wù) 是否明確，貸款償還責(zé)任是由企業(yè)法人獨(dú)立承擔(dān)、合伙人連帶承擔(dān)、家庭承擔(dān)還是個(gè)人承擔(dān)。

（六）、借款人經(jīng)營方式、范圍是否與貸款用途相符。

（七）、借款人資產(chǎn)、負(fù)債的真實(shí)性。審查借款人全部賬面資產(chǎn)與實(shí)際資產(chǎn)是否一致，固定資產(chǎn)中房產(chǎn)、地產(chǎn)應(yīng)核對(duì)產(chǎn)權(quán)證。

（八）、承包、租賃經(jīng)營形式企業(yè)的審查。審查借款人章程、合伙協(xié)議、承包協(xié)議、租賃協(xié)議等，了解其經(jīng)營管理方式，審查其貸款償還責(zé)任是獨(dú)立承擔(dān)、合伙人連帶承擔(dān)、家庭承擔(dān)還是個(gè)人承擔(dān)。

（九）、借款人資產(chǎn)抵押、擔(dān)保情況。主要審查借款人資產(chǎn)是否已被其他金融機(jī)構(gòu)（或其他債權(quán)人）抵押，如已設(shè)立抵押，看留下的是否足以保障貸款安全。

（十）借款人是否有其他違法行為或成為重大經(jīng)濟(jì)案件的被訴人，可能嚴(yán)重影響其正常經(jīng)營活動(dòng)。

通過以上審查后，提出審查意見交客戶經(jīng)理進(jìn)行核實(shí)和完善后，上報(bào)審貸會(huì)進(jìn)行審批。

3、貸后管理 貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理要負(fù)責(zé)貸后的檢查管理，主要通過現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式進(jìn)行，其主要內(nèi)容為：（1）、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記、貸款卡等年檢材料并及時(shí)更新檔案資料；（2）、股東變動(dòng)情況資料、公司章程修改資料、實(shí)收資本變動(dòng)信息、對(duì)外重大投資信息及其他重要信息，（3）、客戶在他行融資信息、擔(dān)保方式、利率水平信息；（4）、財(cái)務(wù)報(bào)表要按月收集并分析器真實(shí)性；（5）、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)資料；（6）、其他認(rèn)為需要的相關(guān)的資料。

如發(fā)現(xiàn)上述情況有異樣或情況，要及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)控制部門報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)控制部門經(jīng)核實(shí)后，及時(shí)向總經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)報(bào)告，并積極采取相應(yīng)對(duì)策，化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。

貸后管理頻度。（1）、貸款發(fā)放7各工作日后，貸款尚未全部使用的，應(yīng)對(duì)未使用的貸款繼續(xù)實(shí)行跟蹤檢查。（2）、貸后日常檢查每三個(gè)月檢查一次?？蛻羲袠I(yè)務(wù)全部屬于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的6個(gè)月做一次檢查；（3）、貸款到期前一個(gè)月，客戶經(jīng)理要向借款人發(fā)出還款提示通知，提醒借款人進(jìn)行還款準(zhǔn)備，如借款人因故不能按時(shí)還款，要求展期的，客戶經(jīng)理要按程序上報(bào)，如同意再進(jìn)行展期調(diào)查、報(bào)批、辦理有關(guān)展期手續(xù)；如不同意，要積極督促借款人按時(shí)還貸。（4）、客戶經(jīng)理在現(xiàn)場(chǎng)檢查后，出具書面貸后檢查報(bào)告，交部門負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部備案；（5）、對(duì)貸后檢查中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)情況或預(yù)警信號(hào)，客戶經(jīng)理應(yīng)撰寫專題報(bào)告，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在核實(shí)、分析的基礎(chǔ)上提出針對(duì)性的處理措施，及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)并書面報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)控制部；（6）、風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)預(yù)警情況，按照公司《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及應(yīng)急處理機(jī)制》及時(shí)提出針對(duì)性的處置方案進(jìn)行處置。

三、融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制

（一）、保前調(diào)查立項(xiàng)

擔(dān)保公司接到客戶申保申請(qǐng)，經(jīng)初審確定后，根據(jù)立項(xiàng)條件和客戶提供的資料，進(jìn)行保前項(xiàng)目評(píng)審立項(xiàng)，對(duì)已立項(xiàng)的項(xiàng)目，由項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)控制部，風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理指定風(fēng)險(xiǎn)管理員A、B 兩名進(jìn)行初審，A負(fù)責(zé)《擔(dān)保評(píng)審報(bào)告》，B負(fù)責(zé)提交《補(bǔ)充意見》，經(jīng)審核對(duì)不符合條件的，退回業(yè)務(wù)部，建議補(bǔ)充材料；對(duì)符合條件的組織初審，進(jìn)入初審程序（初審條件參照立項(xiàng)條件）。

（二）、保前初審

1、初審由風(fēng)險(xiǎn)管理員負(fù)責(zé)，有關(guān)聯(lián)系、協(xié)調(diào)事宜由客戶經(jīng)理牽頭；經(jīng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察的擔(dān)保項(xiàng)目，初審過程必須由二人以上共同完成，風(fēng)險(xiǎn)管理員交《擔(dān)保評(píng)審報(bào)告》，客戶經(jīng)理提交《補(bǔ)充意見》。

2、個(gè)人擔(dān)保金額在30萬元（含）以內(nèi)，企業(yè)擔(dān)保金額在50萬元（含）以內(nèi)的項(xiàng)目，由風(fēng)險(xiǎn)員負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)；個(gè)人擔(dān)保金額在30--100萬元（含），企業(yè)擔(dān)保金額在50--100萬元（含）的項(xiàng)目由風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)；擔(dān)保金額在100萬元以上的項(xiàng)目或風(fēng)險(xiǎn)程度難確定的項(xiàng)目，應(yīng)建議上級(jí)主管參與 現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)。初審工作從立項(xiàng)開始要在2個(gè)工作日內(nèi)完成。風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理根據(jù)《擔(dān)保評(píng)審報(bào)告》及《補(bǔ)充意見》出具初審意見，將材料移送業(yè)務(wù)部。

3、項(xiàng)目審批

項(xiàng)目初審合格后，項(xiàng)目經(jīng)理依照審批權(quán)限逐級(jí)上報(bào)審批，上級(jí)在2個(gè)工作日內(nèi)提出審核意見；擔(dān)保金額在30萬元（含）以下的項(xiàng)目，由副總經(jīng)理審批；金額在30—300（含）萬元的項(xiàng)目，由總經(jīng)理審批；300萬元以上或有其他重大影響、復(fù)雜的擔(dān)保項(xiàng)目，組織評(píng)審委員會(huì)集體評(píng)審。