第一篇：2018年基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)資料

1、相關(guān)系數(shù)的大小范圍為+1和-1之間）

2、從業(yè)務(wù)功能的角度，下列不是基金管理公司內(nèi)設(shè)的專業(yè)委員會(huì)的是財(cái)務(wù)管理委員會(huì)

3、遠(yuǎn)期交易為凈價(jià)交易，全價(jià)結(jié)算

4、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)包括夏普比率、特雷諾比率、詹森a、信息比率與跟蹤誤差。

5、下列關(guān)于贖回債券的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（D）A.約定的價(jià)格為贖回價(jià)格，包括面值和贖回溢價(jià)

B.大部分可贖回債券約定在發(fā)行一段時(shí)間后才可執(zhí)行贖回權(quán) C.贖回條款是發(fā)行人的權(quán)利而非持有者

D.贖回條款是保護(hù)債權(quán)人的條款，不是保護(hù)債務(wù)人的條款

6、回購(gòu)業(yè)務(wù)的結(jié)算中，第二次結(jié)算稱為債券到期交割日

7、財(cái)務(wù)報(bào)表分析是指通過(guò)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行解析，挖掘企業(yè)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的相關(guān)信息，從而為評(píng)估企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和財(cái)務(wù)狀況提供幫助。

8、基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)需要考慮基金管理規(guī)模、時(shí)間區(qū)間、綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)和收益等因素

9、我國(guó)證券交易所是在權(quán)益登記日次一交易日對(duì)該證券作除權(quán)、除息處理。

10、根據(jù)2005年3月25日中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金投資等相關(guān)問(wèn)題的通知》規(guī)定，當(dāng)日申購(gòu)的基金份額自下一個(gè)工作日起享有基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分配權(quán)益。

11、跨境投資風(fēng)險(xiǎn)主要分為政治風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、稅收風(fēng)險(xiǎn)、投資研究風(fēng)險(xiǎn)、交易和估值風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)六個(gè)部分。

12、下列關(guān)于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（C）

A.是銀行發(fā)行的具有固定期限和一定利率的，且可以在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓的金融工具 B.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的一級(jí)市場(chǎng)即發(fā)行市場(chǎng)

C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的二級(jí)市場(chǎng)一般采取發(fā)行者制度-------（市商制度）D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

13、可轉(zhuǎn)換債券的基本要素包括標(biāo)的股票、票面利率、轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換價(jià)格、轉(zhuǎn)換比例、贖回條款、回售條款等

14、夏普指數(shù)=（基金的平均收益率-基金的平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率）/基金的標(biāo)準(zhǔn)差

15、截止2016.12.31，我國(guó)QDII基金數(shù)目為177只，基金凈值為984.27億元人民幣。

16、債券的發(fā)行人包括中央政府、地方政府、金融機(jī)構(gòu)、公司和企業(yè)。

17、基金凈值增長(zhǎng)率的波動(dòng)程度可以用標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)計(jì)量，并通常按月計(jì)算。

18、基金份額凈值=（資產(chǎn)-負(fù)債）/基金份數(shù)

19、上市公司再融資的方式有：向原有股東配售股份，向不特定對(duì)象公開募集，發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，非公開發(fā)行股票。20、允許基金組合在滿足特定的披露要求后投資股權(quán)掛鉤的掉期協(xié)議等衍生金融工具的是UCITS三號(hào)指令

21、期貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的功能是通過(guò)套期保值實(shí)現(xiàn)的。

22、總體上看，AIFMD代表了迄今為止包括對(duì)沖基金、私募股權(quán)基金在內(nèi)的眾多另類投資基金最嚴(yán)格的監(jiān)督立法。

23、下列不屬于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的意義是（D）

A.投資者可以有足夠的信息來(lái)了解自己的投資狀況 B.投資者可以決定是否繼續(xù)使用現(xiàn)有的投資經(jīng)理

C.基金管理公司可以決定一個(gè)基金經(jīng)理是否可以管理更多的基金 D.投資者可以了解投資的風(fēng)險(xiǎn)狀況

24、目前我國(guó)債券市場(chǎng)的質(zhì)押式回購(gòu)中，1天和7天回購(gòu)是交易量最大、最為活躍的品種

25、基金會(huì)計(jì)報(bào)表附注包括重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)，會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說(shuō)明，報(bào)表重要項(xiàng)目的說(shuō)明和關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易等內(nèi)容

26、銀行間債券市場(chǎng)的交易品種包括債券、回購(gòu)和遠(yuǎn)期交易，回購(gòu)分為買斷式回購(gòu)和質(zhì)押式回購(gòu)

27、盯市是期貨交易最大的特征，又稱為“逐日結(jié)算”，即在每個(gè)營(yíng)業(yè)日的交易停止以后，成交的經(jīng)紀(jì)人之間不直接進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算，而是將所有清算事務(wù)都交由清算機(jī)構(gòu)辦理。

28、馬科維茲于1952年開創(chuàng)了以均值方差法為基礎(chǔ)的投資組合理論。

29、UCITS四號(hào)指令在基金信息披露、注冊(cè)手續(xù)與基金合并等方面進(jìn)一步簡(jiǎn)化，允許主從結(jié)構(gòu)基金跨境運(yùn)營(yíng)，敦促各國(guó)監(jiān)督層開放信息平臺(tái)進(jìn)行跨國(guó)協(xié)作，以期達(dá)到以下目的：第一，更好的整合內(nèi)部市場(chǎng)，使投資者能以更低的價(jià)格擁有更多的選擇機(jī)會(huì)；第二，通過(guò)高標(biāo)準(zhǔn)的信息和更有效的監(jiān)督向投資者提供適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)；第三，根據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展情況及時(shí)調(diào)整監(jiān)督框架，以維持歐洲該行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

30、我國(guó)金融市場(chǎng)上的回購(gòu)協(xié)議以國(guó)債回購(gòu)協(xié)議為主。由于歷史沿革的因素，我國(guó)存在兩個(gè)分離的國(guó)債回購(gòu)市場(chǎng)-場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)與場(chǎng)外交易市場(chǎng)。在我國(guó)，場(chǎng)內(nèi)交易指上海證券交易所和深圳證券交易所開辦的國(guó)債標(biāo)準(zhǔn)回購(gòu)業(yè)務(wù)，參與者包括個(gè)人投資者和企業(yè)。

31、基本面分析對(duì)經(jīng)濟(jì)情況、行業(yè)動(dòng)態(tài)以及各個(gè)公司的經(jīng)營(yíng)管理狀況等因素進(jìn)行分析，以此來(lái)研究股票的價(jià)值，衡量股價(jià)的高低。

32、私募股權(quán)投資基金在完成投資項(xiàng)目后，主要采取的退出機(jī)制是：首次公開發(fā)行，買殼上市或借殼上市，管理層回購(gòu)，二次出售，破產(chǎn)清算。

33、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是為證券交易提供幾種登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以盈利為目得的法人。

34、跟蹤誤差是度量一個(gè)股票組合相對(duì)于某基準(zhǔn)組合偏離程度的重要指標(biāo)。

35、通貨膨脹在整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)因素當(dāng)中，是對(duì)房地產(chǎn)投資影響最大的因素。

36、機(jī)構(gòu)、個(gè)人投資者買賣基金份額的行為暫免征收印花稅

37、個(gè)人投資者買賣基金份額的行為暫免征收增值稅

38、投資組合管理的一般流程包括：了解投資者需求、指定投資政策、進(jìn)行類屬資產(chǎn)配置、投資組合構(gòu)建、投資組合管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等。

39、看漲期權(quán)是指賦予期權(quán)的買方在事先預(yù)定的時(shí)間以執(zhí)行價(jià)格從期權(quán)賣方手中買入一定數(shù)量的標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利的合約，又稱買入期權(quán)

40、股票的特征有收益性、風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性、永久性和參與性

41、跟蹤誤差是證券組合相對(duì)基準(zhǔn)組合的跟蹤偏離度的標(biāo)準(zhǔn)差。

42、深圳證券交易所證券的收盤價(jià)通過(guò)集合競(jìng)價(jià)的方式產(chǎn)生。收盤集合競(jìng)價(jià)不能產(chǎn)生收盤價(jià)或未進(jìn)行收盤集合競(jìng)價(jià)的，以當(dāng)日該股票最后一筆交易前1分鐘所有交易的交易量加權(quán)平均價(jià)（含最后一筆交易）為收盤價(jià)。當(dāng)日無(wú)成交的，以前收盤價(jià)為當(dāng)日收盤價(jià)。

43、全額結(jié)算的缺點(diǎn)在于會(huì)對(duì)頻繁交易的做市商有較高的資金要求，其資金負(fù)擔(dān)較大，結(jié)算成本較高。

44、當(dāng)投資境外市場(chǎng)時(shí)，基金面臨最大的風(fēng)險(xiǎn)是匯率風(fēng)險(xiǎn)

45、決定股票的市場(chǎng)價(jià)格是股票的內(nèi)在價(jià)值

46、投資期限的長(zhǎng)短影響投資者的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度以及對(duì)流動(dòng)性的要求。投資期限越長(zhǎng)，則投資者越能承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)。

47、信息比率引入了業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的因素，是單位跟蹤誤差所對(duì)應(yīng)的超額收益，是對(duì)相應(yīng)收益率進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的分析指標(biāo)

48、納斯達(dá)克證券交易所由全美證券交易商協(xié)會(huì)創(chuàng)立并負(fù)責(zé)管理，是全球第一個(gè)電子交易市場(chǎng)。

49、衍生工具的交割價(jià)格是未來(lái)買賣合約標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格，其通常取決于合約標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格和交易雙方的預(yù)期。50、在我國(guó)，保證金交易被稱為“融資融券”。融資即投資者借入資金購(gòu)買證券，也叫買空交易。融券即投資者借入證券賣出，也稱賣空交易。與買空交易一樣，在標(biāo)的證券價(jià)格變化是，融券業(yè)務(wù)的維持擔(dān)保比例也必須大于130%

51、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金管理公司到香港設(shè)立機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)進(jìn)行審查，自受理日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定

52、從2001年7月2日起，全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)現(xiàn)券交易采用凈價(jià)交易。

53、證券市場(chǎng)線是以資本市場(chǎng)線基礎(chǔ)發(fā)展起來(lái)的，它是CAPM的核心

54、目前我國(guó)的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及基金銷售服務(wù)費(fèi)均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提，按月支付

55、過(guò)戶費(fèi)屬于中國(guó)結(jié)算公司的收入，由證券經(jīng)紀(jì)商在同投資者清算交收時(shí)代為扣收

56、首期結(jié)算日應(yīng)計(jì)利息是指買斷式回購(gòu)中，回購(gòu)債券自上次付息日至首期結(jié)算日為止累計(jì)的按百元面值計(jì)算的債券發(fā)行人應(yīng)付給債券持有人的利息

57、我國(guó)開放式基金按規(guī)定需在基金合同中約定每年基金利潤(rùn)分配的最多次數(shù)和基金利潤(rùn)分配的最低比例

58、根據(jù)市場(chǎng)條件的不同，通常有三種指數(shù)復(fù)制方法，即完全復(fù)制、抽樣復(fù)制和優(yōu)化復(fù)制

59、外資商業(yè)銀行境內(nèi)分行在境內(nèi)持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的，可申請(qǐng)成為托管人 60、2002年11月5日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行發(fā)布了《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》，并于當(dāng)年12月1日正式實(shí)施。

61、因持有股票而享有的配股權(quán)，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，如果收盤價(jià)等于或低于配股價(jià)，則估值為零 62、在證券市場(chǎng)上選擇一些具有代表性的證券（或全部證券），通過(guò)對(duì)證券的交易價(jià)格進(jìn)行平均和動(dòng)態(tài)對(duì)比從而生成指數(shù)，借此來(lái)反映某一類證券（或整個(gè)市場(chǎng)）價(jià)格的變化情況，這就是證券價(jià)格指數(shù)。常見(jiàn)的證券價(jià)格指數(shù)有股票價(jià)格指數(shù)和債券價(jià)格指數(shù)。目前股票價(jià)格指數(shù)編制的方法主要有三種。即算術(shù)平均法、幾何平均法和加權(quán)平均法 63、對(duì)投資管理能力的評(píng)價(jià)包括三部分：業(yè)績(jī)度量、業(yè)績(jī)歸因和績(jī)效評(píng)估

64、執(zhí)行缺口算法，是在盡量不造成大的市場(chǎng)沖擊的情況下，盡快以接近客戶委托時(shí)的市場(chǎng)成交價(jià)格來(lái)完成交易的最優(yōu)化算法

65、在基金投資者選擇現(xiàn)金分紅的方式時(shí)，基金分拆和基金分紅有很大的區(qū)別：一是選擇現(xiàn)金分紅方式的投資者在獲得現(xiàn)金分紅的同時(shí)，其所擁有的基金份額并不發(fā)生改變。二是在這樣的情況下，基金分紅有大量的現(xiàn)金流出，基金的資產(chǎn)規(guī)模也會(huì)發(fā)生變化。三是基金分紅時(shí)機(jī)的選擇與基金分拆時(shí)機(jī)的選擇有所不同 66、房地產(chǎn)權(quán)益基金通常以開放式基金形式發(fā)行，定期開放申購(gòu)和贖回

67、股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策實(shí)施前，上市公司股息紅利個(gè)人所得稅的稅負(fù)為10%

68、基金費(fèi)用一般包括管理人報(bào)酬、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、交易費(fèi)用、利息支出和其他費(fèi)用。由于目前管理人報(bào)酬、托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)是按凈值的一定比例計(jì)提支付，在計(jì)算基金凈值時(shí)已經(jīng)將費(fèi)用扣除，大部分股票基金投資者對(duì)此并不太敏感

69、經(jīng)濟(jì)附加值指標(biāo)克服了傳統(tǒng)業(yè)績(jī)衡量指標(biāo)的缺陷（股東價(jià)值與市場(chǎng)價(jià)值不一致問(wèn)題）比較準(zhǔn)確地反映了上市公司在一定時(shí)期內(nèi)為股東創(chuàng)造的價(jià)值

70、所有境內(nèi)投資者對(duì)單個(gè)上市公司A股的持股比例總和，不超過(guò)該上市公司股份總數(shù)的30% 71、衍生工具的杠桿性，只要支付少量保證金或權(quán)利金就可以買入

72、在見(jiàn)款付券結(jié)算方式下，由于付款方資金可能會(huì)出現(xiàn)銀行資金在途時(shí)間，因此在中央結(jié)算公司的中債綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)中，允許結(jié)算資金有一個(gè)延遲到賬的期限，即結(jié)算寬限期，為指定結(jié)算日后的次一營(yíng)業(yè)日 73、混合基金的投資主要取決于股票與債券的配置比例

74、夏普比率數(shù)值越大，代表單位風(fēng)險(xiǎn)超額回報(bào)率越高，基金業(yè)績(jī)?cè)胶?/p>

75、按照衍生工具的產(chǎn)品形態(tài)分類，可以分為獨(dú)立衍生工具和嵌入式衍生工具

76、政策投資說(shuō)明書的內(nèi)容一般包括投資回報(bào)率目標(biāo)、投資范圍、投資限制（包括期限、流動(dòng)性、合規(guī)及特殊需求等）、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。有些機(jī)構(gòu)還將投資決策流程、投資策略與交易機(jī)制等內(nèi)容納入投資政策說(shuō)明書 77、收益性是股票最基本的特征

78、債券借貸的期限由借貸雙方協(xié)商確定，但最長(zhǎng)不得超過(guò)365天

79、基金會(huì)計(jì)核算中的費(fèi)用核算主要包括計(jì)提基金管理費(fèi)、托管費(fèi)、預(yù)提費(fèi)用、攤銷費(fèi)用、交易費(fèi)用等 80、投資期限是指投資者從購(gòu)買金融資產(chǎn)到兌現(xiàn)日之間的時(shí)間長(zhǎng)度

81、在理想交易中，投資者可以迅速地以決策時(shí)的基準(zhǔn)價(jià)格完成一定數(shù)量的證券交易，且不存在交易成本 82、在基金投資管理領(lǐng)域中，我們經(jīng)常應(yīng)用中位數(shù)來(lái)作為評(píng)價(jià)基金經(jīng)理業(yè)績(jī)的基準(zhǔn)。83、實(shí)行分級(jí)結(jié)算原則主要是防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

84、監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)采取下述各種監(jiān)管措施確保投資者的合法權(quán)益，向投資者充分披露有關(guān)信息，保護(hù)客戶資產(chǎn)，公平、準(zhǔn)確地進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估和定價(jià)，證券投資基金的份額贖回

85、內(nèi)在價(jià)值又稱絕對(duì)價(jià)值法或收益貼現(xiàn)模型，是按照未來(lái)現(xiàn)金流的貼現(xiàn)對(duì)公司的內(nèi)在價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。其具體又分為股利貼現(xiàn)模型、自由現(xiàn)金流量貼現(xiàn)模型、經(jīng)濟(jì)附加值模型等

86、看漲期權(quán)買方的虧損是有限的，其最大虧損額為期權(quán)價(jià)格，而盈利可能是無(wú)限大的，相反，看漲期權(quán)賣方的盈利是有限的，其最大盈利為期權(quán)價(jià)格，而虧損可能是無(wú)限大的 87、資產(chǎn)負(fù)債表可以為收益把關(guān)

88、資產(chǎn)收益率高，表明企業(yè)有較強(qiáng)的利用資產(chǎn)創(chuàng)造利潤(rùn)的能力，企業(yè)在增加收入和節(jié)約資金等方面取得了良好的效果

89、投資組合管理的基本步驟包括規(guī)劃、執(zhí)行和反饋三部分，其中規(guī)劃主要包括四部分內(nèi)容：（1）確定并量化投資者的投資目標(biāo)和投資限制（2）指定投資政策說(shuō)明書（3）形成資本市場(chǎng)預(yù)期（4）建立戰(zhàn)略資產(chǎn)配置

90、實(shí)值期權(quán)是指如果期權(quán)立即被執(zhí)行，買方具有正的現(xiàn)金流；平價(jià)期權(quán)是指買方此時(shí)的現(xiàn)金流為零；虛值期權(quán)是指買方此時(shí)具有負(fù)的現(xiàn)金流

91、貝塔系數(shù)大于0時(shí)，該投資組合的價(jià)格變動(dòng)方向與市場(chǎng)一致；貝塔系數(shù)小于0時(shí)，該投資組合的價(jià)格變動(dòng)方向與市場(chǎng)相反。貝塔系數(shù)等于1時(shí)，該投資組合的價(jià)格變動(dòng)幅度與市場(chǎng)一致，大于1時(shí)，該投資組合的價(jià)格變動(dòng)幅度比市場(chǎng)更大，小于1時(shí)，該投資組合的價(jià)格變動(dòng)幅度比市場(chǎng)小

92、當(dāng)基金投資于交易不活躍的證券時(shí)，證券資產(chǎn)的流動(dòng)性是資產(chǎn)估值非常關(guān)鍵的考慮因素

93、對(duì)于B股，雖然沒(méi)有過(guò)戶費(fèi)，但中國(guó)結(jié)算公司要收取結(jié)算費(fèi)。在上海證券交易所，結(jié)算費(fèi)是成交金額的0.5%，在深圳證券交易所，結(jié)算費(fèi)是成交金額的0.5%，但最高不超過(guò)500港元

94、資本資產(chǎn)定價(jià)模型認(rèn)為只有證券或證券組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)才能獲得收益補(bǔ)償，其非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)將得不到收益補(bǔ)償。

95、個(gè)人資產(chǎn)的收益存在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)跟非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)分散化投資，非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是可以降低的 96、債券的信用風(fēng)險(xiǎn)又叫違約風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)l(fā)行人未按照契約的規(guī)定支付債券的本金和利息，給債券投資者帶來(lái)?yè)p失的可能性

97、基金進(jìn)行利潤(rùn)分配會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值下降，但對(duì)投資者的利益沒(méi)有實(shí)際影響。

98、信用利差的三個(gè)特點(diǎn)：一是對(duì)于給定的非政府部門的債券、給定的信用評(píng)級(jí)，信用利差隨著期限增加而擴(kuò)大；二是信用利差隨著經(jīng)濟(jì)周期的擴(kuò)張而縮小，隨著經(jīng)濟(jì)周期的收縮而擴(kuò)張；三是信用利差的變化本質(zhì)上是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好的變化，受經(jīng)濟(jì)預(yù)期影響。從實(shí)際數(shù)據(jù)看，信用利差的變化一般發(fā)生在經(jīng)濟(jì)周期發(fā)生轉(zhuǎn)換前，因此信用利差可以作為預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)周期活動(dòng)的指標(biāo)

99、債券基金經(jīng)理常用的免疫策略主要包括：所得免疫、價(jià)格免疫和或有免疫 100、投資組合管理的反饋由兩個(gè)組成部分：監(jiān)控和再平衡、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估

101、由于分級(jí)基金A類份額的約定收益一般為基準(zhǔn)利率上浮一定比例，所以一旦基準(zhǔn)利率發(fā)生變化，A類份額將面臨利率風(fēng)險(xiǎn)

102、詹森a是在CAPM上發(fā)展處的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整差異衡量指標(biāo)，它衡量基金組合收益中超過(guò)CAPM模型預(yù)測(cè)值的那一部分超額收益。若ap=0，則說(shuō)明基金組合的收益率與處于相同風(fēng)險(xiǎn)水平的被動(dòng)組合的收益率不存在顯著差異。當(dāng)ap>0時(shí)，說(shuō)明基金表現(xiàn)要由于市場(chǎng)指數(shù)表現(xiàn)，當(dāng)ap<0時(shí)，說(shuō)明基金表現(xiàn)要弱于市場(chǎng)指數(shù)的表現(xiàn) 103、對(duì)一般的投資者而言，影響投資需求的關(guān)鍵因素主要包括：投資期限、收益要求和風(fēng)險(xiǎn)容忍度

104、利率互換采用凈額支付的方式，即互換雙方不交換本金，只按期由一方向另一方支付本金所產(chǎn)生的利息凈額 105、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)，銀行采用內(nèi)部模型計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的主要依據(jù)是風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

106、中國(guó)現(xiàn)代支付系統(tǒng)是各銀行和貨幣市場(chǎng)的公共支付清算平臺(tái)，是中國(guó)人民銀行發(fā)揮其金融服務(wù)職能的重要核心支持系統(tǒng)

107、完全復(fù)制是指購(gòu)買所有指數(shù)分布證券，完全按照成分證券在指數(shù)中的權(quán)重配置資金，并在指數(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整時(shí)也同步調(diào)整來(lái)實(shí)現(xiàn)與指數(shù)完全相同的收益率，這種方法簡(jiǎn)單明了，跟蹤誤差較小，同時(shí)也是其他復(fù)制方法的出發(fā)點(diǎn) 108、一只UCITS基金投資與同一機(jī)構(gòu)發(fā)行的貨幣市場(chǎng)工具、銀行存款或OTC衍生產(chǎn)品的資產(chǎn)總值不能超過(guò)基金資產(chǎn)的20%

109、年利率通常是指名義利率

110、金融債券是由銀行和其他金融機(jī)構(gòu)特別批準(zhǔn)而發(fā)行的債券，包括政策性金融債、商業(yè)銀行債券、特種金融債券、非銀行金融機(jī)構(gòu)債券、證券公司債、證券公司短期融資券等

111、QFII基金托管人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：設(shè)有專門的資產(chǎn)托管部；實(shí)收資本不少于80億元人民幣；有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員；具備安全保管合格投資者資產(chǎn)的條件；具備安全、高效的清算、交割能力；具備外匯指定銀行資格和經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)資格；最近3年沒(méi)有重大違反外匯管理規(guī)定的記錄 112、報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)中，最為重要的角色就是做市商

113、滬港通和深港通的開通，在內(nèi)地與香港之間搭建起資本流通的橋梁，極大地活躍了人民幣資本市場(chǎng)。其重要意義表現(xiàn)為以下方面：刺激人民幣資產(chǎn)需求，加大人民幣交投量；推動(dòng)人民幣跨境資本流動(dòng)；構(gòu)建良好的人民幣回流機(jī)制，人民幣國(guó)際化要求人民幣具備良好的流動(dòng)性；完善國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)

114、合格境外投資者QFII是我國(guó)在資本項(xiàng)目未完全開放的背景下選擇的一種過(guò)渡性資本市場(chǎng)開放制度 115、壽險(xiǎn)通過(guò)人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)吸納的保費(fèi)具有較長(zhǎng)的投資期，通常可以投資于風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn) 116、房地產(chǎn)投資信托的主要受益來(lái)自穩(wěn)定的股息和證券價(jià)格增值

117、基金銷售服務(wù)費(fèi)是指從基金資產(chǎn)中扣除的用于支付銷售機(jī)構(gòu)傭金以及基金管理人的基金營(yíng)銷廣告費(fèi)、促銷活動(dòng)費(fèi)、持有人服務(wù)費(fèi)等方面的費(fèi)用

118、對(duì)于我國(guó)的公募基金，大類資產(chǎn)指的是兩類資產(chǎn)：股票與固定收益證券

119、債券的價(jià)格與市場(chǎng)利率變動(dòng)密切相關(guān)，且呈反向變動(dòng)；當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，大部分債券的價(jià)格會(huì)下降；當(dāng)市場(chǎng)利率降低時(shí)，債券的價(jià)格通常會(huì)上升。通常，債券的到期日越長(zhǎng)，債券價(jià)格受市場(chǎng)利率的影響就越大，與此類似，債券基金的價(jià)值也會(huì)受市場(chǎng)利率變動(dòng)的影響，債券基金的平均到期日越長(zhǎng)，債券基金的利率風(fēng)險(xiǎn)越高 120、一份基金分紅公告中應(yīng)當(dāng)包含的內(nèi)容有收益分配方案、時(shí)間和發(fā)放辦法等 121、交易部屬于基金公司的核心保密區(qū)域，執(zhí)行最嚴(yán)格的保密要求 122、私募股權(quán)投資中，被認(rèn)為是退出的最佳渠道是首次公開發(fā)行

123、境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者可以委托符合下列條件的投資顧問(wèn)進(jìn)行境外證券投資：在境外設(shè)立，經(jīng)所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)督機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)從事投資管理業(yè)務(wù)；所在國(guó)家或地區(qū)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽訂雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄，并保持著有效的監(jiān)督合作關(guān)系；經(jīng)營(yíng)投資業(yè)務(wù)達(dá)5年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于100億美元或等值貨幣；有健全的治理機(jī)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范，最近5年沒(méi)有受到所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的重大處罰，沒(méi)有重大事項(xiàng)正在接受司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查

124、國(guó)債回購(gòu)作為一種短期融資工具，在各國(guó)市場(chǎng)中最長(zhǎng)期限均不超過(guò)1年 125、常用的財(cái)務(wù)杠桿比率有資產(chǎn)負(fù)債率、權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比、利息倍數(shù) 126、目前，我國(guó)的開放式基金于每個(gè)交易日估值，并于次日公告基金份額凈值 127、權(quán)證行權(quán)結(jié)算方式有證券給付和現(xiàn)金結(jié)算方式兩種

128、對(duì)期望抵御通貨膨脹的投資者而言，寫字樓投資具有很大的吸引力

129、按照有關(guān)規(guī)定，發(fā)生的基金運(yùn)作費(fèi)如果不影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第四位，應(yīng)在發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益 130、期貨交易中最后進(jìn)行實(shí)物交割的比例很小，絕大多數(shù)的期貨交易者都以對(duì)沖平倉(cāng)的方式了結(jié)交易

131、按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)章規(guī)定，中央政府債券、政策性金融債券可交易且期限在366天以上的，交易流動(dòng)起始日為該只債券的債權(quán)債務(wù)登記日后的第三個(gè)工作日；可交易且期限在366天（含）以下的，交易流通起始日為該只債券債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日 132、1985年12月20日，歐洲委員會(huì)通過(guò)了《可轉(zhuǎn)讓證券集合投資計(jì)劃指令》（UCITS指令），標(biāo)志歐洲投資基金市場(chǎng)開始朝著一體化方向發(fā)展

133、債券基金的投資對(duì)象主要有國(guó)債、可轉(zhuǎn)債、企業(yè)債

134、券商結(jié)算模式也稱為第三方存管模式，是指托管資產(chǎn)市場(chǎng)內(nèi)交易形成的交收資金由證券公司作為結(jié)算參與人與中國(guó)結(jié)算公司進(jìn)行交收，然后由證券公司負(fù)責(zé)與其客戶進(jìn)行二級(jí)清算，客戶的交易資金完全獨(dú)立保管于存管銀行，而不存放在證券公司

135、下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出；基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用，包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會(huì)計(jì)費(fèi)和律師費(fèi)、信息披露費(fèi)等費(fèi)用

136、銀行間債券市場(chǎng)的交易制度有公開市場(chǎng)一級(jí)交易商制度，做市商制度和結(jié)算代理制度

137、另類投資應(yīng)當(dāng)是能夠在可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平下提供合理回報(bào)的投資，另類投資的主要類型包括：另類資產(chǎn)，如自然資源、大宗商品、房地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施、外匯和只是產(chǎn)權(quán)等；另類投資策略，如長(zhǎng)短倉(cāng)、多元策略投資和結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品等；私募股權(quán)，如風(fēng)險(xiǎn)投資、成長(zhǎng)權(quán)益、并購(gòu)?fù)顿Y和危機(jī)投資等，組織形式通常為合伙人、公司、信托契約等；對(duì)沖基金，如全球宏觀、驅(qū)動(dòng)和管理期貨對(duì)沖基金等

138、基金管理公司應(yīng)制定估值及份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的識(shí)別及應(yīng)急方案。當(dāng)估值或資產(chǎn)凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤實(shí)際發(fā)生時(shí)，基金管理人應(yīng)立即糾正，及時(shí)采取合理措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告；基金管理公司和托管人在進(jìn)行基金估值、計(jì)算或復(fù)核基金份額凈值的過(guò)程中，未能遵循相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定，給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)分別對(duì)各自行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任。因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

139、期權(quán)費(fèi)是期權(quán)合約中唯一的變量，大小取決于期權(quán)合約的要素，包括合約標(biāo)的資產(chǎn)、到期日和執(zhí)行價(jià)格等 140、倫敦證券交易所是世界四大證券交易所之一，歐洲最大的證券交易所，歷史可追溯至1801年 141、執(zhí)行缺口可以將交易過(guò)程中的所有成本量化

142、商業(yè)票據(jù)的發(fā)行包括直接發(fā)行和間接發(fā)行兩種。直接發(fā)行指發(fā)行主體直接將票據(jù)銷售給投資人，大多數(shù)資信好的公司采用這種發(fā)行方式。間接發(fā)行指發(fā)行主體通過(guò)票據(jù)承銷商將票據(jù)間接出售給投資者。和短期政府債券一樣，商業(yè)票據(jù)也采用貼現(xiàn)發(fā)行的方式。貨幣市場(chǎng)利率越高，貼現(xiàn)率越高，發(fā)行主體資信越好，貼現(xiàn)率越低 143、《財(cái)富》雜志稱經(jīng)濟(jì)附加值為“當(dāng)今最炙手可熱的財(cái)務(wù)理念”

144、個(gè)人投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前，暫不征收個(gè)人所得稅；

145、個(gè)人投資者從基金分配中獲得的股票的股利收入、企業(yè)債券的利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)，代扣代繳20%的個(gè)人所得稅。證券投資基金從上市公司分配取得的股息紅利所得，按上述《關(guān)于上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問(wèn)題的通知》實(shí)施。

146、機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者從基金分配中取得的收入均暫免征收企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅； 147、個(gè)人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入，應(yīng)對(duì)個(gè)人投資者征收個(gè)人所得稅；

148、個(gè)人投資者申購(gòu)和贖回基金份額取得的差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅前，暫不征收個(gè)人所得稅

149、對(duì)內(nèi)地個(gè)人投資者通過(guò)基金互認(rèn)買賣香港基金份額取得的轉(zhuǎn)讓差價(jià)所得，自2015年12月18日至2018年12月17日止，三年內(nèi)暫免征個(gè)人所得稅

150、內(nèi)地個(gè)人投資者通過(guò)基金互認(rèn)從香港基金分配取得的收益，由該香港基金在內(nèi)地的代理人按照20%的稅率代扣代繳個(gè)人所得稅

151、本期利潤(rùn)是基金在一定時(shí)期內(nèi)全部損益的總和

152、銀行間債券市場(chǎng)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)主要是全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司

153、債券首貸首期采用券券對(duì)付結(jié)算方式，到期可采用券券對(duì)付、返券付費(fèi)解券和券費(fèi)對(duì)付結(jié)算方式中的任何一種

154、深圳證券交易所于2009年1月12日起，啟用綜合協(xié)議交易平臺(tái)，取代原有大宗交易系統(tǒng)，其他權(quán)益類證券大宗交易、債券大宗交易，協(xié)議平臺(tái)的成交確認(rèn)時(shí)間為每個(gè)交易日15:00-15:30 155、收益率曲線主要有三種類型：第一類是正收益曲線（或稱上升收益曲線），第二類是反轉(zhuǎn)收益曲線（或稱下降收益曲線）第三類是水平收益曲線，通常而言，上升收益率曲線是正常形態(tài)，其他則是非正常的 156、方差和標(biāo)準(zhǔn)差除了應(yīng)用于分析投資收益率，還可以用來(lái)研究?jī)r(jià)格指數(shù)、股指等的波動(dòng)情況

157、市銷率也稱價(jià)格營(yíng)收比，是股票市價(jià)與銷售收入的比率，該指標(biāo)反映的是單位銷售收入反映的股價(jià)水平

158、假如實(shí)際的直接買賣開支無(wú)法從綜合費(fèi)用中確定并分離出來(lái)，則在計(jì)算未扣除費(fèi)用收益時(shí)，必須從收益中減去全部綜合費(fèi)用或綜合費(fèi)用中包含直接買賣開支的部分，而不得適用估計(jì)出的買賣開支；計(jì)算已扣除費(fèi)用收益時(shí)，必須從收益中減去全部綜合費(fèi)用或綜合費(fèi)用中包含直接買賣開支及投資管理費(fèi)用的部分，而不得適用估計(jì)出的買賣開支；

159、主動(dòng)投資的目標(biāo)是擴(kuò)大主動(dòng)收益，縮小主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，提高信息比率；而被動(dòng)投資的目標(biāo)是同時(shí)減少跟蹤偏離度和跟蹤誤差

160、基金股票換手率通過(guò)對(duì)基金買賣股票頻率的衡量，反映基金的操作策略。通?？梢杂没鸸善苯灰琢康囊话肱c基金平均凈資產(chǎn)之比來(lái)衡量

161、許多債券都含有給予發(fā)行人或投資者某些額外權(quán)利的嵌入條款，例如贖回條款、回售條款、轉(zhuǎn)換條款等

162、為度量違約風(fēng)險(xiǎn)與投資者收益率之間的關(guān)系，將某一風(fēng)險(xiǎn)債券的預(yù)期到期收益與某一具有相同期限和票面利率的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的到期收益率之間的差額，稱為風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

163、合約價(jià)格*300元（滬深300股）/點(diǎn)*保證金比例=保證金

164、UCITS三號(hào)指令中管理指令和產(chǎn)品指令的具體內(nèi)容包括：管理公司的護(hù)照；更復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分散規(guī)則；更廣泛的投資品種；更廣泛的業(yè)務(wù)范圍；引入簡(jiǎn)要招募說(shuō)明書；進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)投資者的保護(hù)；過(guò)渡條款 165、債券基金指的是基金資產(chǎn)80%以上投資于債券的基金 166、投資者的風(fēng)險(xiǎn)容忍度取決于風(fēng)險(xiǎn)承受能力和意愿 167、優(yōu)先股沒(méi)有固定的期限 168、市盈率=每股價(jià)格/每股收益

169、UCIUTS五號(hào)指令中的補(bǔ)充和更新主要包括以下幾方面：有關(guān)托管機(jī)構(gòu)的新規(guī)定、引入管理人薪酬政策及完善處罰懲戒體系等內(nèi)容

170、UCIUTS三號(hào)指令要求管理公司資本在任何情況下不能低于13周的固定經(jīng)營(yíng)成本 171、期貨市場(chǎng)的基本功能一般有三種：風(fēng)險(xiǎn)管理、價(jià)格發(fā)現(xiàn)和投機(jī) 172、利用基金單位資產(chǎn)凈值計(jì)算收益率，只需考慮分紅

173、《公開募集證券基金運(yùn)作管理辦法》規(guī)定，封閉式基金收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤(rùn)的90% 174、期貨合約是指交易雙方簽署的在未來(lái)某個(gè)確定的時(shí)間按確定的價(jià)格買入或賣出某項(xiàng)合約標(biāo)的資產(chǎn)的合約 175、普通基金交易目前不收過(guò)戶費(fèi) 176、2008年9月19日，證券交易印花稅只對(duì)出讓方按1‰征收，對(duì)受讓方不再征收 177、在UCITS基金核準(zhǔn)中，對(duì)于公司型基金，則核準(zhǔn)基金章程和基金托管人

178、證券公司向客戶收取的傭金（包括代收的證券交易監(jiān)管費(fèi)、證券交易所手續(xù)費(fèi)）不得高于證券交易金額的3‰ 179、特雷諾比率來(lái)源于CAPM理論，是表示單位系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)下的超額收益率，而夏普比率則對(duì)總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了衡量 180、基金管理公司應(yīng)履行計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值的責(zé)任，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；托管人應(yīng)履行復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格的責(zé)任

181、貨幣市場(chǎng)基金僅投資于貨幣市場(chǎng)工具，不得投資于股票、可轉(zhuǎn)債、剩余期限超過(guò)397天的債券、信用等級(jí)在AAA級(jí)以下的企業(yè)債、國(guó)內(nèi)信用等級(jí)在AAA級(jí)以下的資產(chǎn)支持證券、流通受限的債券

182、根據(jù)《基金合同的內(nèi)容與格式》的要求，基金合同應(yīng)列明基金資產(chǎn)估值事項(xiàng)，包括估值日、估值方法、估值對(duì)象、估值程序、估值錯(cuò)誤的處理、暫停估值的情形、基金凈值的確認(rèn)和特殊情況的處理 183、交易所上市交易的債券按第三方估值機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日估值凈價(jià)估值 184、現(xiàn)金分紅方式時(shí)基金分紅采用的最普遍的形式

185、基金銷售服務(wù)費(fèi)是指從基金資產(chǎn)中扣除的用于支付銷售機(jī)構(gòu)傭金以及基金管理人的基金營(yíng)銷廣告費(fèi)、促銷活動(dòng)費(fèi)、持有人服務(wù)費(fèi)等方面的費(fèi)用

186、止損指令的目的在于將損失控制在投資者可接受的范圍內(nèi) 187、統(tǒng)一公債是一種沒(méi)有到期日的特殊債券

188、壓力測(cè)試有助于識(shí)別那些資本金不足的機(jī)構(gòu)并發(fā)現(xiàn)與系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的問(wèn)題 189、權(quán)證按基礎(chǔ)資產(chǎn)的來(lái)源分類，可分為認(rèn)股權(quán)證和備兌權(quán)證

190、按發(fā)行主體分類，債券可分為政府債券、金融債券、公司債券等

191、不同于股票投資組合，債券投資組合構(gòu)建還需要考慮信用結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)、組合久期、流動(dòng)性和桿杠率等因素。期限結(jié)構(gòu)、組合久期的選擇則與投資經(jīng)理對(duì)市場(chǎng)利率變化的預(yù)期有關(guān)

192、描述債券到期收益率和到期期限之間關(guān)系的曲線稱為收益率曲線，用來(lái)描述利率期限結(jié)構(gòu) 193、歐式期權(quán)是指期權(quán)的買方只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)，既不能提前也不能推遲 194、《可轉(zhuǎn)讓證券集合投資計(jì)劃指令》（即UCITS一號(hào)指令），標(biāo)志著歐洲投資基金市場(chǎng)開始朝著一體化方向發(fā)展 195、分層抽樣是把指數(shù)成分證券按照是否有共同因子進(jìn)行分類，在每一類中選擇若干成分證券，從而達(dá)到提高樣本成分證券代表性的目的

196、QFII在資金管制的規(guī)定中規(guī)定養(yǎng)老基金、保險(xiǎn)基金、共同基金等類型的合格投資者，以及合格投資者發(fā)起設(shè)立的開放式中國(guó)基金的投資本金鎖定期為3個(gè)月 197、QDII基金產(chǎn)品起點(diǎn)為1000元人民幣

198、結(jié)算代理制度是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可以開展結(jié)算代理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)法人，受市場(chǎng)其他參與者的委托，為其辦理債券結(jié)算業(yè)務(wù)的制度

199、參與銀行間債券交易的，還需向中央國(guó)債登記結(jié)算有限公責(zé)任公司或銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司支付銀行間賬戶服務(wù)費(fèi)，向全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心支付交易手續(xù)費(fèi)等服務(wù)費(fèi)用 200、成交量加權(quán)平均價(jià)格算法是最基本的交易算法之一，旨在下單時(shí)以盡可能接近市場(chǎng)按成交量加權(quán)的均價(jià)進(jìn)行，以盡量降低該交易對(duì)市場(chǎng)的沖擊

201、指令驅(qū)動(dòng)的核心就是買方下達(dá)購(gòu)買指令，包括購(gòu)買數(shù)量和相應(yīng)價(jià)格，賣方下達(dá)包含同樣內(nèi)容的賣出指令，滿足成交條件的即可成功交易

202、根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的交易規(guī)則，證券交易所證券交易的開盤價(jià)為當(dāng)日證券的第一筆成交價(jià) 203、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)

204、投資者會(huì)要求對(duì)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，這導(dǎo)致市場(chǎng)上信用風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)債券與同期限、同息票率的國(guó)債相比價(jià)格更低，收益率更高，這個(gè)高出的收益率稱為信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

205、資產(chǎn)收益率的特點(diǎn)是，它所考慮的凈利潤(rùn)僅僅是股東可以獲得的利潤(rùn)，而資產(chǎn)卻是包括股東資產(chǎn)和債權(quán)人資產(chǎn)在內(nèi)的總資產(chǎn)

206、資產(chǎn)管理規(guī)模達(dá)到5億歐元但不使用財(cái)務(wù)杠桿且投資5年內(nèi)無(wú)贖回權(quán)的私募股權(quán)投資基金管理人可豁免注冊(cè) 207、UCITS三號(hào)指令，自2002年2月13日生效

208、QFII機(jī)制意義：促使中國(guó)封閉的資本市場(chǎng)向開放的市場(chǎng)轉(zhuǎn)變；促進(jìn)國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)投資主體多元化以及上市公司行為規(guī)范化；促進(jìn)國(guó)內(nèi)投資者的投資理念趨于理性化；加快我國(guó)證券市場(chǎng)金融創(chuàng)新步伐，實(shí)現(xiàn)我國(guó)證券市場(chǎng)運(yùn)行規(guī)則與國(guó)際慣例的接軌

209、投資決策委員會(huì)是公司非常設(shè)機(jī)構(gòu)，是最高投資決策機(jī)構(gòu)，以定期或不定期會(huì)議的形式討論和決定公司投資的重大問(wèn)題

210、保證金制度，就是指在期貨交易中，任何交易者必須按其所買入或賣出期貨合約價(jià)值的一定比例交納資金，這個(gè)比例通常在5%-10%

211、私募股權(quán)投資包含多種不同形式，最為廣泛使用的戰(zhàn)略包括：風(fēng)險(xiǎn)投資、成長(zhǎng)權(quán)益、并購(gòu)?fù)顿Y、危機(jī)投資和私募股權(quán)二級(jí)市場(chǎng)投資

212、與股票、債券等金融工具有所不同，衍生工具具有跨期性、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性、不確定性和高風(fēng)險(xiǎn)性四個(gè)顯著的特點(diǎn)

213、債券競(jìng)價(jià)交易、權(quán)證交易和深圳證券交易所對(duì)專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃收益權(quán)份額協(xié)議交易實(shí)行當(dāng)日回轉(zhuǎn)交易，即投資者在交易日的任何營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)反向賣出已買入但未完成交收的債券和權(quán)證；B股實(shí)行次交易起回轉(zhuǎn)交易，214、凈額結(jié)算分類中，按參與凈額結(jié)算各方的關(guān)系區(qū)分，有雙邊凈額結(jié)算和多邊凈額結(jié)算

215、債券按嵌入的條款可分為可贖回債券，可回售債券、通貨膨脹聯(lián)結(jié)債券和結(jié)構(gòu)化債券

216、私募股權(quán)投資基金持有公司10%及以上股權(quán)時(shí)，應(yīng)向公司及其他股東進(jìn)行披露

217、蒙特卡洛模擬法雖然計(jì)算量較大，但這種方法被認(rèn)為是最精準(zhǔn)貼近的計(jì)算VaR值方法

218、基金投資于一個(gè)成員國(guó)政府及其地方政府、非成員國(guó)政府、成員國(guó)參加的國(guó)際組織發(fā)行或擔(dān)保的可轉(zhuǎn)讓證券，比例可提高到35%

219、私募股權(quán)投資的戰(zhàn)略形式中，風(fēng)險(xiǎn)投資的主要目的并不是為了取得對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)久控制權(quán)以及獲得企業(yè)的利潤(rùn)分配，而在于資本的退出，從股權(quán)增值中獲取高回報(bào)

220、在第一個(gè)交易日，投資者已經(jīng)看到了投資機(jī)會(huì)，但由于設(shè)置了限價(jià)指令而沒(méi)有完成任何交易，這就產(chǎn)生了延遲成本

221、對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入、債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅

222、跟蹤誤差差生的原因有：復(fù)制誤差；現(xiàn)金留存、各項(xiàng)費(fèi)用及其他影響 223、不動(dòng)產(chǎn)投資具有以下特點(diǎn)：異質(zhì)性、不可分性和低流動(dòng)性

224、如果某基金的貝塔系數(shù)大于1，說(shuō)明該基金是活躍或激進(jìn)型基金，如果貝塔系數(shù)小于1，說(shuō)明該基金是穩(wěn)定或防御型基金

225、凈資產(chǎn)收益率是衡量企業(yè)最大化股東財(cái)富能力的比率

226、私募股權(quán)二級(jí)市場(chǎng)投資戰(zhàn)略是具有周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)大、流動(dòng)性差特性的投資戰(zhàn)略

227、交易所在指定標(biāo)的資產(chǎn)的等級(jí)時(shí)，常常采用國(guó)內(nèi)或國(guó)際貿(mào)易中最通用和交易量較大的標(biāo)準(zhǔn)品質(zhì)量等級(jí)作為標(biāo)準(zhǔn)交割等級(jí)

228、我國(guó)證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括印花稅、交易傭金、過(guò)戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi) 229、估值方法的公開性是指基金采用的估值方法需要在法定募集文件中公開披露 230、常用的技術(shù)分析方法有道氏理論、過(guò)濾法則與止損指令、“相對(duì)強(qiáng)度”理論體系、“量?jī)r(jià)”理論體系 231、金融期貨主要包括貨幣期貨、利率期貨、股票指數(shù)期貨和股票期貨 232、最佳執(zhí)行的實(shí)施框架包含了三個(gè)方面：過(guò)程、披露和記錄

233、股票拆分對(duì)公司的資本機(jī)構(gòu)和股東權(quán)益不會(huì)產(chǎn)生任何影響，一般只會(huì)使發(fā)行在外的股票總數(shù)增加，每股面值降低，并由此引起每股收益和每股市價(jià)下降，而股東的持股比例和權(quán)益總額及其各項(xiàng)權(quán)益余額都保持不變

234、歐盟金融市場(chǎng)的投資基金大體上分為兩類：一是從事可轉(zhuǎn)讓證券集合投資計(jì)劃業(yè)務(wù)的投資基金，即證券投資基金；二是所謂的另類投資基金，它是活躍在歐盟市場(chǎng)上的諸如對(duì)沖基金、不動(dòng)產(chǎn)基金、私募股權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)投資基金、商品基金、基礎(chǔ)設(shè)施基金以及投資于這些基金的基金等各類型投資基金的合稱

235、按照規(guī)定，除非發(fā)生巨額贖回，貨幣市場(chǎng)基金債券正回購(gòu)的資金余額不得超過(guò)20%

236、債券基金的主要投資風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、再投資風(fēng)險(xiǎn)、可轉(zhuǎn)債的特定風(fēng)險(xiǎn)、債券回購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和提前贖回風(fēng)險(xiǎn)

237、封閉式基金只能采用現(xiàn)金分紅

238、在賣空交易中，標(biāo)的證券價(jià)格變化時(shí)，融券業(yè)務(wù)的維持擔(dān)保比例必須大于130% 239、從投資風(fēng)格來(lái)看，我國(guó)QDII基金有增值型、積極成長(zhǎng)型、穩(wěn)健成長(zhǎng)型和指數(shù)型等

240、UCITS一號(hào)指令的管轄原則以母國(guó)為主，東道國(guó)為輔。根據(jù)母國(guó)管轄為主的原則，在基金及基金管理公司的核準(zhǔn)、監(jiān)管、投資、銷售、信息披露、法律適用等方面都由母國(guó)的監(jiān)管機(jī)關(guān)行使管轄權(quán)，東道國(guó)則可以在基金銷售及信息披露等方面行使管轄權(quán)

241、同股票型基金類似，債券型基金需要在其招募說(shuō)明書中說(shuō)明基金的投資目標(biāo)、投資理念、投資策略、投資范圍、業(yè)績(jī)基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等重要內(nèi)容

242、在標(biāo)準(zhǔn)差-預(yù)期收益率平面中，加入無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的可行投資組合集的上沿及下沿為射線，而不是雙曲線

243、影響回購(gòu)協(xié)議利率的因素中，若采用實(shí)物交割，回購(gòu)利率較低。目前大部分回購(gòu)協(xié)議尤其是期限較短的回購(gòu)協(xié)議一般不采用實(shí)物交付，而是將抵押的證券交付至貸款人的清算銀行的保管賬戶或借款人專用的證券保管賬戶中 244、印花稅是根據(jù)國(guó)家稅法規(guī)定，在股票成交后買賣雙方投資者按照規(guī)定的稅率分別征收的稅金，是交易費(fèi)用的重要組成部分

245、滬深300指數(shù)是由中證指數(shù)公司編制，用以反映A股市場(chǎng)整體走勢(shì)的指數(shù)

246、契約型基金和公司型基金是按基金的組織形式對(duì)基金進(jìn)行的分類；封閉式基金和開放式基金是按基金的運(yùn)作方式對(duì)基金進(jìn)行的分類；國(guó)債基金、股票基金、貨幣市場(chǎng)基金是按基金的投資標(biāo)的對(duì)基金進(jìn)行的分類；成長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金是按投資目標(biāo)對(duì)基金進(jìn)行的分類

247、系統(tǒng)的基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估需要從計(jì)算絕對(duì)收益、計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整好收益、計(jì)算相對(duì)收益、進(jìn)行業(yè)績(jī)歸因入手

第二篇：會(huì)計(jì)從業(yè)考試《初級(jí)會(huì)計(jì)電算化》復(fù)習(xí)資料

會(huì)計(jì)經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展階段：手工方式，機(jī)械化方式，電算化（計(jì)算機(jī)處理方式）。1981年國(guó)家財(cái)政部和中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)提出了會(huì)計(jì)電算化概念。會(huì)計(jì)電算化有狹義和廣義之分（掌握狹義和廣義分別指的范圍在書上第3頁(yè)最后一段）。

電算化按服務(wù)層次和提供信息分為會(huì)計(jì)核算電算化階段、會(huì)計(jì)管理電算化階段、會(huì)計(jì)決策電算化階段三個(gè)階段。

會(huì)計(jì)電算化作用：提高會(huì)計(jì)核算的水平和質(zhì)量，提高企業(yè)現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)水平，推動(dòng)會(huì)計(jì)技術(shù)、方法、理論和觀眾更新，促進(jìn)會(huì)計(jì)工作進(jìn)一步發(fā)展。（掌握書上第一和第二作用中的各三個(gè)方面體現(xiàn)，在書上第5至6頁(yè)）。

會(huì)計(jì)電算化工作包括國(guó)家宏觀管理和企事業(yè)單位計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的微觀管理，（掌握宏觀管理的定義及5個(gè)基本任務(wù)在書上第7至8頁(yè)，微觀管理制度的主要內(nèi)容在書上第9頁(yè)第一段最后）。

會(huì)計(jì)電算化的四個(gè)發(fā)展階段（在書上的第11頁(yè)-第12頁(yè)）

會(huì)計(jì)電算化的兩個(gè)發(fā)展趨勢(shì)（在書上的第13頁(yè)中間一段）

會(huì)計(jì)軟件一般的分為會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)管理、會(huì)計(jì)決策三個(gè)層次，軟件相應(yīng)的分為會(huì)計(jì)核算軟件、會(huì)計(jì)管理軟件、會(huì)計(jì)決策軟件。掌握第14頁(yè)中間一段中的核心、依據(jù)、基礎(chǔ)、對(duì)象、目標(biāo)。

大型企業(yè)中使用的企業(yè)資源計(jì)劃（ERP）軟件用于處理會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)部分的功能模塊屬于會(huì)計(jì)核算軟件的范疇。

會(huì)計(jì)核算軟件按硬件結(jié)構(gòu)分為單用戶會(huì)計(jì)核算軟件和多用戶（網(wǎng)絡(luò)）會(huì)計(jì)核算軟件，單用戶會(huì)計(jì)核算軟件計(jì)算機(jī)之間不能直接實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)交換和共享，多用戶（網(wǎng)絡(luò)）會(huì)計(jì)核算軟件不同終端上的會(huì)計(jì)操作人員能夠共享會(huì)計(jì)信息。

會(huì)計(jì)核算軟件按適用范圍分為專用會(huì)計(jì)核算軟件和通用會(huì)計(jì)核算軟件。（掌握書上第16頁(yè)至17頁(yè)中相應(yīng)軟件的的定義）

通用會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn)：通用性強(qiáng)，成本相對(duì)較低，維護(hù)量小且維護(hù)有保障，軟件開發(fā)水平高，開發(fā)者決定系統(tǒng)的擴(kuò)充與修改，專業(yè)性差。

選擇會(huì)計(jì)核算軟件的4問(wèn)題及每個(gè)問(wèn)題中的標(biāo)題（在書上21頁(yè)至22頁(yè)）

第二章 會(huì)計(jì)電算化的工作環(huán)境

應(yīng)試指南中的101頁(yè)至111頁(yè)練習(xí)題必須全部掌握

微機(jī)中，CAI的含義是（計(jì)算機(jī)輔助教學(xué)）

微機(jī)中，CAD的含義是（計(jì)算機(jī)輔助設(shè)計(jì)）

微機(jī)中，CAM的含義是（計(jì)算機(jī)輔助制造）

字母“A”的ASCII碼是十進(jìn)制數(shù)的65，字母“B”的ASCII碼是十進(jìn)制數(shù)是

（66）

按ASCII碼值比較大小，說(shuō)法正確的是（數(shù)字比字母?。注：在ASCII碼中，隨著數(shù)字的增大，ASCII碼值增大；隨著英文26個(gè)字母的順序大寫或小寫字母，ASCII碼值增大；數(shù)字的ASCII碼值比字母的小，大寫字母的ASCII值比小寫字

母的值小。]

比較兩個(gè)英文字母字符串大小的方法是（從第一個(gè)字母比起，比其ASCII碼值，第一個(gè)相同再比第二個(gè)，逐個(gè)向后比）

按對(duì)應(yīng)的ASCII碼值來(lái)比較，下列正確的結(jié)果是（“K”比“I”大）

在微機(jī)內(nèi)部，用來(lái)傳送、存儲(chǔ)、加工處理的信息表示形式是（二進(jìn)制碼）計(jì)算機(jī)內(nèi)部，數(shù)據(jù)是以（二進(jìn)制碼）形式進(jìn)行加工、處理的通常人們所說(shuō)的一個(gè)完整的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)應(yīng)該包括（硬件系統(tǒng)和軟件系統(tǒng)）根據(jù)馮·諾依曼原理，計(jì)算機(jī)硬件的基本組成是（運(yùn)算器、控制器、存儲(chǔ)器、輸入、輸出設(shè)備）[注：也可說(shuō)成由中央處理器、存儲(chǔ)器、輸入、輸出設(shè)備]微機(jī)中的中央處理器（CPU）由（運(yùn)算器和控制器）組成，CPU的功能是（運(yùn)算和控制）

微機(jī)中的隨機(jī)存儲(chǔ)器（RAM）的功能是（存儲(chǔ)程序和數(shù)據(jù)）

計(jì)算機(jī)打開電源后，最先工作的部件是（ROM）

內(nèi)存儲(chǔ)器有（隨機(jī)存儲(chǔ)器和只讀存儲(chǔ)器或RAM和ROM）

掉電后，信息全部丟失的是（RAM或隨機(jī)存儲(chǔ)器）

一般情況下，斷電后外存儲(chǔ)器的信息（不會(huì)丟失）

微機(jī)運(yùn)行時(shí)要占內(nèi)存，這里所說(shuō)的內(nèi)存是指（RAM）

（ROM）是內(nèi)存儲(chǔ)器中的一部分，CPU對(duì)它們只取不存

計(jì)算機(jī)的內(nèi)存存儲(chǔ)容量的計(jì)算單位是（字節(jié)）

內(nèi)存的存儲(chǔ)容量為32MB的含義是（32*1024KB或32*1024*1024B）在計(jì)算機(jī)中表示存儲(chǔ)容量時(shí)，1兆（M）是（1024KB）

在計(jì)算機(jī)中構(gòu)成一個(gè)字節(jié)的二進(jìn)制位是（8位）

下列描述正確的是（1KB=1*1024B或1MB=1024*1024B）[注：

1TB=1024GB=1024*1024MB=1024*1024*1024KB=1024*1024*1024*1024B]計(jì)算機(jī)中訪問(wèn)速度最快的存儲(chǔ)器是（RAM）

計(jì)算機(jī)系統(tǒng)與外部交換信息主要通過(guò)（輸入輸出設(shè)備）

32位二進(jìn)制數(shù)是（4）個(gè)字節(jié)

內(nèi)存儲(chǔ)器是計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中的記憶設(shè)備，它主要用于（存放數(shù)據(jù)和程序）決定微機(jī)性能的主要是（CPU）

在同型號(hào)計(jì)算機(jī)中，主頻越高，表明其工作速度（越快）

英文字符在微型機(jī)中存儲(chǔ)時(shí)用（8）位二進(jìn)制數(shù)編碼[注:英文、數(shù)字、字符用一個(gè)字節(jié)表示，一個(gè)漢字用兩個(gè)字節(jié)表示，一個(gè)字節(jié)由8位二進(jìn)制數(shù)表示]微型機(jī)存儲(chǔ)系統(tǒng)一般指（內(nèi)存和外存）兩部分

I/O的含義是（輸入輸出設(shè)備）

微型計(jì)算機(jī)的主機(jī)是由（CPU和內(nèi)存儲(chǔ)器組成）

下列屬硬件的是（CPU、ROM、RAM、軟盤、硬盤、光盤、鼠標(biāo)等）[注:凡選項(xiàng)中含有軟件的都不能選,例如：DOS，Windows,Word、Excel、PASCAL 等都屬于軟件]

（硬盤）設(shè)備兼具輸入輸出的功能[注：外存儲(chǔ)器都有輸入輸出功能，如軟盤、光盤、硬盤、磁帶、U盤、移動(dòng)三硬盤、MP3、數(shù)碼照相機(jī)、數(shù)碼攝相機(jī)、掌上電腦]

目前微機(jī)上配置的光盤多為（只讀光盤）

下列屬于輸出設(shè)備的是（打印機(jī)）[注：顯示器、打印機(jī)、繪圖儀]

下列屬于輸入設(shè)備的是（鍵盤）[注：鍵盤、掃描儀、條形碼輸入器、光筆、觸摸屏、鼠標(biāo)都屬于輸入設(shè)備]

被稱為裸機(jī)的計(jì)算機(jī)是指（沒(méi)有安裝任何軟件的計(jì)算機(jī)）

對(duì)軟盤進(jìn)行寫保護(hù)后，軟盤中的數(shù)據(jù)（只能讀不能寫）

目前常用的3.5英寸軟盤的存儲(chǔ)容量是(1.44MB)[注2(盤片雙面)*80(每面有80個(gè)磁道)*18(每個(gè)磁道有18個(gè)扇區(qū))*512(每個(gè)扇區(qū)容量為512個(gè)字節(jié))=1.44MB，磁道由外向內(nèi)編號(hào)，最外圈是是0磁道]

微型計(jì)算機(jī)中使用的鼠標(biāo)是連接在（串行）接口上

微型計(jì)算機(jī)中使用的打印機(jī)是連接在（并行）接口上

高級(jí)語(yǔ)言是面向（用戶）的計(jì)算機(jī)語(yǔ)言

機(jī)器語(yǔ)言是直接面向（計(jì)算機(jī)）的語(yǔ)言，計(jì)算機(jī)能直接執(zhí)行的語(yǔ)言程序是（機(jī)器語(yǔ)言程序）

使用計(jì)算機(jī)輸入“+”號(hào)時(shí)，應(yīng)同時(shí)按下（shift）鍵[注：雙符號(hào)健，當(dāng)按下其中一個(gè)鍵時(shí)，輸入的是位于下方的數(shù)字或符號(hào)；如果需要輸入位于該鍵上方的符號(hào)，則應(yīng)在按住shift鍵的同時(shí)按下這個(gè)鍵]

能使計(jì)算機(jī)直接識(shí)別與執(zhí)行，指示計(jì)算機(jī)進(jìn)行某種操作的命令稱為（指令）操作系統(tǒng)是一個(gè)（系統(tǒng)軟件）

計(jì)算機(jī)病毒是一種（程序）

計(jì)算機(jī)病毒的特點(diǎn)是（感染性、隱蔽性、潛伏性、破壞性、觸發(fā)性）計(jì)算機(jī)病毒能通過(guò)（軟盤、硬盤、網(wǎng)絡(luò)）傳播

根據(jù)軟件的用途，計(jì)算機(jī)軟件一般可以分為（系統(tǒng)軟件和應(yīng)用軟件）某單位的人事檔案管理程序、會(huì)計(jì)電算化軟件屬于（應(yīng)用軟件）

網(wǎng)絡(luò)域名中，有二級(jí)域名表示類型（com為商業(yè)機(jī)構(gòu)，net為主要網(wǎng)絡(luò)支持中心，gov為政府部門，mil為軍事組織，int為國(guó)際組織，ac為科研機(jī)構(gòu)，org為非營(yíng)利組織，edu為教育部門）

Internet的地址中有兩種方式表示，一種是（IP地址），另一種（域名地址），[IP地址為四組十進(jìn)制數(shù)表示，組與組之間用圓點(diǎn)進(jìn)行分隔，但每組數(shù)必須是

0-255之間，即202.101.4.72是對(duì)的，256.101.4.47是錯(cuò)的，域名地址的形式是004km.cn代表中國(guó)，jp代表日本，uk代表英國(guó)，tw代表臺(tái)灣]

計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)最突出的優(yōu)點(diǎn)之一是（資源共享）

實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)需要硬件和軟件，其中負(fù)責(zé)管理整個(gè)網(wǎng)絡(luò)各種資源，協(xié)調(diào)各種操作的軟件稱為（網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)）

Internet是一個(gè)（網(wǎng)絡(luò)集合，視為目前世界上最大的廣域網(wǎng)）

Internet上的每臺(tái)主機(jī)都必須有一個(gè)唯一的IP地址，但不必有一個(gè)域名英文（E-mail）代表電子郵件

操作系統(tǒng)是對(duì)（計(jì)算機(jī)資源）進(jìn)行管理的系統(tǒng)軟件

系統(tǒng)啟動(dòng)后操作系統(tǒng)常駐（RAM）

在E-mail中，@前面的是(用戶名)

一臺(tái)計(jì)算機(jī)的配置標(biāo)有PIII800,其中800代表(CPU主頻)

常用的CD-ROM光盤能進(jìn)行的操作是(讀)

計(jì)算機(jī)中數(shù)據(jù)形式有(數(shù)值、文字、圖像、圖形)

計(jì)算機(jī)中的指令和數(shù)據(jù)均以二進(jìn)制形式表示，其優(yōu)點(diǎn)是（電路簡(jiǎn)單，實(shí)現(xiàn)容易，且穩(wěn)定可靠；二進(jìn)制數(shù)運(yùn)算法則簡(jiǎn)單，可簡(jiǎn)化硬件結(jié)構(gòu)；便于邏輯運(yùn)算）一張軟盤寫保護(hù)后，對(duì)盤中文件可以做的是（復(fù)制文件，移動(dòng)文件，打開文件，但不能刪除文件，不能往軟盤中保存文件）

計(jì)算機(jī)中的“數(shù)據(jù)”是一個(gè)廣義的概念，包括（數(shù)值、文字、圖形、圖像、聲音等多種形式）

CPU的主頻是指CPU工作時(shí)的時(shí)鐘頻率

存儲(chǔ)器的主要功能是保存信息，存儲(chǔ)器分為兩大類：（內(nèi)存儲(chǔ)器和外存儲(chǔ)器）外存儲(chǔ)器又稱為（輔助存儲(chǔ)器），用來(lái)永久的存放大量的程序和數(shù)據(jù)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)是（計(jì)算機(jī)技術(shù)和通信技術(shù)）相互結(jié)合的產(chǎn)物。

IP地址是一個(gè)（32位）的二進(jìn)制數(shù)，被分為四部分，每部分（8位）；IP地址是唯一的，不可以重復(fù)

域名是分層次的，每層之間用“·”分隔，最右側(cè)是最高層域名，或稱頂級(jí)域名，頂級(jí)域名通常是地理性頂級(jí)域名，表明主機(jī)所在的國(guó)家或地區(qū)

網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)能夠識(shí)別的是IP地址，當(dāng)用戶輸入要訪問(wèn)的主機(jī)域名后，由網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中的域名服務(wù)器將域名轉(zhuǎn)換成IP地址，按地址找到主機(jī)實(shí)現(xiàn)訪問(wèn)1946年世界上第一臺(tái)數(shù)字電子計(jì)算機(jī)ENIAC在美國(guó)誕生。

計(jì)算機(jī)發(fā)展的四個(gè)階段：電子管計(jì)算機(jī)（1946-1958，第一代計(jì)算機(jī)），晶體管計(jì)算機(jī)（1959-1964，第二代計(jì)算機(jī)），中小規(guī)模集成電路計(jì)算機(jī)（1965-1970，第三代計(jì)算機(jī)），大規(guī)模集成電路計(jì)算機(jī)（1971-現(xiàn)在，第四代計(jì)算機(jī)）。（掌握各個(gè)階的特點(diǎn)，在書上29頁(yè)至31頁(yè)，掌握書上31頁(yè)中間一段第一至第五代微處理器的特點(diǎn)）

第三章 會(huì)計(jì)電算化的基本要求

應(yīng)試指南中的115頁(yè)至124頁(yè)練習(xí)題必須全部掌握

財(cái)政部從1989年起便為會(huì)計(jì)電算化制定了一系列具體的管理規(guī)章

1994年6月財(cái)政部根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定，制定了《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)核算軟件基本功能規(guī)范》（是對(duì)會(huì)計(jì)軟件的最低要求）、《商品化會(huì)計(jì)核算軟件評(píng)審規(guī)則》，以上三個(gè)法規(guī)標(biāo)志著會(huì)計(jì)電算化工作被納入法規(guī)化管理軌道。

會(huì)計(jì)核算軟件設(shè)計(jì)、應(yīng)用、維護(hù)應(yīng)符合9個(gè)基本要求。P80

會(huì)計(jì)核算軟件具有7個(gè)初始化功能。P8

1會(huì)計(jì)核算軟件的數(shù)據(jù)輸入可采用鍵盤輸入、軟盤導(dǎo)入、網(wǎng)絡(luò)傳輸三種形式。會(huì)計(jì)軟件某個(gè)功能模塊中所的數(shù)據(jù)可以從另一個(gè)功能模塊中取得，也可從其他功能模塊中的數(shù)據(jù)生成。

輸入記賬憑證應(yīng)包括：填制憑證日期，憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要、會(huì)計(jì)科目或編號(hào)、金額。輸入的格式和種類應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

記賬憑證的編號(hào)可以手工輸入、也可以由會(huì)計(jì)核算軟件自動(dòng)產(chǎn)生。

在輸入記賬憑證是會(huì)計(jì)核算軟件必須提供5種功能。P82

第三篇：安徽省基金從業(yè)資格：基金市盈率考試試題

安徽省基金從業(yè)資格：基金市盈率考試試題

一、單項(xiàng)選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意）

1、目前，基金買賣股票的印花稅稅率為__。A．0 B．0.1% C．0.3% D．0.5%

2、我國(guó)封閉式基金的交易實(shí)行漲跌幅限制，漲跌幅最高比例為__。A．3% B．5% C．10% D．12%

3、目前國(guó)內(nèi)的封閉式基金主要投資于__。A．股票資產(chǎn) B．債券資產(chǎn) C．貨幣資產(chǎn) D．混合資產(chǎn)

4、金融衍生工具的特征有__。A．跨期性 B．杠桿性 C．聯(lián)動(dòng)性 D．高風(fēng)險(xiǎn)性

5、與股票型基金相比，混合型基金的投資風(fēng)險(xiǎn)__。A．相同 B．較低 C．較高

D．無(wú)法比較

6、基金運(yùn)作發(fā)生的費(fèi)用____基金凈值十萬(wàn)分之一，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)人基金損益。A：大于 B：小于 C：等于

D：大于或等于

7、下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金的說(shuō)法，正確的有__。

A．貨幣市場(chǎng)基金是一種投資工具，具有完全替代銀行活期存款的作用 B．貨幣市場(chǎng)基金的分析主要是看收益率和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的大小

C．日每萬(wàn)份基金凈收益指標(biāo)和7日年化收益率指標(biāo)是反映其收益的短期指標(biāo) D．貨幣市場(chǎng)基金收益通常用日每萬(wàn)份基金凈收益和最近7日年化收益率來(lái)反映

8、下列關(guān)于基金會(huì)計(jì)核算特點(diǎn)的說(shuō)法，正確的有__。A．會(huì)計(jì)分期細(xì)化到周 B．會(huì)計(jì)分期細(xì)化到月

C．會(huì)計(jì)主體是證券投資基金

D．基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)的金融負(fù)債通常歸類為持有至到期投資

9、下列與基金份額凈值無(wú)關(guān)的是__。A．基金總資產(chǎn) B．基金總負(fù)債 C．基金總份額 D．基金持有人數(shù)

10、按照滬、深證券交易所公布的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，封閉式基金交易傭金起點(diǎn)5元，且不得高于成交金額的__。A．0.4% B．0.3% C．0.2% D．0.1%

11、《證券投資基金銷售管理辦法》及其他規(guī)范性文件對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)職責(zé)的規(guī)范主要包括__。

A．簽訂代銷協(xié)議，明確委托關(guān)系

B．基金管理人應(yīng)制定業(yè)務(wù)規(guī)則并監(jiān)督實(shí)施 C．建立相關(guān)制度 D．禁止提前發(fā)行

12、我國(guó)封閉式基金的交收實(shí)行__交割、交收。A．T B．T+1 C．T+2 D．T+3

13、下列關(guān)子基金及銀行儲(chǔ)蓄的說(shuō)法，不正確的有__。A．基金同銀行儲(chǔ)蓄一樣，都對(duì)投資者負(fù)有保本付息的責(zé)任 B．銀行儲(chǔ)蓄損失本金的可能性小，投資相對(duì)比較安全

C．基金管理人與銀行都必須定期向投資者公布資金運(yùn)作情況

D．基金是一種受益憑證，基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人；銀行儲(chǔ)蓄存款是一種信用憑證，表現(xiàn)為銀行的負(fù)債

14、基金管理公司應(yīng)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向__分配基金收益。

A．基金銷售機(jī)構(gòu) B．基金份額持有人 C．基金托管人 D．基金監(jiān)管部門

15、我國(guó)基金業(yè)監(jiān)管的原則有__。

A．依法監(jiān)管原則和公開、公平、公正原則 B．監(jiān)管與自律并重原則

C．監(jiān)管的連續(xù)性和有效性原則 D．審慎監(jiān)管原則

16、基金季度報(bào)告的投資組合報(bào)告需要披露的有__。A．前10名股票明細(xì)和前5名債券明 B．行業(yè)分類的股票投資組合 C．券種分類的債券投資組合 D．投資組合報(bào)告附注

17、基金托管人的首要職責(zé)是__。A．完成基金資金清算 B．進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算 C．安全保管基金資產(chǎn) D．監(jiān)督基金投資運(yùn)作

18、對(duì)于持續(xù)持有期少于30日的投資人，基金管理人可以在基金合同、招募說(shuō)明書中約定收取不低于贖回金額__的贖回費(fèi)。A．0.25% B．0.5% C．0.75% D．1.5%

19、基金市場(chǎng)營(yíng)銷的控制過(guò)程不包括__。A．管理部門設(shè)定具體的市場(chǎng)營(yíng)銷目標(biāo) B．制定市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃

C．衡量企業(yè)在市場(chǎng)中的銷售業(yè)績(jī) D．管理部門評(píng)估廣告投入效果

20、鏈表不具有的特點(diǎn)是 A．不必事先估計(jì)存儲(chǔ)空間 B．可隨機(jī)訪問(wèn)任一元素 C．插入刪除不需要移動(dòng)元素

D．所需空間與線性表長(zhǎng)度成正比

21、目前，我國(guó)對(duì)基金管理人從事基金管理活動(dòng)取得的收入__。A．征收營(yíng)業(yè)稅，不征收企業(yè)所得稅 B．不征收營(yíng)業(yè)稅，征收企業(yè)所得稅 C．征收營(yíng)業(yè)稅，征收企業(yè)所得稅

D．不征收營(yíng)業(yè)稅，不征收企業(yè)所得稅

22、圍繞《證券投資基金法》，中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所和中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)制定并發(fā)布了一系列部門規(guī)章、規(guī)范性文件和自律規(guī)則，對(duì)__及基金從業(yè)人員管理等各個(gè)方面作出了具體規(guī)定。A．基金管理人、基金托管人 B．基金募集

C．基金交易、管理、托管 D．基金信息披露、銷售

23、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益衡量指標(biāo)的區(qū)別和局限，說(shuō)法正確的有__。

A．當(dāng)投資者只投資一只基金或一類基金時(shí)，比較恰當(dāng)?shù)暮饬恐笜?biāo)是特雷諾指數(shù) B．當(dāng)比較分散程度較差與分散程度較好的組合時(shí)，分散程度差的組合其特雷諾指數(shù)可能較好，但夏普指數(shù)可能較差

C．通常，組合中股票數(shù)量多的基金，其夏普指數(shù)會(huì)比組合中股票數(shù)量少的基金高

D．特雷諾指數(shù)與詹森指數(shù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的考量只涉及系統(tǒng)性分析，不能對(duì)基金的分散程度作出考察

24、關(guān)于交易型開放式指數(shù)基金(ETF)份額的發(fā)售，下列說(shuō)法正確的有__。A．ETF可采取場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購(gòu)和場(chǎng)外認(rèn)購(gòu)方式

B．目前我國(guó)的投資者可以采取場(chǎng)內(nèi)現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)方式

C．ETF份額的認(rèn)購(gòu)可采用現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)，也可采用證券認(rèn)購(gòu)

D．場(chǎng)外現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)是指投資者通過(guò)基金管理人指定的基金發(fā)售代理機(jī)構(gòu)使用證券交易所的交易網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行的認(rèn)購(gòu)

25、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的購(gòu)買者可以按預(yù)先規(guī)定的條件中在公司發(fā)行股票時(shí)享有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，其預(yù)先規(guī)定的條件主要是指股票的__。A．購(gòu)買方式 B．購(gòu)買價(jià)格 C．認(rèn)購(gòu)比例 D．認(rèn)購(gòu)期間

二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分）

1、我國(guó)封閉式基金在發(fā)售方式上，主要有__方式。A．場(chǎng)內(nèi)發(fā)售 B．場(chǎng)外發(fā)售 C．網(wǎng)上發(fā)售 D．網(wǎng)下發(fā)售

2、影響基金公司旗下基金業(yè)績(jī)最直接的因素是基金公司的__。A．投資和研究能力 B．資產(chǎn)管理規(guī)模 C．營(yíng)銷能力

D．風(fēng)險(xiǎn)控制能力

3、基金會(huì)計(jì)報(bào)表至少應(yīng)包括__。A．資產(chǎn)負(fù)債表 B．利潤(rùn)表

C．現(xiàn)金流量表

D．所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表

4、基金銷售客戶服務(wù)的方式包括__。A．互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用

B．自動(dòng)傳真、電子信箱與手機(jī)短信 C．電話服務(wù)中心

D．講座、推介會(huì)和座談會(huì)

5、關(guān)于對(duì)信息管理平臺(tái)應(yīng)用系統(tǒng)的支持系統(tǒng)的規(guī)范，下列說(shuō)法正確的有__。A．具有業(yè)務(wù)集中處理、數(shù)據(jù)集中存儲(chǔ)的技術(shù)特征

B．制定業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃和災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃并定期組織演練

C．系統(tǒng)投入使用、系統(tǒng)重大升級(jí)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的報(bào)告應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案

D．系統(tǒng)數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當(dāng)在不可修改的介質(zhì)上保存10年

6、根據(jù)發(fā)行主體的不同，債券可以分為__。A．記賬式債券 B．政府債券 C．公司債券 D．金融債券

7、《證券投資基金法》規(guī)定基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的____擔(dān)任。

A：證券公司 B：商業(yè)銀行

C：信托投資公司

D：非基金管理人的其他基金管理公司

8、LOF基金份額的場(chǎng)內(nèi)贖回申報(bào)單位為__。A．10元人民幣 B．10份基金份額 C．1份基金份額 D．1元人民幣

9、基金銷售監(jiān)管的原則包括__。A．依法監(jiān)管原則

B．公開、公平、公正原則 C．審慎監(jiān)管原則

D．監(jiān)管的連續(xù)性和有效性原則

10、下列各項(xiàng)中，不屬于基金市場(chǎng)營(yíng)銷特殊性的具體表現(xiàn)的有__。A．規(guī)范性 B．多樣性 C．適用性 D．靈活性

11、下列各項(xiàng)，屬于基金營(yíng)銷核心內(nèi)容的有__。A．產(chǎn)品 B．價(jià)格 C．渠道 D．包銷

12、根據(jù)____的不同，可以將基金分為在岸基金和離岸基金。A：法律形式

B：基金的資金來(lái)源和用途 C：投資理念 D：投資目標(biāo)

13、基金的運(yùn)作費(fèi)用包括__。A．律師費(fèi) B．開戶費(fèi) C．上市年費(fèi)

D．銀行匯劃手續(xù)費(fèi)

14、下列不屬于證券市場(chǎng)層次結(jié)構(gòu)關(guān)系的選項(xiàng)是____ A：發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng) B：一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng) C：有形市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng) D：初級(jí)市場(chǎng)和次級(jí)市場(chǎng)

15、下列關(guān)于(證券投資基金托管資格管理辦法)規(guī)定的申請(qǐng)基金托管資格的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備的條件，敘述不正確的是__。

A．最近3個(gè)會(huì)計(jì)的年末凈資產(chǎn)平均不低于20億元人民幣

B．?dāng)M從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資格

C．基金托管部門配備獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護(hù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)

D．最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄 16、2007年11月中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金部發(fā)布____，允許符合條件的基金管理公司開展為特定客戶管理資產(chǎn)的業(yè)務(wù)。A：《基金法》

B：《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》

C：《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》 D：《證券投資基金管理暫行辦法》

17、下列關(guān)于我國(guó)基金資產(chǎn)估值原則的說(shuō)法，正確的有__。

A．對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，如估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用市價(jià)確定公允價(jià)值 B．對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，如估值日無(wú)市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值

C．對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，如估值日無(wú)市價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值

D．對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種，應(yīng)采用市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值

18、金融衍生工具的基本特征包括__。A．跨期性 B．杠桿性 C．穩(wěn)定性 D．高風(fēng)險(xiǎn)陛

19、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是__。A．負(fù)責(zé)監(jiān)督有關(guān)法律法規(guī)的執(zhí)行 B．負(fù)責(zé)保護(hù)投資者的合法權(quán)益

C．依法全面監(jiān)管全國(guó)的證券發(fā)行、證券交易、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的行為 D．維持公平而有次序的證券市場(chǎng)

20、下列不屬于利息收入的是__。A．債券利息收入

B．資產(chǎn)支持證券利息收入 C．股利收入

D．買人返售金融資產(chǎn)收入

21、股票型基金依據(jù)投資市場(chǎng)的不同，可分為__。A．全球股票型基金 B．國(guó)內(nèi)股票型基金 C．地區(qū)股票型基金 D．國(guó)外股票型基金

22、《證券投資基金銷售管理辦法》對(duì)于基金宣傳推介材料作了明確規(guī)定，下列說(shuō)法不正確的有__。

A．基金代銷機(jī)構(gòu)只要在基金募集前向監(jiān)管部門報(bào)送基金宣傳推介材料的報(bào)告材料即可

B．基金公司在宣傳推介材料登載其他基金過(guò)往業(yè)績(jī)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)提供基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的表現(xiàn)

C．為了宣傳推介材料的整體美觀，有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字應(yīng)淡化處理 D．基金銷售機(jī)構(gòu)不得引用不具備中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員資格的機(jī)構(gòu)提供的基金評(píng)價(jià)結(jié)果

23、保守型投資者的首要投資目標(biāo)有__。A．保護(hù)本金不受損失 B．投資的長(zhǎng)期增值 C．保持資產(chǎn)的流動(dòng)性 D．保證收益的增長(zhǎng)性

24、基金在我國(guó)香港被稱為__。A．共同基金

B．證券投資信托基金 C．信托產(chǎn)品

D．單位信托基金

25、基金的估值方法必須__。A．保持一致性 B．保持公開性 C．保持靈活性

D．任何情況都不能變化

第四篇：2018年基金從業(yè)資格證考試輔導(dǎo)講義--

2018年基金從業(yè)資格證考試輔導(dǎo)講義

我國(guó)股票的分類

按投資主體的性質(zhì)分類，我國(guó)將股票劃分為國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股和外資股等。按照流通受限與否分類，我國(guó)將股票劃分為流通股和非流通股。

法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份。法人股股票以法人記名。

如果是具有法人資格的國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位及其它單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨(dú)立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，可稱為“國(guó)有法人股”。國(guó)有法人股屬于國(guó)有股權(quán)。

我國(guó)《公司法》規(guī)定，社會(huì)募集公司申請(qǐng)股票上市的條件之一是：向社會(huì)公眾發(fā)行的股份，不得少于公司股份總數(shù)的25%;公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例應(yīng)在10%以上。

從2001年2月對(duì)我國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人開放B股市場(chǎng)之后，我國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人可以用現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款以及從境外匯入的外匯資金從事B股交易，但不允許使用外幣現(xiàn)鈔。股票價(jià)格=預(yù)期股息/必要收益率 普通股票股東的權(quán)利和義務(wù)

權(quán)利：公司重大決策參與權(quán);公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán);了解公司經(jīng)營(yíng)狀況的權(quán)利;轉(zhuǎn)讓股票的權(quán)利;優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。

義務(wù)：公司股東應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司或其他股東的利益;不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債券人的利益。

債券的概念：債券是一種有價(jià)證券，是社會(huì)各類經(jīng)濟(jì)主體為籌集資金而向債券投資者出具的、承諾按一定利率定期支付利息并到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。

債券的票面要素：票面價(jià)值、到期期限、票面利率、發(fā)行者名稱。債券的特征：償還性、流動(dòng)性、安全性、收益性 債券的一般分類：

按發(fā)行主體的不同：政府債券(進(jìn)一步可分為國(guó)債和地方政府債券)、金融債券、公司債券。按計(jì)息方式的不同：?jiǎn)卫麄?、?fù)利債券

按債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息：零息債券、附息債券、息票累積債券、浮動(dòng)利率債券

按債券券面形態(tài)：實(shí)物債券、憑證式債券、記賬式債券 我國(guó)債券的分類：國(guó)債、金融債券、企業(yè)債券。債券與股票的比較

相同點(diǎn)：有價(jià)證券;籌措資金的手段;二者收益率相互影響。不同點(diǎn)：權(quán)利不同;目的不同;期限不同;收益不同;風(fēng)險(xiǎn)性不同。

金融衍生工具的概念：金融衍生工具指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價(jià)格變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。

特征：跨期性、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性、不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性。

分類：金融遠(yuǎn)期合約、金融期貨、金融期權(quán)、金融互換、結(jié)構(gòu)化金融衍生工具。其中金融期貨主要包括貨幣期貨、利率期貨、股票指數(shù)期貨和股票期貨四種。

備兌權(quán)證通常由投資銀行發(fā)行了。備兌權(quán)證所認(rèn)兌的股票不是新發(fā)行的股票，而是已在市場(chǎng)上流通的股票，不會(huì)增加股份公司的股本。

金融衍生工具的功能：套期保值、價(jià)格發(fā)現(xiàn)、投機(jī)、套利

一、基金代銷機(jī)構(gòu)

(一)基金代銷機(jī)構(gòu)的資格管理

1、商業(yè)銀行申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格。最近3年無(wú)違法違規(guī);取得資格的不少于該部門員工人數(shù)的1/2，管理人員有資格、2年以上基金業(yè)務(wù)或5年以上證券、金融業(yè)務(wù)【第九條】

2、證券公司申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格?！罱鼉赡隉o(wú)挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為;……【第十條】

3、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格。……注冊(cè)資本不低于2000萬(wàn)，且為實(shí)繳貨幣資本;高管有資格、2年以上基金業(yè)務(wù)或5年以上證券、金融業(yè)務(wù);持續(xù)從事證券投資咨詢業(yè)務(wù)3個(gè)以上完整會(huì)計(jì);最近3年無(wú)代理投資人從事證券買賣的行為【第十一條】

4、專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格?！掷m(xù)經(jīng)營(yíng)3個(gè)以上完整會(huì)計(jì)的法人，注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)，最近3年無(wú)違法違規(guī);取得資格的不少于30人，且不少于員工人數(shù)的1/2……【第十二條】(二)基金代銷機(jī)構(gòu)的作用和職責(zé)

拓寬了基金銷售的渠道，給投資者申購(gòu)、贖回基金份額提供了方便的場(chǎng)所。檔案保存期不少于15年(三)基金代銷機(jī)構(gòu)的運(yùn)作管理 書面代銷協(xié)議

二、基金投資咨詢機(jī)構(gòu)

基金投資咨詢公司是指向投資者提供基金投資分析、基金資料與數(shù)據(jù)服務(wù)或者投資建議等咨詢服務(wù)的機(jī)構(gòu)。(一)基金投資咨詢機(jī)構(gòu)的資格管理 1、5名以上取得證券投資咨詢從業(yè)資格的專職人員，其高管中至少有1名取得資格;

2、有100萬(wàn)以上的注冊(cè)資本;

3、有固定的業(yè)務(wù)場(chǎng)所及與業(yè)務(wù)相適應(yīng)的通訊及其他信息傳遞設(shè)施;

4、有公司章程;

5、有健全的內(nèi)部管理制度;

6、其他。(二)基金投資咨詢機(jī)構(gòu)的作用

1、建議策劃作用。

2、優(yōu)化基金選擇。

3、深入挖掘基金信息。

4、加強(qiáng)投資者教育。

三、其他服務(wù)機(jī)構(gòu)

基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu){負(fù)責(zé)基金登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù)}：基金管理公司自身、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司 律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所 第二節(jié) 基金管理人

基金管理人是負(fù)責(zé)基金發(fā)起設(shè)立與經(jīng)營(yíng)管理的專業(yè)性機(jī)構(gòu)，是基金的組織者和管理者，在整個(gè)基金的運(yùn)作中起著核心作用?；鸸芾碣M(fèi)是基金管理人的主要收入來(lái)源?！蹲C券投資基金法》規(guī)定：基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。

一、基金管理公司的資格管理

基金管理公司的注冊(cè)資本應(yīng)不低于1億元人民幣。

其主要股東指出資額占基金管理公司注冊(cè)資本的比例最高，且不低于25%的股東。{條件：注資3億，持續(xù)經(jīng)營(yíng)3個(gè)完整的會(huì)計(jì)，最近3年無(wú)違規(guī)無(wú)不良記錄} 其他股東{條件：注冊(cè)資本、凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元} 中外合資基金管理公司的境外股東{條件：依其所在國(guó)家地區(qū)法律設(shè)立，最近3年沒(méi)有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或司法機(jī)關(guān)的處罰;其監(jiān)管機(jī)構(gòu)與中證監(jiān)會(huì)或認(rèn)可機(jī)構(gòu)簽訂合作諒解備忘錄，并保持有效的監(jiān)管合作關(guān)系;實(shí)繳資本不少于3億元人民幣的等值可自由兌換貨幣;其他}

二、基金管理人的職責(zé)和作用(一)基金管理人的職責(zé)

1、必須履行

2、禁止行為：⑴將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資;⑵不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn);⑶利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益;⑷向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。⑸其他(二)基金管理人的作用

在整個(gè)基金的運(yùn)作中，基金管理人實(shí)際上處于重要地位，起著核心作用。只有基金管理人才有權(quán)發(fā)售基金份額，進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)的投資管理。此外，基金管理人還負(fù)責(zé)基金募集與管理的其他事務(wù)性工作，如基金份額的注冊(cè)登記、基金資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算、基金的分紅派息、持有人大會(huì)的召集、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的選擇等。

基金投資者投資基金實(shí)行資產(chǎn)的保值、增值與基金管理人有很大的關(guān)系。基金管理人的投資管理能力與風(fēng)險(xiǎn)控制能力的高低直接關(guān)系到投資者投資回報(bào)的高低與回報(bào)是否具有穩(wěn)定性。

三、基金管理公司的主要業(yè)務(wù)(一)基金的募集與銷售(二)投資管理【最基本的一項(xiàng)業(yè)務(wù)】

(三)受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)(四)基金運(yùn)營(yíng)【基金投資管理與市場(chǎng)營(yíng)銷工作的后臺(tái)保障】{基金注冊(cè)登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務(wù)}(五)投資咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)

四、基金管理公司的治理準(zhǔn)則

基本原則：基金份額持有人利益優(yōu)先 根本出發(fā)點(diǎn)：保護(hù)基金份額持有人利益

應(yīng)符合要求：⑴經(jīng)營(yíng)層之間相互協(xié)助、相互制衡;⑵實(shí)行獨(dú)立董事制度{不少于3人，且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3};⑶建立健全督察長(zhǎng)制度，完善內(nèi)部監(jiān)督和控制機(jī)制。{總經(jīng)理提名} 招募說(shuō)明書摘要(第204頁(yè))基金運(yùn)作信息披露文件主要包括基金凈值公告、季度報(bào)告、基金半報(bào)告、報(bào)告及基金上市交易公告書等?；饍糁倒嬷饕ɑ鹳Y產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計(jì)凈值等信息。

報(bào)告期末基金所持有的所有股票明細(xì)及報(bào)告期內(nèi)基金累計(jì)買入與賣出的前20名股票明細(xì)。與基金半報(bào)告相比，基金報(bào)告還具有以下特點(diǎn)(5點(diǎn)，第208-209頁(yè))“重大性”概念有以下兩種標(biāo)準(zhǔn)：影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)和影響證券市場(chǎng)的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。基金的重大事件包括：(第210頁(yè)倒數(shù)第三行)貨幣市場(chǎng)基金的特殊信息披露內(nèi)容具體包括基金收益公告、影子價(jià)格與攤余成本法確定的凈值產(chǎn)生較大偏離的情形等幾個(gè)方面。當(dāng)影子價(jià)格與攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或超過(guò)0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)就此事項(xiàng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。基金份額的發(fā)售(第173頁(yè))封閉式基金基金份額上市交易條件：基金合同期限為5年以上;基金募集金額不低于2億元人民幣;基金持有人不少于1000人。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理開放式基金募集申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定;基金管理人應(yīng)自收到核準(zhǔn)之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行開放式基金的募集。開放式基金的募集期限自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算，不能超過(guò)3個(gè)月?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的3日前公布招募說(shuō)明書、基金合同及其他有關(guān)文件。

基金合同生效條件：基金募集份額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣;基金份額持有人不少于200人。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)自收到基金管理人驗(yàn)資報(bào)告和基金備案材料之日起3個(gè)工作日內(nèi)予以書面確認(rèn)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)文件的次日予以公告。

開放式基金認(rèn)購(gòu)步驟：開戶、認(rèn)購(gòu)、確認(rèn)。(要求掌握第177頁(yè)圖7-1)認(rèn)購(gòu)費(fèi)用=凈認(rèn)購(gòu)金額*認(rèn)購(gòu)費(fèi)率 凈認(rèn)購(gòu)金額=認(rèn)購(gòu)金額/(1+認(rèn)購(gòu)費(fèi)率)認(rèn)購(gòu)份額=(凈認(rèn)購(gòu)金額+認(rèn)購(gòu)利息)/基金份額面值 申購(gòu)和認(rèn)購(gòu)的區(qū)別(第178頁(yè))基金市場(chǎng)營(yíng)銷的特征：服務(wù)性、專業(yè)性、持續(xù)性

意義：有利于實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo);有利于推進(jìn)投資者教育工作;有利于提升公司的品牌形象。營(yíng)銷環(huán)境的分析：公司本身的情況;影響投資者決策的因素;監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)基金營(yíng)銷的監(jiān)管 營(yíng)銷組合的四大要素：產(chǎn)品、費(fèi)率、渠道、促銷。

我國(guó)開放式基金銷售渠道主要有商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司直銷中心、網(wǎng)上交易、交易所交易系統(tǒng)平臺(tái)、證券咨詢機(jī)構(gòu)和專業(yè)基金銷售公司等

目標(biāo)市場(chǎng)分析包括：目標(biāo)市場(chǎng)細(xì)分、目標(biāo)市場(chǎng)選擇、目標(biāo)市場(chǎng)定位?；鹜顿Y者的風(fēng)險(xiǎn)收益特征：積極型、穩(wěn)健型、保守型。

為投資者選擇合適的基金：基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)與基金投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配檢驗(yàn)。

積極型。積極型的投資者，追求投資高收益，同時(shí)能承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，可為其選擇高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品或組合，例如，股票型基金。

穩(wěn)健型。穩(wěn)健型的投資者，在考慮投資回報(bào)率的同時(shí)堅(jiān)持穩(wěn)健的原則，風(fēng)險(xiǎn)承受能力中等，可為其選擇中風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品或組合，例如，混合型基金、債券型基金。

保守型。保守型的投資者，以穩(wěn)健、安全、保值為目的，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，可為其選擇低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品或組合，例如，貨幣型基金、保本型基金。基金的投資管理業(yè)務(wù)流程：

研究→投資決策→投資執(zhí)行→績(jī)效評(píng)估及信息反饋→投資組合調(diào)整

投資指令應(yīng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制部門的審核，確認(rèn)其合法、合規(guī)與完整后方可執(zhí)行。這樣可實(shí)現(xiàn)決策人與執(zhí)行人的分離，防止基金經(jīng)理決策的隨意性與道德風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要是指基金管理人在基金管理過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括基金管理人的投資策略風(fēng)險(xiǎn)、管理水平風(fēng)險(xiǎn)和職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)。

基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系由四個(gè)不同層次的制度構(gòu)成，即公司章程、內(nèi)部控制大綱、基本管理制度和部門規(guī)章制度。

基金資產(chǎn)估值是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程?；鹳Y產(chǎn)總值是指基金全部資產(chǎn)的價(jià)值總和，從基金資產(chǎn)總值中扣除所有負(fù)債即是基金資產(chǎn)凈值?；鹳Y產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債總值 基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額

基金管理費(fèi)(一般情況)：股票型基金1.5%;債券型基金低于1%;貨幣市場(chǎng)基金一般為0.33% 基金托管費(fèi)：封閉式基金0.25%，開放式基金根據(jù)基金合同的規(guī)定比例收取，一般低于0.25% 銷售服務(wù)費(fèi)：貨幣市場(chǎng)基金和短債型基金可以從基金資產(chǎn)列支銷售服務(wù)費(fèi)，一般為0.25% 第二節(jié) 基金監(jiān)管和主要法律法規(guī)

一、基金監(jiān)管概述(一)基金監(jiān)管目標(biāo)

1、保護(hù)基金投資者的合法利益。

2、保證市場(chǎng)的公平、效率和透明。

3、防范和降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

4、推動(dòng)基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展。

(二)基金監(jiān)管的原則

1、依法監(jiān)管原則

2、公開、公平、公正原則

3、監(jiān)管與自律并重原則

4、監(jiān)管的連續(xù)性和有效性原則

5、審慎監(jiān)管原則

(三)基金監(jiān)督管理框架

對(duì)基金的日常監(jiān)管由證監(jiān)會(huì)基金部、各證監(jiān)局、證券交易所和中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)基金公司會(huì)員部具體實(shí)施 日常監(jiān)管實(shí)行屬地監(jiān)管原則

二、我國(guó)基金監(jiān)管法規(guī)體系和主要法律法規(guī)(一)基金法規(guī)體系概述

以《證券投資基金法》為核心，覆蓋主要基金活動(dòng)，多層次的基金法規(guī)體系(二)主要基金法律法規(guī)介紹

1、《證券投資基金法》。2003.10.28通過(guò)

2、《證券投資基金管理公司管理辦法》。中國(guó)證監(jiān)會(huì)2004.9.16頒布，2004.10.1實(shí)施

3、《證券投資基金托管資格管理辦法》。中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2004.11.29頒布，2005.1.1實(shí)施

4、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》。中國(guó)證監(jiān)會(huì)2004.6.29頒布，2004.7.1實(shí)施

5、《證券投資基金信息披露管理辦法》。中國(guó)證監(jiān)會(huì)2004.6.8審議通過(guò)，2004.7.1施行

6、《證券投資基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職管理辦法》。中國(guó)證監(jiān)會(huì)2004.9.22頒布，2004.10.1施行 第九章 基金法律制度與監(jiān)督管理

第一節(jié) 我國(guó)證券市場(chǎng)法規(guī)體系和監(jiān)督管理

一、我國(guó)證券市場(chǎng)的法規(guī)體系

國(guó)家法律：《證券法》、《公司法》、《證券投資基金法》、《中華人民共和國(guó)刑法》及修正案…

行政法規(guī)：《期貨交易管理?xiàng)l例》、《證券期貨投資咨詢管理暫行辦法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置條例》…

部門規(guī)章：中國(guó)證監(jiān)會(huì);蓋了證券發(fā)行、上市公司、市場(chǎng)交易、信息披露、基金、期貨、證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等方面

自律規(guī)則：證交所、證券業(yè)協(xié)會(huì)

二、我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)督和管理(一)我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)督管理概述

1、證券市場(chǎng)監(jiān)管的意義、目標(biāo)、原則和手段。

原則：依法管理原則;保護(hù)投資者利益原則;公開、公平和公正原則;行政監(jiān)管與自律相結(jié)合的原則 主要手段：法律手段、經(jīng)濟(jì)手段、行政手段

2、我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)管框架。“法制、監(jiān)管、自律、規(guī)范”(二)行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)

1、中國(guó)證監(jiān)會(huì)。主要職責(zé)…

依法履行職責(zé)：現(xiàn)場(chǎng)檢查、調(diào)查取證(涉嫌違法)、作出說(shuō)明、查閱資料、查詢凍結(jié)或查封賬戶、限制證券買賣

2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。36證監(jiān)局9稽查局(三)自律性組織的職責(zé)

1、證券交易所。主要職責(zé)…

2、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)。主要職責(zé)…

“自律、服務(wù)、傳導(dǎo)”自律管理的工作方針

三、我國(guó)證券市場(chǎng)相關(guān)主要法律(一)《證券法》

1998.12.29人大九屆六次會(huì)議通過(guò)，1999.7.1實(shí)施 2004.8.28和2005.10.27修訂，2006.1.1生效(二)《公司法》

1993.12.29人大八屆五次會(huì)議通過(guò)，1994.7.1施行

1999.12.25、2004.8.28和2005.10.27修訂，2006.1.1施行(三)《刑法》關(guān)于證券犯罪的規(guī)定

1、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪

2、編造并傳播證券交易虛假信息罪

3、操縱證券、期貨交易價(jià)格罪

4、違法運(yùn)用客戶資金罪和違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金罪。

第五篇：云南省2015年基金從業(yè)：股票基金考試試卷

云南省2015年基金從業(yè)：股票基金考試試卷

一、單項(xiàng)選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意）

1、以下證券投資風(fēng)險(xiǎn)中屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是____ A：經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) B：政策風(fēng)險(xiǎn) C：購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn) D：經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

2、假設(shè)某封閉式基金7月18H的基金資產(chǎn)凈值為 35000萬(wàn)元人民幣，7月19日的基金資產(chǎn)凈值為35125萬(wàn)元人民幣。該股票基金的基金管理費(fèi)率為0.25%。那么，該基金7月19日應(yīng)計(jì)提的托管費(fèi)是____元。A：2397 B：2406 C：2431 D：2439

3、關(guān)于證券市場(chǎng)發(fā)行市場(chǎng)與流通市場(chǎng)之間的關(guān)系，下列敘述正確的有__。A．流通市場(chǎng)是發(fā)行市場(chǎng)的前提 B．發(fā)行價(jià)格受交易價(jià)格影響 C．發(fā)行市場(chǎng)是流通市場(chǎng)的延續(xù) D．發(fā)行市場(chǎng)是流通市場(chǎng)的基礎(chǔ)

4、考察基金公司投資和研究能力的要點(diǎn)包括__。A．公司投資和研究人員情況 B．公司投資和研究架構(gòu)情況

C．公司投資和研究的理念、方法及流程情況 D．公司信息披露情況

5、標(biāo)志著我國(guó)基金業(yè)實(shí)現(xiàn)從封閉式基金到開放式基金歷史性跨越的是__的誕生。A．淄博基金 B．基金開元 C．基金金泰 D．華安創(chuàng)新

6、基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到投資者的申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))、贖回申請(qǐng)之日起__個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)該申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))、贖回申請(qǐng)的有效性進(jìn)行確認(rèn)。A．2 B．3 C．5 D．7

7、__在普及投資者教育、培訓(xùn)客戶經(jīng)理的工作中起到了“領(lǐng)頭羊”的作用。A．中國(guó)證監(jiān)會(huì) B．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

C．中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

D．中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

8、目前，開放式基金的申購(gòu)、贖回主要原則包括__。A．“確定價(jià)”原則 B．“未知價(jià)”交易原則

C．“金額申購(gòu)、份額贖回”原則 D．“份額申購(gòu)、金額贖回”原則

9、通過(guò)分析__，可以看出股票型基金是偏好大盤股、中盤股還是小盤股的投資。A．平均收益率 B．平均市值 C．平均市凈率 D．平均市盈率

10、基金公司的資產(chǎn)管理規(guī)模直接關(guān)系其__。A．業(yè)界聲譽(yù) B．注冊(cè)資本 C．管理費(fèi)收入 D．員工人數(shù)

11、在每年結(jié)束后____日內(nèi)，基金管理人在指定報(bào)刊上披露報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露報(bào)告全文。A：30 B：60 C：90 D：120

12、開放式基金基金連續(xù)2個(gè)開放日以上發(fā)生巨額贖回，已經(jīng)接受的贖回申請(qǐng)可以延緩支付贖回款項(xiàng)，但不得超過(guò)正常支付時(shí)間__。A．10天

B．10個(gè)工作日 C．20天

D．20個(gè)工作日

13、按照____來(lái)劃分，金融衍生工具可以分為風(fēng)險(xiǎn)管理型創(chuàng)新、增強(qiáng)流動(dòng)型創(chuàng)新、信用創(chuàng)造型創(chuàng)新和股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新四種。A：金融創(chuàng)新工具的功能

B：金融衍生工具自身交易的方法及特點(diǎn) C：基礎(chǔ)工具種類

D：產(chǎn)品形態(tài)和交易場(chǎng)所

14、評(píng)估基金歷史業(yè)績(jī)的指標(biāo)通常不包括__。A．平均收益率 B．累計(jì)收益率

C．風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益 D．持倉(cāng)比例

15、證券投資基金具有__等特點(diǎn)。A．組合投資 B．信息透明 C．專業(yè)管理 D．共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

16、場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)贖回ETF采用____的方式。A：金額申購(gòu)、份額贖回 B：份額申購(gòu)、份額贖回 C：份額申購(gòu)、金額贖回 D：金額申購(gòu)、金額贖回

17、存續(xù)期募集信息披露主要指開放式基金在基金合同生效后每（）個(gè)月披露一次更新的招募說(shuō)明書。A．1? B．3? C．6? D．12

18、對(duì)__投資者而言，短期的投資波動(dòng)并不會(huì)對(duì)其造成大的影響，追求較高的回報(bào)是其關(guān)注的目標(biāo)。A．積極型 B．保守型 C．投機(jī) D．穩(wěn)健型

19、按照證券的募集方式，有價(jià)證券可分為__。A．上市證券 B．公募證券 C．非上市證券 D．私募證券

20、目前，LOF基金份額若實(shí)行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管，持有人T日提交基金份額跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)，如處理成功，__日起，轉(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)入的基金份額可贖回或賣出。A．T B．T+1 C．T+2 D．T+3

21、信息管理平臺(tái)應(yīng)用系統(tǒng)的支持系統(tǒng)規(guī)范中，__應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。A．系統(tǒng)投入使用 B．系統(tǒng)重大升級(jí)

C．技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的報(bào)告 D．用戶密碼修改

22、我國(guó)目前的基金監(jiān)管法律法規(guī)體系是以__為核心。A．《證券投資基金法》

B．《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》 C．《證券投資基金管理暫行辦法》 D．《基金公司管理?xiàng)l例》

23、基金____是基金的出資人，基金資產(chǎn)的所有者和基金投資收益的受益人。____ A：份額持有人 B：管理人 C：托管人

D：注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)

24、證券市場(chǎng)的基本功能包括__。A．資本配置功能 B．資本定價(jià)功能 C．投資功能 D．融資功能

25、對(duì)于持續(xù)持有期少于30日的投資人，基金管理人可以在基金合同、招募說(shuō)明書中約定收取不低于贖回金額__的贖回費(fèi)。A．0.25% B．0.5% C．0.75% D．1.5%

二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分）

1、資本證券是有價(jià)證券的主要形式，它反映了持有人的__。A．求償權(quán) B．收入請(qǐng)求權(quán) C．貨幣索取權(quán) D．商品所有權(quán)

2、下列屬于貨幣證券的有__。A．商業(yè)匯票 B．銀行本票 C．支票 D．提貨單

3、債券從發(fā)行之日起至償清本息之日止的時(shí)間指__。A．債券交易期限 B．債券發(fā)行期限 C．利息償還期限 D．債券有效期限

4、我國(guó)《證券投資基金法》第二十六條規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的____擔(dān)任。A：商業(yè)銀行 B：保險(xiǎn)公司 C：證券公司

D：信托投資公司

5、考察基金的綜合表現(xiàn)，要求投資者綜合考慮基金的__。A．收益 B．風(fēng)險(xiǎn) C．價(jià)格

D．風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

6、開放式基金轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)入的基金份額可贖回的時(shí)間為__日。A．T B．T+1 C．T+2 D．T+3

7、某日，某基金管理公司接到中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)基金投資比例的違規(guī)警告，可能是因?yàn)開_。A．該公司的某只基金，在基金名稱中顯示投資方向，并且有15%的非現(xiàn)金基金資產(chǎn)不屬于投資方向確定的內(nèi)容

B．該公司的某只基金持有一家上市公司的股票，其市值占該基金資產(chǎn)凈值的15% C．該公司管理的全部基金持有某一家公司發(fā)行的證券，總份額為該證券的6% D．某只基金參與股票發(fā)行申購(gòu)，所申報(bào)的金額為該基金總資產(chǎn)的30%

8、證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)是指____ A：進(jìn)行證券的發(fā)行、交易的各類機(jī)構(gòu)

B：對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行規(guī)范的各類監(jiān)管部門 C：為證券的發(fā)行、交易提供服務(wù)的各類機(jī)構(gòu) D：為證券的發(fā)行、交易籌集資金的各類企業(yè)

9、債券基金收益與市場(chǎng)利率的關(guān)系是____ A：同方向變動(dòng) B：反方向變動(dòng) C：無(wú)關(guān)的 D：不確定的

10、下列關(guān)于保本型基金的說(shuō)法，不正確的是__。

A．保本型基金的投資目標(biāo)是在鎖定風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)力爭(zhēng)有機(jī)會(huì)獲得潛在的高回報(bào) B．安全墊是指保本型基金設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)投資者可承受的最高損失限額 C．安全墊放大的倍數(shù)越大，投資風(fēng)險(xiǎn)也越大

D．本金保證比例為100%或高于100%，但不能低于100%

11、資產(chǎn)證券化發(fā)展史上最早出現(xiàn)的證券化類型是__。A．實(shí)體資產(chǎn)證券化 B．資產(chǎn)支撐證券化 C．住房抵押貸款證券化 D．現(xiàn)金資產(chǎn)證券化

12、基金信息披露的作用主要體現(xiàn)在__。A．有利于投資的價(jià)值判斷 B．有利于降低基金運(yùn)作成本

C．有利于防止利益沖突和利益輸送 D．有利于提高證券市場(chǎng)的效率

13、我國(guó)證券市場(chǎng)在訂單匹配原則方面采用的原則包括__。A．時(shí)間優(yōu)先原則 B．客戶優(yōu)先原則 C．價(jià)格優(yōu)先原則 D．?dāng)?shù)量?jī)?yōu)先原則

14、封閉式基金收益分配后基金份額凈值不能____面值。A：高于 B：等于 C：低于 D：不確定

15、證券市場(chǎng)本質(zhì)上是__直接交換的場(chǎng)所。A．價(jià)值 B．價(jià)格 C．估值

D．有價(jià)證券

16、我國(guó)____規(guī)定“基金管理公司向特定對(duì)象募集資金或者接受特定對(duì)象財(cái)產(chǎn)委托從事證券投資活動(dòng)的具體管理辦法，由國(guó)務(wù)院根據(jù)本法的原則另行規(guī)定?！?A：《證券投資基金法》

B：《中華人民共和國(guó)公司法》 C：《中華人民共和國(guó)證券法》 D：《中華人民共和國(guó)刑法》

17、客戶追蹤的具體做法有__。A．及時(shí)更新原有的客戶記錄

B．定期向客戶提供有用的信息服務(wù)

C．針對(duì)市場(chǎng)變化及時(shí)提供新的服務(wù)和產(chǎn)品 D．對(duì)客戶的財(cái)務(wù)情況、投資情況進(jìn)行跟蹤

18、下列不屬于基金監(jiān)管所依據(jù)的部門規(guī)章或規(guī)范性文件的是__。A．《證券投資基金銷售管理辦法》

B．《證券投資基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)管理規(guī)定》 C．《證券投資基金銷售人員執(zhí)業(yè)守則》

D．《開放式證券投資基金銷售費(fèi)用管理規(guī)定》

19、某開放式基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為1.0%，基金份額面值為1.00元人民幣。小張投入50 000元人民幣認(rèn)購(gòu)該基金，認(rèn)購(gòu)產(chǎn)生利息共計(jì)100元人民幣，則下列說(shuō)法不正確的是__。

A．凈認(rèn)購(gòu)金額為49 504.95元人民幣 B．認(rèn)購(gòu)費(fèi)用低于500元人民幣 C．認(rèn)購(gòu)份額為49 504.95份

D．認(rèn)購(gòu)金額為50000元人民幣

20、開放式基金份額轉(zhuǎn)換中，投資者一般采用——的原則提交申請(qǐng)，以轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入基金申請(qǐng)當(dāng)日的——為基礎(chǔ)計(jì)算轉(zhuǎn)換基金份額。__ A．份額轉(zhuǎn)換；基金份額總值 B．份額轉(zhuǎn)換；基金份額凈值 C．金額轉(zhuǎn)換；基金份額總值 D．金額轉(zhuǎn)換；基金份額凈值

21、當(dāng)前我國(guó)QDII基金的募集程序主要包括__等步驟。A．合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格的申請(qǐng)及審核 B．QDII基金產(chǎn)品的申請(qǐng)及核準(zhǔn) C．經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)，D．基金份額發(fā)售

22、基金宣傳推介材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，其禁止行為情形不包括__。A．承諾收益或者承擔(dān)損失 B．預(yù)測(cè)該基金的證券投資業(yè)績(jī)

C．登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過(guò)往業(yè)績(jī)

D．使用“高收益”、“無(wú)風(fēng)險(xiǎn)”等易使基金投資人認(rèn)為沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的詞語(yǔ)

23、有價(jià)證券中，由基礎(chǔ)證券發(fā)行人或其以外的第三人發(fā)行，并約定持有人在規(guī)定期間內(nèi)或特定到期日，有權(quán)按約定價(jià)格向發(fā)行人購(gòu)買或出售標(biāo)的證券，或以現(xiàn)金結(jié)算方式收取結(jié)算差價(jià)的是__。A．金融期貨

B．交易所交易期權(quán) C．金融遠(yuǎn)期合約 D．權(quán)證

24、成功的基金市場(chǎng)營(yíng)銷實(shí)施取決于公司能否將__等相關(guān)要素組合出一個(gè)能支持企業(yè)戰(zhàn)略的、結(jié)合緊密的行動(dòng)方案。A．行動(dòng)方案 B．組織結(jié)構(gòu)

C．決策和獎(jiǎng)勵(lì)制度

D．人力資源和企業(yè)文化

25、目前，我國(guó)封閉式基金的托管費(fèi)率__。A．為0.5% B．為0.25% C．通常在0.25%～0.5%之間 D．通常在0.5%～1%之間