第一篇：申請(qǐng)發(fā)行企業(yè)債券的綜合信用承諾函 格式

關(guān)于對(duì)××有限公司

申請(qǐng)發(fā)行企業(yè)債券的綜合信用承諾函

天健〔2015〕 號(hào)

國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)：

基于××有限公司（以下簡(jiǎn)稱××公司）申請(qǐng)發(fā)行企業(yè)債券之目的，我們接受委托，審計(jì)了××公司財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2012年度、2013年度、2014年度合并及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并于2015年 月 日出具了《審計(jì)報(bào)告》（天健審〔2015〕號(hào)）以及《關(guān)于××公司財(cái)務(wù)情況的專項(xiàng)說明》（天健〔 〕 號(hào)）。

根據(jù)貴委印發(fā)的《國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)發(fā)債過程中信用建設(shè)的通知》（發(fā)改辦財(cái)金〔2012〕2804號(hào)）的要求，我們作出如下承諾：

我們?yōu)椤痢凉颈敬紊暾?qǐng)發(fā)行企業(yè)債券所出具的文件真實(shí)準(zhǔn)確，沒有重大遺漏；嚴(yán)格執(zhí)行了本所質(zhì)量控制制度和相關(guān)程序；核查了××公司申請(qǐng)發(fā)行文件與我們出具的文件一致；不存在以不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段招攬業(yè)務(wù)的情況。

如違反上述承諾，我們?cè)敢庖罁?jù)有關(guān)法規(guī)接受相關(guān)監(jiān)管部門的處罰。

天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

二〇一五年 月 日 中國(guó)·杭州

中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

第二篇：信用承諾函

信用承諾函

陜西師范大學(xué)：

我單位承諾： 公司不是列入失信被執(zhí)行人、重大稅收違法案件當(dāng)事人名單、政府采購(gòu)嚴(yán)重違法失信行為記錄名單及其他不符合《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》第二十二條規(guī)定的供應(yīng)商，信用信息查詢以“中國(guó)政府采購(gòu)網(wǎng)（004km.cn）”、“信用中國(guó)”（004km.cn）及其關(guān)聯(lián)信息平臺(tái)為準(zhǔn)，信用信息截止時(shí)間以項(xiàng)目報(bào)名開始時(shí)間為止；在投標(biāo)報(bào)名貴校招標(biāo)項(xiàng)目時(shí)所提交的報(bào)名材料真實(shí)有效。否則，我方愿接受如下處理：

1、按照《采購(gòu)文件》規(guī)定，罰沒我單位遞交的投標(biāo)保證金；

2、同意取消我單位的投標(biāo)資格；

3、同意在招投標(biāo)信用檔案（信息平臺(tái)）中進(jìn)行如實(shí)記錄；

4、由此造成的不良影響或損失，責(zé)任由我方自行承擔(dān)。特此承諾。

投標(biāo)單位（蓋章）：

法定代表人（簽章）：

被授權(quán)人（簽字）： 聯(lián)系電話：

年月日

第三篇：企業(yè)債券發(fā)行流程

企業(yè)債券發(fā)行流程

一、申報(bào)材料制作階段

1、發(fā)行人形成發(fā)債意愿并與發(fā)改部門預(yù)溝通

2、制作發(fā)行人本次債券發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告。

3、召開股東大會(huì)，形成董事會(huì)決議，制定債券發(fā)行章程.4、出具發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括債券資金用途、發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)說明、償債能力分析等。

5、安排擔(dān)保事宜。發(fā)行人做好企業(yè)債券發(fā)行的擔(dān)保工作，按照《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，聘請(qǐng)其他獨(dú)立經(jīng)濟(jì)法人依法進(jìn)行擔(dān)保，并按照規(guī)定格式以書面形式出具擔(dān)保函。

6、安排審計(jì)機(jī)構(gòu)。發(fā)行人及其擔(dān)保人提供的最近三年財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表）,經(jīng)具有從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。

7、安排信用評(píng)級(jí)。發(fā)行人聘請(qǐng)有資格的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)其發(fā)行的企業(yè)債券進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。

8、安排律師認(rèn)證工作。企業(yè)債券發(fā)行申請(qǐng)材料由具有從業(yè)資格的律師事務(wù)所進(jìn)行資格審查和提供法律認(rèn)證。

9、組建營(yíng)銷團(tuán)。企業(yè)債券由具有承銷資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷，企業(yè)不得自行銷售企業(yè)債券。主承銷商由企業(yè)自主選擇。需要組織承銷團(tuán)的，由主承銷商組織承銷團(tuán)。承銷商承銷企業(yè)債券，可以采取代銷、余額包銷或全額包銷方式，承銷方式由發(fā)行人和主承銷商協(xié)

商確定。

10、其他。主承銷商協(xié)助制作完成債券申報(bào)材料，并報(bào)送省發(fā)

改委，由省發(fā)改委轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家發(fā)改委。

附發(fā)行申請(qǐng)材料目錄

1、國(guó)務(wù)院行業(yè)管理部門或省級(jí)發(fā)展改革部門轉(zhuǎn)報(bào)發(fā)行企業(yè)債券申請(qǐng)材料的文件；

2、發(fā)行人關(guān)于本次債券發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告；

3、主承銷商對(duì)發(fā)行本次債券的推薦意見（包括內(nèi)審表）；

4、發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報(bào)告，包括債券資金用途、發(fā)行

風(fēng)險(xiǎn)說明、償債能力分析等；

5、發(fā)債資金投向的有關(guān)原始合法文件；

6、發(fā)行人最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（連審）及最近一

期的財(cái)務(wù)報(bào)告；

7、擔(dān)保人最近一年財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)

告（如有）；

8、企業(yè)（公司）債券募集說明書；

9、企業(yè)(公司)債券募集說明書摘要；

10、承銷協(xié)議；

11、承銷團(tuán)協(xié)議；

12、第三方擔(dān)保函（如有）；

13、資產(chǎn)抵押有關(guān)文件（如有）；

14、信用評(píng)級(jí)報(bào)告；

15、法律意見書；

16、發(fā)行人《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；

17、中介機(jī)構(gòu)從業(yè)資格證書復(fù)印件；

18、本次債券發(fā)行有關(guān)機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式；

19、其他文件。

二、發(fā)行報(bào)批階段

1、上報(bào)發(fā)行申報(bào)材料。按照公開發(fā)行企業(yè)債券申請(qǐng)材料目錄

及其規(guī)定格式，逐級(jí)上報(bào)企業(yè)債券發(fā)行方案。經(jīng)省發(fā)展改革委審核后，向國(guó)家發(fā)展改革委申請(qǐng)。

2、跟蹤核準(zhǔn)進(jìn)程。、國(guó)家發(fā)展改革委受理企業(yè)發(fā)債申請(qǐng)后，依據(jù)法律法規(guī)及有關(guān)文件規(guī)定，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核。符合發(fā)債條件、申請(qǐng)材料齊全的直接予以核準(zhǔn)。申請(qǐng)材料存在不足或需要補(bǔ)充有關(guān)材料的，應(yīng)及時(shí)向發(fā)行人和主承銷商提出反饋意見。發(fā)行人及主承銷商根據(jù)反饋意見對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行補(bǔ)充、修改和完善，重要問題應(yīng)出具文件進(jìn)行說明。

3、修改方案及材料。發(fā)行人及主承銷商根據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委

提出的反饋意見，對(duì)企業(yè)債券發(fā)行方案及申報(bào)材料進(jìn)行修改和調(diào)整，并出具文件進(jìn)行說明。

4、債券發(fā)行會(huì)簽。國(guó)家發(fā)展改革委分別會(huì)簽中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)后，印發(fā)企業(yè)債券發(fā)行批準(zhǔn)文件，并抄送各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)所在地省級(jí)發(fā)展改革部門等有關(guān)單位。

5、會(huì)簽結(jié)束拿到批文。企業(yè)債券發(fā)行批準(zhǔn)文件由國(guó)家發(fā)展改

革委批復(fù)給省發(fā)展改革委后（中央企業(yè)除外），再由省發(fā)展改革委批復(fù)給企業(yè)或相關(guān)市發(fā)展改革委。

三、債券正式發(fā)行階段

1、刊登發(fā)行公告。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)通過指定媒體，在債券發(fā)行首

日3日前公告企業(yè)債券發(fā)行公告或公司債券募集說明書。發(fā)行公告和募集說明書應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

2、市場(chǎng)宣傳工作。承銷團(tuán)做好債券銷售市場(chǎng)宣傳工作，推廣

債券的發(fā)行和認(rèn)購(gòu)工作。

3、債券銷售工作。在企業(yè)債券發(fā)行過程中，各承銷商面向社

會(huì)公開零售企業(yè)債券的所有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的承銷份額。

4、承銷團(tuán)工作監(jiān)控。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解承銷工作進(jìn)度和發(fā)

行銷售情況。

5、募集資金劃付。承銷團(tuán)銷售債券募集到的資金應(yīng)劃付到發(fā)

行人專門的資金賬戶。

6、驗(yàn)收資金。發(fā)行人根據(jù)債

券的發(fā)行情況對(duì)募集資金相關(guān)情況進(jìn)行查驗(yàn)。

四、發(fā)行后期管理工作

1、實(shí)名制記賬式企業(yè)債券應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行債權(quán)登記托

管。托管人為實(shí)名制記賬式企業(yè)債券的法定債權(quán)登記人，在企業(yè)債券發(fā)行結(jié)束后負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)債券進(jìn)行債權(quán)管理、權(quán)益監(jiān)護(hù)和代理兌付，并負(fù)責(zé)向投資者提供有關(guān)信息服務(wù)。

2、制定償債計(jì)劃。發(fā)行人、擔(dān)保人應(yīng)制定切實(shí)可行的償債計(jì)

劃并認(rèn)真執(zhí)行，確保企業(yè)債券本息按期兌付。

3、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在債券本金兌付首日60日前向國(guó)家發(fā)展改革

委及省級(jí)發(fā)展改革部門報(bào)告兌付方案，并于兌付首日5個(gè)工作日前通過指定媒體公布兌付事項(xiàng)。

4、企業(yè)債券本息兌付首日5個(gè)工作日前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將兌付

資金全額劃入指定賬戶。實(shí)名制記賬式企業(yè)債券劃入托管人指定的賬戶；無記名實(shí)物券企業(yè)債券劃入主承銷商指定的賬戶。

5、發(fā)行人不能按照規(guī)定期限履行兌付義務(wù)的，主承銷商應(yīng)當(dāng)

及時(shí)通知擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)。

6、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在債券存續(xù)期間的每一會(huì)計(jì)結(jié)束之日起4

個(gè)月內(nèi)，向國(guó)家發(fā)展改革委及省級(jí)發(fā)展改革部門報(bào)送發(fā)行人、擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，并公開披露。

7、主承銷商應(yīng)當(dāng)在企業(yè)債券發(fā)行和兌付工作結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，將企業(yè)債券發(fā)行、兌付情況報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委及省級(jí)發(fā)展改革部門。

8、在企業(yè)債券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人、擔(dān)保人發(fā)生可能影響企業(yè)債券兌付的重大事項(xiàng)時(shí)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)告，并公開披露。

9、在企業(yè)債券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)委托原信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少進(jìn)行一次跟蹤評(píng)級(jí)，并于信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具企業(yè)債券跟蹤評(píng)級(jí)結(jié)果之后十五日內(nèi)，將跟蹤評(píng)級(jí)結(jié)果報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委及省級(jí)發(fā)展改革部門，并公告披露。

注：參考文件包括

1、《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》(國(guó)務(wù)院[1993]121號(hào))

2．《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)企業(yè)債券管理工作的通知》（發(fā)改財(cái)金[2004]1134 號(hào)）

3．《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于下達(dá)2007年第一批企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模及發(fā)行核準(zhǔn)有關(guān)問題的通知》（發(fā)改財(cái)金[2007]602號(hào)）

4、《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知》（發(fā)改財(cái)金[2008]7號(hào)）

第四篇：諸城市企業(yè)債券發(fā)行情況匯報(bào)

在全省直接融資工作會(huì)議上的發(fā)言

諸城市發(fā)展和改革局

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位來賓：

我市2008年8月成功發(fā)行了治污減排專項(xiàng)債券，在此基礎(chǔ)上，針對(duì)中小企業(yè)融資難問題，正積極籌備發(fā)行中小企業(yè)集合債券。下面，我匯報(bào)一下我市發(fā)行治污減排專項(xiàng)債券和籌備發(fā)行中小企業(yè)集合債券的有關(guān)情況。

一、發(fā)行治污減排專項(xiàng)債券情況

我市治污減排專項(xiàng)債券于8月25日在銀行間債券市場(chǎng)面向全國(guó)公開發(fā)行，發(fā)行規(guī)模為人民幣8億元,期限10年，募集資金全部用于諸城市濰河污染綜合治理、排污管網(wǎng)建設(shè)、中水回用、城市生活垃圾處理、污水處理等10個(gè)治污減排項(xiàng)目的建設(shè)。是我國(guó)第一支專項(xiàng)用于治污減排項(xiàng)目的債券，也是我國(guó)第一支由縣級(jí)市發(fā)行的市政類企業(yè)債券。

（一）發(fā)行治污減排專項(xiàng)債券的動(dòng)因

近幾年來，諸城市委、市政府把治污減排作為民生事業(yè)的一項(xiàng)重點(diǎn)工程擺上重要議事日程，治污減排工作納入“十一五”發(fā)展規(guī)劃和政府工作報(bào)告，積極落實(shí)有效措施，加大資金投入。按照“十一五”期間治污減排任務(wù)要求，我市需要大規(guī)模進(jìn)行濰河綜合治理，加快城鄉(xiāng)污水處理、城市 供排水管網(wǎng)、垃圾處理、中水回用等工程項(xiàng)目建設(shè)，治污減排任務(wù)非常艱巨。治污減排項(xiàng)目資金的籌措，在受貸款額度、擔(dān)保限制以及大幅度增加財(cái)政預(yù)算支出壓力比較大的情況下，2007年下半年，我市積極抓住省發(fā)改委確定在濰坊市進(jìn)行治污減排企業(yè)債券發(fā)行試點(diǎn)的機(jī)遇，經(jīng)過認(rèn)真研究上級(jí)政策規(guī)定，認(rèn)為我市具備發(fā)行治污減排專項(xiàng)債券的基本條件，一是我市已搭建起以諸城市經(jīng)濟(jì)開發(fā)投資公司為主體的融資平臺(tái)，前期已融資投入10多億元，先后完成了一大批城區(qū)道路、橋梁、供排水管網(wǎng)、污水處理設(shè)施等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，在承接治污減排項(xiàng)目工程方面具有較強(qiáng)的資本實(shí)力和豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。二是我市具備以濰河污染綜合治理等為重點(diǎn)的項(xiàng)目載體。濰河是濰坊市城區(qū)和北部沿海地區(qū)居民的飲用水水源，對(duì)河水的水質(zhì)要求很高;我市位于濰河上游，流域面積占市區(qū)總面積的87.1%。近年來，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，濰河水資源污染問題直接影響到城區(qū)的生態(tài)環(huán)境和下游沿岸居民的生產(chǎn)、生活。市委、市政府將濰河綜合治理項(xiàng)目列入中長(zhǎng)期規(guī)劃，作為治污減排的重點(diǎn)來抓，先后投入大量資金，推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施。根據(jù)項(xiàng)目規(guī)劃，該項(xiàng)目還需要更多的后續(xù)資金予以支持。通過發(fā)行治污減排專項(xiàng)債券，能夠有效解決我市治污減排項(xiàng)目的資金“瓶頸”問題，可在2年內(nèi)基本完成上級(jí)安排的治污減排任務(wù)。三是我市具備持續(xù)可靠的財(cái)力保障，具有還款的能力。我市作為全國(guó)百?gòu)?qiáng)、全 省30強(qiáng)縣市，財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，地方財(cái)政收入在全省縣級(jí)排名列前10位，經(jīng)濟(jì)和財(cái)政實(shí)力的不斷增強(qiáng)，為融資平臺(tái)的發(fā)展壯大和發(fā)行治污減排項(xiàng)目債券提供了良好的外部環(huán)境。我市積極向國(guó)家、省、市發(fā)改委和濰坊市委、市政府匯報(bào)后，得到了領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，確定了有較強(qiáng)資本實(shí)力和有城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)較好業(yè)績(jī)的諸城市經(jīng)濟(jì)開發(fā)投資公司為發(fā)債主體。

（二）科學(xué)篩選項(xiàng)目，搞好項(xiàng)目論證。根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、我市城市建設(shè)總體規(guī)劃和治污減排的工作計(jì)劃，經(jīng)過嚴(yán)格篩選，我市確定了濰河污染綜合治理、排污管網(wǎng)建設(shè)、中水回用、城市生活垃圾處理、污水處理等10個(gè)治污減排項(xiàng)目作為申請(qǐng)治污減排債券發(fā)行項(xiàng)目，項(xiàng)目總投資共16.2億元。通過編制完善項(xiàng)目材料，組織專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了評(píng)審論證，由上級(jí)發(fā)改委對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了核準(zhǔn)或可研報(bào)告批復(fù)。

（三）配合中介機(jī)構(gòu)搞好審計(jì)和評(píng)估工作。根據(jù)企業(yè)債券發(fā)行的規(guī)定，我們聘請(qǐng)中瑞岳華恒信會(huì)計(jì)師事務(wù)所、大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司、山東君義達(dá)律師事務(wù)所對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)、評(píng)估和確認(rèn)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所通過發(fā)放詢證函等方式，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格審計(jì)；大公國(guó)際對(duì)公司的土地等資產(chǎn)進(jìn)行了客觀評(píng)估；律師事務(wù)所對(duì)發(fā)債主體的資格確認(rèn)、發(fā)債項(xiàng)目的授權(quán)與批準(zhǔn)、募集資金的運(yùn)用、債券發(fā)行的擔(dān)保等合法性進(jìn)行了全程跟蹤。經(jīng)過全面細(xì)致、扎實(shí)審 慎的工作，三家中介機(jī)構(gòu)分別出具了具有法律效力、無保留意見的審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告和法律意見書。本期企業(yè)債券信用等級(jí)最終評(píng)定為AA級(jí)，發(fā)行人長(zhǎng)期主體信用等級(jí)為A+。

（四）完善資金管理辦法。為確保債券募集資金的高效安全、規(guī)范使用，我市制訂了募集資金帳戶管理辦法，對(duì)籌集的債券資金，由濟(jì)南市商業(yè)銀行作為監(jiān)管銀行，實(shí)行專戶儲(chǔ)存；由市發(fā)改、財(cái)政部門對(duì)該項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行全程監(jiān)管，實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，嚴(yán)格履行合同。對(duì)每個(gè)治污減排工程項(xiàng)目，要求必須全部采取招投標(biāo)方式運(yùn)作，嚴(yán)格執(zhí)行《招投標(biāo)法》，從招標(biāo)、投標(biāo)、項(xiàng)目建設(shè)、項(xiàng)目驗(yàn)收到資金撥付，必須做到公開、公平、公正、透明，并自覺接受社會(huì)各界的監(jiān)督，定期向市人大常委會(huì)報(bào)告資金使用和還款情況，審計(jì)部門定期開展專項(xiàng)審計(jì)，確保專款專用。

（五）建立合理償債機(jī)制。為確保及時(shí)足額還本付息，維護(hù)投資者利益，經(jīng)市政府批復(fù)，人大常委會(huì)決議通過，在公司設(shè)立償債基金專戶，用于歸還債券本息，由銀行托管。其資金來源，一是以2007年市財(cái)政用于治污減排投資總額為基數(shù)，根據(jù)新建治污減排項(xiàng)目的發(fā)債額度，按項(xiàng)目建設(shè)要求，在債券存續(xù)期內(nèi)，從基數(shù)中核算出每年應(yīng)由政府建設(shè)所需資金額度，按期撥付1.3億元到償債基金賬戶；二是項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過程中所收取的污水處理費(fèi)、垃圾處理費(fèi)收入和中水回用方面的收入；三是通過治污減排項(xiàng)目建設(shè)置 換出的土地收益等。政府承擔(dān)的部分，經(jīng)市人大常委會(huì)批準(zhǔn)，列入財(cái)政預(yù)算，于每年的第一季度、第三季度分兩次撥付到償債基金專戶。同時(shí)，公司以足額儲(chǔ)備土地，為本次治污減排企業(yè)債券發(fā)行提供全額抵押擔(dān)保，通過治污減排項(xiàng)目的實(shí)施和環(huán)境治理，所抵押的土地具有很大的升值空間。

（六）配合承銷團(tuán)做好債券發(fā)行工作。本次治污減排企業(yè)債券的發(fā)行，組成了以中信證券股份有限公司為主承銷商，齊魯證券有限公司為副承銷商，以招商證券、國(guó)泰君安等為分銷商的承銷團(tuán)。作為主承銷商，中信證券對(duì)公司的債券發(fā)行工作鼎力支持，付出了艱辛勞動(dòng)，并進(jìn)行了大量創(chuàng)新實(shí)踐；其他各承銷機(jī)構(gòu)也都給予了全力支持，確保了企業(yè)債券成功發(fā)行。

我市治污減排專項(xiàng)債券發(fā)行，得到省、市領(lǐng)導(dǎo)的高度評(píng)價(jià)。創(chuàng)新是本次債券發(fā)行的一大亮點(diǎn)，在公司知名度較低的情況下，為提高公司的資信，增強(qiáng)投資者的信心，降低發(fā)行成本，整個(gè)債券發(fā)行方案的設(shè)計(jì)，在項(xiàng)目選擇的債項(xiàng)、募集資金的用途、還款基金的設(shè)立與監(jiān)管、還本付息方案設(shè)計(jì)、資金監(jiān)管、資產(chǎn)抵押方式等六個(gè)方面，進(jìn)行了一系列創(chuàng)新。債券發(fā)行，解決了我市治污減排重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金所需，加快了治污減排項(xiàng)目建設(shè)，對(duì)進(jìn)一步提升生態(tài)環(huán)保水平，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展及和諧社會(huì)進(jìn)程，都起到了十分重要的作用。同時(shí)，為進(jìn)一步擴(kuò)大直接融資積累了經(jīng)驗(yàn)。

二、積極籌備中小企業(yè)集合債券發(fā)行工作

在成功發(fā)行治污減排專項(xiàng)債券的基礎(chǔ)上，從去年下半年起，我市開始啟動(dòng)中小企業(yè)集合債券發(fā)行籌備工作，按照政策規(guī)定要求，積極開展企業(yè)和項(xiàng)目遴選，對(duì)企業(yè)和項(xiàng)目進(jìn)行充分調(diào)研論證，前期，對(duì)20余家成長(zhǎng)性好、科技含量高、持續(xù)盈利能力強(qiáng)、抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)的企業(yè)全面審查后，進(jìn)一步確定發(fā)行人范圍。目前，企業(yè)的審計(jì)工作、盡職調(diào)查和信用評(píng)級(jí)已經(jīng)結(jié)束，所有發(fā)債項(xiàng)目均取得上級(jí)發(fā)改部門的批復(fù)，債券發(fā)行方案已初步確定,目前正在積極準(zhǔn)備申報(bào)材料。

各位領(lǐng)導(dǎo)，各位來賓，難得的政策機(jī)遇、良好的發(fā)展環(huán)境、領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心支持、各方的密切協(xié)作，使我們治污減排專項(xiàng)債券發(fā)行取得圓滿成功，并著手籌備發(fā)行中小企業(yè)集合債券，希望各位領(lǐng)導(dǎo)和各界朋友對(duì)我市的直接融資工作繼續(xù)給予大力支持和幫助，我們將更加努力，爭(zhēng)取取得更好的成績(jī)。

謝謝大家！

二00九年六月十四日

第五篇：企業(yè)債券發(fā)行方案申請(qǐng)書

企業(yè)債券發(fā)行方案申請(qǐng)書

國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)：

________________公司是經(jīng)國(guó)務(wù)院同意進(jìn)行國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)和國(guó)家控股公司的試點(diǎn)企業(yè)，根據(jù)電力基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略要求以及集團(tuán)公司電源基本建設(shè)項(xiàng)目資金需求，我公司向貴委提出發(fā)行_________萬元人民幣企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模。根據(jù)貴委發(fā)改財(cái)金[________]_________號(hào)文件通知要求，現(xiàn)報(bào)送我公司擬發(fā)行的_______年______公司企業(yè)債券發(fā)行方案，基本概要如下：

一、發(fā)行主體：_________公司。

二、債券名稱：_________年_________公司企業(yè)債券(簡(jiǎn)稱“XX券”)。

三、發(fā)行規(guī)模：人民幣_(tái)_____萬元。

四、債券期限：______年。

五、債券利率：固定利率，年利率為____%(或采用浮動(dòng)利率，票面年利率為基準(zhǔn)利率與基本利差之和?；鶞?zhǔn)利率為發(fā)行首日和其他各計(jì)息起息日一年期整存爭(zhēng)取定期儲(chǔ)蓄存款利率;基本利差為___%，在本期債券存續(xù)期內(nèi)固定不變)。本期債券固定利率(或浮動(dòng)利率)采用單利按年計(jì)息，每年付息一次，不計(jì)復(fù)利，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。

六、發(fā)行價(jià)格：債券面值100元，平價(jià)發(fā)行，以1000元為一個(gè)認(rèn)購(gòu)單位，認(rèn)購(gòu)金額須是人民幣1000元的整數(shù)倍且不少于1000元。

七、發(fā)行方式：實(shí)名制記賬式企業(yè)債券，投資人認(rèn)購(gòu)的本期債券在___登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立的一級(jí)托管賬戶或在本期債券的二級(jí)托管人處開立的二級(jí)托管賬戶中托管記載。

八、承銷方式：承銷團(tuán)余額包銷。

九、發(fā)行范圍及對(duì)象：本期債券通過承銷團(tuán)設(shè)置的發(fā)行網(wǎng)點(diǎn)和在______省、______市······設(shè)置的零售營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)公開發(fā)行，持有居民身份證的公民(軍人持軍人有效證件)及境內(nèi)法人(國(guó)家法律、法規(guī)禁止購(gòu)買者除外)均可購(gòu)買。

十、承銷團(tuán)成員：主承銷商為_______________證券有限責(zé)任公司，副承銷商為_______________證券股份有限公司、······___證券有限責(zé)任公司，分銷商為___證券有限責(zé)任公司······___證券有限責(zé)任公司。

十一、債券擔(dān)保：________對(duì)本期債券本息提供全額無條件不可撤銷連帶責(zé)任擔(dān)保。

十二、信用級(jí)別：經(jīng)_______資信評(píng)估有限公司綜合評(píng)定，本期債券的信用級(jí)別為_________級(jí)。

十三、募集資金投向：用于________、······__________建設(shè)。

十四、還本付息方式：每年付息一次，到期一次還本。

十五、還本付息時(shí)間：________年________月________日

十六、轉(zhuǎn)讓與交易：經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，將盡快安排在________證券交易所掛牌上市。

十七、稅收事項(xiàng)：本期債券利息收入所得稅按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，由投資者自行承擔(dān)。

以上妥否，請(qǐng)批示。

___________公司 ______年________月________日