第一篇：三創(chuàng)經費報銷

三創(chuàng)經費相關報銷指南

第一條 預算要求

1、三創(chuàng)經費報銷必須有預算，沒有預算或超預算不予報銷。

2、預算表上須加蓋院系和教務處或學生處的印章，并由指導教師簽字認可。

提示：預算表上各個明細項目金額的合計數(shù)須與總金額一致。

第二條 報銷流程要求

三創(chuàng)經費由項目負責人填寫中國勞動關系學院科研、教改項目報銷單，由項目負責人和指導教師在報銷人處簽字，創(chuàng)新項目由教務處處長在主管簽字、創(chuàng)業(yè)項目由學生處處長在主管簽字，根據預算報銷。

第三條 原始憑證要求

1、報銷憑證必須是正規(guī)的發(fā)票，并且加蓋填制單位的發(fā)票專用章；收據等不能作為報銷憑證。

2、所有機打及手寫發(fā)票的收款單位必須注明：中國勞動關系學院。

3、由于學生不能使用公務卡，單張發(fā)票的金額不能超過1000元；同一天、同一公司、同一批次幾張發(fā)票視為一筆業(yè)務，幾張發(fā)票的總金額不能超過1000元。若超過1000元需先通過指導教師到財務處借支票。

4、學生報銷填好“中國勞動關系學院科研、教改項目報銷單”。

5、定額發(fā)票、項目填寫不完整的手寫發(fā)票、機打發(fā)票，報銷時須附開票單位詳細小票或購貨清單，包括品名、單價、數(shù)量等內容，并加蓋與發(fā)票相同的單位印章。

第四條 經費使用范圍及要求

1、設備費：主要包括儀器設備的購置、自制設備研制過程中配件、材料的采購等。通用辦公設備不允許列入設備預算。

2、材料費：主要包括在項目實施過程中，項目開發(fā)、試驗所需的原材料、輔助材料、低值易耗品、零配件的購置費用以及為此發(fā)生的運雜包裝費用。

3、差旅費：是指在項目實施過程中，開展業(yè)務調研、學術交流等所發(fā)生的差旅費。差旅費的開支標準及具體要求見第五條。

4、會議費：是指在項目實施過程中，為組織開展學術研討、咨詢以及協(xié)調項目等活動發(fā)生的會議費用。

外單位組織的會議須附會議通知，會議費的發(fā)票金額及所開單位應與會議通知上的一致，并且該會議與科研項目相關；自己組織的會議，應有會議通知，包含經費預算、日程安排、會議內容、參會人員名單，同時有指導教師簽字同意，并有系部和教務處或學生處蓋章同意。

5、國內/國際合作與交流費：是指在項目實施過程中開展科學實驗（試驗）、科學考察、學術交流等所發(fā)生的國內外合作與交流費，有關開支標準應當按照國家有關規(guī)定執(zhí)行。

6、出版/文獻/信息傳播/知識產權事務費：是指在項目實施過程中，需要支付的出版費、資料費（原則上不超過總經費的5%）、專用軟件購買費、文獻檢索費、專利申請及其他知識產權事務等費用。

出版費：5000元以上須提供出版合同。

7、辦公費：指在項目研究過程中發(fā)生的購買計算機、打印機、掃描儀等所需耗材、復印費、打印費、圖書資料費等。

圖書資料：圖書必須與科研項目相關；須附開票單位詳細小票或購貨清單，包括品名、單價、數(shù)量等內容，并加蓋與發(fā)票相同的單位印章；同時由經辦人辦理借閱手續(xù)（在圖書詳細書目上加蓋各院系公章，并且注明：圖書已借閱）。圖書資料若是網上購買，須附圖書的送貨單，若送貨單遺失可以打印出訂貨單代替。

印刷費：復印費、打印費5000元以下須附開票單位詳細小票或購貨清單，包括品名、單價、數(shù)量等內容，并加蓋與發(fā)票相同的單位印章（發(fā)票明細項目填寫完整的除外）。

8、專家咨詢費：項目實施過程中發(fā)生的專家咨詢報酬和成果鑒定等費用，原則上不超過項目總經費10%。專家咨詢費不能支付給本校的教師、職工和學生。

根據項目預算，須附專家的介紹，咨詢的內容，專家的姓名、身份證號、專家銀行卡號、開戶行信息、咨詢費金額及專家本人簽名以確認卡號等信息正確。專家咨詢費原則上實行零現(xiàn)金支付，專家信息表上加蓋院系公章，表格可在財務處網站下載專區(qū)下載。

9、數(shù)據采集費：數(shù)據采集費是指在項目研究過程中發(fā)生的問卷調查、數(shù)據跟蹤采集、案例分析等費用。問卷調查發(fā)放的禮品，發(fā)票項目應填寫具體所購商品名稱，發(fā)票項目為禮品的不予報銷。沒有正式發(fā)票，要事先有預算、收款人簽名、相關書面說明、教務處或學生處及財務處負責人審批。

10、其他費用：在項目研究過程中發(fā)生的除上述費用之外的其他支出，應當在項目預算中單獨列示，單獨核定。

第五條 差旅費的報銷要求

1、可予以報銷的內容包括：城際間的火車票、長途汽車票、輪船票、住宿費、購票手續(xù)費。

2、學生乘坐火車無法報軟座、軟臥、一等座、硬臥、二等座，如果要報銷上述車票，只能按照硬座的金額予以報銷（要求將硬座的車票價格寫在相應軟座、軟臥、一等座、硬臥、二等座車票上），超出金額不予報銷。

3、學生乘坐輪船按三等艙及以下的標準報銷，超出標準的按三等艙金額報銷（要求將三等艙輪船票價格寫在相應一等艙、二等艙輪船票上），超出金額不予報銷。

4、差旅費要求是往返車票，或者從車票能看出連續(xù)科研或調研城市軌跡。單張車票如無去程或返程車票，需寫單程原因說明。單程原因說明要求逐筆填寫車次、時間、往返地點、無去程或返程原因，原因必須真實、合理。

5、學生三創(chuàng)項目需寫小組成員人員說明。說明所報銷車票上姓名為學生三創(chuàng)項目小組成員或經教務處或學生處認可的小組委托人員。學生三創(chuàng)項目人員說明需教務處或學生處蓋章確認，并有指導教師簽字認可。

6、科研教改差旅費附件需逐筆填寫車票出發(fā)、到達時間、地點、金額。每張附件相應的火車票，需按照附件書寫順序排好，并在A4紙上整齊粘貼。單張附件需要寫報銷總額大寫及小寫。將差旅費所有附件合計數(shù)填在科研、教改項目報銷單差旅費一欄。

第二篇：大創(chuàng)項目經費報銷管理

大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃項目經費使用須知

（A類項目試用）

為規(guī)范創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃項目經費的管理，促進創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃建設，使有限的資金發(fā)揮最大的效益，根據《中國地質大學（北京）大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃項目管理辦法（試行）》和有關財經管理規(guī)定，特整理以下內容：

所指的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃包括校級、市級和國家級創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃；創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃經費包括學校安排的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃專項建設經費和北京市共建經費和國家級項目的教育部財政資助經費。

堅持“量入為出，收支平衡”原則，科學安排，優(yōu)化配置。要嚴格按照項目的目標和任務，科學合理地編制和安排預算，在下?lián)芙涃M范圍內可自主使用，但杜絕隨意性。

堅持?？顚Ｓ迷瓌t，項目經費納入校財務統(tǒng)一管理，獨立核算，確保?？顚Ｓ茫坏秒S意截留、挪用和擠占。教師不得使用學生研究經費，學校不提管理費。項目結束后進行費用決算，并接受審計部門監(jiān)督檢查。

經費使用范圍：

1、材料費：指在項目研究開發(fā)過程中消耗的各種原材料、輔助材料等低值易耗品的采購及運輸、裝卸、整理等費用；

2、測試化驗加工費：是指在項目研究開發(fā)過程中支付給外單位的檢驗、測試、化驗及加工等費用；

3、4、印刷費：指印刷調查問卷材料、調研報告和研究成果的費用；

圖書資料購置費：指購買圖書、翻拍、翻譯資料以及打印、復印、謄錄、制圖等費用；

5、差旅費：是指在項目研究開發(fā)過程中開展科學實驗（試驗）、科學考察、業(yè)務調研、學術交流等所發(fā)生的外埠差旅費、市內交通費用等；

6、會議費：是指在項目研究開發(fā)過程中為組織開展學術研討、咨詢、檢查、項目驗收或鑒定等活動而發(fā)生的會議費用；

7、出版/文獻/信息傳播/知識產權事務費：是指在項目研究開發(fā)過程中，需要支付的出版費、專用軟件購買費、文獻檢索費、專業(yè)通信網絡費、專利申請及其他知識產權事務等費用；

8、其他經審定與項目研究有關的費用。A類項目報銷步驟：

1、2、到學校報賬大廳（綜合辦公樓一層）領取用報銷單和發(fā)票粘貼單。

將報銷單據金額按個人提交的費用預算分類審核好后在每張單據的背面左側簽名。（實報金額不得超出預算）

3、依據費用分類將報銷單據從小到大重疊并錯開呈梯形橫向貼在自制報銷憑證的白紙面上（如前4張為印刷費，5－8張為車票，以此類推。盡量將每張單據的右側邊緣露在外面）如單據過多可以按費用分類分別貼在不同憑證條上。

4、將各類費用計算好后先分類寫在自制憑證的白紙面上，然后再分類填在正式費用報銷單上，最后將總額填在合計處。

5、6、指導教師先審查并在驗收證明人處簽字，項目負責人在經手人處簽字。

將報銷單粘貼在最上面，項目編號寫在報銷單右上角，①教務處314房間審核，⑵②送教務處領導324簽字，③到326房間加蓋公章。

7、將憑證送到一樓報賬大廳5號窗口報銷。

注意事項：

1、所有經費使用嚴格執(zhí)行學校各項財務管理規(guī)定，依據項目經費預算進行報銷，做到票據真實，手續(xù)齊全。

2、超過一千元以上的支出需要，先到財務領取借款單后來我處辦借支票支付，借款人為指導教師（簽字確認），借款后應盡快還款報賬。3、4、5、6、7、超市、圖書發(fā)票須有購物小票，網購發(fā)票須附送貨清單。校內實驗室制樣、測試費只能校內轉賬。大學生項目為國家預算經費，不能報辦公用品。

印刷費、材料購置應有明細，測試費應有測試項目和單價。

版面費（專利費）須項目成員為第一作者，應附有“版面費繳納通知單”，同時交教務處一份“錄稿通知”（含有期刊的國內外刊號，文章發(fā)表的期次）存檔。

8、市外交通費只限于項目組成員來往研究地區(qū)的車票和住宿。放假回家的學生票不能報銷。

以上未涉及內容按學校有關財務管理規(guī)定辦理。

財經處、教務處 2013年10月

第三篇：經費使用和報銷管理方式

校團委學生組織經費申請及報銷管理辦法

一、辦法適用對象

校團委所轄全體學生組織。

二、經費使用范圍

1、校團委所轄學生組織日常辦公經費，如打印資料、配鑰匙等；

2、校團委主辦、各學生組織承辦的各類學生活動。

三、經費申請及報銷流程

（一）日常辦公經費報銷辦法

1、各學生組織日常辦公經費每學期劃撥一定額度，在額度范圍內可不交經費使用申請，直接填寫《經費報銷明細表》（見附件一）后與相應發(fā)票一起交各學生組織辦公室或秘書處，由辦公室或秘書處審核后統(tǒng)一交校團委報銷。

2、學生團委、學生會、社團聯(lián)合會、大學生傳媒中心每學期可用辦公經費額度為1500元（大寫壹仟伍佰元整），場館管理中心、素質拓展中心每學期可用辦公經費額度為500元（大寫伍佰元整）。

3、若各學生組織日常辦公經費有超出額度的情況，需將超支部分單獨形成書面情況說明及報銷申請，由校團委審核后酌情予以報銷。

4、報銷經費時必須提供正式的發(fā)票及對應的收據或送貨單（僅有收據或送貨單等非正式發(fā)票將不予報銷），所提供的所有發(fā)票及收據等必須是原始的、未經修改和涂抹的單據。

5、請各學生組織務必本著節(jié)約原則合理使用辦公經費，避免不

必要的浪費。

（二）各類學生活動經費報銷辦法

1、活動承辦部門需于活動策劃方案提交團委時一并報送經費使

用預算（以表格形式呈現(xiàn)），由校團委審核并確定最終經費預算；

2、活動承辦部門需在預算范圍內合理使用經費以順利完成該項

活動。活動完成后將所有經費支出匯總并填寫《經費報銷明細表》（見

附件一），與相應發(fā)票一起交各學生組織辦公室或秘書處，由辦公室

或秘書處審核后統(tǒng)一交校團委報銷。

3、原則上不得出現(xiàn)經費使用超出預算的情況，若確有特殊情況

經費使用超支，需單獨形成書面情況說明及報銷申請，由校團委審核

后酌情予以報銷。

4、各學生組織均不能在未向校團委申請經費預算的情況下自行

購買物資，先斬后奏產生的所有費用一律由申請部門自行承擔。

5、在大型活動承辦過程中，若需先行支付的現(xiàn)金總額超過2000

元（大寫兩仟元整），可向校團委申請預借現(xiàn)金，活動結束后按上述

經費報銷流程將發(fā)票交回沖抵。

6、報銷經費時必須提供正式的發(fā)票及對應的收據或送貨單（僅

有收據或送貨單等非正式發(fā)票將不予報銷），所提供的所有發(fā)票及收

據等必須是原始的、未經修改和涂抹的單據。

7、請各學生組織務必本著節(jié)約原則合理使用活動經費，避免不

必要的浪費。

四、辦公用品類物資申請及使用辦法

1、各部門在日常工作或各項活動中所需要的辦公類物資（特指

按學校規(guī)定必須由學校定點采購的物資，具體參見《2013—2014年

度學校辦公用品定點協(xié)議采購明細表》）需向校團委申請統(tǒng)一采購，不得自行購買。

2、辦公類物資申請由各部門以書面形式提前一周交各學生組織的辦公室或秘書處，申請表上需有申請部門部長簽字。

3、各組織辦公室或秘書處負責審核各部門申請。辦公室或秘書

處已有物資可直接簽字領用，其他需購買物資辦公室審核匯總并由申

請部門的分管主席簽字后統(tǒng)一交校團委采購。

4、各部門領用的可重復使用的物資及未用完的剩余物資，如剪

刀、打氣筒、膠水、透明膠、雙面膠、卡紙、氣球等，都應在活動后

及時歸還各組織辦公室或秘書處，由辦公室或秘書處統(tǒng)一管理，以便

其他活動使用，做到不濫用、不浪費。

5、任何部門未經同意不得自行采購辦公類物資。若活動需要的物資學校無法統(tǒng)一采購，則須經校團委老師同意后采購，并按相應程

序報銷。

五、其他特殊說明

1、因參與校團委活動產生的交通費用，公交車費按實全額報銷

（需提供車票）。出租車費則只限于城區(qū)范圍內因活動晚歸（工作日

晚21：00、非工作日晚21：30之后），或其他情況緊急并征得校團

委老師同意后的車費可以按實全額報銷（需提供實際乘坐時間的車

票）。非城區(qū)范圍視具體情況而定。

2、為做到透明公開，對于經費的使用情況將以學期為單位由各學生組織辦公室進行匯總并公示，公示后交校團委存檔。

3、財務紀律納入各學生組織考核之中，凡違反以上規(guī)定，情節(jié)輕微者，由其組織主席團提出批評；情節(jié)較重者，經其組織主席團研究后報院輔導員處理；違反校規(guī)校紀的，撤消其學生干部職務，并報學校有關部門嚴肅處理。

4、本辦法自公布之日起生效，請各學生組織嚴格按辦法相關要求執(zhí)行。

5、本辦法最終解釋權歸屬共青團瀘州醫(yī)學院委員會所有

二〇一三年十一月二十日

第四篇：會展經費報銷政策

2015支持國際市場開拓項目申報通知 來源：外貿處 日期:2015-11-02 14:07:10 各有關企業(yè)：

為引導企業(yè)積極開拓國際市場，促進全市對外貿易穩(wěn)定增長，根據青島市商務局、青島市財政局文件精神，現(xiàn)將2015支持國際市場開拓項目申報有關事宜通知如下：

一、申報對象及條件

1．在青島市區(qū)域內注冊的獨立法人企業(yè)；

2．已辦理對外貿易經營者備案登記表或外商投資企業(yè)批準證書登記； 3．近三年在外經貿業(yè)務管理、財務管理、稅收管理、外匯管理、海關管理等方面無違法、違規(guī)行為； 4．具有從事國際市場開拓的專業(yè)人員； 5．未拖欠應繳稅收或應繳還財政性資金;6．2014進出口額低于6500萬美元且有進出口業(yè)績1萬美元以上（以海關統(tǒng)計為準）。新成立的企業(yè)，自獲得進出口經營資格起一年內可以不受是否有進出口業(yè)績的限制。

二、支持內容及標準

支持企業(yè)獨立參加境外展覽會項目，支持2015年市政府有關部門重點組織的境外市場考察等。支持方式為直接補助。同一項目已經獲得其它財政資金支持的，不再重復支持。1．參加境外展覽會 包括企業(yè)參加的所有境外展覽會。按照展覽會舉辦地分為傳統(tǒng)市場和新興市場，傳統(tǒng)市場包括美國、歐洲（除東北歐）、大洋洲、港澳臺、日本、韓國，除此之外均列為新興市場。具體如下：

（1）參展企業(yè)的展位費補貼。每個展位以9平方米為標準。傳統(tǒng)市場的每個企業(yè)每展位費補貼比例不超過費用總額的50%，最高不超過1萬元；新興市場每展位費補貼比例不超過費用總額的50%，最高不超過1.5萬元；每增加一個展位增加0.5萬元。對組織單位統(tǒng)一組織參加的列入2015年開拓國際市場“百展”行動計劃（附件1）中重點組織的境外展覽會，傳統(tǒng)市場每個企業(yè)每展位費補助不超過費用總額的70%，最高不超過1.5萬元；新興市場每個企業(yè)每展位費補助不超過費用總額的70%，最高不超過2萬元；每增加一個展位增加1萬元。每個企業(yè)參加同一展會最多補助3個展位，展位面積低于9平方米的不予補助。

（2）人員費用（出境往返機票費、國家標準內的在外生活費用等）采取定額補助的方式，港澳臺地區(qū)每人補助不超過3000元，東南亞地區(qū)每人補助不超過5000元，其它地區(qū)每人補助不超過8000元，每個企業(yè)每個展會補助1人。對組織單位統(tǒng)一組織參加的列入2015年開拓國際市場“百展”行動計劃中重點組織的境外展覽會，每個企業(yè)每個展會補助不超過2人。2．境外市場考察

境外考察人員費用（出境往返機票費、國家標準內的在外生活費用等）采取定額補助方式，港澳臺地區(qū)每人補助不超過4000元，東南亞地區(qū)每人補助不超過7000元，其它地區(qū)每人補貼不超過1萬元。每個企業(yè)參加同一境外市場考察活動補助不超過2人。

以上各項補助項目實際發(fā)生費用低于定額最高標準的按不超過實際發(fā)生費用進行補貼。

相關費用應采取從申請企業(yè)賬戶付款到對方企業(yè)賬戶的方式支付，個人及現(xiàn)金支付不予支持。

三、項目申報材料及要求

（一）申報企業(yè)應提供的基本材料

1．企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅務登記證書

2．對外貿易經營者備案登記表（或外商投資企業(yè)批準證書），中華人民共和國海關進出口貨物收發(fā)貨人報關注冊登記證書 3．企業(yè)銀行基本存款戶開戶許可證

申報企業(yè)提供以上材料，審驗原件，留存復印件，復印件應按順序裝訂并加蓋公章。

（二）具體項目材料 1．境外展覽會

（1）專項資金撥付申請表（2）展方的邀請函復印件及翻譯件（3）與展方簽訂的展會合同復印件

（4）參展人員護照復印件(首頁、簽證頁、出入境記錄頁)（5）電子行程單（有價格和票務專用章）（6）登機牌原件（7）參展人員身份證明材料（養(yǎng)老保險賬戶網絡導出的帶校驗碼打印頁<現(xiàn)場登陸查詢>，交費截止期為申報時的上個月、涵蓋出國當月或企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件<僅限于企業(yè)法定代表人>）

（8）參展人員展會期間在本企業(yè)展位（帶公司名稱及攤位號）的工作照片

（9）發(fā)票復印件

（10）銀行付款或匯款憑證復印件（11）付款所在月銀行對賬單復印件（12）申報材料真實性承諾書（附件2）2．境外市場考察

（1）專項資金撥付申請表

（2）政府及有關部門組織境外活動的文件或邀請函復印件（3）考察人員的護照復印件(包括首頁、簽證頁及出入境紀錄頁)（4）電子行程單（有價格和出票公司票務專用章）（5）登機牌原件

（6）出國考察報告（1000字以上）

（7）考察人員身份證明材料（養(yǎng)老保險賬戶網絡導出的帶校驗碼打印頁<現(xiàn)場登陸查詢>，交費截止期為申報時的上個月、涵蓋出國當月或企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件<僅限于企業(yè)法定代表人>）（8）費用發(fā)票復印件

（9）銀行付款或匯款憑證復印件（10）付款當月銀行對賬單復印件（11）申報材料真實性承諾書（附件2）

（三）企業(yè)必須確保申報材料的真實性和完整性，缺少任何要求提供的材料或材料不符合要求的，視為不符合條件。企業(yè)提交的材料還應滿足以下條件：

1．護照、發(fā)票及各類付款憑證、付款當月對賬單等應提供原件，當面審核后退回；

2．復印材料應加蓋公章，字跡清晰，容易辨認； 3．材料有外國文字的，應附中文譯本；

四、申報、審核及資金撥付程序

（一）項目申請

申報時間：自本通知發(fā)布日起至2016年1月31日，逾期不再受理。企業(yè)獨立參加境外展覽會的企業(yè)項目。項目實施完畢后，企業(yè)通過外經貿發(fā)展專項資金網絡管理系統(tǒng)（004km.cn）提交撥付申報，打印資金撥付申請表，并與有關材料一起報市外商投資服務中心（福州北路1號乙，天福苑小區(qū)商業(yè)網點一樓）。

首次申報開拓資金的申報單位應登陸外經貿發(fā)展專項資金網絡管理系統(tǒng)（004km.cn），進入遠程申報管理系統(tǒng)進行注冊，按要求填寫企業(yè)基本信息，網上提交成功后，打印登記表（一式兩份）并加蓋公章，與基本材料（1、2、3項）一并報送市外商投資服務中心進行資質審核。

項目以項目費用發(fā)票日期為準，如發(fā)票開具日期晚于項目發(fā)生，企業(yè)需做出特別說明。

（二）市外商投資服務中心統(tǒng)一受理組織單位和有關企業(yè)申報材料并初審，申報材料不符合要求的，在申報截止日期前企業(yè)可以要求補充，過期不再受理。

（三）市外商投資服務中心根據項目申報及初審情況，提出補助資金安排建議，報市商務局、市財政局。

（四）市商務局、市財政局聘請專業(yè)機構對申報材料進行審核，并對審核結果進行抽檢復核，根據復核情況確定補助方案后，在市商務局網站專欄予以公示，公示時間為10天。公示結束后，由市外商投資服務中心具體組織相關企業(yè)和單位辦理資金撥付手續(xù)。

五、監(jiān)督檢查和績效評估

（一）任何單位和個人不得以任何形式騙取、挪用和截留資金，對違反規(guī)定的，按照《財政違法行為處罰處分條例》（國務院令第427號）等有關規(guī)定予以處理，并列入負面清單，取消其五年內資金項目申請資格。構成犯罪的將移交司法部門依法追究刑事責任。

（二）項目申請、受理應嚴格按本通知規(guī)定執(zhí)行，不得向申報單位收取或變相收取任何費用。企業(yè)和項目組織單位申報的書面材料應妥善保存，保存期限不少于3 年。

（三）受聘的審核機構獨立、公正審查，出具審查報告，并對所出具的審查報告負責。市商務局、市財政局對評審機構審查情況進行抽查，對有弄虛作假、出具虛假審查報告等違法違規(guī)行為的，按照有關規(guī)定給予處罰處分。

（四）企業(yè)獲得的項目資金，應按國家相關規(guī)定進行財務處理。

（五）市商務局、市財政局資金的使用情況進行監(jiān)督檢查和績效評估，可委托第三方機構出具相應報告。附件：1.2015年“百展”計劃表 2.申報材料真實性承諾書

2015年10月26日

第五篇：審計局經費審核報銷管理制度

審計局經費審核報銷管理制度 第一章?總則 為進一步加強局內部經費管理，規(guī)范各項經費報銷程序，合理控制經費開支，根據機關財務管理制度及本局的實際情況制定本規(guī)定。

第二章?經費管理 局經費由辦公室統(tǒng)一管理。包括財政核撥的各項行政經費、上級下?lián)艿膶ｍ椯Y金以及局工會的各項經費。經費的管理由局長全面負責，明確一名局負責人協(xié)管局財務工作。經費報銷必須由經辦、證明、審核人簽字，審批人簽批后方可報銷。

第三章??經費審批權限 每筆支出按下列規(guī)定的權限審批：一次性報銷金額在5000元以內的，經分管負責人審核后，由局長委托局負責人簽批。報銷金額在5000元（含5000元）以上的支出，需經局長辦公會議研究通過，由分管負責人審核后，局長委托局負責人簽批。

第四章?經費支出審批 1.辦公費。辦公費主要是指維持局日常工作需要而發(fā)生的購置辦公用品等方面的支出。辦公費報銷時應由局辦公室經辦人填寫報銷單，并附購置辦公用品等清單，證明人簽字，經分管負責人初步審核后，按經費審批權限簽批報銷。

2.差旅費。工作人員外出參加會議或培訓、因公出差或交流學習、外出審計、外派或實習掛職等事項，由出差人員如實填寫《出差申請單》，經所在股室分管負責人簽字同意（預算支出在5000元以上的需由局長批準）方可申請車輛或自行前往。

3.會議培訓費。局統(tǒng)一組織或各股室自行組織的會議、業(yè)務培訓等，應嚴格按照XX市相關會議費、培訓費規(guī)定開支范圍和標準執(zhí)行。費用報銷時，須提供會議培訓通知、人員簽到表等原始單據經局辦公室主任審查、財務人員復核后，按經費審批權限簽批報銷。

4.公務接待費。局接待工作由局辦公室統(tǒng)一負責，并嚴格按照公務接待工作的相關規(guī)定和《XX市審計局公務接待制度》做好接待工作。費用報銷時，由辦公室負責接待人員填寫報銷單，后附《公務接待審批單》等相關事項清單，經分管負責人初步審核后，按經費審批權限簽批報銷。

5.嚴格執(zhí)行政府采購規(guī)定。凡涉及政府采購項目的支出，都應按規(guī)定程序辦理手續(xù)，由局辦公室擬定采購目錄，經局長辦公會研究后，按規(guī)定采購。

6.嚴格執(zhí)行行政機關財務管理制度,規(guī)范賬務處理,按規(guī)定科目列支各項支出,嚴禁超科目范圍列支其他費用。

第五章?附則 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。原《XX縣審計局經費報銷審核暫行規(guī)定》同時廢止。