第一篇：十四、(征拆資金使用管理辦法(雅安)

雅安至瀘沽高速公路建設(shè)項目

征地拆遷資金使用 管 理 辦 法

二○○七年三月

雅西高速公路工程建設(shè) 征地拆遷資金使用管理辦法

為了確保國家重點工程建設(shè)項目雅安至瀘沽高速公路在2006年順利開工、按期完工，確保按照國家的有關(guān)政策規(guī)定征地拆遷賠償資金全額支付給農(nóng)民，切實保障農(nóng)民的利益，確保社會穩(wěn)定。為加強對征地拆遷資金使用監(jiān)管工作，結(jié)合四川省交通廳雅西高速公路工程建設(shè)指揮部與雅安市人民政府簽訂的《征地拆遷和環(huán)境建設(shè)協(xié)調(diào)工作協(xié)議書》，特制定本辦法。

第一條 該工程項目所涉及的征地拆遷資金使用由負責(zé)征地拆遷的部門根據(jù)需要和可能編制用款預(yù)算，雅西高速公路工程建設(shè)指揮部財務(wù)部門依據(jù)用款預(yù)算經(jīng)審核調(diào)整后報川高總公司批準執(zhí)行。

征地拆遷資金使用必須符合國家重點工程建設(shè)資金的管理規(guī)定和本規(guī)定。雅西高速公路工程建設(shè)指揮部與雅安市人民政府互相監(jiān)督，保證雅瀘高速公路征地拆遷及建設(shè)環(huán)境協(xié)調(diào)費?？顚Ｓ茫坏媒亓艋蚺沧魉?。

第二條 雅西高速公路工程建設(shè)指揮部根據(jù)省、市、縣(區(qū))簽定的有關(guān)合同、協(xié)議條款確定征地管理費的分配和支付。第三條 各地專職協(xié)調(diào)機構(gòu)的協(xié)調(diào)經(jīng)費實行包干使用，按進度撥付。

第四條 征地拆遷資金是工程建設(shè)中的專項資金，實行“嚴格控制、專戶存儲、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，市、縣(區(qū))的征地拆遷協(xié)調(diào)機構(gòu)只允許在一個銀行開設(shè)賬戶，根據(jù)資金用途設(shè)立：

1、建設(shè)環(huán)境協(xié)調(diào)機構(gòu)的工作協(xié)調(diào)費專戶

2、國土資源局征地拆遷管理費、協(xié)調(diào)費專戶

3、國土資源局征地拆遷補償費專戶。按“封閉運行、雙系統(tǒng)控制”的方式進行管理。即各級征地拆遷協(xié)調(diào)機構(gòu)與四川省交通廳雅西高速公路建設(shè)指揮部和其核準的開戶銀行分別簽訂征地拆遷資金管理協(xié)議，共同對征地拆遷資金撥付與使用的全過程實施管理和監(jiān)督。

1、征地管理費，由四川省交通廳雅西高速公路工程建設(shè)指揮部撥付到市、區(qū)、縣國土資源局指定的財政非稅收入專戶，或按市、縣(區(qū))國土資源局的分配比例，直接撥付到市、縣(區(qū))國土資源局指定的財政非稅收入專戶上，納入預(yù)算管理。

2、建設(shè)環(huán)境協(xié)調(diào)費，由四川省交通廳雅西高速公路工程建設(shè)指揮部直接撥付給雅瀘高速公路雅安段建設(shè)協(xié)調(diào)指揮部專戶上，再由其撥付到相關(guān)縣(區(qū))政府征地拆遷協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)專戶上。

征地協(xié)調(diào)費，由雅西指揮部撥付給雅安市國土資源局，再由雅安市國土資源局撥付給相關(guān)縣(區(qū))國土資源局，或按雅安市國土資源局提出的資金撥付計劃直接撥付到相關(guān)縣(區(qū))國土資源局專戶上。

雅瀘高速公路雅安段建設(shè)協(xié)調(diào)指揮部負責(zé)對環(huán)境協(xié)調(diào)費的使用進行監(jiān)督。雅安市國土資源局負責(zé)對征地協(xié)調(diào)費的使用進行監(jiān)督。

雅西高速公路工程建設(shè)指揮部負責(zé)對雅安段建設(shè)協(xié)調(diào)指揮部、雅安市國土資源局的環(huán)境協(xié)調(diào)費、征地協(xié)調(diào)費資金的使用進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)并協(xié)助進行監(jiān)督。

3、征地拆遷補償費，在實物調(diào)查后，經(jīng)公示無異議，由四川省交通廳雅西高速公路工程建設(shè)指揮部直接撥付到土地所屬市(州)、縣(區(qū))的財政部門征地拆遷補償費專戶上，由同級財政部門監(jiān)督使用。其中：支付給補償對象的部分，屬于單位、集體的，按與補償對象所簽訂的協(xié)議，由雅西高速公路工程建設(shè)指揮部、各縣(區(qū))國土資源(林業(yè))部門和銀行三方確認支付手續(xù)完善后，財政部門轉(zhuǎn)賬撥付給補償對象；屬于補償個人的，由雅西高速公路工程建設(shè)指揮部、各縣(區(qū))國土資源(林業(yè))部門和協(xié)調(diào)機構(gòu)確認，并在公示一周無異議后，簽訂補償協(xié)議，由地方國土資源部門提供清單，財政部門直接支付到個人賬戶(存折或卡)，個人存折或卡由征地拆遷補償部門發(fā)放給補償對象。

4、征地拆遷補償費、征地管理費的使用按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。征地、建設(shè)環(huán)境協(xié)調(diào)費的使用，實行包干使用。確因工作需要購置工作用車輛的，由征地拆遷機構(gòu)和協(xié)調(diào)機構(gòu)提出用途和計劃，報雅西高速公路工程建設(shè)指揮部核定，按規(guī)定程序購置。所購置的工作用車輛，不得借給其他部門使用，也不得用于與征地拆遷無關(guān)的工作。

第五條 征地補償安置標準按相關(guān)規(guī)定完善相關(guān)簽字程序后，財政部門才予劃撥、支付資金。

第六條 對支付給農(nóng)民的青苗及附著物補償、拆遷房屋安置補償?shù)?，依?jù)補償辦法、標準、經(jīng)公示確認的有當事人簽名(指印)、相關(guān)部門負責(zé)人審核簽字的補償表，由雅西高速公路工程建設(shè)指揮部財務(wù)部門會同相關(guān)縣(區(qū))財政部門予以支付。支付時原則上按照農(nóng)民提供的在當?shù)劂y行或信用社賬戶轉(zhuǎn)賬支付，不采用現(xiàn)金支付方式。因特殊情況需采用現(xiàn)金補償?shù)?，由財政部門據(jù)雅西指揮部、區(qū)縣國土部門補償清算表審批后，將補償費撥付區(qū)、縣國土資源局進行兌付。

第七條 雅安市相關(guān)縣(區(qū))征地拆遷和建設(shè)環(huán)境協(xié)調(diào)機構(gòu)必須按規(guī)定，根據(jù)資金撥付渠道向市、州主管部門、同級財政部門和雅西高速公路工程建設(shè)指揮部定期報送財務(wù)報表。

第八條 征地拆遷補償表應(yīng)一式三份，財務(wù)部門兩份，綜合拆遷部門存檔一份，以便審計、備查使用。

第九條 各市、縣(區(qū))征拆資金管理辦法與本辦法相抵 觸的，按本辦法執(zhí)行。

第十條 本辦法自頒布之日起實行。

二○○七年三月雅安至瀘沽高速公路是交通部和四川省“十一五”期間的重點建設(shè)項目，為了保證該項目征地拆遷工作的順利進行，確保工程項目的按期實施，做到征地拆遷補償費?？顚Ｓ?，根據(jù)雅西高速公路工程建設(shè)指揮部與雅安市人民政府簽訂的《雅安至瀘沽高速公路雅安段征地拆遷及建設(shè)環(huán)境協(xié)調(diào)工作協(xié)議書》的要求，現(xiàn)將《征地拆遷資金使用管理辦法》下發(fā)你們，請按辦法執(zhí)行。

第二篇：征拆總結(jié)

2011年征地拆遷工作總結(jié)

——中鐵十二局張?zhí)畦F路一項目部 新建張?zhí)畦F路ZTSG-5標段一項目部征地拆遷工作在局指揮部、拆遷辦的正確統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，在上級業(yè)務(wù)部門的大力幫助、支持下，在項目部領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)村領(lǐng)導(dǎo)的共同努力配合下，我們凝百倍干勁、聚千股力量，奔著改善灤平群眾民生、鋪就灤平未來成就的決心和信心，充分發(fā)揮“亮劍”精神、“長征”精神，通過計劃安排、精心部署、超前謀劃、穩(wěn)妥推進，本著“拆遷一處，造福一片，穩(wěn)定一方”的原則，積極采取一系列有效措施，使我項目部管段內(nèi)拆遷穩(wěn)步推進。2011年突破了一個個難關(guān)，取得了一系列優(yōu)秀戰(zhàn)果。

一、領(lǐng)導(dǎo)掛帥，強力推進拆遷工作

面臨困難，ZTSG-5標一項目部把拆遷工作列為各項工作的重中之重，項目經(jīng)理冉隆飛親自掛帥征地拆遷工作，副經(jīng)理彭雷及其他3人配合，配備了專門的交通工具。項目部并成立了征地拆遷領(lǐng)導(dǎo)小組，由項目經(jīng)理任組長，工程部、安質(zhì)部等相關(guān)部門人員組成，加強了征地拆遷組織建設(shè)和隊伍建設(shè)。為了確保有序推進拆遷工作，項目部對拆遷工作進行了組織分工，明確工作范圍、目標、明確工作職責(zé)、責(zé)任、明確了獎罰措施和額度，本著分級負責(zé)、上下聯(lián)動的工作方針，不斷解放思想，改變工作方式，強力推進征拆工作。

二、積極進取，快速打開施工局面

兵馬未動，糧草先行，張?zhí)畦F路開工即進入大戰(zhàn)，要求征地拆遷工作必須快速打開局面，為施工創(chuàng)造條件。項目從三個方面下大工夫，圓滿完成了征拆任務(wù)。

1、加強了路地關(guān)系建設(shè)，為征拆工作打下了基礎(chǔ)。項目部一邊按攤建點，一邊開展地方關(guān)系的走訪活動。在沒有正式施工圖紙的情況下，本著先交朋友，再談工作的原則。征拆副經(jīng)理逐一走訪了管段內(nèi)涉及到的市、縣、鎮(zhèn)、村領(lǐng)導(dǎo)，進行感情投資，為下一步的協(xié)商合作奠定了基礎(chǔ)。項目經(jīng)理在各項工作尚未明了之前，要求拆遷副經(jīng)理堅決不能等靠，要特事特辦，超長發(fā)揮，牢固樹立超前意識。

2、抓住機會，突破征拆難關(guān)，以點帶面擴大戰(zhàn)果。在拆遷補償款未到位，以及地方征拆部門工作沒有開展之前，指揮部下發(fā)文件，鼓勵各項目部采取多種方式打開局面。加強路地關(guān)系建設(shè)，其目的非常明確，只有一個字：“地”。在實際工作中，項目部采取“借地”、“ 租地”或直接付給村民少量現(xiàn)金，或快速做村組負責(zé)人工作等方法，必須先“借”到地、“租”到地，讓機械設(shè)備、人員進場，先開工，后辦手續(xù)。采取這種方法，快速開工了隧道工程。

三、強攻硬上，不斷鞏固和擴大征拆戰(zhàn)果。

拆遷補償協(xié)議簽訂后，地方政府仍以各種借口不予配合。項目部采取因人而異，因地制宜，強攻硬上，和諧拆遷的方式擴大的鞏固征拆成果。

1、加強與上級領(lǐng)導(dǎo)的聯(lián)系，依靠政府做工作。市、縣領(lǐng)導(dǎo)多次組織召開全線拆遷動員會，召開專題調(diào)度會，下達死命令，責(zé)任到人頭，要求各級地方政府要以高度的政治責(zé)任感，充分認識到建設(shè)張?zhí)畦F路對經(jīng)濟建設(shè)、和諧社會建設(shè)的重要性，認真落實省、部領(lǐng)導(dǎo)的講話精神，以大局為重，以全力支持建設(shè)張?zhí)畦F路。

2、加強與具體辦事部門和領(lǐng)導(dǎo)的協(xié)調(diào)，切實解決征拆工作中遇到的問題。項目部針對面臨的不同情況，分析原因，有的放矢做工作，進一步加強感情聯(lián)絡(luò)。

截止2011年年底，我項目部管段內(nèi)共計完成征地拆遷數(shù)量為：紅線內(nèi)征地數(shù)量為30.463畝、棄渣場征地數(shù)量為48.93畝、臨時占地數(shù)量為136.94畝、數(shù)木為598棵、高壓線遷改2條等。

總結(jié)回顧2011年的征地拆遷工作，能夠克服面臨的困難，沒有因為征地拆遷滯后影響工程施工，沒有因為征地拆遷造成地方人民群眾生產(chǎn)生活的不和諧，取得了地方政府滿意，建設(shè)單位滿意的良好效果，主要得益于建設(shè)指揮部的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和地方政府的大力支持，項目部能夠取得更大成績，為張?zhí)畦F路建設(shè)做出自己更大的貢獻。

張?zhí)畦F路一項目部

2012年3月3日

第三篇：征拆工作經(jīng)驗材料

征拆工作經(jīng)驗材料

我項目部承擔(dān)著京滬高鐵跨泰肥橋和跨津浦橋兩座橋的施工任務(wù)，全長11288.78米。自去年6月份進點以來，以進度為重點，精心組織、嚴格管理，搶時間、保質(zhì)量、抓安全，在各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心幫助下、征拆工作突破了一個個難關(guān)，取得了一系列優(yōu)秀戰(zhàn)果，現(xiàn)簡要匯報如下：

一、征地拆遷工作基本情況

兩座橋施工段涉及2個鎮(zhèn)1個街道辦事處13個自然村，地方關(guān)系錯綜復(fù)雜，施工干擾很大。此前征遷工作油中國水電負責(zé)，由于征地拆遷困難，地方施工環(huán)境惡劣，遲遲打不開局面，經(jīng)中國水電與中鐵十局有關(guān)協(xié)商有我們辦。當時征地拆遷工作面臨四大難題：一是拆遷量巨大，涉拆面較廣;二是時間緊迫，施工壓力較大。三是被拆遷戶工作難度較大，“反拆遷”經(jīng)驗較為豐富；四是當?shù)貜娰u強賣現(xiàn)象突出。通過項目部全體員工的不懈努力，目前征拆工作基本結(jié)束，各段施工進展順利。

二、主要做法

1、統(tǒng)一思想，步調(diào)一致

自接手跨津浦特大橋的施工便道、征地拆遷工作任務(wù)以后，面對困難，項目部高度重視，將拆遷工作列為各項工作的重中之重，先后多次召開了征地拆遷動員會及專題會議，層層動員，統(tǒng)一思想，步調(diào)一致，全力以赴支持征地拆遷工作，有力地促進了征拆工作的順利進行。

2、塔式結(jié)構(gòu)、分工負責(zé)

為了確保有序推進拆遷工作，項目部成立了以經(jīng)理、黨工委書記為組長、各分管副經(jīng)理、綜合部為成員的征拆包保小組，形成了以綜合部為主，分管副經(jīng)理配合，經(jīng)理、書記主抓的塔式結(jié)構(gòu)，對拆遷工作明確目標、責(zé)任，強力推進征拆工作。進點以來，項目部班子成員白天深入各村，了解村民的想法和動向，晚上召開專題會，分析研究制定第二天工作、方案、措施、提出解決的辦法。同時同時征拆人員以及勞務(wù)作業(yè)人員，尊重、遵守當?shù)氐娘L(fēng)土民情和鄉(xiāng)規(guī)習(xí)俗，積極融入當?shù)厣鐣睿瑸槭┕どa(chǎn)創(chuàng)造良好環(huán)境。

3、分解關(guān)系，逐一擊破

一是分解區(qū)政府指揮部與鎮(zhèn)政府指揮部的關(guān)系，能在鎮(zhèn)政府辦的事，不到區(qū)政府去辦；二是分解鎮(zhèn)政府指揮部與村委的關(guān)系，能在村委辦的事，不到鎮(zhèn)政府去辦；三是分解村委與村民的關(guān)系，村民能辦的事，不到村委去辦。

在征地補償協(xié)議簽訂后，各工點仍有部分村民以各種借口，不予配合，進行阻工。項目部采取因人而異，因地制宜，強攻硬上，如在張夏村，部分村民漫天要價，通過多次談判，無法達成協(xié)議，致使22#～45#停工兩個多月。面對困難，項目部經(jīng)與鎮(zhèn)政府、派出所、村委會、協(xié)商，強行進場施工，并成立民工安保隊，對上工地阻工的村民給予強行架出施工現(xiàn)場。確保了該段施工順利進行。

抓住機會，突破征拆難關(guān)，以點帶面擴大戰(zhàn)果。前期在征地補償協(xié)議未簽訂及拆遷補償款未到位等情況下，項目部采取多種方式打開局面。在實際工作中，采取“座談”、“上門談”或做村委負責(zé)人工作等方法，為擴大征地拆遷成果找到突破口。

5、誠信致一，共暖人心

多年的項目施工管理實踐，使我們深刻認識到，要在對外協(xié)調(diào)工作中處于有利位置，就必須努力贏得地方政府及當?shù)厝罕妼椖渴┕さ呐浜虾椭С帧Ｃ康揭惶?，我們都做到尊重當?shù)馗骷夘I(lǐng)導(dǎo)，主動協(xié)調(diào)關(guān)系，在每一個細小環(huán)節(jié)上，都要做到謙虛謹慎、主動熱情，處理好上上下下，方方面面的事。如：張夏鎮(zhèn)書記的妻子患有頸椎病，書記主動聯(lián)系省中醫(yī)把關(guān)心、問候、真誠之心呈現(xiàn)在他的面前。這種不知不覺中建立起的深厚情誼，使我們在后面的工作中受益匪淺。在小萬德村開工前夕，為了完成清表任務(wù)，達到提前開工的條件，我們希望該村長能予以配合，在項目部和村民之間起到橋梁和紐帶作用。然而，這位村長堅定態(tài)度近乎到了偏執(zhí)的地步。這樣的局面僵持了數(shù)日，直到我們第11次踏上他家門時，才終于被我們的誠意和執(zhí)著所打動。

總之，隨著施工生產(chǎn)的全面展開，地方事宜問題也接二連三的出現(xiàn)，為此，我們進行認真的調(diào)查、研究，根據(jù)輕、重、緩、急和處理的復(fù)雜難易，進行逐個排序過篩，確定重點、分頭行動，采取軟硬兼施的辦法，發(fā)揚“盯、粘”（即盯緊問題，不放松；粘上去，軟磨硬纏）精神，逐個解決，逐個突破，確保工程的順利進行。

第四篇：募集資金使用管理辦法

鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）

鴻博股份有限公司

募集資金使用管理辦法（修訂稿）

第一章

總

則

第一條

為進一步加強對公司公開募集資金行為的管理，規(guī)范公司對募集資金的使用，切實保護投資者利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。

第二條

本辦法所指的募集資金系指，公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、公司債券、權(quán)證等）以及非公開發(fā)行股票向投資者募集并用于特定用途的資金。

第三條

公司應(yīng)當提高科學(xué)決策水平和管理能力，嚴格依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定，對募集資金投資項目的可行性進行科學(xué)分析、審慎決策，著力提高公司盈利能力。

第四條

公司董事會負責(zé)建立健全公司募集資金使用管理辦法，并確保本辦法的有效實施。

公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當勤勉盡責(zé)，督促上市公司規(guī)范使用募集資金，自覺維護上市公司募集資金安全，不得參與、協(xié)助或縱容上市公司擅自或變相改變募集資金用途。

募集資金投資項目通過公司的控股子公司或公司控制的其他企業(yè)實施的，公司應(yīng)當確保該子公司或控制的其他企業(yè)遵守本辦法。

第五條

保薦機構(gòu)及其保薦代表人在持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)當對公司募集資金管理事項履行保薦職責(zé)，按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和本辦法的規(guī)定進行公司募集資金管理的持續(xù)督導(dǎo)工作。鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）

第二章

募集資金專戶存儲

第六條

募集資金到位后，公司應(yīng)當及時聘請具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所進行驗資。

公司募集資金應(yīng)當存放于董事會決定的專項賬戶（以下簡稱“專戶”）集中管理，專戶不得存放非募集資金或用作其他用途。募集資金專戶數(shù)量（包括公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)設(shè)置的專戶）原則上不得超過募集資金投資項目的個數(shù)。

公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當獨立設(shè)置募集資金專戶。

公司因募集資金投資項目個數(shù)過少等原因擬增加募集資金專戶數(shù)量的，應(yīng)當事先向深圳證券交易所提交書面申請并征得深圳證券交易所同意。

第七條

公司應(yīng)當在募集資金到賬后1個月以內(nèi)與保薦機構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡稱“協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）公司應(yīng)當將募集資金集中存放于專戶；

（二）募集資金專戶賬號、該專戶涉及的募集資金項目、存放金額；

（三）公司一次或12個月以內(nèi)累計從專戶支取的金額超過1000萬元或發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費用后的凈額（以下簡稱“募集資金凈額”）的5%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當及時通知保薦機構(gòu)；

（四）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對賬單，并抄送保薦機構(gòu)；

（五）保薦機構(gòu)可以隨時到商業(yè)銀行查詢專戶資料；

（六）保薦機構(gòu)的督導(dǎo)職責(zé)、商業(yè)銀行的告知及配合職責(zé)、保薦機構(gòu)和商業(yè)銀行對公司募集資金使用的監(jiān)管方式；

（七）公司、商業(yè)銀行、保薦機構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任。

公司應(yīng)當在全部協(xié)議簽訂后及時報深圳證券交易所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)容。

公司通過控股子公司實施募投項目的，應(yīng)由公司、實施募投項目的控股子公司、商業(yè)銀行和保薦機構(gòu)共同簽署三方監(jiān)管協(xié)議，公司及其控股子公司應(yīng)當視為共同一方。

上述協(xié)議在有效期屆滿前因保薦機構(gòu)或商業(yè)銀行變更等原因提前終止的，公司應(yīng)當自協(xié)議終止之日起1個月以內(nèi)與相關(guān)當事人簽訂新的協(xié)議，并及時報深圳 鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）

證券交易所備案后公告。

第八條

公司應(yīng)積極督促商業(yè)銀行履行協(xié)議。商業(yè)銀行連續(xù)三次未及時向保薦機構(gòu)出具對賬單或通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。

第九條

公司怠于履行督促義務(wù)或阻撓商業(yè)銀行履行協(xié)議的，保薦機構(gòu)在知悉有關(guān)事實后應(yīng)當及時向深圳證券交易所報告。

第三章

募集資金的使用

第十條

公司應(yīng)當按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用募集資金。出現(xiàn)嚴重影響募集資金投資計劃正常進行的情形時，公司應(yīng)當及時報告深圳證券交易所并公告。

第十一條

公司募集資金投資項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司。

公司不得將募集資金通過質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途。

第十二條 公司應(yīng)當確保募集資金使用的真實性和公允性，防止募集資金被控股股東、實際控制人等關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項目獲取不正當利益。

第十三條 公司對募集資金使用的申請、審批、執(zhí)行權(quán)限和程序規(guī)定如下：

（一）募集資金使用的依據(jù)是募集資金使用計劃書；

（二）募集資金使用計劃書按照下列程序編制和審批：

1、公司募集資金投資項目的負責(zé)部門根據(jù)募集資金投資項目可行性研究報告編制募集資金使用計劃書；

2、募集資金使用計劃書經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審查；

3、募集資金使用計劃書由董事會審議批準。

（三）公司總經(jīng)理負責(zé)按照經(jīng)董事會審議批準的募集資金使用計劃書組織實施。使用募集資金時，由具體使用部門（單位）填寫申請表，經(jīng)總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)會簽后，由公司財務(wù)部負責(zé)執(zhí)行。

第十四條 公司應(yīng)當每半全面核查募集資金投資項目的進展情況。鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）

募集資金投資項目實際投資進度與投資計劃存在差異的，公司應(yīng)當解釋具體原因。募集資金投資項目實際使用募集資金與最近一次披露的投資計劃差異超過30%的，公司應(yīng)當調(diào)整募集資金投資項目投資計劃，并在募集資金使用情況的專項報告中披露最近一次募集資金投資計劃、目前實際投資進度、調(diào)整后預(yù)計分投資計劃以及投資計劃變化的原因等。

第十五條 募集資金投資項目出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當對該項目的可行性、預(yù)計收益等重新進行論證，決定是否繼續(xù)實施該項目,并在最近一期定期報告中披露項目的進展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募集資金投資計劃：

（一）募集資金投資項目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化的；

（二）募集資金投資項目擱置時間超過一年的；

（三）超過最近一次募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達到相關(guān)計劃金額50%的；

（四）募集資金投資項目出現(xiàn)其他異常情形的。

第十六條 公司決定終止原募集資金投資項目的，應(yīng)當及時、科學(xué)地選擇新的投資項目。

第十七條 公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項目的自籌資金的，應(yīng)當經(jīng)公司董事會審議通過、注冊會計師出具鑒證報告及獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見并履行信息披露義務(wù)后方可實施，置換時間距募集資金到賬時間不得超過6個月。

公司已在發(fā)行申請文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確定的，應(yīng)當在完成置換前對外公告。

第十八條 公司改變募集資金投資項目實施地點的，應(yīng)當經(jīng)公司董事會審議通過，并在2個交易日內(nèi)報告交易所并公告改變原因及保薦機構(gòu)的意見。

公司改變募集資金投資項目實施主體、重大資產(chǎn)購置方式等實施方式的，還應(yīng)在獨立董事、監(jiān)事會發(fā)表意見后提交股東大會審議。

第十九條 公司擬將募集資金投資項目變更為合資經(jīng)營的方式實施的，應(yīng)當在充分了解合資方基本情況的基礎(chǔ)上，慎重考慮合資的必要性，并且公司應(yīng)當控股，確保對募集資金投資項目的有效控制。

第二十條 公司可以用閑置募集資金暫時用于補充流動資金，但應(yīng)當符合以下條件： 鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）

（一）不得變相改變募集資金用途；閑置募集資金在暫時補充流動資金時，僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不得通過直接或間接的安排用于新股配售、申購，或用于股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等的交易；

（二）不得影響募集資金投資計劃的正常進行；

（三）單次補充流動資金時間不得超過12個月；

（四）已歸還前次用于暫時補充流動資金的募集資金（如適用）；

（五）過去十二月內(nèi)未進行風(fēng)險投資；

（六）承諾在使用閑置募集資金暫時補充流動資金期間，不進行風(fēng)險投資、不對控股子公司以外的對象提供財務(wù)資助；

（七）保薦機構(gòu)、獨立董事、監(jiān)事會出具明確同意的意見。

上述事項應(yīng)當經(jīng)董事會審議通過，并在2個交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容：

（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計劃等；

（二）募集資金使用情況；

（三）閑置募集資金補充流動資金的金額及期限；

（四）閑置募集資金補充流動資金預(yù)計節(jié)約財務(wù)費用的金額、導(dǎo)致流動資金不足的原因、是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證不影響募集資金項目正常進行的措施；

（五）本次使用閑置募集資金暫時補充流動資金前十二個月內(nèi)公司從事風(fēng)險投資的情況以及對補充流動資金期間不進行風(fēng)險投資、不對控股子公司以外的對象提供財務(wù)資助的相關(guān)承諾；

（六）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)出具的意見；

（七）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。

補充流動資金到期日之前，公司應(yīng)將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在資金全部歸還后2個交易日內(nèi)報告深圳證券交易所并公告。

第二十一條

公司應(yīng)當根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營需求，提交董事會或者股東大會審議通過后，按照以下先后順序有計劃的使用超募資金（實際募集資金凈額超過計劃募集資金金額）：

（一）補充募投項目資金缺口；

（二）用于在建項目及新項目； 鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）

（三）歸還銀行貸款；

（四）暫時補充流動資金；

（五）進行現(xiàn)金管理；

（六）永久補充流動資金。

第二十二條

公司將超募資金用于在建項目及新項目，應(yīng)當按照在建項目和新項目的進度情況使用；通過子公司實施項目的，應(yīng)當在子公司設(shè)立募集資金專戶管理。如果僅將超募資金用于向子公司增資，參照超募資金償還銀行貸款或者補充流動資金的相關(guān)規(guī)定處理。

公司使用超募資金用于在建項目及新項目，保薦機構(gòu)、獨立董事應(yīng)當出具專項意見，依照《股票上市規(guī)則》第九章、第十章規(guī)定應(yīng)當提交股東大會審議的，還應(yīng)當提交股東大會審議。公司使用超募資金用于在建項目及新項目，應(yīng)當按照深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》第九章、第十章的要求履行信息披露義務(wù)。

第二十三條

公司使用超募資金償還銀行借款或永久補充流動資金的，應(yīng)當經(jīng)股東大會審議批準，獨立董事、保薦機構(gòu)應(yīng)當發(fā)表明確同意意見并披露，且應(yīng)當符合以下要求：

（一）公司十二個月內(nèi)未進行風(fēng)險投資，未為控股子公司以外的對象提供財務(wù)資助；

（二）公司應(yīng)承諾償還銀行借款或補充流動資金后十二個月內(nèi)不進行風(fēng)險投資及為控股子公司以外的對象提供財務(wù)資助并對外披露；

（三）公司應(yīng)當按照實際需求償還銀行借款或補充流動資金，每十二個月內(nèi)累計金額不得超過募集資金總額的30%。

第二十四條

公司使用暫時閑置的募集資金進行現(xiàn)金管理的，投資產(chǎn)品的期限不得超過十二個月，且必須符合以下條件：

（一）安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；

（二）流動性好，不得影響募集資金投資計劃正常進行。

公司原則上應(yīng)當僅對發(fā)行主體為商業(yè)銀行的投資產(chǎn)品進行投資，并應(yīng)當經(jīng)董事會審議通過，獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見，按照深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》第九章、第十章規(guī)定應(yīng)當提交股東大會審議的，還應(yīng)當提交股東大會審議。

投資產(chǎn)品的發(fā)行主體為商業(yè)銀行以外其他金融機構(gòu)的，應(yīng)當經(jīng)董事會審議通 鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）

過，獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見，且應(yīng)當提交股東大會審議。投資產(chǎn)品不得質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶（如適用）不得存放非募集資金或者用作其他用途，開立或者注銷產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司應(yīng)當及時公告。

第二十五條

公司使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的，應(yīng)當在提交董事會審議通過后二個交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容：

（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計劃等；

（二）募集資金使用情況、募集資金閑置的原因；

（三）閑置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限，是否存在變相改變募集資金用 途的行為和保證不影響募集資金項目正常進行的措施；

（四）投資產(chǎn)品的收益分配方式、投資范圍及安全性，包括但不限于產(chǎn)品發(fā)行主體提供的保本承諾，公司為確保資金安全所采取的風(fēng)險控制措施等；

（五）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)出具的意見。

首次披露后，當出現(xiàn)產(chǎn)品發(fā)行主體財務(wù)狀況惡化、所投資的產(chǎn)品面臨虧損等重大不利因素時，公司應(yīng)當及時披露，提示風(fēng)險，并披露為確保資金安全已采取或者擬采取的風(fēng)險控制措施。

第四章

募集資金投資項目的變更

第二十六條

公司存在下列情形的，視為募集資金用途變更：

（一）取消原募集資金項目，實施新項目；

（二）變更募集資金投資項目實施主體；

（三）變更募集資金投資項目實施方式；

（四）本所認定為募集資金用途變更的其他情形。

公司應(yīng)當經(jīng)董事會、股東大會審議通過后方可變更募集資金投資項目。

第二十七條 公司變更后的募集資金投向原則上應(yīng)投資于公司的主營業(yè)務(wù)。

第二十八條 公司董事會應(yīng)當審慎地進行新募集資金投資項目的可行性分析，確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險，提高募集資金使用效益。

第二十九條 公司擬變更募集資金投向的，應(yīng)當在提交董事會審議后2個交易日內(nèi)報告深圳證券交易所并公告以下內(nèi)容： 鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）

（一）原項目基本情況及變更的具體原因；

（二）新項目的基本情況、可行性分析和風(fēng)險提示；

（三）新項目的投資計劃；

（四）新項目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說明（如適用）；

（五）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)對變更募集資金投資項目的意見；

（六）變更募集資金投資項目尚需提交股東大會審議的說明；

（七）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。

新項目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資的，還應(yīng)當比照相關(guān)規(guī)則的規(guī)定進行披露。

第三十條 公司變更募集資金投資項目用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。

公司應(yīng)當披露與控股股東或?qū)嶋H控制人進行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易的定價政策及定價依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對公司的影響以及相關(guān)問題的解決措施。

第三十一條 公司擬將募集資金投資項目對外轉(zhuǎn)讓或置換的（募集資金投資項目在公司實施重大資產(chǎn)重組中已全部對外轉(zhuǎn)讓或置換的除外），應(yīng)當在提交董事會審議后2個交易日內(nèi)報告深圳證券交易所并公告以下內(nèi)容：

（一）對外轉(zhuǎn)讓或置換募集資金投資項目的具體原因；

（二）已使用募集資金投資該項目的金額；

（三）該項目完工程度和實現(xiàn)效益；

（四）換入項目的基本情況、可行性分析和風(fēng)險提示（如適用）；

（五）轉(zhuǎn)讓或置換的定價依據(jù)及相關(guān)收益；

（六）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓或置換募集資金投資項目的意見；

（七）轉(zhuǎn)讓或置換募集資金投資項目尚需提交股東大會審議的說明；

（八）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。

公司應(yīng)充分關(guān)注轉(zhuǎn)讓價款收取和使用情況、換入資產(chǎn)的權(quán)屬變更情況及換入資產(chǎn)的持續(xù)運行情況。

第三十二條 單個募集資金投資項目完成后，公司將該項目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于其他募集資金投資項目的，應(yīng)當經(jīng)董事會審議通過、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意的意見后方可使用。

節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于50萬或低于該項目募集資金承諾投資 鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）

額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應(yīng)在報告中披露。

公司將該項目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于非募集資金投資項目（包括補充流動資金）的，應(yīng)當按照第二十一條、第二十四條履行相應(yīng)程序及披露義務(wù)。

第三十三條 募集資金投資項目全部完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入）在募集資金凈額10%以上的，公司使用節(jié)余資金應(yīng)當符合以下條件：

（一）獨立董事、監(jiān)事會發(fā)表意見；

（二）保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意的意見；

（三）董事會、股東大會審議通過。

節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于募集資金凈額10%的，應(yīng)當經(jīng)董事會審議通過、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意的意見后方可使用。

節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于500萬或低于募集資金凈額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應(yīng)在報告中披露。

第五章 募集資金管理與監(jiān)督

第三十四條 公司會計部門應(yīng)當對募集資金的使用情況設(shè)立臺賬，詳細記錄募集資金的支出情況和募集資金項目的投入情況。

公司內(nèi)部審計部門應(yīng)當至少每季度對募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時向?qū)徲嬑瘑T會報告檢查結(jié)果。

審計委員會認為公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形、重大風(fēng)險或內(nèi)部審計部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報告的，應(yīng)當及時向董事會報告。

董事會應(yīng)當在收到審計委員會的報告后2個交易日內(nèi)向深圳證券交易所報告并公告。公告內(nèi)容應(yīng)當包括募集資金管理存在的重大違規(guī)情形或重大風(fēng)險、已經(jīng)或可能導(dǎo)致的后果及已經(jīng)或擬采取的措施。

第三十五條 公司應(yīng)當真實、準確、完整地披露募集資金的實際使用情況。公司當年存在募集資金運用的，董事會應(yīng)當出具半及募集資金的存放與使用情況專項報告并披露，審計時，應(yīng)聘請注冊會計師對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。當期使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的，董事會的專項報告中應(yīng)當披露本報告期的收益情況以及期末的投資份額、簽約方、產(chǎn)品名稱、期限等情況。鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）

注冊會計師應(yīng)當對董事會的專項報告是否已經(jīng)依法編制以及是否如實反映了募集資金實際存放、使用情況進行合理保證，提出鑒證結(jié)論。

鑒證結(jié)論為“保留結(jié)論”、“否定結(jié)論”或“無法提出結(jié)論”的，公司董事會應(yīng)當就鑒證報告中注冊會計師提出該結(jié)論的理由進行分析、提出整改措施并在報告中披露。保薦機構(gòu)應(yīng)當在鑒證報告披露后的10個交易日內(nèi)對募集資金的存放與使用情況進行現(xiàn)場核查并出具專項核查報告，核查報告應(yīng)認真分析注冊會計師提出上述鑒證結(jié)論的原因，并提出明確的核查意見。公司應(yīng)當在收到核查報告后2個交易日內(nèi)報告深圳證券交易所并公告。

第三十六條 公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對象購買資產(chǎn)的，應(yīng)當確保在新增股份上市前辦理完畢上述資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，公司聘請的律師事務(wù)所應(yīng)當就資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)完成情況出具專項法律意見書。

公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對象購買資產(chǎn)或者募集資金用于收購資產(chǎn)的，相關(guān)當事人應(yīng)當嚴格遵守和履行涉及收購資產(chǎn)的相關(guān)承諾。

第三十七條 獨立董事應(yīng)當關(guān)注募集資金實際使用情況與公司信息披露情況是否存在重大差異。經(jīng)二分之一以上獨立董事同意，獨立董事可以聘請注冊會計師對募集資金使用情況出具鑒證報告。公司應(yīng)當予以積極配合，并承擔(dān)必要的費用。

第三十八條 保薦機構(gòu)與公司應(yīng)當在保薦協(xié)議中約定，保薦機構(gòu)至少每半年對公司募集資金的存放與使用情況進行一次現(xiàn)場調(diào)查。保薦機構(gòu)在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形或重大風(fēng)險的，應(yīng)當及時向深圳證券交易所報告。

第六章

附

則

第三十九條

本辦法未盡事宜，按照中國證監(jiān)會、深圳證券交易所有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本辦法與應(yīng)適用的相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及公司章程沖突時，應(yīng)按后者規(guī)定內(nèi)容執(zhí)行，并應(yīng)及時對本辦法進行修訂。

第四十條

本辦法經(jīng)公司股東大會審議通過后生效，修改時亦同。

第四十一條

本辦法由董事會負責(zé)解釋。

第五篇：資金使用管理辦法

資金使用管理辦法

第一條 目的

為規(guī)范資金使用，嚴格財經(jīng)紀律，明確各項資金使用范圍，根據(jù)國家有關(guān)資金使用制度和公司《財務(wù)管理制度》，結(jié)合本公司實際情況，特制定本制度。

第二條 適用范圍

本制度由公司財務(wù)部制定并執(zhí)行。第三條 制度內(nèi)容

（一）現(xiàn)金管理辦法

本處所指現(xiàn)金是狹義上的現(xiàn)金，即庫存的貨幣現(xiàn)鈔，這是企業(yè)重要的貨幣資金，所以必須嚴格控制。

1、現(xiàn)金的使用范圍

(1)員工工資、津貼、獎金及福利費用；(2)個人的勞務(wù)報酬；

(3)員工出差所必須攜帶的現(xiàn)金；(4)結(jié)算起點以下的零星支出；(5)其他急需支付的現(xiàn)金；

(6)銀行結(jié)算起點為2000元，超過結(jié)算起點的，可以使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算；但結(jié)算金額超過5000元的，除特殊情況外，不得使用現(xiàn)金結(jié)算；

2、現(xiàn)金的使用管理辦法

(1)除以上所列現(xiàn)金使用范圍外，財務(wù)人員不得以現(xiàn)金支付結(jié)算款項，特殊情況，必須經(jīng)財務(wù)負責(zé)人同意；

(2)超過現(xiàn)金使用限額的，必須使用銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算；(3)財務(wù)人員不得“坐支”現(xiàn)金；

(4)財務(wù)部保險柜的庫存現(xiàn)金最高不得超過三天日常現(xiàn)金使用額（核定額度為5000元），超過部分必須送存銀行；

(5)出納人員不得攜帶大量現(xiàn)金外出。如遇特殊情況（含現(xiàn)金送存銀行），必須有專人護送，并由辦公室派車跟隨；

(6)現(xiàn)金必須日清月結(jié)，并不得以白條抵庫。

(7)保險柜鑰匙只得出納人員一套，他人不得擁有，且應(yīng)設(shè)置唯一密碼；

(8)出納人員應(yīng)保證庫存現(xiàn)金的日常安全，若因工作疏忽造成現(xiàn)金損失，應(yīng)由出納人員負責(zé)賠償；

(9)出納人員不得保管公司以外的現(xiàn)金和有價證券。

(10)財務(wù)部辦公室應(yīng)保證其門窗牢固安全，并應(yīng)安置防盜裝置；(11)下班時間，財務(wù)人員不得隨意進出財務(wù)部辦公室。若因工作需要，應(yīng)事先與公司保衛(wèi)部門取得聯(lián)系，工作完畢離開時，應(yīng)通知公司保衛(wèi)人員檢查后方可離開。

（二）備用金管理辦法

1、使用范圍：因工作需要，確實經(jīng)常發(fā)生小額現(xiàn)金支出事項的部門或人員，可以申請借支備用金，備用金的使用范圍需符合現(xiàn)金使用管理規(guī)定。

2、備用金限額：另文規(guī)定。

（三）支票管理辦法

1、支票使用范圍

(1)支票包括現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票和銀行本票；(2)現(xiàn)金支票只用于提取現(xiàn)金，不得用于結(jié)算款項；

(3)超過結(jié)算起點的，除現(xiàn)金使用范圍內(nèi)的和轉(zhuǎn)賬支票使用地域外的結(jié)算，都應(yīng)使用銀行轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算；

(4)支付材料款項、工程款項、購置固定資產(chǎn)及超過現(xiàn)金使用限額的辦公用品等，均應(yīng)使用銀行轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算；

2、支票的使用管理辦法

(1)支票應(yīng)由出納人員專人保管，存放于保險柜內(nèi)，并設(shè)置“支票領(lǐng)用登記簿”，詳細登記支票的領(lǐng)購情況。

(2)出納處不得存放蓋齊印鑒的支票、本票。

(3)所有支票的領(lǐng)用，都必須有經(jīng)公司總經(jīng)理簽字的“領(lǐng)用支票申請單”；支票領(lǐng)用人必須在“支票領(lǐng)用登記簿”上簽字?？偨?jīng)理不在時，經(jīng)電話請示后可以領(lǐng)用，待總經(jīng)理回公司必須補簽字。

(4)出納人員在開出支票時，必須填寫收款單位名稱和金額，不得開具空白支票。

(5)出納開具現(xiàn)金支票，應(yīng)經(jīng)財務(wù)負責(zé)人同意。(6)銀行本票按轉(zhuǎn)帳支票管理辦法執(zhí)行。

(7)會計人員每月末必須編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，對超過一個月的未達賬項，必須及時清理，并向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報。

第四條 本制度責(zé)任部門和解釋部門：財務(wù)部。第五條 生效時間：自2013年1月1日起執(zhí)行。