第一篇：鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

摘要

鋼鐵工業(yè)作為一個(gè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)的行業(yè)，其投入產(chǎn)出間的時(shí)滯較長(zhǎng)，極易引發(fā)產(chǎn)能過(guò)剩。我國(guó)鋼鐵工業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題既與工業(yè)本身的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特征有關(guān)，也與我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)，還與地方政府的行為有關(guān)。要解決我國(guó)鋼鐵產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題，就必須提高產(chǎn)業(yè)集中度，促進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)政策執(zhí)行力，細(xì)化政策的針對(duì)性。本文從市場(chǎng)集中度、產(chǎn)品差異化程度以及進(jìn)退出壁壘等三方面原因來(lái)深入探討我國(guó)鋼鐵行業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩形成問(wèn)題。并提出相關(guān)解決途徑。

關(guān)鍵字：產(chǎn)能過(guò)剩；形成原因；解決途徑

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

第一章 引言

1.1 問(wèn)題的提出

產(chǎn)能過(guò)剩、行業(yè)集中度低是我國(guó)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的兩大頑疾，兩者通常同時(shí)出現(xiàn)，產(chǎn)能的無(wú)序擴(kuò)張以及地方政府對(duì)小型企業(yè)的袒護(hù)在降低行業(yè)集中度的同時(shí)也加劇了產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的壓力。長(zhǎng)期以來(lái)，鋼鐵行業(yè)是國(guó)家重點(diǎn)調(diào)控的產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)，產(chǎn)業(yè)集中度非常低。2012 年 1—11 月，我國(guó)鋼鐵市場(chǎng)規(guī)模前 4 位企業(yè)的市場(chǎng)份額占總市場(chǎng)份額的比重僅僅為 27.3%，遠(yuǎn)低于美日等發(fā)達(dá)國(guó)家。按照貝恩的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)分類，屬于典型的原子型，即競(jìng)爭(zhēng)型的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。由于市場(chǎng)行為要受到市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的制約，這種低集中度的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)放大了投資需求，加大了投資波動(dòng)的幅度，使得資源投入高度分散化，產(chǎn)業(yè)達(dá)不到規(guī)模經(jīng)濟(jì)，從而影響了行業(yè)盈利水平的提高。行業(yè)內(nèi)企業(yè)之間產(chǎn)品同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)激烈，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同和低水平重復(fù)建設(shè)現(xiàn)象嚴(yán)重，容易進(jìn)一步加劇企業(yè)的過(guò)度投資和行業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩，從而嚴(yán)重影響行業(yè)發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)力，增加產(chǎn)業(yè)宏觀調(diào)控和協(xié)調(diào)發(fā)展的難度。面對(duì)目前我國(guó)產(chǎn)能全局性過(guò)剩的盾，提高產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)集中度、改善市場(chǎng)結(jié)構(gòu)迫在眉睫。

1.2 研究目的和研究意義

本論文的研究目的：

1、鑒于目前對(duì)鋼鐵工業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩研究及國(guó)家的企業(yè)重組與淘汰落

后產(chǎn)能問(wèn)題的研究較為不足，及有這樣那樣的缺陷，或者是國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)理論研究不適合我國(guó)國(guó)內(nèi)具體國(guó)情等，而通過(guò)本論文進(jìn)行嚴(yán)謹(jǐn)詳細(xì)的理論分析和數(shù)據(jù)分析比較研究，以便能為當(dāng)前的政策制定者和相關(guān)領(lǐng)域研究的人們提供一些與現(xiàn)實(shí)緊密聯(lián)系的研究。

2、深入探討我國(guó)鋼鐵工業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩的形成機(jī)制問(wèn)題，及所采取的企業(yè)重組與淘汰落后產(chǎn)能政策所遇到的具體問(wèn)題。

3、對(duì)當(dāng)前政策有效性的定性分析與比較評(píng)價(jià)提出相應(yīng)的政策建議措施。

對(duì)我國(guó)產(chǎn)能過(guò)剩的國(guó)際國(guó)內(nèi)背景原因和形成機(jī)制進(jìn)行理論和實(shí)證分析研究，并結(jié)合我國(guó)具體國(guó)情和現(xiàn)實(shí)情況所遇到的問(wèn)題，對(duì)國(guó)家所采取的企業(yè)重組和淘汰落后產(chǎn)能政策的實(shí)際效果進(jìn)行比較研究，從而對(duì)我國(guó)制定科學(xué)合理的產(chǎn)業(yè)政策措施，促進(jìn)行業(yè)能夠健康穩(wěn)定成長(zhǎng)，具有重要的實(shí)際指導(dǎo)意義；同時(shí)，這些相應(yīng)的

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研究也會(huì)對(duì)產(chǎn)業(yè)政策評(píng)價(jià)的理論研究方面能有一定的比較參考意義。

1.3 研究方法與分析框架

本論文采用規(guī)范分析和定量比較分析相結(jié)合的方法，從市場(chǎng)和政策目標(biāo)兩個(gè)角度來(lái)探 討，力圖將研究建立在嚴(yán)謹(jǐn)?shù)睦碚摲治龊蛨?jiān)實(shí)的現(xiàn)實(shí)經(jīng)驗(yàn)研究的基礎(chǔ)上。本論文以產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的基本分析工具為基礎(chǔ)，并結(jié)合發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)、政府經(jīng)濟(jì)學(xué)中關(guān)于我國(guó)地方政府行為的相應(yīng)研究成果，從理論上對(duì)我國(guó)當(dāng)前鋼鐵工業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的形成機(jī)理進(jìn)行分析，并對(duì)政府所采取的政策實(shí)施過(guò)程中遇到的眾多問(wèn)題進(jìn)行分析研究，同時(shí)結(jié)合近幾年我國(guó)鋼鐵行業(yè)的縱向發(fā)展趨勢(shì)以及與世界主要產(chǎn)鋼國(guó)的橫向比較，從產(chǎn)業(yè)層面對(duì)我國(guó)當(dāng)前推行的企業(yè)重組與淘汰落后產(chǎn)能政策過(guò)程中的問(wèn)題和效果進(jìn)行深入研究，來(lái)探討我國(guó)鋼鐵工業(yè)企業(yè)重組與淘汰落后產(chǎn)能政策的實(shí)施效果，并提出相應(yīng)的結(jié)論與政策建議。

1.4 本文研究思路

本論文的研究思路和主要研究?jī)?nèi)容如下：首先對(duì)已有的產(chǎn)能過(guò)剩形成機(jī)理的主要理論及 觀點(diǎn)進(jìn)行重新審視，指出這些理論中存在的根本性缺陷和其理論解釋對(duì)我國(guó)國(guó)情的適用性問(wèn)題，并緊密結(jié)合我國(guó)鋼鐵工業(yè)所面臨的國(guó)際國(guó)內(nèi)背景，以及市場(chǎng)供求結(jié)構(gòu)平衡問(wèn)題，對(duì)鋼鐵工業(yè)的產(chǎn)業(yè)集中度、鋼鐵產(chǎn)品的層次水平、產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈，產(chǎn)量能耗比等實(shí)際情況進(jìn)行嚴(yán)謹(jǐn)分析研究，并據(jù)此對(duì)我國(guó)鋼鐵工業(yè)企業(yè)重組與淘汰落后產(chǎn)能的政策的理論基礎(chǔ)和實(shí)際效果進(jìn)行分析。

第二章 鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩研究文獻(xiàn)述評(píng)

2.1 產(chǎn)能過(guò)剩概念的界定

產(chǎn)能過(guò)剩，至今還沒(méi)有一個(gè)很公認(rèn)的概念，從字面上來(lái)理解，產(chǎn)能過(guò)剩就是生產(chǎn)能力相 對(duì)于市場(chǎng)需求而言出現(xiàn)過(guò)剩。具體指的是，人們經(jīng)過(guò)投資建設(shè)而形成的生產(chǎn)能力所能夠提供 的產(chǎn)品和服務(wù)已超出市場(chǎng)正常使用能力或購(gòu)買能力的狀態(tài)。結(jié)合我國(guó)的政策文本來(lái)看，產(chǎn)能 過(guò)剩并非指在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)中那種暫時(shí)性的產(chǎn)能富余，而應(yīng)該指的是在轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)中特有 的長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)生產(chǎn)能力遠(yuǎn)大于市場(chǎng)需求的現(xiàn)象。

2.2 產(chǎn)能過(guò)剩的形成機(jī)理及其影響的相關(guān)文獻(xiàn)研究（1）理論研究

陶忠元、褚麗彥[2011]等人根據(jù)國(guó)民收入均衡條件命題和經(jīng)濟(jì)實(shí)踐的運(yùn)行軌跡，得出

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投資和進(jìn)出口貿(mào)易是影響鋼鐵產(chǎn)業(yè)供求的主要因素。提出要深化體制改革、統(tǒng)籌國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的建議。徐志偉、溫孝卿[2011]提出了從存量資產(chǎn)優(yōu)化角度化解鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩困局的觀點(diǎn)。結(jié)合鋼鐵行業(yè)特點(diǎn)指出現(xiàn)存優(yōu)化障礙，在對(duì)障礙的屬性和來(lái)源進(jìn)行區(qū)分基礎(chǔ)上，提出問(wèn)題的解決路徑。

(2)行業(yè)現(xiàn)分析狀

韓國(guó)高[2003] 白江濤、趙湘鄂[2012]等人認(rèn)為，我國(guó)鋼鐵工作作為一個(gè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)的行業(yè)，集中度嚴(yán)重偏低，產(chǎn)品同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)激烈，市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻低，阻礙落后產(chǎn)能難以順利淘汰。必須提高產(chǎn)業(yè)集中度，促進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)。而陳玉千[2012]分析當(dāng)前鋼鐵行業(yè)形勢(shì)，得出是由于國(guó)內(nèi)消費(fèi)低速增長(zhǎng)、出口限制、上游原材料價(jià)格上漲等原因。并提出從加大國(guó)內(nèi)個(gè)采礦力度、聯(lián)合重組提高集中度、技術(shù)創(chuàng)新、完善財(cái)稅制度等方面提出解決方案。

(3).政策及法律環(huán)境分析

王立國(guó)[2012]等人主要從產(chǎn)能利用安全監(jiān)測(cè)預(yù)警狀況方面分析，認(rèn)為就采取監(jiān)測(cè)預(yù)警、控制固定投資、總量調(diào)控、等方面有效措施。謝新超[2010]認(rèn)為，鋼鐵產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題是由于鋼鐵行業(yè)的進(jìn)入壁壘和退出壁壘較高，主要是我國(guó)的體制性原因。這方面湯毅[2011]具體指出了我國(guó)落后產(chǎn)能退出機(jī)制政策的法律依據(jù)，提出政策研究指導(dǎo)思想和原則。

(4).企業(yè)行為分析

史忠良[2012]及張乙明[2010]等人分析了產(chǎn)能過(guò)剩條件下企業(yè)的擴(kuò)張和投資行為，指出預(yù)期市場(chǎng)需求和產(chǎn)業(yè)政策的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)限定，起了反向激勵(lì)作用。建議減輕制度和技術(shù)的路徑依賴，加強(qiáng)企業(yè)信息交流。

2.3 現(xiàn)有研究中存在的不足與本文的研究重點(diǎn)

現(xiàn)有關(guān)于產(chǎn)能過(guò)剩的研究，基本上都是從其現(xiàn)狀問(wèn)題、原因分析，以及解決措施等方面 加以充分分析論證，發(fā)展至今，已是比較完備。本論文也正是在這些理論和實(shí)證研究基礎(chǔ)之 上，肯定我國(guó)當(dāng)前鋼鐵工業(yè)處于國(guó)際產(chǎn)能過(guò)剩背景下，然后來(lái)研究我國(guó)近些年來(lái)推行的鋼鐵 工業(yè)中的企業(yè)重組和淘汰落后產(chǎn)能問(wèn)題。但隨著經(jīng)濟(jì)全球化以及我國(guó)的城鎮(zhèn)化、工業(yè)化進(jìn)程不斷推向深入，以往的理論研究開(kāi)始面對(duì)新情況新問(wèn)題，顯得有些不很適用。而本文結(jié)合我國(guó)總體工業(yè)發(fā)展階段、環(huán)境，以及隨著全球化的發(fā)展，國(guó)際和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的總供求結(jié)構(gòu)平衡問(wèn)題、具體產(chǎn)業(yè)布局合理問(wèn)題、產(chǎn)業(yè)的縱向價(jià)值鏈問(wèn)題、政府干預(yù)政策目的和效果等問(wèn)題來(lái)分析我國(guó)鋼鐵企業(yè)的重組問(wèn)題，本文的研究重點(diǎn)，也正是要運(yùn)用產(chǎn)業(yè)組織理論的分析方法，結(jié)合這些行業(yè)特點(diǎn)、屬性和產(chǎn)業(yè)供求結(jié)構(gòu)平衡背景問(wèn)題來(lái)分析研究我國(guó)鋼鐵工業(yè)企業(yè)重組和淘汰落后產(chǎn)能的問(wèn)題。

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第三章 產(chǎn)能過(guò)剩背景下鋼鐵工業(yè)面臨的主要問(wèn)題

鋼鐵工業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，也是資本、資源、能源密集型產(chǎn)業(yè)，是推動(dòng)工業(yè)化和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)。目前，鋼鐵市場(chǎng)需求也已經(jīng)逐漸轉(zhuǎn)向板材類等高端產(chǎn)品，促使世界鋼鐵產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步向生產(chǎn)技術(shù)裝備的大型化、專業(yè)化和高效化方向發(fā)展。鋼鐵工業(yè)是資源密集型和高耗能行業(yè)。鋼鐵工業(yè)的生產(chǎn)要消耗大量的鐵礦石、電力、煤炭、石油和水等原材料，資源、能源消耗巨大，同時(shí)對(duì)環(huán)境的污染嚴(yán)重，尤其是一些規(guī)模小的鋼鐵企業(yè)，為了獲取利潤(rùn)，往往是工藝和技術(shù)設(shè)備落后，噸鋼耗能很大，對(duì)周邊環(huán)境也污染嚴(yán)重。因此，在當(dāng)前世界鐵礦石資源不足、煤炭能源供應(yīng)緊張、水資源短缺、環(huán)境容量有限的情況下，認(rèn)真研究鋼鐵工業(yè)所面臨的主要問(wèn)題就很迫切，本章將從市場(chǎng)供求、效益與價(jià)格角度去分析研究產(chǎn)能過(guò)剩背景下鋼鐵工業(yè)所面臨的主要問(wèn)題。

3.1 當(dāng)前鋼鐵市場(chǎng)的供求問(wèn)題

3.1.1 鋼鐵市場(chǎng)的總體生產(chǎn)情況

自 1996 年中國(guó)粗鋼產(chǎn)量突破 1 億噸首次成為全球產(chǎn)鋼第一大國(guó)后，中國(guó)鋼鐵工業(yè)一直保持快速增長(zhǎng)，2003 年超過(guò) 2 億噸，2005 年超過(guò) 3 億噸，2006 年超過(guò) 4 億噸，2008 年突破5 億噸，2009 年，我國(guó)鋼鐵生產(chǎn)的粗鋼達(dá)到 5.678 億噸、鋼材 6.92 億噸和生鐵產(chǎn)量 5.44億噸。我國(guó)鋼鐵工業(yè)從 1996 年連續(xù) 13 年，一直穩(wěn)居世界第一產(chǎn)鋼大國(guó)的寶座，而且占世界鋼產(chǎn)量的比重逐年提高。到 2009 年，鋼產(chǎn)量占世界的比重已經(jīng)達(dá)到了 46.6%。國(guó)際鋼鐵協(xié)會(huì)（worldsteel）的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，2013 年2 月份全球63 個(gè)主要產(chǎn)鋼國(guó)和地區(qū)粗鋼產(chǎn)量為1.233 億噸，同比增長(zhǎng)1.2%，較2011 年增長(zhǎng)4%，日均產(chǎn)量創(chuàng)歷史最高水平。

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圖 3-1 1997-2009 年中國(guó)粗鋼產(chǎn)量和世界產(chǎn)量曲線圖

資料來(lái)源：來(lái)自世界鋼鐵協(xié)會(huì) Steel Statiation Yearbank.International Iron and Steel Institute.再來(lái)看各國(guó)鋼鐵工業(yè)的產(chǎn)業(yè)集中度。鋼鐵產(chǎn)業(yè)集中度的指標(biāo)是以鋼鐵企業(yè)的粗鋼產(chǎn)量為依據(jù)的，這符合鋼鐵產(chǎn)業(yè)的工藝特性，也是鋼鐵工業(yè)的慣例。2008 年后我國(guó)大力推進(jìn)鋼鐵工業(yè)的企業(yè)重組與淘汰落后產(chǎn)能政策。產(chǎn)業(yè)集中度在表面上有很快提高，但具體到質(zhì)上的提高，還有待具體分析研究。

從國(guó)際橫向比較來(lái)看，自上世紀(jì) 90 年代以來(lái)，發(fā)達(dá)國(guó)家由于鋼鐵消費(fèi)強(qiáng)度減弱，鋼材市場(chǎng)供大于求的矛盾突出。日趨激烈的外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境促使傳統(tǒng)強(qiáng)勢(shì)企業(yè)尋求從對(duì)立競(jìng)爭(zhēng)逐步轉(zhuǎn)向爭(zhēng)取合作壟斷競(jìng)爭(zhēng)，歐洲、美國(guó)、日本、韓國(guó)等主要鋼鐵生產(chǎn)國(guó)家(地區(qū))的兼并重組盛行，鋼鐵產(chǎn)業(yè)集中度明顯提高。

我國(guó)的產(chǎn)業(yè)集中度始終沒(méi)能按照國(guó)家政策規(guī)劃的本來(lái)設(shè)計(jì)而實(shí)現(xiàn)提高，卻顯示逐年下降之勢(shì)。而且由“進(jìn)口國(guó)際鐵礦石”到“中國(guó)鋼鐵業(yè)的大規(guī)模生產(chǎn)”到“房?jī)r(jià)的高漲”的產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈條，可以看到我國(guó)鋼鐵生產(chǎn)商的利潤(rùn)被國(guó)外鐵礦石出口商和暴利的房地產(chǎn)行業(yè)這兩頭所分割，之所以這樣，主要原因就是我國(guó)鋼鐵行業(yè)的產(chǎn)業(yè)集中度低，所以才在產(chǎn)業(yè)鏈的兩頭都處于被動(dòng)。因此，要適當(dāng)提高鋼鐵企業(yè)的產(chǎn)業(yè)集中度同時(shí)引導(dǎo)鋼鐵產(chǎn)業(yè)升級(jí)，就得加大企業(yè)重組的整合力度實(shí)施由表及里的有效整合重組。

3.1.2 鋼鐵市場(chǎng)的總體需求情況

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

我國(guó)鋼材近些年的總體銷售情況：2005年，我國(guó)鋼鐵全行業(yè)共生產(chǎn)鋼材37117萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng)24.1%。2006年，全國(guó)生產(chǎn)鋼材46685萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng)24.45%，同比增加鋼材產(chǎn)量9172萬(wàn)噸。2007年生產(chǎn)鋼材56460.81萬(wàn)噸，比上年增加10442.84萬(wàn)噸，增長(zhǎng)22.69%。2008年，全國(guó)生產(chǎn)鋼材58177.30萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng)3.56%，同比增加鋼材產(chǎn)量2000.42萬(wàn)噸。2009年，全國(guó)生產(chǎn)鋼材69243.72萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng)18.50%，同比增加鋼材產(chǎn)量10809.71萬(wàn)噸。

我們還注意到金融危機(jī)爆發(fā)后的國(guó)際鋼材生產(chǎn)和需求的迅速減少的情況，這也反映在我國(guó)鋼材出口量銳減上。今后我們鋼材需求市場(chǎng)將由于國(guó)內(nèi)繼續(xù)大力推進(jìn)工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進(jìn)程以及地區(qū)間的發(fā)展不平衡所造成的不發(fā)達(dá)地區(qū)仍然可能成為鋼材需求的主要市場(chǎng)消化空間等因素，很可能依舊能保持一定的增長(zhǎng)，但同時(shí)要預(yù)料到國(guó)際市場(chǎng)的萎縮和飽和情況，以及近年來(lái)，世界鋼鐵生產(chǎn)的很大增長(zhǎng)部分都是發(fā)生在發(fā)展中國(guó)家。所以，預(yù)計(jì)增速將有所放緩，因此，我國(guó)要合理調(diào)控鋼鐵產(chǎn)能穩(wěn)定國(guó)內(nèi)鋼鐵行業(yè)利潤(rùn)率及開(kāi)拓鋼鐵出口市場(chǎng)等問(wèn)題。

3.1.3 鋼鐵市場(chǎng)的價(jià)格總體走勢(shì)

2004~2010年國(guó)內(nèi)鋼材價(jià)格指數(shù)與產(chǎn)能利用率走勢(shì)對(duì)比

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

資料來(lái)源：中國(guó)鋼鐵協(xié)會(huì)、WIND數(shù)據(jù)庫(kù)。

由全球鋼材價(jià)格走勢(shì)及我國(guó)國(guó)內(nèi)鋼材價(jià)格走勢(shì)，結(jié)合金融危機(jī)爆發(fā)后國(guó)家積極的財(cái)政政策和寬松的貨幣政策，可以看出當(dāng)前全球鋼材市場(chǎng)產(chǎn)量已經(jīng)達(dá)到飽和狀態(tài)，我國(guó)也面臨全球及國(guó)內(nèi)鋼鐵產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題。當(dāng)前我國(guó)中央及地方政府當(dāng)前正在出臺(tái)嚴(yán)格控制房地產(chǎn)投資投機(jī)過(guò)熱等行為，并且在調(diào)結(jié)構(gòu)的宏觀經(jīng)濟(jì)政策下，必然會(huì)進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的引導(dǎo)和支持，限制那些對(duì)能源消耗大的行業(yè)的發(fā)展。同時(shí)由于進(jìn)口國(guó)際鐵礦石談判屢屢失敗，鋼鐵產(chǎn)能過(guò)剩的大背景下以及未來(lái)我國(guó)很大可能會(huì)出臺(tái)開(kāi)征炭排放稅、環(huán)境保護(hù)稅等政策，綜合判斷今后一段時(shí)期內(nèi)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)可能呈現(xiàn)前高后低穩(wěn)定運(yùn)行的走勢(shì)，因此我國(guó)鋼鐵市場(chǎng)價(jià)格未來(lái)走勢(shì)可能是一個(gè)價(jià)格趨于穩(wěn)定，但可能仍舊徘徊在低于成本的價(jià)格區(qū)間內(nèi)運(yùn)行。今后，要想有效解決鋼鐵市場(chǎng)供求平衡問(wèn)題，就必須加大淘汰落后產(chǎn)能，繼續(xù)實(shí)施有效的企業(yè)重組等政策措施。

3.2鋼鐵企業(yè)的效益問(wèn)題

3.2.1鋼鐵工業(yè)的鐵礦石進(jìn)口問(wèn)題和產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈

鐵礦石、焦炭作為鋼鐵生產(chǎn)重要的原燃料，其供應(yīng)充足與否、價(jià)格高低對(duì)鋼鐵企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)及生產(chǎn)成本產(chǎn)生著重大影響。因此關(guān)注上游資源——鐵礦石、焦炭市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r對(duì)了解鋼鐵行業(yè)發(fā)展十分必要。

2008年我國(guó)鐵礦石進(jìn)口總量達(dá)到了44414萬(wàn)噸，占全國(guó)鐵礦石需求總量的58.9%。2009年2季度以后，我國(guó)鋼鐵產(chǎn)能迅速釋放，鋼企生產(chǎn)對(duì)鐵礦石需求旺盛，從而帶動(dòng)了鐵礦石供應(yīng)增加。2011年在生鐵制造成本中鐵礦成本占60%以上。鐵礦石漲價(jià)大大增加了我國(guó)鋼鐵行業(yè)購(gòu)礦支出。2008 年進(jìn)口鐵礦年平均到岸價(jià)

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

格為 136.9 美元/噸，今年1 季度進(jìn)口鐵礦 137.09 美元/噸，其它原燃材料、人工工資、水電氣稅等各個(gè)方面都要比 2008 年高，但 2008 年國(guó)內(nèi)鋼材平均價(jià)格指數(shù)為 136.66 點(diǎn)，2012 年 1 季度為 119.6 點(diǎn)，相差了17.06 點(diǎn)，降低了 12.48%。具體到價(jià)格上今年 1 季度鋼材平均價(jià)格要比 2008 年全年低了 700 元左右，若按今年國(guó)內(nèi)消費(fèi)6.8 億噸鋼材計(jì)算，就相當(dāng)于鋼鐵行業(yè)減少了 4760 億元的銷售收入，減少了幾千億元的利潤(rùn)，也相當(dāng)于我們的下游用戶減少生產(chǎn)用鋼成本 4760 億元。而 2008 年鋼鐵行業(yè)效益并不是很高，當(dāng)年會(huì)員企業(yè)平均銷售利潤(rùn)率為 3.44%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于工業(yè)行業(yè)銷售利潤(rùn)率平均 6%以上的水平。

所以我們要看到，我國(guó)的城鎮(zhèn)化和工業(yè)化進(jìn)程需要鋼鐵工業(yè)作后盾，而原料中的鐵礦石，我國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)量已經(jīng)不滿足國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程的需要，這就勢(shì)必在鋼鐵生產(chǎn)中受制于國(guó)外鐵礦石出口商，從而被迫將很大一塊利潤(rùn)分割出去，給了世界主要鐵礦石出口商。

3.2.2鋼鐵企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益

第一，鋼材需求增長(zhǎng)放緩，產(chǎn)能過(guò)剩矛盾更加突出。推進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)將是鋼材市場(chǎng)的最大亮點(diǎn)。但是，國(guó)家將繼續(xù)嚴(yán)格房地產(chǎn)宏觀調(diào)控，汽車、機(jī)械行業(yè)的增速難有大的提高，造船行業(yè)手持和新增訂單仍下降等等，都會(huì)制約鋼材需求的增長(zhǎng)。預(yù)計(jì)國(guó)內(nèi)鋼材消費(fèi)仍將保持增長(zhǎng)，但增幅不會(huì)過(guò)大。隨著需求增速的下降，鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能仍在不斷增加。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2012年鋼鐵行業(yè)的固定資產(chǎn)投資為5055億元，將進(jìn)一步增加新的產(chǎn)能，到2012年底，全國(guó)粗鋼產(chǎn)能將達(dá)到9.7億噸，鋼材市場(chǎng)供大于求的問(wèn)題更加突出。由于我國(guó)鋼鐵行業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度低、同質(zhì)化程度高、無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重，鋼材價(jià)格難有大的提高。從國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況來(lái)看，目前更多地表現(xiàn)為階段性產(chǎn)能過(guò)剩，最突出的是板材，但部分高端板材產(chǎn)品仍需大量進(jìn)口。

第二，國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，鋼材出口難度增加。國(guó)際上對(duì)于我國(guó)產(chǎn)品采取貿(mào)易保護(hù)主義日益加劇。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，自2008年國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)以來(lái)，全球40%的貿(mào)易保護(hù)措施都是針對(duì)中國(guó)。2013年前兩個(gè)月，就有美國(guó)、加拿大、歐盟、澳大利亞和馬來(lái)西亞等8起針對(duì)中國(guó)鋼鐵產(chǎn)品的“雙反”案件調(diào)查或裁定。我國(guó)對(duì)鋼鐵產(chǎn)品仍采取較為嚴(yán)格的財(cái)稅政策限制出口。盡管國(guó)內(nèi)鋼鐵產(chǎn)品在品種、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)等方面提升和優(yōu)化，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)一步增強(qiáng)，但出口難度會(huì)更大，鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

數(shù)量難有大幅度增加，我國(guó)鋼鐵工業(yè)的發(fā)展只能定位于滿足國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的需要。

第三，鋼鐵產(chǎn)品成本費(fèi)用呈上升態(tài)勢(shì)，低盈利狀況難以扭轉(zhuǎn)。一是相對(duì)于鋼材價(jià)格，鋼鐵生產(chǎn)成本費(fèi)用上升的壓力明顯增加。由于我國(guó)鐵礦石對(duì)外依存度高、國(guó)外礦山企業(yè)壟斷性強(qiáng)、中間炒作和金融資本影響大，進(jìn)口鐵礦石價(jià)格不僅與鋼材價(jià)格漲跌不同步，而且一直維持較高的價(jià)位水平。今年，國(guó)際、國(guó)內(nèi)有可能推出鐵礦石期貨，市場(chǎng)波動(dòng)也會(huì)加大。同時(shí)，由于人民幣升值壓力增加，煤、電、油、運(yùn)等原燃材料價(jià)格將呈上漲的趨勢(shì)。

第四，企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)增大，財(cái)務(wù)管理工作任務(wù)艱巨。貨幣政策結(jié)構(gòu)性緊縮的基調(diào)并未改變，社會(huì)資金面仍呈緊張態(tài)勢(shì)。并且，信貸政策與產(chǎn)業(yè)政策相結(jié)合，銀行對(duì)鋼鐵企業(yè)的貸款，在利率和貸款額度上均有限制。鋼鐵企業(yè)受經(jīng)濟(jì)效益下降的影響，資金收支不平衡的矛盾更加突出。2012年，已有許多企業(yè)降低了折舊率，更有少數(shù)企業(yè)的虧損額已大于折舊額，許多企業(yè)都是靠銀行借款、企業(yè)融資和拖欠貨款維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，個(gè)別企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率已超過(guò)100%。企業(yè)償債壓力加大，資金鏈越來(lái)越緊，風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，進(jìn)一步增加了財(cái)務(wù)管理的工作難度。

3.2.3鋼鐵工業(yè)的產(chǎn)能利用率

產(chǎn)能過(guò)剩作為當(dāng)前一種重要的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象,對(duì)我國(guó)實(shí)施的“調(diào)結(jié)構(gòu),控通脹”戰(zhàn)略有著重要影響。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布，2011年末我國(guó)的粗鋼產(chǎn)能為8.63億噸； 2012年1-11月我國(guó)鋼鐵工業(yè)固定資產(chǎn)投資（不含礦山）4556億元，全年固定投資約5000億元，增長(zhǎng)3%左右，按固定投資增長(zhǎng)估算，2012年我國(guó)新增鋼鐵產(chǎn)能超5000萬(wàn)噸。2012年末全國(guó)粗鋼產(chǎn)能在9.2億噸以上。另?yè)?jù)目前冶金規(guī)劃研究總院調(diào)查，到2012年末我國(guó)粗鋼產(chǎn)能約為9.7億噸。而我國(guó)2012年鋼材表觀消費(fèi)情況是： 2012年全國(guó)鋼產(chǎn)量約為7.2億噸。全年出口鋼材5600萬(wàn)噸，折合出口粗鋼5960萬(wàn)噸，全年進(jìn)口鋼材約1400萬(wàn)噸，進(jìn)口鋼坯約40萬(wàn)噸，折合進(jìn)口粗鋼約1500萬(wàn)噸，進(jìn)出口相抵，全年凈出口粗鋼5100萬(wàn)噸。2012年國(guó)內(nèi)粗鋼的表觀消費(fèi)量約6.7億噸。

我國(guó)9-10億噸的粗鋼產(chǎn)能，國(guó)內(nèi)目前只有約7億噸的消費(fèi)需求，也就是說(shuō)，目前我國(guó)有2億多噸的過(guò)剩產(chǎn)能要消化，這是擺在當(dāng)前鋼鐵行業(yè)最大的難題。

在國(guó)際上，如美國(guó)、日本都將78%的產(chǎn)能利用率作為評(píng)價(jià)產(chǎn)能是否過(guò)剩的標(biāo)準(zhǔn)。若長(zhǎng)時(shí)間低于此臨界值，則認(rèn)為出現(xiàn)產(chǎn)能過(guò)剩。從國(guó)內(nèi)目前已經(jīng)形成產(chǎn)能和

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

正在建項(xiàng)目相加，我國(guó)有約10億噸的粗鋼產(chǎn)能，目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求消費(fèi)約不足7億噸，產(chǎn)能利用率低于國(guó)際評(píng)價(jià)78%的標(biāo)準(zhǔn)，粗鋼產(chǎn)能過(guò)剩明顯。

2009~2012年粗鋼產(chǎn)量及產(chǎn)能利用率

資料來(lái)源：中國(guó)鋼鐵企業(yè)網(wǎng)

第四章 中國(guó)鋼鐵產(chǎn)能過(guò)剩的原因分析

4.1 我國(guó)鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能集中度水平低下

克拉克的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)決定模型表明，市場(chǎng)規(guī)模的快速擴(kuò)張導(dǎo)致大量新企業(yè)進(jìn)入，進(jìn)而直接降低現(xiàn)有頂端企業(yè)的市場(chǎng)份額和市場(chǎng)集中度。另外，高速增長(zhǎng)使得前期在增長(zhǎng)誘導(dǎo)下進(jìn)入的企業(yè)不斷擴(kuò)充規(guī)模，間接降低頂端企業(yè)的市場(chǎng)份額。

第一，我國(guó)鋼鐵行業(yè)發(fā)展的特殊歷史。我國(guó)大部分省份都把鋼鐵產(chǎn)業(yè)作為支柱產(chǎn)業(yè)。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展不均衡，我國(guó)鋼鐵產(chǎn)品的需求也有著較為明顯的地域性特征。鐵路運(yùn)力嚴(yán)重不足，運(yùn)輸成本會(huì)很高，這使得一些內(nèi)陸型的鋼鐵企業(yè)布局較為分散，擁有穩(wěn)定的區(qū)域市場(chǎng)，承受著很小的市場(chǎng)壓力，企業(yè)之間沒(méi)有兼并整合的動(dòng)力，因此，也不利于鋼鐵行業(yè)的集中。

第二，我國(guó)大型鋼鐵企業(yè)發(fā)展緩慢，發(fā)展速度低于行業(yè)發(fā)展速度。從表 7 可見(jiàn)，2006 年以前，我國(guó)前 4 位企業(yè)的發(fā)展速度要遠(yuǎn)低于鋼鐵行業(yè)市場(chǎng)規(guī)模的增長(zhǎng)速度。我國(guó)的鋼鐵企業(yè)發(fā)展過(guò)慢有其自身的特殊原因，許多大型鋼鐵企業(yè)受市

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

場(chǎng)利益的誘惑，在產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的時(shí)期脫離了鋼鐵主業(yè)，將稀缺的資本用于多元化經(jīng)營(yíng)，特別是非相關(guān)的多元化經(jīng)營(yíng)并在 “脫主業(yè)化”經(jīng)營(yíng)的道路上走了很遠(yuǎn)，結(jié)果以失敗而告終，嚴(yán)重影響了鋼鐵主業(yè)的發(fā)展，出現(xiàn)了鋼鐵企業(yè) “大而不強(qiáng)、大而不?！钡木置?。

第三，民營(yíng)中小鋼鐵企業(yè)數(shù)目增加，且規(guī)模較小。我國(guó)正處于重化工業(yè)時(shí)期，工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快帶動(dòng)了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的快速發(fā)展，房地產(chǎn)業(yè)和汽車行業(yè)等的飛速發(fā)展都使得鋼鐵產(chǎn)品的市場(chǎng)需求旺盛，產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)率不斷提高，從而吸引大量民間資本進(jìn)入。同時(shí)，盡管民營(yíng)鋼鐵企業(yè)規(guī)模小、技術(shù)差，但是民營(yíng)鋼鐵企業(yè)以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，不斷地?cái)U(kuò)大鋼鐵產(chǎn)能、滿足日益膨脹的市場(chǎng)需求。中小企業(yè)產(chǎn)量的快速增加大大削弱了大型鋼鐵企業(yè)兼并重組對(duì)行業(yè)集中度的正效應(yīng)，也在一定程度上降低了市場(chǎng)集中度。

第四，地方政府支持低水平重復(fù)建設(shè)使得市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大。地方政府出于政績(jī)考慮，仍大力發(fā)展能夠帶來(lái)高稅收、高就業(yè)的鋼鐵行業(yè)，甚至越權(quán)違規(guī)審批，造成了鋼鐵企業(yè)的過(guò)度進(jìn)入。地方政府在土地、稅收和信貸等方面給鋼鐵企業(yè)提供優(yōu)惠，使得企業(yè)投資熱情高漲，盲目擴(kuò)大產(chǎn)能，加劇了鋼鐵產(chǎn)業(yè)投資和生產(chǎn)分散化傾向。

第五，兼并重組障礙重重。首先，我國(guó)大中型鋼鐵企業(yè)基本都是國(guó)有控股企業(yè)，而聯(lián)合重組大多涉及國(guó)有產(chǎn)權(quán)的變更轉(zhuǎn)移和重組，內(nèi)部人利益群體基本傾向于維護(hù)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)既有的獨(dú)占狀況，抵觸社會(huì)范圍內(nèi)國(guó)有資本的重新優(yōu)化配置。其次，利益分配問(wèn)題成為鋼鐵行業(yè)跨層級(jí)、跨地區(qū)兼并重組裹足不前的障礙。地方保護(hù)主義使得跨地區(qū)兼并重組難度增大，地方政府利益問(wèn)題難以協(xié)調(diào)。再次，我國(guó)鋼鐵行業(yè)人員過(guò)多、勞動(dòng)生產(chǎn)率低下，一旦進(jìn)行兼并重組，企業(yè)需要按照正常市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制安置大量的富余人員和退休人員。從我國(guó)目前的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，社會(huì)保障體系尚不健全，企業(yè)和當(dāng)?shù)卣鶡o(wú)經(jīng)濟(jì)實(shí)力來(lái)有效妥善解決這些問(wèn)題。

4.2 我國(guó)鋼鐵行業(yè)產(chǎn)品差異化程度低下

從鋼鐵產(chǎn)品生產(chǎn)結(jié)構(gòu)上來(lái)看，大都是低附加值、低檔次產(chǎn)品，產(chǎn)品差異化程度小。在我國(guó)，低附加值的線材產(chǎn)品在鋼鐵生產(chǎn)中比重過(guò)高，而高質(zhì)量、高附加值的板材產(chǎn)品卻供不應(yīng)求，需要大量進(jìn)口。對(duì)于這種低端的線材產(chǎn)品來(lái)說(shuō)，由于

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

受國(guó)內(nèi)基建項(xiàng)目的影響較大，一旦建筑業(yè)的需求大幅下降，這類產(chǎn)品將供過(guò)于求。激烈的價(jià)格戰(zhàn)將推動(dòng)廠商擴(kuò)大生產(chǎn)能力，降低平均成本，以取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，從而進(jìn)一步加大了鋼鐵行業(yè)的過(guò)度供給和產(chǎn)能過(guò)剩。

4.3 我國(guó)鋼鐵行業(yè)進(jìn)退出壁壘狀況

第一，我國(guó)鋼鐵產(chǎn)業(yè)的進(jìn)退出壁壘機(jī)制不完善，即進(jìn)入壁壘低、退出壁壘高。使鋼鐵產(chǎn)業(yè)在近幾年形成了企業(yè)過(guò)度進(jìn)入狀態(tài)，大量生產(chǎn)規(guī)模小、技術(shù)水平低、生產(chǎn)設(shè)備老化的中小企業(yè)涌入，大量國(guó)際上淘汰的工藝和設(shè)備出現(xiàn)在這類企業(yè)當(dāng)中。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理、低水平產(chǎn)能占有相當(dāng)比重。2011 年，我國(guó)仍有年產(chǎn) 7 500 萬(wàn)噸生產(chǎn)能力的小高爐在運(yùn)行，年產(chǎn)2 500 萬(wàn)噸的小轉(zhuǎn)爐和小電爐也在生產(chǎn)運(yùn)行。鋼鐵行業(yè)進(jìn)入壁壘失效降低了現(xiàn)存企業(yè)的市場(chǎng)份額和鋼鐵產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)集中度，加劇了鋼鐵行業(yè)的低水平重復(fù)建設(shè)和產(chǎn)能過(guò)剩。

第二，我國(guó)地方官員的政績(jī)考核制度使其傾向于支持和保護(hù)某些在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)的企業(yè)，特別是地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱企業(yè)、利稅大戶。我國(guó)鋼鐵行業(yè)淘汰落后產(chǎn)能始于2005 年，但是各年定下的淘汰落后產(chǎn)能任務(wù)不僅沒(méi)有完成，在地方政府的暗中保護(hù)下，由當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn)和企業(yè)自主建設(shè)，將原屬于淘汰范疇的項(xiàng)目經(jīng)過(guò)改擴(kuò)建投產(chǎn)成更大規(guī)模的項(xiàng)目，出現(xiàn)了鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能不降反升局面。

綜上所述，我國(guó)鋼鐵行業(yè)屬于典型的非集中型市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，產(chǎn)品差異化程度較低以及進(jìn)入壁壘低、退出壁壘高都使得鋼鐵行業(yè)大量企業(yè)過(guò)度進(jìn)入，企業(yè)間缺乏兼并動(dòng)力，企業(yè)數(shù)目過(guò)多、產(chǎn)業(yè)過(guò)度供給和生產(chǎn)能力過(guò)剩現(xiàn)象進(jìn)一步加劇。

第五章 解決路徑研究

5.1 深化投資體制改革，提高行業(yè)投資管理水平、優(yōu)化行業(yè)投資結(jié)構(gòu)

5.1.1 深化體制改革，抑制過(guò)度投資

一方面，通過(guò)理順政府間財(cái)政收支劃分及中央對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付制度，使財(cái)權(quán)和事權(quán)相對(duì)應(yīng)，降低地方政府不當(dāng)干預(yù)企業(yè)投資行為的動(dòng)機(jī)；另一方面，改變以轄區(qū)內(nèi) GDP 增長(zhǎng)為主要考核晉升標(biāo)準(zhǔn)的體制，把反映經(jīng)濟(jì)質(zhì)量和效益狀況、反映能源資源消耗和環(huán)境影響程度、反映社會(huì)發(fā)展和人的全面發(fā)展情況的指標(biāo)納入指標(biāo)體系，遏制地方政府的熱衷于投資驅(qū)動(dòng)發(fā)展的慣性。另外，在投資過(guò)程中，要有嚴(yán)格的項(xiàng)目審批程序以及市場(chǎng)準(zhǔn)入管制和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)入約束，從根本上抑制

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

投資“風(fēng)暴”的輪番角逐。

5.1.2 統(tǒng)籌國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，擴(kuò)大市場(chǎng)需求

鼓勵(lì)鋼鐵企業(yè)立足于國(guó)內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)的兼顧和兩種資源的互補(bǔ)，加快推進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重新布局和戰(zhàn)略調(diào)整。以大型鋼鐵企業(yè)為龍頭，通過(guò)強(qiáng)化研發(fā)激勵(lì)與考評(píng)，重點(diǎn)加強(qiáng)科技創(chuàng)新和技術(shù)改造的力度，加快產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的升級(jí)優(yōu)化進(jìn)程，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和市場(chǎng)適應(yīng)度，進(jìn)一步激發(fā)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求。尤其是要加強(qiáng)海外市場(chǎng)環(huán)境的跟蹤調(diào)研和貿(mào)易摩擦協(xié)調(diào)，進(jìn)一步拓展海外市場(chǎng)份額。5.1.3 積極鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)大型鋼鐵企業(yè)進(jìn)行海外礦山投資

近年來(lái)，鐵礦石、焦炭等鋼鐵原材料資源已經(jīng)成為制約我國(guó)鋼鐵工業(yè)發(fā)展的主要瓶頸，導(dǎo)致我國(guó)鋼鐵行業(yè)生產(chǎn)成本高企、利潤(rùn)空間縮小甚至虧損運(yùn)行，產(chǎn)量增長(zhǎng)受到限制。鐵礦石是鋼鐵行業(yè)的重要原材料，我國(guó)礦產(chǎn)資源短缺，鐵礦石自給率較低，需要大量從國(guó)外進(jìn)口，然而由于國(guó)際三大供應(yīng)商的壟斷，鐵礦石價(jià)格居高不下。我國(guó)鋼鐵企業(yè)在鐵礦石進(jìn)口價(jià)格的談判上也始終處于弱勢(shì)地位，從而使得鋼鐵行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況在很大程度上受到成本制約，大量廠房設(shè)備因?yàn)樵牧瞎?yīng)不足而出現(xiàn)閑置狀況。因此，在加大國(guó)內(nèi)鐵礦資源勘探力度的同時(shí)，應(yīng)鼓勵(lì)有條件的鋼鐵企業(yè)實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，積極參與海運(yùn)市場(chǎng)、碼頭、海外礦山基地及相關(guān)配套設(shè)施等方面的投資，在全球范圍內(nèi)加大找礦、探礦和開(kāi)礦力度，增加鐵礦石的長(zhǎng)期供給，從而在鐵礦石的談判上占據(jù)有利地位。5.1.4 嚴(yán)控鋼鐵行業(yè)固定資產(chǎn)投資過(guò)快增長(zhǎng)

近年來(lái)，鋼鐵行業(yè)固定資產(chǎn)投資過(guò)快增長(zhǎng)是行業(yè)產(chǎn)能規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大的主要原因，因此，利用各種經(jīng)濟(jì)手段、行政手段和法律手段等抑制鋼鐵行業(yè)投資過(guò)快增長(zhǎng)、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整已經(jīng)成為政府部門抑制鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的重要手段。包括制訂合理的環(huán)保、能耗標(biāo)準(zhǔn)以及市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，嚴(yán)控新上項(xiàng)目，從土地和信貸兩個(gè)方面嚴(yán)把項(xiàng)目審批關(guān)；同時(shí)，鋼鐵行業(yè)要充分認(rèn)識(shí)到淘汰落后產(chǎn)能對(duì)行業(yè)發(fā)展的重要性，加快淘汰落后產(chǎn)能，完善落后產(chǎn)能退出機(jī)制，落實(shí)關(guān)閉企業(yè)的配套政策措施，從而促進(jìn)鋼鐵行業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)。

5.2 完善鋼鐵產(chǎn)業(yè)政策

5.2.1 制定合理的產(chǎn)業(yè)組織政策

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是個(gè)自然的優(yōu)勝劣汰過(guò)程，競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果是資源向效率比較高的行

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

業(yè)和企業(yè)集中。國(guó)家的直接微觀干預(yù)會(huì)打破這種自然選擇過(guò)程，甚至也使得經(jīng)濟(jì)主體通過(guò)非市場(chǎng)手段俘獲政策制定者的不良現(xiàn)象更為嚴(yán)重和普遍，由此進(jìn)一步扭曲了市場(chǎng)過(guò)程的有效運(yùn)行。因此國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策應(yīng)以間接干預(yù)為主，對(duì)行業(yè)發(fā)展提出宏觀指導(dǎo)建議并主要通過(guò)環(huán)保、安全、能耗等規(guī)范行業(yè)的發(fā)展。

（1）避免行政權(quán)對(duì)增量投資的過(guò)渡介入

存量資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)性失衡直接影響了其優(yōu)化效率，間接導(dǎo)致鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩。提高存量資產(chǎn)優(yōu)化效率化解鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩困局的前提是增強(qiáng)存量資產(chǎn)的流動(dòng)性，關(guān)鍵是增加供求結(jié)構(gòu)合理的可交易標(biāo)的，基礎(chǔ)是增量投資結(jié)構(gòu)的合理化，核心是正確處理政府和企業(yè)的關(guān)系，目標(biāo)是避免行政權(quán)對(duì)企業(yè)投資行為和存量資產(chǎn)交易行為的過(guò)渡介入，使產(chǎn)權(quán)主體真正依據(jù)市場(chǎng)規(guī)律進(jìn)行投資和交易決策。

（2）創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)交易制度

考慮到行業(yè)特性和資產(chǎn)屬性，各地現(xiàn)有產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)鋼鐵行業(yè)存量資產(chǎn)優(yōu)化要求。因此，有必要建立全國(guó)統(tǒng)一、專屬的存量資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，以有效實(shí)現(xiàn)交易信息與產(chǎn)權(quán)交易業(yè)務(wù)的合理對(duì)接，有力推動(dòng)資產(chǎn)跨地區(qū)、跨所有制的規(guī)范、高效、有序流轉(zhuǎn)。

（3）加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)政策執(zhí)行力

鋼鐵工業(yè)自身特點(diǎn)決定了鋼鐵企業(yè)需要具備充盈的資本、豐富的能源和原料、產(chǎn)品研發(fā)隊(duì)伍和高端技術(shù)設(shè)備，這就決定了我國(guó)鋼鐵工業(yè)需要克服布局不合理、集中度低、低端產(chǎn)品產(chǎn)能過(guò)剩而高端產(chǎn)品供應(yīng)不足、高耗能、高污染、低附加值等問(wèn)題。產(chǎn)業(yè)政策從宏觀層面對(duì)能耗指標(biāo)、水耗指標(biāo)、土地利用、淘汰落后產(chǎn)能等方面提出了規(guī)范要求，但在國(guó)家有關(guān)部門和鋼鐵協(xié)會(huì)貫徹落實(shí)的過(guò)程中依然存在來(lái)自地方政府和鋼鐵企業(yè)的阻力。落后產(chǎn)能遲遲不能裁汰，直接延緩了改變當(dāng)前高污染、高耗能、低技術(shù)狀況的鋼鐵產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化進(jìn)程。5.2.2 減輕制度性路徑依賴

（1）改進(jìn)國(guó)有鋼鐵企業(yè)經(jīng)理人激勵(lì)機(jī)制。改變單純以規(guī)模、市場(chǎng)份額為企業(yè)績(jī)效的衡量標(biāo)準(zhǔn),應(yīng)以經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)和企業(yè)價(jià)值為主,考慮企業(yè)的長(zhǎng)期利益。

（2）推進(jìn)礦山資源產(chǎn)權(quán)改革。目前礦山資源屬于國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn),事實(shí)上導(dǎo)致了資源價(jià)格的扭曲,應(yīng)加快推進(jìn)礦權(quán)改革,盡快推出資源稅,促進(jìn)生產(chǎn)要素的市場(chǎng)化配置。

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

（3）減少政府對(duì)鋼鐵企業(yè)的行政干預(yù)。加大金融監(jiān)管力度,防止地方政府以優(yōu)厚的/配套0條件或其他因素來(lái)誘使銀行對(duì)本地落后鋼鐵企業(yè)提供金融支持,從源頭上切斷一批技術(shù)水平落后、污染環(huán)境、長(zhǎng)期資不抵債的地方性中小型鋼鐵企業(yè)的生命線。

通過(guò)上述舉措，在為我國(guó)多層次資本市場(chǎng)建設(shè)提供寶貴經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，探索一條存量資產(chǎn)重新配置或有效退出的新路徑，進(jìn)而有效化解行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的困局。

5.3 優(yōu)化鋼鐵行業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

5.3.1 加快鋼鐵產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變

國(guó)際金融危機(jī)對(duì)我國(guó)鋼鐵工業(yè)的沖擊，表面上看是對(duì)市場(chǎng)需求的沖擊，實(shí)質(zhì)是對(duì)鋼鐵工業(yè)發(fā)展方式的沖擊。鋼鐵行業(yè)在這次金融危機(jī)中，成為受影響較大的行業(yè)，受沖擊影響快，回暖效果慢，增產(chǎn)不增收，這些都與鋼鐵產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，產(chǎn)業(yè)集中度低，發(fā)展方式粗放，產(chǎn)能過(guò)剩等密切相關(guān)。因此，面對(duì)后危機(jī)時(shí)代的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，加快鋼鐵產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式刻不容緩。

（1）加快企業(yè)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，積極推進(jìn)跨地區(qū)聯(lián)合重組，協(xié)會(huì)將積極配合政府落實(shí)即將出臺(tái)的有關(guān)政策措施，深入了解企業(yè)面臨的實(shí)際困難和問(wèn)題，及時(shí)向政府提出政策建議。

（2）按照國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求特征和企業(yè)比較優(yōu)勢(shì)進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整既要考慮我國(guó)工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進(jìn)程中國(guó)內(nèi)鋼材市場(chǎng)需求的特征，同時(shí)也要考慮本企業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，避免同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)和先進(jìn)產(chǎn)能過(guò)剩。目前中厚板、無(wú)縫管等產(chǎn)品的市場(chǎng)形勢(shì)嚴(yán)峻，與企業(yè)盲目進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整密不可分。

（3）提高產(chǎn)業(yè)集中度

我國(guó)鋼鐵工業(yè)總體規(guī)模大、分布散，中小鋼鐵企業(yè)數(shù)量多、競(jìng)爭(zhēng)力弱，產(chǎn)業(yè)集中度低，這些特點(diǎn)不利于資源利用率的提升，不利于環(huán)境的保護(hù)和政府的有效管理。如果市場(chǎng)沒(méi)有足夠的動(dòng)力，政府有形之手可以出臺(tái)適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)業(yè)政策予以推進(jìn)。建議政府發(fā)揮主導(dǎo)作用，推進(jìn)大型國(guó)有企業(yè)的聯(lián)合重組，在保障內(nèi)部人利益的前提下，發(fā)揮大型企業(yè)在資金、技術(shù)、裝備、人才和管理等方面的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)統(tǒng)籌規(guī)劃、聯(lián)合重組組建跨層級(jí)、跨所有制的產(chǎn)權(quán)多元化的特大型企業(yè)集團(tuán)，推進(jìn)跨地區(qū)重組和區(qū)域內(nèi)重組，在推進(jìn)企業(yè)聯(lián)合重組、提高集中度的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)區(qū)域合理布局。

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

5.3.2 構(gòu)建和諧、可持續(xù)的鋼鐵行業(yè)發(fā)展環(huán)境

（1）呼吁政府創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，嚴(yán)格稅收征管，加大通過(guò)市場(chǎng)淘汰落后產(chǎn)能力度，并嚴(yán)格市場(chǎng)準(zhǔn)入條件。

（2）企業(yè)要從規(guī)模效益型發(fā)展模式，向依靠科技進(jìn)步的品種質(zhì)量效益型、資源能源節(jié)約型轉(zhuǎn)變，由粗放型經(jīng)營(yíng)向精細(xì)化經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變，不能再搞單純產(chǎn)能擴(kuò)張。

（3）加大技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)改造力度。要大力開(kāi)發(fā)新工藝、新技術(shù)、新產(chǎn)品，著力突破制約產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵技術(shù)；加強(qiáng)國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)急需的，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)升級(jí)有帶動(dòng)作用的，滿足下游行業(yè)擴(kuò)大出口的，以及能夠替代進(jìn)口的產(chǎn)品的開(kāi)發(fā);大力開(kāi)展綠色鋼鐵的技術(shù)創(chuàng)新與技術(shù)升級(jí)工作，盡快形成具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，適應(yīng)未來(lái)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)需要的工藝技術(shù)和產(chǎn)品。協(xié)會(huì)將積極爭(zhēng)取國(guó)家對(duì)鋼鐵行業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的支持，并組織企業(yè)協(xié)同進(jìn)行技術(shù)攻關(guān);加大先進(jìn)適用技術(shù)的推廣力度，建立共性、關(guān)鍵性技術(shù)推廣平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)共性技術(shù)的共享。

5.4 發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)信息優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)信息平臺(tái)建設(shè)

市場(chǎng)信息的不充分引致增量投資的盲目，未來(lái)預(yù)期的不確定引致存量資產(chǎn)的呆滯。因此，充分發(fā)揮鋼鐵工業(yè)協(xié)會(huì)的作用,加強(qiáng)行業(yè)信息平臺(tái)建設(shè)成為鋼鐵行業(yè)緩解產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題的必然要求。5.4.1 信息平臺(tái)在鋼鐵投資中的作用

行業(yè)信息可以劃分為產(chǎn)品供求信息和存量資產(chǎn)交易信息。在產(chǎn)品供求信息平臺(tái)建設(shè)方面，應(yīng)該充分發(fā)揮期貨市場(chǎng)作用。雖然2009年4月上海期貨交易所推出了螺紋鋼和線材期貨，對(duì)兩種產(chǎn)品的未來(lái)供求關(guān)系及價(jià)格走勢(shì)提供了一定的信息指引，但現(xiàn)有品種還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)客觀需要。因此，有必要逐步增加鋼鐵期貨 交易品種，在一個(gè)生產(chǎn)周期開(kāi)始之前就使買賣雙方根據(jù)期貨價(jià)格預(yù)期未來(lái)的供求狀況，指導(dǎo)產(chǎn)品的生產(chǎn)和需求，進(jìn)而較為準(zhǔn)確地核定合意存量資本及供交易資產(chǎn)數(shù)量，使鋼鐵產(chǎn)品期貨市場(chǎng)真正起到提供信息、穩(wěn)定供求、優(yōu)化存量的作用。在存量資產(chǎn)交易信息平臺(tái)建設(shè)方面，應(yīng)著重整合全國(guó)的信息渠道。一方面，借助我的鋼鐵、中國(guó)鋼鐵網(wǎng)、中國(guó)冶金網(wǎng)等現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，新增包括固定資產(chǎn)設(shè)備和大宗原材料在內(nèi)的主要存量資產(chǎn)供求信息以及鋼鐵企業(yè)產(chǎn)權(quán)整體轉(zhuǎn)讓信息，通過(guò)增加信息的對(duì)稱性強(qiáng)化資產(chǎn)的流動(dòng)性。另一方面，還可以考慮由中國(guó)鋼鐵工業(yè)協(xié)會(huì)牽頭，建立專門的行業(yè)存量資產(chǎn)交易信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，以降低產(chǎn)權(quán)交易的信息成本，鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

盤活存量資產(chǎn)，提高行業(yè)產(chǎn)能利用效率。5.4.2 加強(qiáng)鋼鐵信息的收集、發(fā)布和引導(dǎo)

（1）定期預(yù)測(cè)市場(chǎng)需求,發(fā)布預(yù)警信息。鋼鐵工業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)定期舉辦行業(yè)信息發(fā)布會(huì),根據(jù)國(guó)際鋼鐵市場(chǎng)需求、國(guó)內(nèi)下游產(chǎn)業(yè)需求,整合各大型鋼鐵企業(yè)對(duì)未來(lái)市場(chǎng)需求的預(yù)期,及時(shí)發(fā)布產(chǎn)能過(guò)剩預(yù)警信息。

(2)充分發(fā)揮鋼鐵工業(yè)協(xié)會(huì)的協(xié)調(diào)機(jī)制。通過(guò)大中型鋼鐵企業(yè)的價(jià)格協(xié)調(diào)、生產(chǎn)協(xié)調(diào)、進(jìn)出口協(xié)調(diào)等舉措,穩(wěn)定鋼材價(jià)格和產(chǎn)能，注重發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用。充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)(商)會(huì)的橋梁和紐帶作用，支持企業(yè)聯(lián)合對(duì)外談判，由鋼鐵協(xié)會(huì)組織用礦企業(yè)統(tǒng)一對(duì)外談判，建立新的雙贏定價(jià)機(jī)制。由鋼鐵協(xié)會(huì)會(huì)同相關(guān)商會(huì)協(xié)調(diào)企業(yè)，積極應(yīng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易中的反補(bǔ)貼、反傾銷訴訟，維護(hù)市場(chǎng)秩序和公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。行業(yè)協(xié)(商)會(huì)要及時(shí)反映行業(yè)問(wèn)題和企業(yè)訴求，為企業(yè)提供信息服務(wù)，引導(dǎo)企業(yè)落實(shí)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，加強(qiáng)行業(yè)自律，提高行業(yè)整體素質(zhì)。

（3）繼續(xù)加強(qiáng)協(xié)會(huì)自身建設(shè)，努力提高工作水平重點(diǎn)是認(rèn)真總結(jié)在應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)過(guò)程中協(xié)會(huì)的作用和經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)真查找不足，以進(jìn)一步提高為企業(yè)服務(wù)的能力和水平。

鋼鐵行業(yè)投資過(guò)度產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及解決途徑研究

第二篇：鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及去產(chǎn)能建議

鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩原因分析及去產(chǎn)能建議

字?jǐn)?shù)：3223 來(lái)源：智富時(shí)代 2016年7期

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【摘 要】本文立足于當(dāng)前處于新常態(tài)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，總結(jié)了中國(guó)鋼鐵產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的表現(xiàn)，分析了行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的原因，結(jié)合外觀經(jīng)驗(yàn)提出了相應(yīng)的去產(chǎn)能解決方案，旨在為政府和企業(yè)提出幾點(diǎn)參考意見(jiàn)。

【關(guān)鍵詞】產(chǎn)能過(guò)剩；去產(chǎn)能；僵尸企業(yè)

引言

2008年金融危機(jī)過(guò)后，中國(guó)經(jīng)濟(jì)適逢“三期疊加”，進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩，企業(yè)面臨結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型等諸多問(wèn)題，鋼鐵行業(yè)在過(guò)去幾年房地產(chǎn)，煤炭，機(jī)械，建材等行業(yè)的發(fā)展帶動(dòng)下，我國(guó)鋼鐵產(chǎn)量持續(xù)上升，已經(jīng)出現(xiàn)了嚴(yán)重的產(chǎn)能過(guò)剩，導(dǎo)致鋼鐵利用水平低下，行業(yè)利潤(rùn)率下降，甚至到了負(fù)利潤(rùn)，鋼鐵行業(yè)舉步維艱。化解過(guò)剩產(chǎn)能成為了當(dāng)今社會(huì)的主要論題，去產(chǎn)能更是解決當(dāng)前產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題的關(guān)鍵所在。

一、鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的表現(xiàn)

（一）產(chǎn)能增加，產(chǎn)業(yè)利用率低

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站公布數(shù)據(jù)，中國(guó)鋼鐵行業(yè)粗鋼產(chǎn)量從2008年的50305.75萬(wàn)噸增長(zhǎng)到2014年的82230.63萬(wàn)噸，粗鋼產(chǎn)能從2008年的6.6億噸增長(zhǎng)到2014年的11.6億噸，而產(chǎn)能利用率卻從2008年的75.8%下降到了2014年的71.6%，低于國(guó)際公認(rèn)的產(chǎn)能利用率合理水平80%。更有預(yù)計(jì)，2015年粗鋼產(chǎn)量8.1億噸，粗鋼產(chǎn)能11.8億噸，而產(chǎn)能利用率僅為68.6%。在經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展之后，產(chǎn)能利用率已經(jīng)隨產(chǎn)能的增加，超過(guò)了最高點(diǎn)，符合邊際報(bào)酬遞減規(guī)律，已經(jīng)開(kāi)始下滑，并且已經(jīng)低于國(guó)際合理水平。

（二）鋼鐵價(jià)格下降

鋼鐵產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩引起鋼材價(jià)格下跌，相關(guān)企業(yè)效益低下，日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)難以維持。從2011年9月份開(kāi)始，鋼材綜合價(jià)格指數(shù)（CSPI）從2011年4季度末135.93的高點(diǎn)跌至2015年1月末的77.13，跌幅超過(guò)40%。2015年9月末，鋼鐵協(xié)會(huì)CSPI中國(guó)鋼材價(jià)格指數(shù)為61.19點(diǎn)，10月份第三周跌至59.83點(diǎn)，比年初下跌28%，跌幅超過(guò)2014年全年跌幅。截止2015年11月，鋼鐵協(xié)會(huì)CSPI中國(guó)鋼材價(jià)格指數(shù)為56.19點(diǎn)，環(huán)比下降3.25點(diǎn)，降幅為5.47%，較上月加大2.61個(gè)百分點(diǎn)；同比下降29.10點(diǎn)，降幅為34.12%。鋼材價(jià)格指數(shù)持續(xù)跌破自1994年4月有指數(shù)記錄以來(lái)的低點(diǎn)。

（三）行業(yè)盈利能力下降，轉(zhuǎn)型困難，人員失業(yè)

根據(jù)中國(guó)鋼鐵工業(yè)協(xié)會(huì)公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2015年前三季度，大中型鋼鐵企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入2.24萬(wàn)億元，同比下降兩成；虧損總額281.22億元，鋼鐵主業(yè)虧損552.71億元。虧損企業(yè)49戶，占統(tǒng)計(jì)會(huì)員企業(yè)戶數(shù)的48.51%，虧損企業(yè)虧損額450.42億元，同比增虧352.85%。鋼鐵行業(yè)一直虧損，產(chǎn)業(yè)規(guī)模太大，企業(yè)對(duì)于轉(zhuǎn)型改革有心無(wú)力，這也導(dǎo)致了大量鋼鐵工人失業(yè)。

二、鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的原因

（一）受到2008年金融危機(jī)后巨額投資的影響

金融危機(jī)之前，中國(guó)鋼鐵行業(yè)市場(chǎng)機(jī)制存在嚴(yán)重的扭曲，應(yīng)經(jīng)出現(xiàn)了產(chǎn)能過(guò)剩的現(xiàn)象，此時(shí)，國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)，一向依靠出口拉動(dòng)的鋼鐵行業(yè)倍受打擊，此時(shí)，國(guó)家投資了4萬(wàn)億拉動(dòng)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。這就使得原本扭曲的市場(chǎng)無(wú)法進(jìn)行改革轉(zhuǎn)型，變相的保護(hù)了一些落后產(chǎn)能，落后技術(shù)和落后產(chǎn)品，使得這些企業(yè)不斷地?cái)U(kuò)大規(guī)模，依靠國(guó)家的各種扶持政策存活，形成了所謂的“僵尸企業(yè)”。

（二）行業(yè)內(nèi)部存在的自身強(qiáng)化機(jī)制

經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展過(guò)程中，鋼鐵行業(yè)內(nèi)部會(huì)出現(xiàn)一種自身不斷強(qiáng)化的機(jī)制，在鋼鐵需求不足時(shí)，就會(huì)不斷擴(kuò)大企業(yè)的規(guī)模，多建鋼廠及其配套設(shè)施，增加供給，在建設(shè)鋼廠本身時(shí)，也需要鋼鐵，這就自身創(chuàng)造了很多需求，自身的需求帶動(dòng)自身的供給，兩者不斷促進(jìn)，使得鋼廠的規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大。在國(guó)家形勢(shì)不好，世界鋼需求量下降時(shí)，就要降低鋼產(chǎn)能，由于鋼廠規(guī)模太大，不容易進(jìn)行減產(chǎn)，又不能全體停產(chǎn)，這就造成了鋼鐵產(chǎn)能的過(guò)剩。

（三）行業(yè)資金籌措引起的債務(wù)償還與生產(chǎn)的矛盾

鋼鐵行業(yè)投資巨大，需要國(guó)家的財(cái)政支持，而國(guó)企改革以后，鋼鐵企業(yè)開(kāi)始轉(zhuǎn)向銀行申請(qǐng)貸款，在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)一片利好的情形下，這有助于企業(yè)的生存發(fā)展，企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，規(guī)模經(jīng)濟(jì)的好處開(kāi)始顯現(xiàn)，但是，目前面臨嚴(yán)重的產(chǎn)能過(guò)剩，利潤(rùn)極低，又有較高的利息需要支付。如果不生產(chǎn)，就無(wú)法償還貸款跟利息，更無(wú)法繼續(xù)從銀行貸款度過(guò)當(dāng)前困境，甚至面臨破產(chǎn)的危險(xiǎn)。所以，要想持續(xù)經(jīng)營(yíng)，就要償還貸款，不斷籌措資金，就要不斷地生產(chǎn)鋼鐵，產(chǎn)生現(xiàn)金流，但是越生產(chǎn)，產(chǎn)能就越多，去產(chǎn)能就面臨生產(chǎn)與債務(wù)償還矛盾的窘境。

（四）僵尸企業(yè)眾多，惡性競(jìng)爭(zhēng)激烈

由于存在許多僵尸企業(yè)，他們之前生產(chǎn)的產(chǎn)品銷售量太小，以致現(xiàn)在不再進(jìn)行生產(chǎn)，就出現(xiàn)了大量裁員的現(xiàn)象，為了增加銷售額，他們就打價(jià)格戰(zhàn)，甚至出現(xiàn)惡性競(jìng)爭(zhēng)，就會(huì)出現(xiàn)落后企業(yè)拖垮先進(jìn)企業(yè)，也會(huì)遏制新技術(shù)新發(fā)明進(jìn)入該行業(yè)，不利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，造成更多的過(guò)剩。

三、鋼鐵行業(yè)去產(chǎn)能解決對(duì)策

現(xiàn)今，我國(guó)出現(xiàn)了嚴(yán)重的產(chǎn)能過(guò)剩，政府也提出，不會(huì)通過(guò)“強(qiáng)刺激”投資來(lái)擴(kuò)大內(nèi)需，李克強(qiáng)總理也認(rèn)為，此次過(guò)剩不是簡(jiǎn)單的產(chǎn)業(yè)周期問(wèn)題，要立足全局通盤考慮，以硬措施解決當(dāng)前產(chǎn)能過(guò)剩。

（一）延長(zhǎng)鋼鐵行業(yè)貸款周期

目前鋼鐵行業(yè)正處于資金難關(guān)，銀行如果收縮銀根或者想短時(shí)間內(nèi)收回貸款，對(duì)企業(yè)來(lái)無(wú)異于釜底抽薪，另一方面對(duì)貸款收回的可實(shí)施性也不大，因?yàn)槠髽I(yè)現(xiàn)在處于現(xiàn)金流短缺的時(shí)刻。延長(zhǎng)貸款周期，可以增加企業(yè)平穩(wěn)運(yùn)行的時(shí)間，更大規(guī)模更大程度的進(jìn)行改革，而沒(méi)有后顧之憂，不用擔(dān)心銀行突然抽貸。同時(shí)，可以讓企業(yè)有更合理的預(yù)期，這是企業(yè)跟銀行的雙贏之舉。

（二）發(fā)揮鋼鐵行業(yè)協(xié)會(huì)的作用

在政府倡導(dǎo)簡(jiǎn)政放權(quán)的國(guó)家形勢(shì)下，鋼鐵行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)該適時(shí)發(fā)揮起自身作用，同時(shí)，政府也應(yīng)該給協(xié)會(huì)以支持，避免因?yàn)榻?jīng)費(fèi)不足而使協(xié)會(huì)運(yùn)行不暢的情形。在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，協(xié)會(huì)應(yīng)該向法國(guó)學(xué)習(xí)，進(jìn)行職業(yè)化，商業(yè)化，專業(yè)化的運(yùn)營(yíng)，形成一條產(chǎn)業(yè)鏈，不僅僅限于提供一個(gè)交流的平臺(tái)。政府也要充分給予協(xié)會(huì)權(quán)利，不能讓協(xié)會(huì)成為一個(gè)空中樓閣，要引導(dǎo)其健康有效的運(yùn)行。

（三）并購(gòu)、淘汰落后企業(yè)

由于“僵尸企業(yè)”橫行市場(chǎng)，擾亂了市場(chǎng)秩序，阻礙了新科技新發(fā)明的應(yīng)用，政府應(yīng)積極引導(dǎo)先進(jìn)企業(yè)對(duì)一些“僵尸企業(yè)”進(jìn)行并購(gòu)，讓落后的企業(yè)成為先進(jìn)企業(yè)的附屬，一方面擴(kuò)大了先進(jìn)企業(yè)的規(guī)模，容易形成規(guī)模效應(yīng)，另一方面，將落后企業(yè)、落后技術(shù)淘汰有利于刺激企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)新，提高產(chǎn)業(yè)集中度，從根本上解決產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題。

（四）抓住“互聯(lián)網(wǎng)+”和“一帶一路”的機(jī)遇，加強(qiáng)國(guó)外合作，轉(zhuǎn)移過(guò)剩產(chǎn)能

適逢國(guó)家推動(dòng)“互聯(lián)網(wǎng)+”戰(zhàn)略，不少鋼鐵行業(yè)抓住此機(jī)會(huì)，建立網(wǎng)上平臺(tái)，優(yōu)化鋼鐵產(chǎn)業(yè)鏈運(yùn)營(yíng)，進(jìn)行結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，形成了“互聯(lián)網(wǎng)+鋼鐵”的戰(zhàn)略。同時(shí)，“一帶一路”的規(guī)劃，也加強(qiáng)了中國(guó)企業(yè)跟外國(guó)的聯(lián)系，不少企業(yè)走出國(guó)門，將目標(biāo)鎖定國(guó)外的某些客戶，向國(guó)外轉(zhuǎn)移過(guò)剩產(chǎn)能。這給鋼鐵行業(yè)去產(chǎn)能帶來(lái)了新的發(fā)展契機(jī)，但是，要想進(jìn)一步改變此格局，利用“互聯(lián)網(wǎng)+”形成合作及信息共享平臺(tái)，建立集團(tuán)公司，形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)，才是行之有效的解決之策。

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第三篇：高校腐敗原因及其解決途徑分析

高校腐敗原因及其解決途徑分析

摘要：隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，人民生活水平大幅度提高，價(jià)值觀念也發(fā)生了重大的變化，腐敗問(wèn)題也如影隨形，漫延到社會(huì)的每一個(gè)角落，高校也不再是傳統(tǒng)意義上得“世外桃源”。清除腐敗，既要治標(biāo)，更要治本。高校行政化、學(xué)術(shù)腐敗、大學(xué)生誠(chéng)信等都是當(dāng)今的熱門話題。本文對(duì)高校師生廉潔狀況進(jìn)行分析，并尋求一條在高校推進(jìn)廉潔文化建設(shè)的有效途徑。關(guān)鍵詞：腐??；大學(xué)行政化；高校

黨中央2005年1月頒布的《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實(shí)施綱要》指出：“反腐倡廉教育要面向全社會(huì)，要把思想教育、紀(jì)律教育與社會(huì)公德、職業(yè)道德教育、家庭美德教育和法制教育結(jié)合起來(lái)。大力加強(qiáng)廉政文化建設(shè)。積極推動(dòng)廉政文化進(jìn)社區(qū)、家庭、學(xué)校、企業(yè)和農(nóng)村?！?/p>

2010年6月14日,《中國(guó)教育報(bào)》在第一版的報(bào)眼上刊登了教育部關(guān)于“高校領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律十不準(zhǔn)”的報(bào)道。接著,出現(xiàn)了大量相關(guān)報(bào)道和相應(yīng)的評(píng)論員文章。這也意味著大學(xué)腐敗不是一家兩家了。

2010年7月8日,《中國(guó)教育報(bào)》第三版又用整版的篇幅報(bào)道了五所著名大學(xué)的呼應(yīng)和表態(tài)性文章,通欄的巨幅標(biāo)題寫(xiě)著“構(gòu)筑拒腐防變的制度防線”,同時(shí)再次刊登了“十不準(zhǔn)”的文本。

歷史上，自我國(guó)大學(xué)出現(xiàn)的1895年至今100多年，從未出聽(tīng)說(shuō)過(guò)大學(xué)反腐一事。而國(guó)外知名大學(xué)哈佛、耶魯、牛津、劍橋、洪堡大學(xué)、東京大學(xué)等，更是聞所未聞……

有句話這么說(shuō)的，我們呼吁的，正是我們?nèi)笔У摹?guó)人深知——我們的大學(xué)已經(jīng)變了，腐敗已經(jīng)蔓延在我過(guò)高校的每一個(gè)角落。

一、高校腐敗的表現(xiàn)形式

在高校人員（高校人員主要由黨政管理人員、后勤服務(wù)人員及教學(xué)、科研人員等組成）方面，其腐敗形式主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是黨政公職人員通過(guò)為他人提供錄取、考試之便索取賄賂，后勤管理人員利用設(shè)備采購(gòu)、參與基礎(chǔ)建設(shè)之便，收受金錢。二是高校的學(xué)術(shù)腐敗，如抄襲剽竊；學(xué)術(shù)評(píng)審中拉關(guān)系，搞“權(quán)錢交易”、“學(xué)錢交易”等等。其中也包括老師在評(píng)分、考試等環(huán)節(jié)發(fā)生的行賄受賄行為。

高校學(xué)生方面：主要表現(xiàn)在誠(chéng)信缺失，一是日常誠(chéng)信缺失，在日常生活中，有些學(xué)生以種種假理由欺騙父母、教師和同學(xué)。如編造理由為遲到、早退、曠課開(kāi)脫；在與同學(xué)發(fā)生矛盾，違反校紀(jì)、校規(guī)時(shí)說(shuō)謊話，隱瞞實(shí)情；與同學(xué)交往時(shí)不誠(chéng)實(shí)，編造謊言騙取友情；編造理由騙取父母的錢財(cái)揮霍；到圖書(shū)館借書(shū)，拖延不還等。二是考試作弊。三是經(jīng)濟(jì)信用缺失，惡意拖欠學(xué)費(fèi)，不按時(shí)還貸或逃避還貸。四是就業(yè)誠(chéng)信缺失（信息造假等）。其次，學(xué)生黨員、學(xué)生干部“模擬腐敗”。再次，生活奢侈浪費(fèi)。

二、高校腐敗的原因分析 首要原因該推大學(xué)行政化，行政化必然使大學(xué)異質(zhì)化，導(dǎo)致大學(xué)核心價(jià)值的轉(zhuǎn)移，使大學(xué)權(quán)力發(fā)生錯(cuò)位,最終必然導(dǎo)致學(xué)術(shù)腐敗。我國(guó)公立高校的校領(lǐng)導(dǎo)是有行政級(jí)別的，他們的選拔、任命、考核、評(píng)價(jià)的權(quán)力都在政府手中，因此他們都要看政府的臉色行事，扼殺了大學(xué)的自主權(quán)和創(chuàng)新能力，很難形成自己的辦學(xué)特色，造成大學(xué)“千校一面”。高校領(lǐng)導(dǎo)的官本位意識(shí)嚴(yán)重，有些領(lǐng)導(dǎo)只是把崗位當(dāng)作升遷的臺(tái)階、晉級(jí)的跳板，把大學(xué)當(dāng)作營(yíng)造“政績(jī)”的平臺(tái)。簡(jiǎn)單的說(shuō)，大學(xué)行政化，造就了高校的“官本位”思想，也促使高校成了腐敗的重災(zāi)區(qū)。

學(xué)術(shù)腐敗，除了大學(xué)行政化的深層原因外，首先是對(duì)人才考核缺乏科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)和制度。近些年來(lái)的擴(kuò)招使不少有能力的碩士生導(dǎo)師所帶弟子從一個(gè)到十幾個(gè)不等，有的還是博導(dǎo)，因此又帶博士生，于是其弟子就更多，甚至有的多達(dá)幾十人之多，幾乎就是一個(gè)班級(jí)。一個(gè)人的時(shí)間、精力都有限，不論是碩導(dǎo)還是博導(dǎo)，不但有本科教學(xué)任務(wù)，更有自身的科研，即使二者都沒(méi)有，一個(gè)導(dǎo)師也難有足夠的時(shí)間和精力去每年指導(dǎo)十幾個(gè)研究生。因而研究生的培養(yǎng)其實(shí)是處于一種粗放式的運(yùn)作之中。由于人才考核機(jī)制欠缺科學(xué)性，所以在職稱評(píng)定中也就有不少不合理的因素和諸多的灰色面。譬如，不管你是否有真實(shí)的學(xué)問(wèn)和是否真的做出科研成就，但有了一定的年限、有了發(fā)表在某些期刊上一定數(shù)量的論文或著作、有主持的項(xiàng)目等所謂的硬性條件你就可以評(píng)某某職稱。至于文章的質(zhì)量、著作的質(zhì)量、項(xiàng)目研究的水平等是否真實(shí)地達(dá)到該職稱應(yīng)有的水平，這都缺乏有效公正客觀的鑒定機(jī)制。因此在這種人才考核標(biāo)準(zhǔn)之下，一些人為了備齊職稱評(píng)定條件，各種手段也就無(wú)所不用。

其次，高校評(píng)估、高校排名等帶來(lái)的負(fù)面影響。在高校評(píng)估中，科研成果及其高低等一直是作為高校重點(diǎn)評(píng)估對(duì)象，而高校排名也多以這種科研成就為依據(jù)，因而這便在較大程度上促使高校去務(wù)實(shí)化、個(gè)性化，追求浮夸風(fēng)。一些高校為在評(píng)估中獲優(yōu)、提高名氣，便不切實(shí)際地不尊重學(xué)科特點(diǎn)而盲目地在人才考核和職稱評(píng)定中肆意加大科研量，并將科研與職稱、待遇或畢業(yè)掛鉤。這無(wú)疑是趕鴨子上架、竭澤而漁。至于不少高校為迎接評(píng)估在論文數(shù)量上、科研項(xiàng)目上、教學(xué)人員上、教師職稱的比例上、學(xué)生的作業(yè)上等等的造假幾乎是公開(kāi)的秘密。可以說(shuō)，以高校評(píng)估為唯一衡量高校辦學(xué)之標(biāo)準(zhǔn)在很大程度上是變相促使學(xué)術(shù)弄虛作假而致腐敗的又一重要因素。

而在學(xué)生方面，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的消極因素直接影響著大學(xué)生的觀念。其次誠(chéng)信教育的缺乏，我國(guó)的家庭教育和學(xué)校教育強(qiáng)調(diào)智育遠(yuǎn)多于德育。在信貸方面，社會(huì)個(gè)人信用制度不健全，是促成大學(xué)生還貸誠(chéng)信的一個(gè)主要原因。再次，高校人員的腐敗現(xiàn)象在高校層出不窮，對(duì)學(xué)生形成的不良影響。

最后，缺少必要的懲治措施。對(duì)高校人員也好，對(duì)高校學(xué)生也好，學(xué)術(shù)腐敗，考試作弊等等，都沒(méi)有積極的進(jìn)行懲治，對(duì)學(xué)術(shù)腐敗，更鮮有自曝家丑的，而學(xué)生考試作弊已經(jīng)泛濫成災(zāi)，學(xué)生守則形同虛設(shè)。

三、改變高校腐敗的現(xiàn)狀幾點(diǎn)建議

近年來(lái)，高校腐敗泛濫成災(zāi)，起各種原因?qū)嵸|(zhì)上環(huán)環(huán)相扣，大學(xué)行政化，導(dǎo)致“官本位”思想在大學(xué)風(fēng)行；各種評(píng)價(jià)體系的不健全，不科學(xué)，導(dǎo)致學(xué)術(shù)腐敗的風(fēng)行；而師德失至生德喪。

要改變現(xiàn)狀，首先就要從其源頭下手，高校去行政化勢(shì)在必行。高校是一個(gè)組織系統(tǒng)，不能沒(méi)有行政管理，但也不能以行政權(quán)力代替學(xué)術(shù)權(quán)威，高校去行政化的目的，也就是要實(shí)現(xiàn)校長(zhǎng)治校、教授治學(xué)，形成行政權(quán)力和學(xué)術(shù)權(quán)威和諧共存的局面，營(yíng)造高?？茖W(xué)發(fā)展的良好氛圍?；谶@一思路，建議高校去行政化應(yīng)從以下幾方面著手：一，取消高校的行政級(jí)別。二，精簡(jiǎn)高校領(lǐng)導(dǎo)人數(shù)和管理機(jī)構(gòu)，裁撤冗員，依據(jù)學(xué)校辦學(xué)的需要，科學(xué)設(shè)置崗位，促使行政機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)變職能，從行政控制轉(zhuǎn)變成為教師和學(xué)生服務(wù)。三，要恢復(fù)高校的辦學(xué)自主權(quán)。高校辦學(xué)自主權(quán)的真正落實(shí)，需要政府轉(zhuǎn)變職能，從過(guò)去的直接管控轉(zhuǎn)變?yōu)殚g接服務(wù)，要徹底打破高校與政府的行政隸屬關(guān)系，推行行政權(quán)與學(xué)術(shù)權(quán)分離，建立大學(xué)獨(dú)立、教授治學(xué)、學(xué)生自治的現(xiàn)代大學(xué)制度。對(duì)于學(xué)術(shù)腐敗，需要改革評(píng)價(jià)體制，這個(gè)可以照搬國(guó)外比較健全的制度。一，推進(jìn)體制改革，構(gòu)建科學(xué)合理的學(xué)術(shù)制度環(huán)境。首先，要改革學(xué)術(shù)管理制度，建立政校分開(kāi)，學(xué)術(shù)自治的管理模式；其次，要改革學(xué)術(shù)評(píng)價(jià)制度，建立科學(xué)、完整、嚴(yán)格的學(xué)術(shù)評(píng)價(jià)體系。第三應(yīng)完善學(xué)術(shù)監(jiān)督制度，建立公正、有效、可行的學(xué)術(shù)監(jiān)督機(jī)制。在這方面，中國(guó)可以借鑒國(guó)外先進(jìn)模式，嘗試考慮建立全國(guó)性獨(dú)立的學(xué)術(shù)道德委員會(huì)和科研真實(shí)性稽查機(jī)構(gòu)。二，重塑學(xué)術(shù)精神，共建高校良好學(xué)術(shù)道德環(huán)境。三，完善相關(guān)立法，創(chuàng)建嚴(yán)厲法律懲戒體系。

其次，提高高校教師道德素質(zhì)。提高個(gè)人修養(yǎng)，是高校教師職業(yè)道德建設(shè)之本。盧梭有言“： 在敢于擔(dān)當(dāng)培養(yǎng)一個(gè)人的任務(wù)以前，自己就必須要造就成一個(gè)人，自己就必須是一個(gè)值得推崇的模范?！碧岣邆€(gè)人修養(yǎng)是師德建設(shè)之本，高校教師應(yīng)從理論與實(shí)踐兩個(gè)方面學(xué)習(xí)鍛煉，提高修養(yǎng)。在理論學(xué)習(xí)方面，高校教師應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)政治理論知識(shí)、教師職業(yè)道德規(guī)范知識(shí)以及優(yōu)秀的傳統(tǒng)文化知識(shí)。在實(shí)踐鍛煉方面，高校教師應(yīng)提高參加實(shí)踐鍛煉的自覺(jué)性，積極參加社會(huì)實(shí)踐、管理實(shí)踐及教學(xué)實(shí)踐。另外，優(yōu)化內(nèi)外部環(huán)境，是高校教師職業(yè)道德建設(shè)的重要保障。在高校內(nèi)部環(huán)境方面，首先，應(yīng)提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。其次，應(yīng)強(qiáng)化教育，注重實(shí)效。第三，應(yīng)建章立制，規(guī)范行為。第四，應(yīng)嚴(yán)格考評(píng)，強(qiáng)化管理。進(jìn)行教師職業(yè)道德考評(píng)時(shí)，應(yīng)實(shí)事求是，從嚴(yán)考評(píng)，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。在社會(huì)大環(huán)境方面，首先，應(yīng)加強(qiáng)宣傳，正確引導(dǎo)。其次，應(yīng)依法治教，認(rèn)真落實(shí)。認(rèn)真落實(shí)《 中華人民共和國(guó)教育法》、《 中華人民共和國(guó)教師法》、《 中華人民共和國(guó)高等教育法》等法律法規(guī)，針對(duì)學(xué)術(shù)腐敗等問(wèn)題，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究。第三，應(yīng)尊師重教，切實(shí)保障。貫徹落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略，應(yīng)當(dāng)從教育投入占經(jīng)濟(jì)總量的比例上體現(xiàn)，從教師與公務(wù)員經(jīng)濟(jì)待遇的比較上體現(xiàn)，從教師的話語(yǔ)權(quán)和政治地位上體現(xiàn)，從全社會(huì)對(duì)教育的功利性與崇高性的權(quán)衡上體現(xiàn)。

學(xué)生方面，針對(duì)學(xué)生誠(chéng)信的缺失，除了大力推行誠(chéng)信教育之外，各項(xiàng)制度的建立以及嚴(yán)格執(zhí)行勢(shì)在必行。學(xué)生黨員，學(xué)生干部的選拔，應(yīng)該建立各類科學(xué)的考評(píng)體系，并做到公平，公正，公開(kāi)。

在高校大力推進(jìn)廉潔教育是高校的重要任務(wù)，大學(xué)階段也是實(shí)施廉潔教育的恰當(dāng)時(shí)機(jī)，在高校推進(jìn)廉潔教育應(yīng)堅(jiān)持正面引導(dǎo)、易于接受、循序漸進(jìn)、注重實(shí)效的原則。其次，廉潔教育要與校園文化生活嚴(yán)密結(jié)合，比如，通過(guò)“兩課”教育進(jìn)行宣講，通過(guò)校園文化活動(dòng)感染學(xué)生，通過(guò)社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)培養(yǎng)大學(xué)生的責(zé)任意識(shí)。要組織開(kāi)展大學(xué)生“三下鄉(xiāng)”等社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，使青年學(xué)生更多地接觸社會(huì)，了解社會(huì)，了解國(guó)情，在專業(yè)實(shí)踐、志愿服務(wù)、勤工助學(xué)等活動(dòng)中開(kāi)闊視野，培育品格。再次，廉潔教育要納入高校反腐倡廉建設(shè)體系。

總的說(shuō)來(lái)，高校腐敗問(wèn)題對(duì)整個(gè)社會(huì)影響甚大，要解決腐敗問(wèn)題，需要下大決心。要從源頭著手。大學(xué)行政化，在當(dāng)今社會(huì)爭(zhēng)議頗多，但是其帶來(lái)得危害是顯而易見(jiàn)的，當(dāng)然，大學(xué)腐敗還有更多其它方面的原因，如何還校園一片凈土，如何去除大學(xué)的“官本位”思想，解決學(xué)術(shù)腐敗，提高大學(xué)生誠(chéng)信，是整個(gè)社會(huì)值得深思的事情。

第四篇：小企業(yè)融資難的原因分析及解決途徑

中小企業(yè)融資難的原因分析及解決途徑

經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊 2010年 22期

吳 越

（南京理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，江蘇，南京，210000）

[摘要]我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量占據(jù)現(xiàn)有企業(yè)總量的99%以上，關(guān)注中小企業(yè)發(fā)展是保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，中小企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、擴(kuò)大就業(yè)、推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新和調(diào)整優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等領(lǐng)域發(fā)揮越來(lái)越重要的作用，是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的重要支柱。當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)環(huán)境雖不斷改善，但并不寬松，而中小企業(yè)融資難是眾所周知的難題，也是全社會(huì)高度關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，更是制約整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的一道難題。本文通過(guò)描述我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀，從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、中小企業(yè)本身、金融體系三個(gè)方面來(lái)分析造成中小企業(yè)融資難的原因，根據(jù)問(wèn)題癥結(jié)從政策、金融體系、融資渠道創(chuàng)新等角度提出解決途徑，最后提出創(chuàng)新解決模型方案.[關(guān) 鍵 詞]中小企業(yè) 融資難 解決途徑創(chuàng)新模型

[作者簡(jiǎn)介] 吳 越（1989年—），安徽巢湖人，現(xiàn)為南京理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院2007級(jí)金融專業(yè)本科生。研究方向：金融理論與實(shí)踐

在我國(guó)企業(yè)中，99%以上是中小企業(yè)，近年來(lái)我國(guó)各級(jí)政府采取強(qiáng)有力的措施，鼓勵(lì)、支持、引導(dǎo)多種所有制經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展，中小企業(yè)得到了迅速的發(fā)展。根據(jù)國(guó)家工業(yè)和信息化部中小企業(yè)司統(tǒng)計(jì)，截至2009年9月底，全國(guó)工商登記企業(yè)1030萬(wàn)戶(不含3130萬(wàn)個(gè)體工商戶)，按現(xiàn)行中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，中小企業(yè)達(dá)1023.1萬(wàn)戶，創(chuàng)造了國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的60%左右，繳稅額為國(guó)家稅收總額的50%左右，提供了近80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，是擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)的主要載體，是推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新的生力軍。

但是，隨著國(guó)際金融危機(jī)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)負(fù)面影響的逐步加深，這兩年我國(guó)中小企業(yè)陷入了艱難的境地。特別是那些市場(chǎng)主要在國(guó)外、沒(méi)有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、沒(méi)有自主品牌、勞動(dòng)密集型的加工貿(mào)易企業(yè)，遭受的打擊更為嚴(yán)重。近年來(lái)，不少中小企業(yè)停產(chǎn)、半停產(chǎn)，大量農(nóng)民工失業(yè)返鄉(xiāng)，使國(guó)民經(jīng)濟(jì)下行壓力增大。圍繞著中小企業(yè)發(fā)展尤其是中小企業(yè)融資難的問(wèn)題再次成為人們關(guān)注的熱點(diǎn)。

一、我國(guó)中小企業(yè)面臨著的融資難現(xiàn)狀

中小企業(yè)融資難問(wèn)題世所共知，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2008年報(bào)》顯示，2008年末，中小企業(yè)人民幣貸款余額10.3萬(wàn)億元，占企業(yè)貸款總額的53.06%。截止09年底，主要金融機(jī)構(gòu)及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、城市信用社和外資銀行中小企業(yè)人民幣貸款（含票據(jù)貼現(xiàn)）累計(jì)新增3.4萬(wàn)億元，占新增貸款總量的35%。年末余額同比增長(zhǎng)30.1%，比年初高16.6個(gè)百分點(diǎn)。其中,小企業(yè)貸款同比增長(zhǎng)41.4%，比年初高34.2個(gè)百分點(diǎn)。

雖然政府在加大財(cái)政、信貸支持力度，創(chuàng)新中小企業(yè)金融服務(wù)，拓寬中小企業(yè)融資渠道，構(gòu)建多層次中小企業(yè)信用擔(dān)保體系等方面努力開(kāi)展工作，取得了

一些進(jìn)展，中小企業(yè)融資難問(wèn)題已得到了一定緩解，但比較中小企業(yè)占比與融資

量占比可知，相對(duì)于中小企業(yè)的發(fā)展需求而言，事實(shí)上多數(shù)中小企業(yè)融資難的問(wèn)題仍未得到根本性的解決。

2009年6月11日，UPS發(fā)布最新的2009年《UPS亞洲商業(yè)監(jiān)察》（Asia Business Monitor, ABM)調(diào)研報(bào)告。此報(bào)告系為UPS在2009年1月8日至2009年2月27日期間，通過(guò)獨(dú)立市場(chǎng)研究機(jī)構(gòu)TNS調(diào)查公司采訪1,200位中小企業(yè)決策者所得出。其中對(duì)中國(guó)大陸中小企業(yè)的調(diào)查顯示，78%的受訪企業(yè)認(rèn)為獲得資金與運(yùn)營(yíng)資本是阻礙企業(yè)發(fā)展的一大因素。另有93%的中國(guó)大陸中小企業(yè)認(rèn)為，政府最需要關(guān)注如何使中小企業(yè)更容易獲得融資。81%的中小企業(yè)認(rèn)為“流動(dòng)資金不能滿足需求”，60.5%的則認(rèn)為“沒(méi)有中長(zhǎng)期貸款”，在停產(chǎn)的中小企業(yè)中47%是因?yàn)橘Y金短缺。

另?yè)?jù)調(diào)查，我國(guó)中小企業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)自我融資比例高達(dá)91.5％，大多通過(guò)企業(yè)之間募集、向供應(yīng)商賒賬、三角債拖欠等方式來(lái)緩解融資難題，銀行貸款率只有4％。而來(lái)自廣州中小企業(yè)信息網(wǎng)的統(tǒng)計(jì)，截至2009年6月底，廣東省僅有18萬(wàn)中小企業(yè)與銀行發(fā)生信貸關(guān)系，約占全省100多萬(wàn)中小企業(yè)的18％。全省約有80％的企業(yè)認(rèn)為融資難是他們面臨的主要發(fā)展障礙，90％以上的個(gè)體私營(yíng)企業(yè)是完全靠自籌來(lái)解決創(chuàng)業(yè)資金。在民營(yíng)企業(yè)的融資構(gòu)成（上市公司除外）中，自有資金約占65％，民間借貸及商業(yè)信用占25％左右，向銀行貸款僅占10％，在正式資本市場(chǎng)融資則幾乎為零。

多項(xiàng)數(shù)據(jù)顯示，長(zhǎng)期以來(lái)為了解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，國(guó)家出臺(tái)了很多政策，但大多根植于現(xiàn)有的金融體制，因此一直難以走出越改越難的怪圈。融資難已經(jīng)成為中小企業(yè)自身無(wú)法克服的巨大難題，是困擾我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素。

二、我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的原因分析

“融資難”狀況的形成主要是中小企業(yè)自身與金融體系特點(diǎn)相沖突的一般因素,與源自我國(guó)體制轉(zhuǎn)軌期經(jīng)濟(jì)與金融發(fā)展不相適應(yīng)的特殊因素共同作用的結(jié)果。既有政策原因也有法律原因，既有資本市場(chǎng)、金融市場(chǎng)發(fā)展滯后以及社會(huì)信用體系建設(shè)方面的原因，也有中小企業(yè)自身管理和交易習(xí)慣方面的原因。

(一)宏觀環(huán)境對(duì)中小企業(yè)融資的影響

第一、融資渠道的單一。中小企業(yè)融資渠道狹窄。目前，我國(guó)多層次資本市場(chǎng)建設(shè)滯后，民間融資、上市融資、發(fā)債融資等渠道不暢，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)制尚未形成，產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)功能尚未發(fā)揮，主要表現(xiàn)在：中國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)尚處于起步階段,中小企業(yè)板上市門檻較高,發(fā)債融資成本高于銀行借貸。雖然創(chuàng)業(yè)板已推出,但仍以規(guī)模相對(duì)較大、發(fā)展較為成熟的中型企業(yè)為主。絕大多數(shù)中小企業(yè)難以通過(guò)直接融資渠道獲得有效的資金供給，直接融資渠道窄，資金總量少，使得中小企業(yè)對(duì)銀行貸款的依賴進(jìn)一步加大，加劇了銀行貸款的難度。

第二,信用擔(dān)保體系的缺失。近年來(lái)，我國(guó)加快構(gòu)建多層次中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，為解決中小企業(yè)融資難和擔(dān)保難等問(wèn)題發(fā)揮了重要作用。但目前還存在諸多問(wèn)題，主要是擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體規(guī)模較小，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，信用擔(dān)保放大系數(shù)低，功能不完善，管理亟待加強(qiáng)。此外,目前銀行征信體系的欠缺使得銀行在獲得企業(yè)工商、稅務(wù)、海關(guān)等方面信息時(shí)手續(xù)繁瑣,困難重重。銀行雖然可以通過(guò)“三品”、“三表”以及獲取軟信息等手段加深對(duì)企業(yè)的調(diào)查了解,但是信息獲取成本較高,調(diào)查周期也相應(yīng)拉長(zhǎng),不能滿足中小企業(yè)“短、小、頻、急”的貸款需求。

第三,中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)的局限。我國(guó)中小型企業(yè)的劃分與世界上絕大多數(shù)國(guó)家劃分不同，根據(jù)2003年發(fā)布的《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》，職工人數(shù)2000人以下、或銷售額3億元以下、或資產(chǎn)在4億元以下都稱為中小企業(yè)。實(shí)際上我國(guó)的中型企業(yè)在國(guó)外都被視作大企業(yè)，我國(guó)銀行給中小企業(yè)貸款中，規(guī)模大的企業(yè)得到大多數(shù)貸款，2009年全年數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)大、中、小企業(yè)新增貸款占比分別是40.9%、34.3%和24.8%?，F(xiàn)行中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)的過(guò)于寬泛,造成目前中國(guó)企業(yè)中99.8%的企業(yè)都是中小企業(yè),使得關(guān)于中小企業(yè)的促進(jìn)政策涉及范圍過(guò)廣,從而缺乏針對(duì)性和有效性。此外,現(xiàn)行中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)中并未包含個(gè)體工商戶,使得這類對(duì)創(chuàng)造就業(yè)、改善低收入群體生活狀況產(chǎn)生重要影響的企業(yè)群體,在政策優(yōu)惠、特別是貸款政策傾斜方面處于更加邊緣化的地位。

(二)中小企業(yè)自身的原因

從中小企業(yè)自身來(lái)看, 我國(guó)中小企業(yè)規(guī)模較小，自主創(chuàng)新能力弱，經(jīng)營(yíng)變數(shù)較多，產(chǎn)品和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，企業(yè)平均生命周期較短，加之發(fā)展的不確定性、信息不對(duì)稱、缺乏有效的抵押和擔(dān)保等，在一定程度上抑制了金融機(jī)構(gòu)的放貸意愿。根據(jù)工信部2009年12月發(fā)布的《中國(guó)中小企業(yè)管理運(yùn)營(yíng)健康調(diào)查報(bào)告（2009）》顯示,按照10分為滿分打分,中國(guó)中小企業(yè)的平均健康指數(shù)為6.57分,處于亞健康狀態(tài),而其內(nèi)部管理水平也處在中下游水平。資料顯示，截至2008年末，我國(guó)中小企業(yè)不良貸款率11.6%，比銀行業(yè)整體平均不良貸款率2%高出

9.6個(gè)百分點(diǎn)。

中小企業(yè)自身原因?qū)е氯谫Y難的具體表現(xiàn)：一是經(jīng)營(yíng)易受外部環(huán)境的影響，或者說(shuō)企業(yè)存續(xù)的變數(shù)大、風(fēng)險(xiǎn)大；二是實(shí)物資產(chǎn)少且一般流動(dòng)性差，負(fù)債能力極為有限，通常不能按照銀行規(guī)定提供擔(dān)保或其他抵押資產(chǎn)；三是類型多，資金需求一次性量小、頻率高，導(dǎo)致融資復(fù)雜性加大，融資的成本和代價(jià)高；四是信息透明度極低，財(cái)務(wù)信息、非財(cái)務(wù)信息難以把握，相比大型企業(yè)存在較為嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。

(三)金融機(jī)構(gòu)方面的原因

我國(guó)現(xiàn)有金融體系是以銀行體系為主的金融組織體系，經(jīng)過(guò)多年的改革與發(fā)展，已經(jīng)為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。但現(xiàn)有金融體系的設(shè)計(jì)，是以服務(wù)大中型企業(yè)和大的經(jīng)濟(jì)主體為主的金融體系，無(wú)法、也不可能為廣大的中小企業(yè)提供有效的融資服務(wù)。中小企業(yè)融資難，其根本原因就在于我國(guó)現(xiàn)行金融體系的主體架構(gòu)并非針對(duì)中小企業(yè)而設(shè)計(jì)，很多商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和成本收益模式并不適應(yīng)我國(guó)中小企業(yè)目前的特點(diǎn)，僅僅依靠現(xiàn)有金融體系內(nèi)的大中型商業(yè)銀行來(lái)解決中小企業(yè)的融資問(wèn)題存在著很多局限性。

因而現(xiàn)在以大中型銀行為主體的金融體系承擔(dān)不了、也不會(huì)承擔(dān)中小企業(yè)融資市場(chǎng)需求。而同樣擁有大量中小企業(yè)的美國(guó)，其銀行體系共有8000多家。其中，小型銀行的數(shù)量占總數(shù)的94%，他們的主營(yíng)業(yè)務(wù)就是面對(duì)廣大的中小企業(yè)。這樣的金融體系對(duì)中小企業(yè)融資提供了寬泛的融資渠道，對(duì)中小企業(yè)發(fā)展提供了有效的資金服務(wù)保證。

目前，我國(guó)銀行業(yè)針對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)中也存在著現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題。一是中小企業(yè)業(yè)務(wù)尚未實(shí)現(xiàn)完全獨(dú)立。監(jiān)管部門自2008年底以來(lái)一直倡導(dǎo)銀行建立中小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu),但各銀行仍未完全實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)業(yè)務(wù)的獨(dú)立開(kāi)展,甚至部分專營(yíng)機(jī)構(gòu)僅是在公司業(yè)務(wù)部外單掛一塊牌子,人員和展業(yè)并未發(fā)生實(shí)質(zhì)變化。二是針對(duì)中小企業(yè)貸款的考核激勵(lì)和問(wèn)責(zé)免責(zé)制度欠缺。對(duì)于銀行從業(yè)人員而言,開(kāi)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)相較大企業(yè)大客戶而言,信息獲取成本高而收益率相對(duì)較低，特別是在貸款出現(xiàn)問(wèn)題后還要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。三是歷史數(shù)據(jù)缺乏造成銀行難以建立有效風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型。四是票據(jù)市場(chǎng)、應(yīng)帳款融資、保理以及融資租賃等主要面向中小企業(yè)的融資工具及其市場(chǎng)雖有所改觀，但還欠發(fā)達(dá)，商業(yè)銀行從自身經(jīng)營(yíng)角度出發(fā)來(lái)設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品適應(yīng)范圍小。

三、中小企業(yè)融資難的解決途徑分析

解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題是一項(xiàng)涉及面廣、系統(tǒng)性強(qiáng)的工程，涉及到社會(huì)各個(gè)方面。因而需要綜合考慮各方面的因素，全面系統(tǒng)的規(guī)劃解決中小企業(yè)融資困境。

(一)完善中小企業(yè)融資的法律法規(guī)和政策體系，加大政府扶持力度。

改善中小企業(yè)融資的政策環(huán)境，為中小企業(yè)發(fā)展提供制度性保障。營(yíng)造良好的政策環(huán)境是緩解中小企業(yè)融資難的重要途徑。當(dāng)前，要進(jìn)一步完善支持中小企業(yè)發(fā)展的政策法律體系，全面落實(shí)細(xì)化《中小企業(yè)促進(jìn)法》等扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，清理不利于中小企業(yè)融資發(fā)展的法律法規(guī)，取消對(duì)中小企業(yè)在產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入、上市發(fā)債、項(xiàng)目投資等方面的不合理限制，擴(kuò)大市場(chǎng)準(zhǔn)入范圍，降低準(zhǔn)入門檻，營(yíng)造公平的發(fā)展環(huán)境，拓寬中小企業(yè)發(fā)展空間。健全中小企業(yè)社會(huì)服務(wù)體系，注重培育社會(huì)中介組織，為中小企業(yè)發(fā)展提供社會(huì)化的公共服務(wù)，提升中小企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和融資能力。

(二)構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)體系，緩解企業(yè)融資擔(dān)保難問(wèn)題。

制定行業(yè)準(zhǔn)則和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立和完善內(nèi)部管理機(jī)制。開(kāi)展對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信評(píng)級(jí)和績(jī)效考核，加大對(duì)從業(yè)人員的多層次培訓(xùn)，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)資信水平和業(yè)務(wù)能力，拓展擔(dān)保功能，鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展股權(quán)投資等創(chuàng)新業(yè)務(wù)，擴(kuò)大抵押擔(dān)保品范圍，簡(jiǎn)化手續(xù)、降低費(fèi)用，完善土地、房屋、設(shè)備等物權(quán)作為抵押擔(dān)保品的制度體系。同時(shí)，鼓勵(lì)使用發(fā)明權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為抵押擔(dān)保品。

(三)加強(qiáng)企業(yè)制度建設(shè)，提升中小企業(yè)自身素質(zhì)和信用等級(jí)

解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，從根本上說(shuō)還需要企業(yè)練好內(nèi)功、提升素質(zhì)。要按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，改善和規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)行質(zhì)量。要加大中小企業(yè)的培訓(xùn)力度，為中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者提供宏觀調(diào)控、產(chǎn)業(yè)政策、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、財(cái)務(wù)知識(shí)及信息化等方面的專業(yè)培訓(xùn)，提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平。要著力提高中小企業(yè)自主創(chuàng)新能力，引導(dǎo)企業(yè)走“專、精、特、新”的發(fā)展道路。

(四)利用資本市場(chǎng)，拓寬中小企業(yè)直接融資渠道。

一是完善多層次資本市場(chǎng)體系。2009年5月，我國(guó)創(chuàng)業(yè)板正式啟動(dòng)，它最大的特點(diǎn)就是低門檻進(jìn)入，嚴(yán)要求運(yùn)作。加上已經(jīng)運(yùn)行6年的中小企業(yè)板，可以

說(shuō)目前為中小企業(yè)融資服務(wù)的我國(guó)多層次資本市場(chǎng)體系正不斷健全。今后，應(yīng)進(jìn)一步完善和壯大創(chuàng)業(yè)板、中小企業(yè)板市場(chǎng)，擴(kuò)大市場(chǎng)容量，更好地滿足中小企業(yè)多樣化融資需求。

二是大力發(fā)展中小企業(yè)集合債券。中小企業(yè)集合債是由一個(gè)機(jī)構(gòu)作為牽頭人，幾家企業(yè)一起申請(qǐng)發(fā)行的債券，也即“捆綁發(fā)債”。作為中小企業(yè)重要的融資途徑，中小企業(yè)集合債試點(diǎn)工作2007年3月已啟動(dòng)。當(dāng)前，應(yīng)在總結(jié)試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，穩(wěn)步擴(kuò)大集合債券發(fā)行范圍，并在發(fā)行審批、擔(dān)保等方面給予大力支持。

三是積極培育和發(fā)展中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)進(jìn)行收購(gòu)、兼并、重組、參股、控股、交易、轉(zhuǎn)讓、租賃等，為各類中小企業(yè)實(shí)施資產(chǎn)重組，搞好資本運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資本擴(kuò)張?zhí)峁┙灰灼脚_(tái)。

四是鼓勵(lì)有關(guān)部門和地方設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，發(fā)揮政府資金的杠桿效應(yīng)，大力發(fā)展VC、PE等直接投資市場(chǎng)，引導(dǎo)社會(huì)資金設(shè)立主要支持中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，支持中小高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和高成長(zhǎng)性中小企業(yè)發(fā)展。

四、中小企業(yè)融資解決途徑的模型探討

通過(guò)上述中小企業(yè)融資解決途徑的分析，本文根據(jù)“鉆石模型理論”（《國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)》，邁克爾·波特，美國(guó)）的觀點(diǎn)，探討性地提出中小企業(yè)融資的創(chuàng)新模型，主要是圍繞金融體系創(chuàng)新、融資途徑創(chuàng)新、信用體系創(chuàng)新三個(gè)方面探討。

(一)金融體系創(chuàng)新

通過(guò)優(yōu)化金融體系來(lái)促進(jìn)資源的合理配置和提高作業(yè)效率：一是政策創(chuàng)新，主要從財(cái)稅政策和信貸政策方面進(jìn)行改革，重點(diǎn)支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整、擴(kuò)大就業(yè)方面，給予財(cái)稅政策扶持；堅(jiān)持金融機(jī)構(gòu)實(shí)行“兩個(gè)不低于”（對(duì)中小企業(yè)信貸投放的增速不低于全部貸款增速，增量不低于上一年）的規(guī)定，按照溫總理09年8月在國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議上要求的力促中小企業(yè)發(fā)展。二是金融監(jiān)管體系創(chuàng)新，督促金融機(jī)構(gòu)對(duì)機(jī)制、管理和產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，設(shè)立中小企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu)，革新抵押擔(dān)保方式，拓寬融資渠道，從風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、成本核算、激勵(lì)約束和風(fēng)險(xiǎn)管理及服務(wù)效率上提升中小企業(yè)融資的服務(wù)水平與效率。改變觀念，如發(fā)展信用保險(xiǎn)來(lái)引進(jìn)無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保的小額信用保險(xiǎn)等措施。

(二)融資途徑創(chuàng)新

現(xiàn)在我國(guó)的資本市場(chǎng)的變革進(jìn)程逐漸加快，中小企業(yè)融資途徑正在不斷擴(kuò)展。創(chuàng)業(yè)板股票、次級(jí)債券和產(chǎn)權(quán)融資等形式正逐步成為現(xiàn)實(shí)，且這三方面是相輔相成的，創(chuàng)業(yè)板的開(kāi)通為PE、VC等產(chǎn)權(quán)融資拓寬了退出通道，中小企業(yè)的次級(jí)債券豐富了資本市場(chǎng)的投資組合品種。

(三)信用體系創(chuàng)新

信用體系創(chuàng)新不僅是指征信系統(tǒng)要把中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)納入進(jìn)來(lái)，同時(shí)指中小企業(yè)應(yīng)該按行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、區(qū)域等形式聯(lián)合起來(lái)，組團(tuán)構(gòu)建信用體系，以商會(huì)、團(tuán)體、聯(lián)保等形式提升自身的信用級(jí)別，這種互助性的信用團(tuán)體，是目前市場(chǎng)逐漸抬頭的一種創(chuàng)新形式。早就有為支持農(nóng)業(yè)的幾戶聯(lián)保信用體系，應(yīng)用于農(nóng)村信用合作聯(lián)社的信用擔(dān)保，商業(yè)銀行也可以中小企業(yè)聯(lián)保等形式創(chuàng)新信用體系。

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第五篇：企業(yè)過(guò)度投資的原因與對(duì)策分析

干勝道【摘要】 文章認(rèn)為，過(guò)度投資是指接受對(duì)公司價(jià)值而言并非最優(yōu)的投資機(jī)會(huì)，尤其是凈現(xiàn)值小于零的項(xiàng)目，從而降低資金配置效率的一種低效率投資決策行為。經(jīng)營(yíng)者財(cái)務(wù)目標(biāo)的偏離性、過(guò)于樂(lè)觀和財(cái)務(wù)激勵(lì)不當(dāng)是造成過(guò)度投資的重要原因。本文提出了解決企業(yè)過(guò)度投資的治理對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】 過(guò)度投資；凈現(xiàn)值；資金配置效率

經(jīng)典的財(cái)務(wù)主流理論認(rèn)為，企業(yè)的價(jià)值是由投資決定的。投資的重要性、時(shí)效性、科學(xué)性受到?jīng)Q策者的高度重視。根據(jù)企業(yè)的財(cái)力情況進(jìn)行適度適時(shí)的投資是投資管理的重要原則。然而，在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，過(guò)度投資和投資不足都會(huì)存在，前者造成了資金的浪費(fèi)，后者造成了資金的閑置，兩者對(duì)企業(yè)收益的長(zhǎng)期穩(wěn)定增長(zhǎng)都是十分不利的。本文只討論前者，擬對(duì)過(guò)度投資的界定、形成原因和治理對(duì)策進(jìn)行探討。

一、過(guò)度投資的界定

投資的一條最基本的法則是接受凈現(xiàn)值>0的項(xiàng)目。只有投資凈現(xiàn)值>0的項(xiàng)目，才能提高公司的價(jià)值。然而，許多公司投資到那些凈現(xiàn)值為負(fù)的項(xiàng)目上。1986年，Jensen的文章《自由現(xiàn)金流量的代理成本、公司財(cái)務(wù)與收購(gòu)》以股東和管理者存在非對(duì)稱信息的假設(shè)開(kāi)始，引入了投資過(guò)度問(wèn)題，作為其自由現(xiàn)金流量理論的基礎(chǔ)論據(jù)。1989年，Lang和Lizenberger從股利政策角度研究和檢驗(yàn)了自由現(xiàn)金流量假說(shuō)，提出了“過(guò)度投資假說(shuō)”，并在他們的研究中界定了“過(guò)度投資”公司，即擁有大量自由現(xiàn)金流量，以致會(huì)接受一些NPV<0的投資機(jī)會(huì)，表現(xiàn)為托賓Q<1的公司。此后，學(xué)術(shù)界所廣泛使用的“過(guò)度投資”的概念也多源于此。國(guó)內(nèi)學(xué)者中，潘敏、金巖（2003）認(rèn)為從投資決策效率化的角度來(lái)看，把資金投資于各種效益并非理想的新投資項(xiàng)目，以擴(kuò)大投資規(guī)模，甚至將資金投入到一些企業(yè)原本不熟悉、與企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的領(lǐng)域，這類投資行為均屬于過(guò)度投資行為。李秉祥（2003）盡管沒(méi)有直接對(duì)過(guò)度投資下定義，但從其模型推導(dǎo)的邏輯來(lái)看，是按結(jié)果將過(guò)度投資定位于將資金投向NPV<0的投資項(xiàng)目的行為。劉星（2002）著眼于非理性投資行為，認(rèn)為上市公司非理性投資行為是上市公司的經(jīng)營(yíng)決策者僅僅從自身利益或單邊利益考慮，通過(guò)影響內(nèi)部制度建立、運(yùn)行機(jī)制設(shè)計(jì)、決策程序安排等各個(gè)環(huán)節(jié)，違背公司利益最大化或相關(guān)利益最大化所產(chǎn)生的投資行為。北京大學(xué)中國(guó)經(jīng)濟(jì)研究中心宏觀組（2004）指出，投資效率的下降，尤其是投資收益低于投資成本，表明社會(huì)上存在一定程度的過(guò)度投資。秦朵和宋海巖（2003）指出，一般假定一個(gè)處于完善市場(chǎng)環(huán)境下的經(jīng)濟(jì)主體，會(huì)用成本最小化的方式來(lái)確定其適度的投資需求水平，因此將過(guò)度投資定義為，實(shí)際投資水平對(duì)這個(gè)適度投資的偏離，進(jìn)而將這一偏離與兩種效率（即投資的配置效率和投資品的生產(chǎn)效率）的損失聯(lián)系起來(lái)。

筆者認(rèn)為，過(guò)度投資是指接受對(duì)公司價(jià)值而言并非最優(yōu)的投資機(jī)會(huì)，尤其是凈現(xiàn)值小于零的項(xiàng)目，從而降低資金配置效率的一種低效率投資決策行為。由于過(guò)度投資的低效率性，應(yīng)當(dāng)對(duì)過(guò)度投資原因進(jìn)行詳細(xì)分析，以便有效加以遏制。

二、過(guò)度投資的形成原因

（一）委托代理所帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)者偏離所有者財(cái)務(wù)目標(biāo)，所有者財(cái)務(wù)監(jiān)督不力而形成的在兩權(quán)分離的現(xiàn)代企業(yè)制度下，經(jīng)營(yíng)者追求自己的私人目標(biāo)（比如閑暇、個(gè)人帝國(guó)、回避風(fēng)險(xiǎn)、高獎(jiǎng)金），這會(huì)偏離所有者的財(cái)務(wù)目標(biāo)，所有者與經(jīng)營(yíng)者之間的代理沖突不可避免。例如，經(jīng)理人不像他們?cè)谧罴褧r(shí)期付出那么多努力（Holmstrom，1979)。Jensen認(rèn)為經(jīng)理人可能使用自由現(xiàn)金流量來(lái)進(jìn)行符合其自身最大利益的負(fù)NPV項(xiàng)目，因?yàn)樗麄兡軓目刂聘?/p>

資產(chǎn)中獲得私人利益（比如安插自己的親屬、在工程承包方選擇中尋租、在物資采購(gòu)中收受回扣等）。

（二）經(jīng)營(yíng)者對(duì)投資的未來(lái)前景過(guò)于自信而造成的盲目投資

一些經(jīng)理的性格特質(zhì)屬于過(guò)度自信型，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)前景過(guò)于樂(lè)觀，在決策中好大喜功，決策民主化、程序化和科學(xué)性不夠，造成“跟風(fēng)型”投資泛濫。郝穎等（2005）基于行為金融視角,對(duì)我國(guó)上市公司高管人員過(guò)度自信的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)及其與企業(yè)投資決策的關(guān)系進(jìn)行了理論分析和實(shí)證檢驗(yàn)。研究表明:第一，在實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的上市公司中,四分之一左右的高管人員具有過(guò)度自信行為特征；第二，同適度自信行為相比,高管人員過(guò)度自信行為不僅與投資水平顯著正相關(guān),而且投資的現(xiàn)金流敏感性更高；第三，過(guò)度自信高管人員投資的現(xiàn)金流敏感性隨股權(quán)融資數(shù)量的減少而上升；第四，在我國(guó)上市公司特有的股權(quán)安排和治理結(jié)構(gòu)下,過(guò)度自信高管人員在公司投資決策中更有可能引發(fā)配置效率低下的過(guò)度投資行為。

（三）所有者財(cái)務(wù)考核和激勵(lì)不當(dāng)而帶來(lái)的投資規(guī)模偏好

在我國(guó)企業(yè)的當(dāng)期績(jī)效評(píng)價(jià)和激勵(lì)中，凈利潤(rùn)的絕對(duì)數(shù)使用頻率很高，這就使得一些經(jīng)理為了個(gè)人效用原因投資熱情高漲，項(xiàng)目真實(shí)報(bào)酬率是否低于股東要求的報(bào)酬率無(wú)所謂，只要其大于零就能有效增加凈利潤(rùn)，就會(huì)增加經(jīng)理的個(gè)人效用。

企業(yè)過(guò)度投資帶來(lái)的危害，既浪費(fèi)了股東可貴的資本，又損害了企業(yè)的價(jià)值，導(dǎo)致企業(yè)業(yè)績(jī)滑坡。

三、過(guò)度投資的治理對(duì)策

（一）優(yōu)化經(jīng)理獎(jiǎng)懲機(jī)制

經(jīng)理受投資者委托經(jīng)營(yíng)管理公司，掌握了公司資產(chǎn)的控制權(quán)。企業(yè)收益與經(jīng)理的努力程度相關(guān)，在同等條件下，經(jīng)理越努力，企業(yè)收益越好。公司必須設(shè)計(jì)激勵(lì)機(jī)制，盡量使經(jīng)理的目標(biāo)和股東的目標(biāo)趨于一致，要達(dá)到這樣一種激勵(lì)效果：經(jīng)理越努力工作，經(jīng)理和股東的收益越高。也就是說(shuō)，激勵(lì)機(jī)制要弱化經(jīng)理的自利動(dòng)機(jī)，經(jīng)理以公司價(jià)值最大化為導(dǎo)向得到大于以私人收益為導(dǎo)向的收益，同時(shí)股東的收益也相應(yīng)提高。所有者與經(jīng)理人利益一致和集中所有權(quán)的監(jiān)督可以緩和主要利益相關(guān)人的利益沖突，從而防止過(guò)度投資。經(jīng)理薪酬必須與企業(yè)績(jī)效掛鉤，同時(shí)讓經(jīng)理可以分享企業(yè)的剩余收益。我國(guó)出臺(tái)的《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》為上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)提供了指南。目前，已經(jīng)有一些公司為高層管理人員提供了股權(quán)激勵(lì)。

懲罰是負(fù)面激勵(lì)，能督促經(jīng)理盡量少犯錯(cuò)。經(jīng)理上任之初，要求他提交責(zé)任保證金。任期屆滿，根據(jù)經(jīng)理履行契約和整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的情況，如數(shù)退還或者扣除一定比例的保證金。

對(duì)于經(jīng)理的獎(jiǎng)懲，以正面激勵(lì)為主，負(fù)面激勵(lì)為輔。有關(guān)經(jīng)理獎(jiǎng)懲信息要在媒體上發(fā)布，讓投資者知曉經(jīng)理的能力和履約情況。這也是對(duì)經(jīng)理的一種輿論監(jiān)督，可以形成聲譽(yù)效應(yīng)。如果上市公司都將公司業(yè)績(jī)和經(jīng)理獎(jiǎng)懲信息向社會(huì)發(fā)布，慢慢就形成了一種聲譽(yù)機(jī)制來(lái)監(jiān)督經(jīng)理們的行為。

（二）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善公司治理

要全面提升上市公司質(zhì)量，抑制過(guò)度投資，必須優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善公司治理。Richardson（2006）使用美國(guó)1998-2002上市公司的數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，發(fā)現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)有效地減少了過(guò)度投資，其中具有獨(dú)立董事的大公司經(jīng)理較少可能過(guò)度投資。

減持國(guó)有股，改變“一股獨(dú)大”局面。一方面從競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)全面撤出；另一方面引進(jìn)戰(zhàn)略機(jī)構(gòu)投資者，稀釋國(guó)有股比例。股權(quán)過(guò)于集中的局面，可以通過(guò)大力培養(yǎng)機(jī)構(gòu)投資者來(lái)改變。機(jī)構(gòu)投資者有動(dòng)力也有能力來(lái)監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)管理。優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，改組董事會(huì)，從而改變大股東控制公司的局面，抑制過(guò)度投資行為。

董事會(huì)是公司治理的核心機(jī)構(gòu)。完善公司治理結(jié)構(gòu)，決不能忽視董事會(huì)建設(shè)。董事會(huì)不能成為大股東會(huì)。吸收美國(guó)經(jīng)驗(yàn)，董事會(huì)應(yīng)以外部董事為主。我國(guó)上市公司要求實(shí)行獨(dú)立董事制度，在上市公司董事會(huì)中要求1/3以上的獨(dú)立董事。實(shí)踐上，上市公司在形式上滿足了這一規(guī)定，但獨(dú)立董事沒(méi)有真正“獨(dú)立”，也沒(méi)有真正“懂事”。要“獨(dú)立”，必須從董事提名開(kāi)始；要“懂事”，就必須重視董事資格。董事會(huì)中要專門設(shè)立獨(dú)立的董事提名委員會(huì)，負(fù)責(zé)董事的提名。獨(dú)立董事的資格認(rèn)定可以考慮建立董事資格認(rèn)證制度。獨(dú)立董事的薪酬也是一個(gè)值得認(rèn)真考慮的問(wèn)題。獨(dú)立董事從上市公司領(lǐng)薪酬，同時(shí)要監(jiān)督公司經(jīng)營(yíng)，這容易導(dǎo)致監(jiān)督失效。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以考慮成立獨(dú)立董事薪酬基金，由每家上市公司按一定辦法繳納，使獨(dú)立董事不直接從上市公司領(lǐng)報(bào)酬，有助于監(jiān)督功能的發(fā)揮。獨(dú)立董事執(zhí)行職業(yè)資格認(rèn)證制度后，還可以考慮提高報(bào)酬?！疤煜聸](méi)有免費(fèi)的午餐”，獨(dú)立董事報(bào)酬升高，可以讓其不再當(dāng)掛牌董事，而真正承擔(dān)獨(dú)立董事職責(zé)。

對(duì)于項(xiàng)目是否能夠上馬，涉及到財(cái)務(wù)、法律、市場(chǎng)、戰(zhàn)略等各個(gè)方面，作為外部人的獨(dú)立董事不可能是全能型的專家，但他（她）可以借助專家的力量（比如聘請(qǐng)專業(yè)事務(wù)所人員進(jìn)行篩選）進(jìn)行決策，對(duì)過(guò)度投資進(jìn)行有效遏制。

（三）發(fā)展資本市場(chǎng)，創(chuàng)新融資工具

融資約束是過(guò)度投資的一個(gè)原因。發(fā)展資本市場(chǎng)，創(chuàng)新融資工具，減輕融資限制，從而抑制過(guò)度投資。

要降低上市門檻，允許更多符合條件的績(jī)優(yōu)公司上市。同時(shí)，也要制定辦法讓業(yè)績(jī)惡化的公司及時(shí)退市，這是對(duì)業(yè)績(jī)惡化公司的一種懲罰，也是對(duì)其它公司的警示。

負(fù)債可以有效遏制過(guò)度投資。Jensen（1986）提出了“負(fù)債控制假說(shuō)”，他認(rèn)為負(fù)債是股息的替代品，可以減少經(jīng)理控制的自由現(xiàn)金流量而減少代理成本。然而，我國(guó)銀行貸款對(duì)公司約束不“硬”，債券市場(chǎng)也不發(fā)達(dá)，特別是公司債券才剛剛起步，使得負(fù)債的治理效應(yīng)大打折扣。我國(guó)國(guó)有銀行的股份制改造雖基本完成，但完全市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)還有待時(shí)日，貸款的硬約束要逐步推進(jìn)。國(guó)家應(yīng)該在發(fā)展公司債券市場(chǎng)上下更多的功夫，從而改變目前資本市場(chǎng)股票重、債券輕的畸形結(jié)構(gòu)。

（四）強(qiáng)化信息披露，提高公司透明度

信息不對(duì)稱使資本成本升高，從而導(dǎo)致公司管理者不愿分配剩余現(xiàn)金，寧愿留在公司甚至過(guò)度投資；信息不對(duì)稱也使投資者處于信息劣勢(shì)，監(jiān)督成本升高，加劇了管理者的過(guò)度投資傾向。因而，強(qiáng)化公司的信息披露，提高公司透明度，可以抑制公司的過(guò)度投資行為。政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)一方面要健全信息披露制度，另一方面要加強(qiáng)監(jiān)管，督促上市公司真實(shí)、及時(shí)、完整地披露公司信息。信息披露一定要真實(shí)，對(duì)虛假披露、欺詐投資者的行為要嚴(yán)肅查處。信息不及時(shí)披露，就失去了實(shí)效性，等于無(wú)效披露。信息披露不完整，容易引起誤解，誤導(dǎo)投資者行為。

公司披露的信息還要讓投資者容易獲得。這就要求公司披露信息的承載體要多樣化，報(bào)紙、網(wǎng)站等媒體充分利用起來(lái)。

公司信息充分披露，對(duì)外界透明度高，信息不對(duì)稱程度低，投資者監(jiān)督成本下降，投資者監(jiān)督的積極性就會(huì)上升。這樣，投資者可以選擇優(yōu)質(zhì)公司注入資金，也可以糾正管理者的一些非理性行為。

（五）健全法律制度，加大執(zhí)法力度

投資者權(quán)益得到有力的保障，投資者利益被侵害的危險(xiǎn)降低，投資者信心提高，資本市場(chǎng)就能吸引更多的投資。法律是保護(hù)投資者權(quán)益有力的武器。投資者權(quán)益受保護(hù)程度越好，公司價(jià)值就越高。公司應(yīng)以股東利益最大化為目標(biāo)，平等、公正地對(duì)待所有股東。針對(duì)經(jīng)理層損害公司和股東價(jià)值的自利動(dòng)機(jī)以及大股東侵占中小股東利益的動(dòng)機(jī)，法律應(yīng)制定規(guī)則予以防范和打擊，從而抑制過(guò)度投資。

當(dāng)股東認(rèn)為利益受經(jīng)理行為損害，法律可以賦予股東賠償要求權(quán)，舉證責(zé)任在經(jīng)理方。而廣大中小股東的利益被大股東侵占，可以允許中小股東通過(guò)集體訴訟和委托訴訟來(lái)維權(quán)。我國(guó)已經(jīng)把大股東占款問(wèn)題寫(xiě)入刑法，明確表明大股東占款是犯罪行為，這是法律保護(hù)上市公司權(quán)益的一把利劍。

立法重要，執(zhí)法更重要。依法辦事，有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)。即使發(fā)現(xiàn)違法懲處的概率較低，只要懲處嚴(yán)厲，違法違規(guī)成本很高，也能殺一儆百，有效減少違法違規(guī)行為。●

【參考文獻(xiàn)】

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