第一篇：XX銀行50萬元以上表內(nèi)不良貸款反彈情況分析

XX市農(nóng)村信用聯(lián)社股份有限公司 50萬元以上表內(nèi)不良貸款反彈情況分析

一、50萬元以上表內(nèi)不良貸款反彈情況原因分析

XX市聯(lián)社50萬元以上表內(nèi)不良貸款到2016年1月底筆數(shù)80筆，余額為1230萬元。我聯(lián)社分析原因是：

受國家產(chǎn)業(yè)政策影響，開辦銅礦企業(yè)的相關(guān)個人與企業(yè)貸款受沖擊最大，這里面相當大一部分就是此類情況，礦廠，選廠等銅礦相關(guān)企業(yè)關(guān)停，礦業(yè)經(jīng)濟實體虛浮，結(jié)構(gòu)單一，導致生成大量逃廢債務。就此一項相關(guān)貸款能占到一半以上，給信用社造成大量風險損失。

借新還舊貸款出現(xiàn)問題的機率比較大，現(xiàn)在形成的不良貸款，大部分是前些年經(jīng)濟環(huán)境比較好的時期，一直通過借新還舊“倒貸款”而來，我們習慣認為能按期歸還利息就是正常貸款而忽略了借款人企業(yè)整體的盈利性是否良好。貸后管理不到位，不能及時進行貸款質(zhì)量管理，催收也不及時，甚至聯(lián)系不到借款人。

二、針對已形成的50萬元以上表內(nèi)不良貸款采取的措施 1是加大清收力度，對50萬元以上表內(nèi)不良貸款進行領(lǐng)導“包收”，采取依法清收，責任清收、獎勵清收。比如對其中的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，XX市溫泉賓館采取了風險代理清收。對等

xxx礦業(yè)公司依法采取了訴訟并且勝訴，現(xiàn)正在執(zhí)行階段當中。對個人借款戶，如XXXXX等也都依法采取了訴訟。

2是加大對國家公職人員貸款的清收，這些大額借款有部分為政府公職人員，占據(jù)自身優(yōu)勢開辦企業(yè)，得到信用社支持，反而任意所為，此類貸款有其身份做隱形擔保，執(zhí)行其工資等財產(chǎn)比較容易，所以應該針對此類貸款進行專項清收。

3是嚴格執(zhí)行不良貸款管理辦法，嚴格執(zhí)行清收獎懲。對于一些越權(quán)放款，無效擔保，利轉(zhuǎn)貸，把關(guān)不嚴形成的涉案貸款，一定要追究責任人責任，落實制度。

第二篇：不良貸款反彈整改措施（共）

不良貸款反彈整改措施（共3篇）

第1篇：不良貸款反彈的思考針對不良貸款反彈的思考

拋除“老賴”、破產(chǎn)等因素，當前不良貸款反彈的原因包含但不限于以下幾點：

一、經(jīng)濟大環(huán)境不景氣，整體經(jīng)濟市場受挫較大。

1、產(chǎn)品過時、無新亮點，滯銷。

2、電商競爭過于激烈，打壓傳統(tǒng)實體店。

3、消費者收入收縮，整體消費能力下降。

二、侯馬市場過分依賴批發(fā)業(yè)，人口呈下降趨勢，房地產(chǎn)行業(yè)蕭條。

1、批發(fā)業(yè)上游商家（廠家）有任務，需提前付款，經(jīng)營壓力大。下游商戶產(chǎn)品滯銷或信用破產(chǎn)，拖欠上游商家貨款。

2、人口下降，消費能力減弱，房地產(chǎn)商鋪、住宅銷售壓力加大。

針對以上幾種情況，我認為：

一、需要召集第一放貸責任人對所有不良貸款進行梳理、分析，了解貸戶的學歷、住址、特長、經(jīng)營項目、困境原因、日常消費能力、家庭關(guān)系等基礎(chǔ)信息。

二、建立不良貸款基礎(chǔ)信息庫，以打包銷售滯銷商品，新建產(chǎn)業(yè)鏈，貸戶特長發(fā)揮，業(yè)務拓展等方式為現(xiàn)有正常貸戶或次正常貸戶進行營銷拓展，開拓正?；虼握ｎ愘J戶的市場，保證正?；虼握ｎ愘J戶正常經(jīng)營。

三、利用侯馬批發(fā)市場，摸索新的銷售方式，把不良貸款客戶集中分析，把新的經(jīng)營方式以組的方式分給不良貸戶，讓其通過經(jīng)營脫離困境。

（總行監(jiān)督其財務）

四、與村鎮(zhèn)銀行、異地支行、系統(tǒng)內(nèi)各地農(nóng)商行（信用社）合作，擴大侯馬批發(fā)業(yè)的銷售能力，及時收回貸款。

此種清收方式具有幾個特點：

一是徹底清收不良貸款。

逼貸戶不如幫貸戶，利用各種資源使其有穩(wěn)定收入，有能力償還貸款。二是吸引各商戶、正常和非正常類貸戶的資金，牢牢抓住商戶大聯(lián)合的優(yōu)勢，擴大儲源。三是帶動異地支行、村鎮(zhèn)銀行在當?shù)氐母偁幜?。四是擴大侯馬農(nóng)商行支農(nóng)扶貧在侯馬市內(nèi)的影響力。

第2篇：不良貸款反彈的因素及對策不良貸款反彈的因素及對策

年08月05日

16:10:24

來源：中國金融界網(wǎng)

農(nóng)村信用社不良貸款出現(xiàn)反彈的原因有外因也有內(nèi)因，外因主要是當前國家政策的變化、金融政策的改革等，內(nèi)因主要是歷年貸款活化造成，包括欠息倒據(jù)、落實債務、應調(diào)未調(diào)等情況?，F(xiàn)在正常貸款中實際存在大量風險貸款，風險貸款到期后，業(yè)務前臺自動調(diào)為不良。加之管理制度不完善、員工合規(guī)經(jīng)營問題等。

一、貸款出現(xiàn)不良原因：

1、農(nóng)村金融改革對不良貸款反彈有影響。目前郵政儲蓄銀行要通過多種方式積極擴大涉農(nóng)業(yè)務范圍，要培育小額信貸組織，鼓勵發(fā)展信用貸款和聯(lián)保貸款。很明顯，農(nóng)村信用社將面臨越來越多、越來越激烈的競爭，信用社的客戶數(shù)量將受到很大程度的影響。客戶的穩(wěn)定性特別是貸款客戶的穩(wěn)定性對信用社控制不良貸款起著舉足輕重的作用。金融機構(gòu)對客戶的爭奪會使信用社失去一部分客戶，而這部分客戶一旦放棄與信用社的長遠關(guān)系后就可能出現(xiàn)歸還原貸款意愿減弱、推遲還貸的現(xiàn)象，造成信用社不良貸款增加。另外信用社在積極響應政策號召擴大農(nóng)戶信用貸款數(shù)量的同時也就增大了信用風險，同樣帶來一定的增加不良貸款的潛在危險。

2、國家宏觀調(diào)控對不良貸款反彈有影響。當前國家最主要的經(jīng)濟政策是緊縮的經(jīng)濟政策，實行從緊的貨幣政策，對銀行業(yè)的貸款規(guī)模進行限制，其影響有以下幾方面。其一，在經(jīng)濟快速增長時，信用社的貸款數(shù)量也大幅增加，而當經(jīng)濟增長轉(zhuǎn)為緩和時，在嚴密的監(jiān)管約束下，隱藏的一些不良貸款也將開始浮出水面。其二，貨幣政策的持續(xù)緊縮將使信用社出現(xiàn)流動性過剩，在不能更好地為其找到出路時，信貸人員就容易放寬貸款條件、降低貸款標準投放出去，這就增加了不良貸款反彈的可能性。其三，信用社不良貸款“占比”的下降多數(shù)是通過增加貸款投放量來實現(xiàn)的，而當貸款投放受限后，其對不良貸款的“稀釋”作用減弱，不良貸款“占比”重新回升。

3、國家對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整也會促使信用社的不良貸款出現(xiàn)反彈。一些高耗能、高污染、高資源消耗的企業(yè)或行業(yè)的受限或取締，使得他們無力歸還貸款，形成不良。它還可能連帶到其他企業(yè)、農(nóng)民的收入下降，進一步影響農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

4、市場變化對不良貸款反彈也有影響。當前市場變化因素不斷加大，利率的波動、人民幣的升值、商品價格的大幅上漲等都會對農(nóng)村信用社控制不良貸款帶來不利影響。利率的波動使農(nóng)村信用社產(chǎn)生重新定價風險，形成利率風險敞口，商品價格的上漲增加了企業(yè)經(jīng)營、農(nóng)民生產(chǎn)的成本，影響到企業(yè)的效益、農(nóng)民的收入，使農(nóng)村信用社貸款性質(zhì)變數(shù)增加，這都使農(nóng)村信用社的不良貸款容易出現(xiàn)新的波動。

5、其他一些影響因素。比如貸款五級分類工作的開展、自身內(nèi)控制度的不完善、遏制不良貸款生成機制不健全、缺乏風險監(jiān)察計量、信息共享缺乏、部分貸款“借新還舊，循環(huán)使用”仍存在、清收舊貸難度加大等都是不良貸款出現(xiàn)反彈的潛在因素。

二、防止不良貸款反彈的對策

根據(jù)以上原因分析，農(nóng)村信用社不良貸款的反彈主要是不良貸款的新增。因此，控制不良貸款的反彈我們應把工作重心放在新增不良貸款的堵截上，在控制新增不良貸款發(fā)生的同時，壓縮已形成的不良貸款，形成“堵”、“壓”并舉，以“堵”為主的工作格局，真正實現(xiàn)不良貸款的持續(xù)“雙降”。

1、嚴“堵”新增不良貸款是控制不良貸款反彈的關(guān)鍵。

一要建立健全各項制度，強化貸款管理力度。當前農(nóng)村信用社應建立風險管理制度體系，制定和完善貸款管理的規(guī)章制度，并設(shè)立專門負責機構(gòu)，各盡其職，嚴密管理，保證各項管理政策的執(zhí)行力度。二要嚴格執(zhí)行審貸分離、“三查”制度。對申請貸款人的經(jīng)濟狀況、貸款用途、產(chǎn)品銷售、信用程度等都要進行嚴格審查，扎扎實實做好評估論證，辦好抵押質(zhì)押手續(xù)；對一些高污染、高耗能、發(fā)展前景差的企業(yè)要嚴格控制放貸，并對貸款企業(yè)的資金使用過程進行全程監(jiān)督跟蹤檢查；貸款到期要及時催收本息，需要展期的貸款要按有關(guān)規(guī)定辦好展期手續(xù)，防止發(fā)生新的沉淀。三要建立貸款責任制，并與考核相掛鉤。實行“誰放貸誰收回，誰放貸誰負責”的制度，對違規(guī)違紀、人為造成的新增不良貸款要嚴格追究責任人的責任；將其對貸款的調(diào)查程度、所放貸款的質(zhì)量、不良貸款的占比等都納入考核的范圍內(nèi)，對做的好的應進行重獎。四要優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，分散風險程度。所發(fā)放的貸款要按適當?shù)谋壤植荚诓煌娜后w、不同的企業(yè)、不同的行業(yè)之中，避免貸款過于集中于某一點，增大貸款的風險度。

2、狠抓信用工程建設(shè)，創(chuàng)建良好的信用環(huán)境。

要提高信用貸款的質(zhì)量，就必須創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。農(nóng)村信用社要把信用工程建設(shè)當作一項重要的基礎(chǔ)工作，常抓狠抓，抓出成效。一是要通過提高服務質(zhì)量、提高工作效率等手段，樹立信用社良好的信用形象，樹信于民，取信于民。二是要開展豐富多彩的信用道德活動，如金融知識下鄉(xiāng)、金融知識法規(guī)咨詢、典型等，在大眾中樹立良好的守信理念。三是要加大力度搞好農(nóng)戶授信、建立信用市場等工作，使區(qū)域內(nèi)形成良好的信用氛圍。

3、創(chuàng)新業(yè)務品種，拓寬贏利模式。

農(nóng)村信用社應積極轉(zhuǎn)變金融理念，開發(fā)新金融產(chǎn)品，發(fā)展中間業(yè)務，為社會各界提供優(yōu)質(zhì)、高效、多種需求的金融服務，增加非利差收入，改善資產(chǎn)質(zhì)量，提高抗風險的能力。要繼續(xù)采取農(nóng)戶小額信用貸款的同時開發(fā)擴大農(nóng)戶聯(lián)保貸款，降低農(nóng)戶信用貸款的風險。

4、鞏固優(yōu)良客戶群，防止客戶外流。

農(nóng)村信用社要樹立以客戶為中心的思想，充分分析現(xiàn)有客戶，了解潛在客戶。工作中，要緊密聯(lián)系客戶，關(guān)心其生產(chǎn)經(jīng)營活動，盡可能地為其提供技術(shù)支持、市場引導，并以熱情周到的服務去打動他，讓他認識到農(nóng)村信用社是他真正可以信賴依靠的朋友，與信用社建立長期穩(wěn)定的客戶關(guān)系。

5、加大清收力度。對已有的不良貸款進行分片、分包、分清責任，采取依法清收、責任清收、招標清收、獎勵清收等手段，狠抓不懈，旺季抓，淡季抓，常年抓，發(fā)揚不怕艱難、不怕吃苦、攻堅克難的精神，堅決要回沉積不良貸款，利用靈活多樣的方式盤活不良，力爭不良貸款的絕對數(shù)額持續(xù)下降。

第3篇：不良貸款清收措施河東分社不良貸款清收措施

為提高農(nóng)信社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，確保農(nóng)信社向農(nóng)商行的順利過渡，按時掛牌，結(jié)合我社實際，特制定以下清收措施：

對內(nèi)的組織領(lǐng)導及考核：

1、強化對員工的責任考核，按職工所分管的片區(qū)建立分戶清收臺賬；

2、加強對職工績效工資考核，將五級、四級分類的逾期貸款按月分解到旬、月，按旬未完成任務的及時預警提示，按月未完成任務的除按縣聯(lián)社下達的考核標準外，按社內(nèi)的制定的細化標準考核；

3、加強勞動紀律考核，在不良貸款清收期間，無特別重要事務的，不得請假。

對外溝通與協(xié)調(diào)：

1、加強與村組、駐村干部及逾期借款人的聯(lián)系，采取電話、上門等方式清收；

2、采取先易后難，整村推進，分戶落實的方式清收；

3、對逾期貸款要認真進找原因，是內(nèi)部原因造成貸款逾期的，必須追究相關(guān)人員責任，是外部原因造成的要有的放矢制定的行之有效的清收方案；

4、將政策宣傳、信用工程建設(shè)、農(nóng)商行組建工作結(jié)合起來，與清收相互促進。

河東分社

二0一二年九月八日

小額貸款整改措施

醫(yī)療不良事件整改措施

燙傷不良事件整改措施

擠壓不良事件整改措施

不良事件整改措施（共12篇）

第三篇：銀行不良貸款分析報告

到20XX年12月份，聞喜聯(lián)社新調(diào)增不良貸款7134筆33068萬元，不良貸款大幅增加。究其原因，主要是由于信貸管理機制不夠嚴謹，未能嚴格執(zhí)行貸款管理制度，部分信貸人員違規(guī)操作，造成貸款質(zhì)量大幅下降;同時由于受美國次貸危機引發(fā)的“金融風暴”的影響，導致大部分工業(yè)企業(yè)關(guān)停、停產(chǎn)、限產(chǎn)，使全縣經(jīng)濟處于下滑狀態(tài)，造成企業(yè)效益不佳，城鄉(xiāng)居民收入減少，貸款清收難度加大。不良貸款的大量反彈，致使信貸資產(chǎn)質(zhì)量降低，不良貸款清收難度加大，為深化改革、轉(zhuǎn)型跨越、加快發(fā)展帶來了前所未有的困難，需要認真分析并采取對策。
一、貸款五級分類情況
截至20XX年12月31日，該縣農(nóng)村信用社各項貸款余額112782萬元，其中正常類30217萬元，關(guān)注類4046萬元，不良貸款余額78519萬元。在不良貸款中，次級類23121萬元，可疑類53943萬元，損失類1455萬元，不良貸款當年共增加7134筆33068萬元。
二、不良貸款反彈的原因
(一)主觀原因
主要包括：借冒名貸款、跨區(qū)貸款、越權(quán)貸款、無效擔保貸款、涉案貸款、以貸結(jié)息貸款等類型。這部分新增不良貸款共涉及2712筆14201萬元。
1、借冒名貸款：
該縣新調(diào)增不良貸款中，包括“案件專項治理深度排查”工作中排查出的借冒名貸款96 筆379萬元。例如：借款人趙偉林，桐城鎮(zhèn)喬莊人，屬城關(guān)信用社轄區(qū)客戶，于20XX年8月30日在城關(guān)信用社借款39萬元，用途為購硅鐵，而實際用資人為中法實業(yè)有限公司，該企業(yè)現(xiàn)已停產(chǎn)，造成該貸款無法收回;原華通信用社主任張旭生為掩蓋其擔任主任期間的相關(guān)問題，于20XX年12月28日在石門信用社由原主任張慶生冒用他人之名分5筆借款10萬元，現(xiàn)張旭生正在服刑，造成貸款涉案難收。
2、跨區(qū)貸款：
由于貸款風險識別機制不健全，對貸款風險理解認識不足，對只要能夠及時結(jié)清利息的貸款人就大力支持，形成貸款發(fā)放盲目性較大，未考慮貸戶是否本區(qū)域支持對象，導致了人情貸款、跨區(qū)貸款過多現(xiàn)象，全縣共有571筆3605萬元。例如：借款人魏文閣，禮元鎮(zhèn)禮元村人，20XX年2月15日在侯村信用社借款55萬元，到期日為20XX年2月15日，因借款人經(jīng)營不善，還本結(jié)息非常困難。
3、越權(quán)放款：
由于未能嚴格執(zhí)行貸款審批制度，貸款管理把關(guān)不嚴，貸款發(fā)放中存在“越權(quán)放款”現(xiàn)象，共涉及貸款39筆 520萬元。例如：借款人華遠玻璃制品有限公司、方泰玻璃制品有限公司分別于20XX年10月17日、20XX年10月31日在陽隅信用社借款65萬元、130萬元，到期日分別為2010年10月17日和2010年10月30日，屬于越權(quán)發(fā)放形成風險。
4、無效擔保貸款：
部分信貸人員法律知識貧乏，業(yè)務知識欠缺，工作不務實，貸款調(diào)查不認真，違反《擔保法》相關(guān)條款，此類貸款共計218筆1980萬元。例如：借款人張文藝，于20XX年12月23日用股金證質(zhì)押方式在嶺西東信用社借款5.4萬元，形成風險;借款人德鑫精密鑄造廠于20XX年5月18日在東鎮(zhèn)信用社借款50萬元，擔保人為聞喜縣強盛健身器材鑄造廠，現(xiàn)擔保企業(yè)已經(jīng)破產(chǎn)，該筆貸款擔保形同虛設(shè)。
5、以貸結(jié)息貸款：
在歷年貸款清收中，一些信貸員為了完成任務搞“以貸結(jié)息”，導致貸款余額越壘越大，借款人無力償還，共有273筆983萬元。例如：借款人管根全，于20XX年6月6日在禮元信用社借款5萬元，實際用于結(jié)算以前的借款利息，后因借款金額過大難以償還。借款人劉三師，于20XX年6月30日、20XX年8月1日分別在薛店信用社借款8.6萬元和2.5萬元，此兩筆貸款均用于結(jié)算以前的借款利息無力歸還。
6、涉案貸款：
過去貸款“三查”把關(guān)不嚴，調(diào)查、審核、審批未能嚴格分離，部分工作人員思想腐化，無視法律法規(guī)違法發(fā)放貸款。例如：陽隅信用社原主任張理合在職期間違法違規(guī)發(fā)放貸款44筆966萬元，陽隅信用社原主任賈鵬明在職期間違法違規(guī)發(fā)放貸款9筆300萬元等。目前他們已移交司法機關(guān)處理，造成此類貸款債務不清無法落實。
(二)客觀原因
因部分借款企業(yè)受“金融風暴”、環(huán)保治理等因素的影響;農(nóng)戶受自然災害、養(yǎng)殖業(yè)投資過熱等因素的影響;借款期限與借款人實際資金周轉(zhuǎn)周期不符;借款人死亡等客觀原因造成的新增不良貸款共4422筆，18867萬元。其中：
1、受“金融風暴”影響，市場價格降幅過大，產(chǎn)品大量積壓，經(jīng)營虧損困難。全縣37家金屬鎂企業(yè)，關(guān)停倒閉的有9家，全面停產(chǎn)的有22家，開工不足勉強生產(chǎn)的僅有6家;全縣原有的86家玻璃制品企業(yè)，關(guān)停倒閉的29家，全面停產(chǎn)的49家，開工不足勉強生產(chǎn)的僅有8家;全縣原有的13家采選礦行業(yè)，全面停產(chǎn)的有6家，關(guān)停倒閉的有6家，開工不足勉強生產(chǎn)的僅有1家。
2、根據(jù)省政府環(huán)保治理的精神要求，在環(huán)保治理中部分企業(yè)停產(chǎn)或限產(chǎn)。例如：聞喜縣白玉鎂業(yè)有限公司，20XX年5月在我縣信用社辦理社團貸款8筆400萬元，加上歷年貸款2筆140萬元，共計10筆540萬元，9月份因投資過大擴張過快宣布破產(chǎn)，目前仍處于重組階段，無力歸還540萬元貸款的本金和利息。
3、農(nóng)戶種植業(yè)受自然災害影響，生產(chǎn)收入減產(chǎn)，形成信用社不良貸款增加。20XX年底和20XX年上半年，該縣連受嚴重霜凍和冰雹侵襲，造成糧食農(nóng)作物大面積減產(chǎn)，對林果、溫室大棚蔬菜等經(jīng)濟作物的影響尤為突出，農(nóng)民收入普遍減少。全縣信用社因農(nóng)戶種植業(yè)受自然災害影響不能歸還20XX年以來到期貸款的163筆506萬元。
三、清收不良的計劃及措施
對于已形成的五級不良貸款，聯(lián)社領(lǐng)導高度重視，積極探索盤活不良貸款的新路子，專門成立了不良資產(chǎn)管理部和收貸大隊，積極采取了17種措施辦法，落實了清收目標責任制，推行了分類清收、明責自清、責任追究等手段，組織開展了內(nèi)部職工和國家公職人員集中清理活動，力求更新觀念、鼓足干勁、多措并舉、盤活不良，實現(xiàn)五級不良貸款“雙降”目標。

第四篇：不良貸款反彈的因素及對策

不良貸款反彈 的因素及對策

2009年08月05日 16:10:24 來源：中國金融界網(wǎng)

農(nóng)村信用社不良貸款出現(xiàn)反彈的原因有外因也有內(nèi)因，外因主要是當前國家政策的變化、金融政策的改革等，內(nèi)因主要是歷年貸款活化造成，包括欠息倒據(jù)、落實債務、應調(diào)未調(diào)等情況?，F(xiàn)在正常貸款中實際存在大量風險貸款，風險貸款到期后，業(yè)務前臺自動調(diào)為不良。加之管理制度不完善、員工合規(guī)經(jīng)營問題等。

一、貸款出現(xiàn)不良原因：

1、農(nóng)村金融改革對不良貸款反彈有影響。目前郵政儲蓄銀行要通過多種方式積極擴大涉農(nóng)業(yè)務范圍，要培育小額信貸組織，鼓勵發(fā)展信用貸款和聯(lián)保貸款。很明顯，農(nóng)村信用社將面臨越來越多、越來越激烈的競爭，信用社的客戶數(shù)量將受到很大程度的影響?？蛻舻姆€(wěn)定性特別是貸款客戶的穩(wěn)定性對信用社控制不良貸款起著舉足輕重的作用。金融機構(gòu)對客戶的爭奪會使信用社失去一部分客戶，而這部分客戶一旦放棄與信用社的長遠關(guān)系后就可能出現(xiàn)歸還原貸款意愿減弱、推遲還貸的現(xiàn)象，造成信用社不良貸款增加。另外信用社在積極響應政策號召擴大農(nóng)戶信用貸款數(shù)量的同時也就增大了信用風險，同樣帶來一定的增加不良貸款的潛在危險。

2、國家宏觀調(diào)控對不良貸款反彈有影響。當前國家最主要的經(jīng)濟政策是緊縮的經(jīng)濟政策，實行從緊的貨幣政策，對銀行業(yè)的貸款規(guī)模進行限制，其影響有以下幾方面。其一，在經(jīng)濟快速增長時，信用社的貸款數(shù)量也大幅增加，而當經(jīng)濟增長轉(zhuǎn)為緩和時，在嚴密的監(jiān)管約束下，隱藏的一些不良貸款也將開始浮出水面。其二，貨幣政策的持續(xù)緊縮將使信用社出現(xiàn)流動性過剩，在不能更好地為其找到出路時，信貸人員就容易放寬貸款條件、降低貸款標準投放出去，這就增加了不良貸款反彈的可能性。其三，信用社不良貸款“占比”的下降多數(shù)是通過增加貸款投放量來實現(xiàn)的，而當貸款投放受限后，其對不良貸款的“稀釋”作用減弱，不良貸款“占比”重新回升。

3、國家對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整也會促使信用社的不良貸款出現(xiàn)反彈。一些高耗能、高污染、高資源消耗的企業(yè)或行業(yè)的受限或取締，使得他們無力歸還貸款，形成不良。它還可能連帶到其他企業(yè)、農(nóng)民的收入下降，進一步影響農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

4、市場變化對不良貸款反彈也有影響。當前市場變化因素不斷加大，利率的波動、人民幣的升值、商品價格的大幅上漲等都會對農(nóng)村信用社控制不良貸款帶來不利影響。利率的波動使農(nóng)村信用社產(chǎn)生重新定價風險，形成利率風險敞口，商品價格的上漲增加了企業(yè)經(jīng)營、農(nóng)民生產(chǎn)的成本，影響到企業(yè)的效益、農(nóng)民的收入，使農(nóng)村信用社貸款性質(zhì)變數(shù)增加，這都使農(nóng)村信用社的不良貸款容易出現(xiàn)新的波動。

5、其他一些影響因素。比如貸款五級分類工作的開展、自身內(nèi)控制度的不完善、遏制不良貸款生成機制不健全、缺乏風險監(jiān)察計量、信息共享缺乏、部分貸款“借新還舊，循環(huán)使用”仍存在、清收舊貸難度加大等都是不良貸款出現(xiàn)反彈的潛在因素。

二、防止不良貸款反彈的對策

根據(jù)以上原因分析，農(nóng)村信用社不良貸款的反彈主要是不良貸款的新增。因此，控制不良貸款的反彈我們應把工作重心放在新增不良貸款的堵截上，在控制新增不良貸款發(fā)生的同時，壓縮已形成的不良貸款，形成“堵”、“壓”并舉，以“堵”為主的工作格局，真正實現(xiàn)不良貸款的持續(xù)“雙降”。

1、嚴“堵”新增不良貸款是控制不良貸款反彈的關(guān)鍵。

一要建立健全各項制度，強化貸款管理力度。當前農(nóng)村信用社應建立風險管理制度體系，制定和完善貸款管理的規(guī)章制度，并設(shè)立專門負責機構(gòu)，各盡其職，嚴密管理，保證各項管理政策的執(zhí)行力度。二要嚴格執(zhí)行審貸分離、“三查”制度。對申請貸款人的經(jīng)濟狀況、貸款用途、產(chǎn)品銷售、信用程度等都要進行嚴格審查，扎扎實實做好評估論證，辦好抵押質(zhì)押手續(xù)；對一些高污染、高耗能、發(fā)展前景差的企業(yè)要嚴格控制放貸，并對貸款企業(yè)的資金使用過程進行全程監(jiān)督跟蹤檢查；貸款到期要及時催收本息，需要展期的貸款要按有關(guān)規(guī)定辦好展期手續(xù)，防止發(fā)生新的沉淀。三要建立貸款責任制，并與考核相掛鉤。實行“誰放貸誰收回，誰放貸誰負責”的制度，對違規(guī)違紀、人為造成的新增不良貸款要嚴格追究責任人的責任；將其對貸款的調(diào)查程度、所放貸款的質(zhì)量、不良貸款的占比等都納入考核的范圍內(nèi)，對做的好的應進行重獎。四要優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，分散風險程度。所發(fā)放的貸款要按適當?shù)谋壤植荚诓煌娜后w、不同的企業(yè)、不同的行業(yè)之中，避免貸款過于集中于某一點，增大貸款的風險度。

2、狠抓信用工程建設(shè)，創(chuàng)建良好的信用環(huán)境。

要提高信用貸款的質(zhì)量，就必須創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。農(nóng)村信用社要把信用工程建設(shè)當作一項重要的基礎(chǔ)工作，常抓狠抓，抓出成效。一是要通過提高服務質(zhì)量、提高工作效率等手段，樹立信用社良好的信用形象，樹信于民，取信于民。二是要開展豐富多彩的信用道德教育活動，如金融知識下鄉(xiāng)、金融知識法規(guī)咨詢、典型教育等，在大眾中樹立良好的守信理念。三是要加大力度搞好農(nóng)戶授信、建立信用市場等工作，使區(qū)域內(nèi)形成良好的信用氛圍。

3、創(chuàng)新業(yè)務品種，拓寬贏利模式。

農(nóng)村信用社應積極轉(zhuǎn)變金融理念，開發(fā)新金融產(chǎn)品，發(fā)展中間業(yè)務，為社會各界提供優(yōu)質(zhì)、高效、多種需求的金融服務，增加非利差收入，改善資產(chǎn)質(zhì)量，提高抗風險的能力。要繼續(xù)采取農(nóng)戶小額信用貸款的同時開發(fā)擴大農(nóng)戶聯(lián)保貸款，降低農(nóng)戶信用貸款的風險。

4、鞏固優(yōu)良客戶群，防止客戶外流。

農(nóng)村信用社要樹立以客戶為中心的思想，充分分析現(xiàn)有客戶，了解潛在客戶。工作中，要緊密聯(lián)系客戶，關(guān)心其生產(chǎn)經(jīng)營活動，盡可能地為其提供技術(shù)支持、市場引導，并以熱情周到的服務去打動他，讓他認識到農(nóng)村信用社是他真正可以信賴依靠的朋友，與信用社建立長期穩(wěn)定的客戶關(guān)系。

5、加大清收力度。對已有的不良貸款進行分片、分包、分清責任，采取依法清收、責任清收、招標清收、獎勵清收等手段，狠抓不懈，旺季抓，淡季抓，常年抓，發(fā)揚不怕艱難、不怕吃苦、攻堅克難的精神，堅決要回沉積不良貸款，利用靈活多樣的方式盤活不良，力爭不良貸款的絕對數(shù)額持續(xù)下降。

第五篇：銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務

商業(yè)銀行的表內(nèi)業(yè)務與表外業(yè)務

一、什么是表內(nèi)業(yè)務？

表內(nèi)業(yè)務就是指在資產(chǎn)負債表上反映的業(yè)務。比如銀行存款、貸款等。

二、什么是表外業(yè)務？

1、表外業(yè)務

表外（中間）業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債形成商業(yè)銀行非利息收入的業(yè)務。表外（中間）業(yè)務是銀行在資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、服務網(wǎng)絡、資金、信用方面的優(yōu)勢，不運用或不直接運用自己的資產(chǎn)、負債，以代理人的身份接受委托為客戶辦理各類委托業(yè)務事項，或以交易一方的身份提供各類金融服務，并收取手續(xù)費或差價的經(jīng)營活動。

2、表外業(yè)務

表外業(yè)務，是銀行大力發(fā)展資產(chǎn)、負債業(yè)務以外的其他業(yè)務。根據(jù)西方權(quán)威教科書對表外業(yè)務的界定，表外業(yè)務分為兩大類：一類為能產(chǎn)生收益和/或費用但不會給銀行帶來潛在資產(chǎn)或負債，國內(nèi)有些學者稱其為金融服務類表外業(yè)務，主要包括銀行各種代理、結(jié)算和咨詢服務；另一類則涉及銀行的各種承諾和或有債權(quán)，國內(nèi)部分學者稱為或有資產(chǎn)/負債類表外業(yè)務。

3、表外業(yè)務

所謂表外業(yè)務，是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會計準則不記入資產(chǎn)負債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負債但能增加銀行收益的業(yè)務。表外業(yè)務是有風險的經(jīng)營活動，形成銀行的或有資產(chǎn)和或有負債，其中一部分還有可能轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行的實有資產(chǎn)和實有負債，故通常要求在會計報表的附注中予以揭示。

表外業(yè)務一般包括以下三種類型：

1）擔保類業(yè)務，是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對第三方承擔責任的業(yè)務，包括擔保（保函）、備用信用證、跟單信用證、承兌等。

2）承諾業(yè)務，是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，包括貸款承諾等。

3）金融衍生交易類業(yè)務，是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身頭寸管理等需要而進行的貨幣（包括外匯）和利率的遠期、掉期、期權(quán)等衍生交易業(yè)務。

三、表外業(yè)務與中間業(yè)務的區(qū)別？

狹義的表外業(yè)務是指那些未列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的經(jīng)營活動。

中間業(yè)務是指不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債,形成銀行非利息收入的業(yè)務，比如代收電費、電話費，代發(fā)工資，代理保險等代理類中間業(yè)務；銀行卡業(yè)務；結(jié)算類業(yè)務等等很多種了

四、表內(nèi)業(yè)務與表外業(yè)務。

表外業(yè)務是不在資產(chǎn)負債表上反映,但是在一定時期可以轉(zhuǎn)化成資產(chǎn)負債表上的內(nèi)容的或有負債業(yè)務.比如,擔保業(yè)務、承諾業(yè)務。

表內(nèi)業(yè)務就是指在資產(chǎn)負債表上反映的業(yè)務。比如銀行存款、貸款等。