第一篇：第二部分：授信調(diào)查申報(bào)

第二部分：授信調(diào)查/申報(bào)

目的：規(guī)范授信受理、調(diào)查、申報(bào)各環(huán)節(jié)的職能及責(zé)權(quán)，為授信業(yè)務(wù)的調(diào)查申報(bào)提供指導(dǎo)，從源頭上把握風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

一、授信客戶受理：

授信客戶受理包括客戶申請(qǐng)/市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、資格審查、客戶提交資料、資料初審等受理環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理根據(jù)法律法規(guī)和銀行信貸政策的規(guī)定，對(duì)提出申請(qǐng)的客戶進(jìn)行資格審查，對(duì)符合資格要求的客戶，應(yīng)要求其提交有關(guān)資料，并對(duì)資料進(jìn)行初步審查，決定是否受理客戶的授信申請(qǐng)。

1、客戶申請(qǐng)/市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)

客戶申請(qǐng)/市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)包括客戶主動(dòng)向我行申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)和我行主動(dòng)向客戶營(yíng)銷(xiāo)授信業(yè)務(wù)。授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策，開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)查，盡量爭(zhēng)取選擇當(dāng)?shù)貎?yōu)勢(shì)企業(yè)為營(yíng)銷(xiāo)對(duì)象。在接洽客戶申請(qǐng)或主動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)中，客戶經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真了解客戶需求，準(zhǔn)確介紹我行授信業(yè)務(wù)產(chǎn)品和授信業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定。

在授信申請(qǐng)階段，客戶應(yīng)填寫(xiě)并提交《銀行授信業(yè)務(wù)客戶申請(qǐng)表》，針對(duì)申請(qǐng)金額及期限、貸款用途、還款來(lái)源、還款計(jì)劃、擔(dān)保方式、他行授信情況等如實(shí)陳述，承諾恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，保證所提供資料及信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效，并提供能夠證明其符合貸款條件的相關(guān)資料。

經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)勤勉盡責(zé)對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容履行盡職調(diào)查職責(zé)，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)、定性與定量、正面與側(cè)面等多種手段與渠道，考察和印證各方信息真實(shí)性和有效性，最大限度降低信息不對(duì)稱，認(rèn)真識(shí)別、審慎評(píng)估并充分揭示潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，為貸款決策和風(fēng)險(xiǎn)控制提供依據(jù)和應(yīng)對(duì)措施。

2、資格審查

A、對(duì)新授信客戶，客戶經(jīng)理應(yīng)主要審查其主體資格是否符合有關(guān)規(guī)定，查驗(yàn)客戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡和近期財(cái)務(wù)報(bào)表，初步了解客戶的背景、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、借款用途、還款來(lái)源、擔(dān)保方式等；如客戶曾與我行發(fā)生過(guò)授信業(yè)務(wù)關(guān)系，客戶經(jīng)理應(yīng)了解以往客戶與我行合作的情況，并重點(diǎn)了解客戶目前經(jīng)營(yíng)管理情況，有無(wú)影響客戶資信的重大事項(xiàng)等。

B、對(duì)現(xiàn)有授信客戶，客戶經(jīng)理應(yīng)了解客戶與我行合作情況，分析有無(wú)影響客戶資信的重大事項(xiàng)，如重大投資項(xiàng)目、重大體制變化、重大人事調(diào)整、重大事故和賠償、重大法律訴訟和對(duì)外擔(dān)保等，并判斷其是否仍符合我行授信客戶資格要求。對(duì)符合資格要求的客戶，應(yīng)了解本次申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)的原因、用途、還款來(lái)源、擔(dān)保方式等。

新授信客戶指：

A.從未在當(dāng)?shù)匦修k理過(guò)除完全現(xiàn)金保證和銀票貼現(xiàn)以外的授信業(yè)務(wù)的客戶；或

B.雖辦理過(guò)授信業(yè)務(wù)，但在我行的授信額度和授信余額均已清零的期限超過(guò)一年(截止日期為授信申請(qǐng)日)的客戶。

現(xiàn)有授信客戶指：

一年以內(nèi)(截止日期為授信申請(qǐng)日)在我行有除完全現(xiàn)金保證和銀票貼現(xiàn)以外的授信額度或授信余額的客戶。

3、客戶提交資料、資料初審

（1）客戶申請(qǐng)的信貸業(yè)務(wù)品種、金額、幣種、期限、擔(dān)保方式與協(xié)商的內(nèi)容應(yīng)相符，如不符，應(yīng)要求客戶作出解釋或與客戶重新協(xié)商；申請(qǐng)?jiān)蚣坝猛緫?yīng)詳細(xì)說(shuō)明信貸業(yè)務(wù)的具體用途；申請(qǐng)資料中申請(qǐng)單位的公章應(yīng)清晰，與營(yíng)業(yè)執(zhí)照和貸款卡上的單位名稱一致；

2（2）年審合格且在有效期內(nèi)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證和貸款卡；（3）財(cái)務(wù)報(bào)表上加蓋的公章清晰，與營(yíng)業(yè)執(zhí)照和貸款卡上的單位名稱一致；

（4）法定代表人身份證明上姓名應(yīng)與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上法定代表人一致；

（5）董事會(huì)決議。內(nèi)容應(yīng)包括：申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的用途、期限、金額、擔(dān)保方式及委托代理人；決議的簽字人數(shù)應(yīng)達(dá)到公司章程規(guī)定的有效簽字人數(shù)；

（6）根據(jù)各授信品種的規(guī)定，對(duì)客戶提供的相應(yīng)資料進(jìn)行初步審查；

（7）根據(jù)“擔(dān)保管理政策”的要求審查擔(dān)保資料。

經(jīng)過(guò)審核合格，客戶經(jīng)理應(yīng)向授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)告，若授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)人同意客戶經(jīng)理意見(jiàn)的，則準(zhǔn)備安排授信調(diào)查；若客戶經(jīng)理審核不同意或授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)人不同意的，客戶經(jīng)理應(yīng)將申請(qǐng)材料退還客戶，并對(duì)客戶做好解釋工作。

授信調(diào)查

授信調(diào)查的目的是熟知客戶和客戶的業(yè)務(wù)，取得必要的客戶信息資料和授信業(yè)務(wù)信息資料，并核實(shí)資料的真實(shí)性。授信調(diào)查的范圍為符合我行業(yè)務(wù)受理?xiàng)l件、授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)接受其授信申請(qǐng)的客戶、擔(dān)保人以及抵(質(zhì))押物等。

基本要求

（1）清楚掌握客戶和客戶業(yè)務(wù)的真實(shí)情況，包括搜集集團(tuán)客戶 及關(guān)聯(lián)客戶的有關(guān)信息，根據(jù)授信種類(lèi)搜集客戶基本資料，建立客戶檔案。對(duì)集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系調(diào)查時(shí)，若確認(rèn)為集團(tuán)客戶的，須在信貸管理系統(tǒng)系統(tǒng)集團(tuán)客戶信息平臺(tái)中進(jìn)行信息維護(hù)；若集團(tuán)客戶信息未建立，則須調(diào)查我行其他分行是否與該集團(tuán)存在合作情況，若是，須聯(lián)系相關(guān)分行了解和確認(rèn)有關(guān)情況后負(fù)責(zé)統(tǒng)一輸入信息并提交新建申請(qǐng)；

（2）對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，并將核實(shí)過(guò)程和結(jié)果以書(shū)面形式記載；

（3）對(duì)客戶調(diào)查和客戶資料的驗(yàn)證應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。必要時(shí)，可通過(guò)外部征信機(jī)構(gòu)對(duì)客戶資料的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)；

（4）應(yīng)酌情、主動(dòng)向政府有關(guān)部門(mén)及社會(huì)中介機(jī)構(gòu)索取相關(guān)資料，以驗(yàn)證客戶提供材料的真實(shí)性。調(diào)查方式

1、實(shí)地調(diào)查

調(diào)查人員應(yīng)對(duì)擬授信主體和擔(dān)保人主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所或項(xiàng)目建設(shè)場(chǎng)所進(jìn)行實(shí)地考察，現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證有關(guān)客戶資料，調(diào)查客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，與客戶負(fù)責(zé)人或授權(quán)人就客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和擬授信業(yè)務(wù)進(jìn)行面對(duì)面的直接溝通，通過(guò)對(duì)生產(chǎn)、銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)等部門(mén)的調(diào)查，從多方面了解公司經(jīng)營(yíng)管理、生產(chǎn)銷(xiāo)售、資產(chǎn)狀況、設(shè)備利用情況、原輔材料和成品存貨情況、項(xiàng)目建設(shè)情 況，以及公司內(nèi)控制度、財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性等，實(shí)地查看抵(質(zhì))押物狀況，取得第一手調(diào)查資料，并對(duì)客戶有一個(gè)感性和直觀的判斷。

在實(shí)地調(diào)查前，調(diào)查人員應(yīng)做好充分準(zhǔn)備，詳細(xì)研究已有的客戶資料，并根據(jù)客戶的情況準(zhǔn)備問(wèn)題清單。調(diào)查人員應(yīng)使用“銀行授信客戶查訪報(bào)告”對(duì)貸前調(diào)查的過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行客觀記載，包括調(diào)查的時(shí)間、地點(diǎn)、客戶方參與會(huì)談人員、會(huì)談內(nèi)容、客戶提供的資料、考察的部門(mén)、車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)、對(duì)財(cái)務(wù)資料的核實(shí)情況等，調(diào)查人員應(yīng)在調(diào)查報(bào)告上簽名并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，雙人調(diào)查的雙人均應(yīng)簽名。

客戶僅申請(qǐng)辦理完全現(xiàn)金保證和銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，客戶經(jīng)理認(rèn)為業(yè)務(wù)符合規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)可控的，可不進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。

2、間接調(diào)查

通過(guò)非實(shí)地調(diào)查的方式，如借助報(bào)刊、網(wǎng)絡(luò)、咨詢機(jī)構(gòu)等了解客戶及其所在行業(yè)的情況等，也可通過(guò)向稅務(wù)、工商、海關(guān)等政府有關(guān)部門(mén)及房地產(chǎn)交易中心、產(chǎn)權(quán)交易中心等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)索取相關(guān)資料，了解客戶情況等。新客戶雙人調(diào)查

對(duì)新授信客戶的調(diào)查必須實(shí)行有簽字權(quán)的雙人會(huì)同調(diào)查，雙人中除一人為經(jīng)辦客戶經(jīng)理外，另一人應(yīng)為信貸業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人(或業(yè)務(wù)骨干)或授信經(jīng)營(yíng)單位(支行)負(fù)責(zé)人；授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)敞口金額較大或潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的，授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)上級(jí)負(fù)責(zé)人 應(yīng)參與雙人調(diào)查。

雙人調(diào)查的對(duì)象和范圍主要包括：

（1）新授信客戶及其擔(dān)保人、抵(質(zhì))押物；

（2）對(duì)現(xiàn)有授信客戶更換新的擔(dān)保人和抵(質(zhì))押物的，應(yīng)對(duì)新?lián)Ｈ撕偷?質(zhì))押物進(jìn)行雙人調(diào)查。

如擔(dān)保人為我行現(xiàn)有授信客戶(有除完全現(xiàn)金保證和銀票貼現(xiàn)以外的授信額度或授信余額)或現(xiàn)有擔(dān)保人(目前在履行擔(dān)保義務(wù)的)，授信經(jīng)營(yíng)單位認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可以控制的，可不對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行雙人調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容

授信調(diào)查的內(nèi)容包括必須向客戶核實(shí)驗(yàn)證的信息、受理時(shí)發(fā)現(xiàn)的疑問(wèn)以及授信分析/審查中所需信息等?？蛻艏翱蛻魳I(yè)務(wù)情況（1）背景情況

了解客戶的基本情況，如成立日期、所屬行業(yè)、注冊(cè)地址和辦公、生產(chǎn)地址、注冊(cè)資本、股東背景情況及出資方式、注冊(cè)資金的到位情況、客戶的終極控股股東，客戶的組織架構(gòu)等。了解客戶與銀行合作情況，包括開(kāi)立賬戶情況、在其他銀行的授信額度及授信余額、與銀行合作時(shí)間、合作情況等。

了解客戶近兩年內(nèi)的股權(quán)變更情況及其變更原因，對(duì)于客戶近兩年內(nèi)進(jìn)行過(guò)兩次以上股權(quán)變更，應(yīng)深入了解實(shí)際情況并在授信分析報(bào)告“授信申請(qǐng)人背景”中予以說(shuō)明。調(diào)查方式可通過(guò)查 詢工商管理部門(mén)股權(quán)變更記錄、查詢公司章程修正案、要求提供股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同等渠道進(jìn)行（按照國(guó)內(nèi)現(xiàn)行制度，公司股權(quán)變更30日內(nèi)必須至工商管理部門(mén)進(jìn)行登記，并提供給相關(guān)利益人查詢）。著重進(jìn)行四方面的調(diào)查： A.股權(quán)變更的真實(shí)原因； B.股權(quán)受讓方與原股東關(guān)系；

C.股權(quán)變更是否伴隨著大量的內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易利益輸送（如資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和處置，明顯嚴(yán)重偏離市場(chǎng)價(jià)格的關(guān)聯(lián)企業(yè)間原料供應(yīng)或產(chǎn)品銷(xiāo)售定價(jià)）；

D.股權(quán)變更后公司主營(yíng)業(yè)務(wù)方向是否發(fā)生的變化以及該變化對(duì)公司前景的影響。

對(duì)于民營(yíng)企業(yè)，應(yīng)透過(guò)不同角度了解其內(nèi)部管理機(jī)制是否健全，對(duì)于具備一定品牌效應(yīng)和市場(chǎng)份額，但內(nèi)部缺乏健全管理機(jī)制的民營(yíng)企業(yè)，不能簡(jiǎn)單憑借其名人效應(yīng)或社會(huì)效應(yīng)，對(duì)其過(guò)度授信或僅憑外部信息給予信用授信。在擔(dān)保選擇上注重物的擔(dān)保，以較易變現(xiàn)的抵押、質(zhì)押為主，避免關(guān)聯(lián)企業(yè)間互?；蚪徊鎿?dān)保，和為了追求形式上遵守制度而設(shè)定擔(dān)保。

如客戶屬于某集團(tuán)公司或其控股股東還有其他投資企業(yè)，應(yīng)了解整個(gè)集團(tuán)及母公司、子公司、關(guān)聯(lián)企業(yè)的情況，調(diào)查清楚集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)、控股關(guān)系和持股比例；對(duì)組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜的企業(yè)，要求企業(yè)解釋為何采取復(fù)雜的組織結(jié)構(gòu)；了解集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理模式、資金運(yùn)作方式和客戶在集團(tuán)內(nèi)的地位、關(guān)聯(lián)交易情況等；如控股股東 為海外跨國(guó)集團(tuán)時(shí)，應(yīng)了解其境外公司的背景、信用評(píng)級(jí)、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)、擔(dān)保和重大訴訟等情況；了解我行與集團(tuán)內(nèi)其他企業(yè)的合作情況，與集團(tuán)內(nèi)哪些客戶已建立信貸關(guān)系及建立信貸關(guān)系的時(shí)間，我行在與該集團(tuán)存在信貸關(guān)系的銀行中所處的位置，以及集團(tuán)對(duì)我行的綜合收益情況。

授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)經(jīng)初審?fù)馐芾淼牧鲃?dòng)資金貸款，應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)貸款事項(xiàng)的復(fù)雜難易程度等視情配備具有相應(yīng)能力和資質(zhì)的調(diào)查人員或團(tuán)隊(duì)，按銀行規(guī)定的程序、方法和工具，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)和驗(yàn)證，獲取真實(shí)、全面、客觀的客戶、貸款所涉交易、擔(dān)?；蚱渌畔?，提出貸款實(shí)施的可行性意見(jiàn)和建議。

新授信客戶的調(diào)查應(yīng)實(shí)行有簽字權(quán)的雙人會(huì)同實(shí)地調(diào)查。授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)本著“了解你的客戶”、“了解你的客戶的業(yè)務(wù)”的原則，履行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查應(yīng)綜合運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)間接調(diào)查手段，以現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)通過(guò)實(shí)地核查、面談、核實(shí)賬務(wù)等手段獲取客戶有關(guān)信息。也可輔之于通過(guò)社會(huì)征信系統(tǒng)、政府有關(guān)部門(mén)、金融同業(yè)、中介機(jī)構(gòu)、客戶上下游企業(yè)、公開(kāi)媒體等間接調(diào)查手段獲取客戶的有關(guān)信息，并作留存?zhèn)洳椤?/p>

對(duì)固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)了解項(xiàng)目概況，包括項(xiàng)目的審批情況、建設(shè)的基本內(nèi)容、進(jìn)度計(jì)劃、建設(shè)條件和環(huán)保情況等，項(xiàng)目新占土地的，了解土地取得手續(xù)是否符合規(guī)定。

重視票據(jù)業(yè)務(wù)貸前調(diào)查。嚴(yán)把承兌客戶準(zhǔn)入關(guān)口，堅(jiān)持在了解客 戶的基礎(chǔ)上辦理承兌業(yè)務(wù)。要結(jié)合承兌申請(qǐng)人的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，嚴(yán)格審查其承兌需求的合理性和真實(shí)性。要加強(qiáng)完全現(xiàn)金保證銀行承兌匯票業(yè)務(wù)和銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的貸前調(diào)查，確保交易背景真實(shí)、業(yè)務(wù)符合規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)可控，如存在以下情況之一必須進(jìn)行實(shí)地調(diào)查： A.首筆授信；

B.異地企業(yè)授信業(yè)務(wù)往來(lái)不滿一年的； C.存在其他疑問(wèn)的。切實(shí)加強(qiáng)承兌保證金管理。

A.保證金來(lái)源必須真實(shí)合法，嚴(yán)禁將貸款資金轉(zhuǎn)存承兌保證金。在受理單筆保證金300萬(wàn)元（含）以上的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)論是否完全現(xiàn)金保證，客戶經(jīng)理都必須對(duì)保證金來(lái)源（股東投入、自有資金、銷(xiāo)售或提供勞務(wù)收入等）情況進(jìn)行重點(diǎn)核查，在授信額度審查審批表中作出詳細(xì)說(shuō)明，并確認(rèn)保證金來(lái)源的真實(shí)合法性。

B.嚴(yán)格審驗(yàn)質(zhì)押票據(jù)的真實(shí)性?？蛻粢再|(zhì)押作為保證事項(xiàng)的，要對(duì)質(zhì)押票據(jù)各要素進(jìn)行認(rèn)真審查，以免因?qū)徍瞬粐?yán)而將有瑕疵、要素不全或克隆、偽造、變?cè)斓钠睋?jù)作為質(zhì)押物，造成資金風(fēng)險(xiǎn)。C加強(qiáng)保證金定價(jià)管理。要加強(qiáng)保證金存款的主動(dòng)議價(jià)意識(shí)和成本控制能力，主動(dòng)采取活期計(jì)息方式，降低負(fù)債成本。尤其是在辦理完全現(xiàn)金保證的承兌業(yè)務(wù)時(shí)，要防止不良企業(yè)通過(guò)虛設(shè)交易背景進(jìn)行滾動(dòng)承兌和貼現(xiàn)獲取套利收益。（2）行業(yè)情況

調(diào)查客戶所在行業(yè)中所處的位置：客戶主要產(chǎn)品及其市場(chǎng)份額、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、主要競(jìng)爭(zhēng)方式、客戶的產(chǎn)品創(chuàng)新能力等； 調(diào)查客戶所在行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)成熟度、行業(yè)周期性、行業(yè)盈利能力、行業(yè)依賴性、行業(yè)替代品及政策對(duì)行業(yè)的監(jiān)管等情況。（3）經(jīng)營(yíng)管理情況

了解公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和規(guī)劃、計(jì)劃實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的手段，以及客戶目前經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題；了解客戶在產(chǎn)品和銷(xiāo)售上的優(yōu)劣勢(shì)，銷(xiāo)售集中程度，原材料供應(yīng)上的議價(jià)能力、取得途徑和采購(gòu)方式，客戶與銷(xiāo)售對(duì)象、供貨商的合作時(shí)間，是否有不利于客戶的情況；了解客戶生產(chǎn)設(shè)備情況，是否能滿足生產(chǎn)和市場(chǎng)需求，有無(wú)更新計(jì)劃；了解客戶的公司治理結(jié)構(gòu)、決策層之間的授權(quán)關(guān)系、高級(jí)管理層的聘任程序、管理者素質(zhì)及管理層的穩(wěn)定性等；了解客戶人力資源管理情況，包括員工的數(shù)量、年齡、文化程度、收入福利、勞資關(guān)系等；了解公司是否有重大債權(quán)債務(wù)糾紛，以及訴訟、經(jīng)營(yíng)事故、人事等其他重大事項(xiàng)，客戶準(zhǔn)備如何應(yīng)對(duì)這些事項(xiàng)；必要時(shí)走訪客戶的商業(yè)往來(lái)客戶、供貨商和其他債權(quán)人，進(jìn)一步了解客戶的資信情況；對(duì)終極控股股東為個(gè)人的客戶，應(yīng)對(duì)其的個(gè)人信用狀況和資產(chǎn)狀況進(jìn)行調(diào)查。

對(duì)固定資產(chǎn)貸款，除了解經(jīng)營(yíng)管理的現(xiàn)狀和規(guī)劃外，還應(yīng)著重調(diào)查項(xiàng)目采用的生產(chǎn)工藝和設(shè)備情況，了解主要設(shè)備制造供應(yīng)商按時(shí)交貨的能力、國(guó)內(nèi)外同類(lèi)工藝技術(shù)和設(shè)備的生產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)情 況、項(xiàng)目能否按時(shí)完工、借款人是否有使用、維護(hù)該類(lèi)技術(shù)及設(shè)備的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)力量、項(xiàng)目選址是否合適、是否有利于以后組織生產(chǎn)等。

（4）借款原因和還款來(lái)源

了解客戶經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)計(jì)劃，如未來(lái)幾年計(jì)劃的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)支出、長(zhǎng)期投資支出、股利政策等，以及相應(yīng)的此次借款原因、用途，對(duì)授信品種、期限、方式的需求，以及預(yù)期還款來(lái)源。

對(duì)流動(dòng)資金貸款，授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)還應(yīng)結(jié)合借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金需求，綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，按照銀行有關(guān)政策規(guī)定審慎確定流動(dòng)資金貸款額度。同時(shí)應(yīng)針對(duì)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、貿(mào)易服務(wù)結(jié)算方式等合理設(shè)定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，提出完整的授信方案，包括流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)品種、金額、期限、利率、擔(dān)保、還款方式及風(fēng)險(xiǎn)管理措施等。

對(duì)固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)了解項(xiàng)目全部資金來(lái)源、到位時(shí)間及方式，客戶對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和項(xiàng)目建成投產(chǎn)后有關(guān)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)及依據(jù)，包括對(duì)建設(shè)投資、投產(chǎn)后正常年份的總成本費(fèi)用、銷(xiāo)售收入與銷(xiāo)售稅金及附加等的估算，以及項(xiàng)目貸款的還款安排等。

驗(yàn)證客戶資料和抵(質(zhì))押物狀況 風(fēng)險(xiǎn)提示 在辦理抵押貸款的續(xù)貸時(shí)，須對(duì)抵押物重新辦理有關(guān)抵押登記手續(xù)。

辦理展期或重組時(shí)，注意再次核實(shí)借款人、保證人的主體資格。（1）驗(yàn)證客戶資料

調(diào)查人員須對(duì)借款人/擔(dān)保人提供的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡(號(hào))、授信主體資格證明的有效性、真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。要求客戶提供以上資料原件并進(jìn)行核對(duì)，在復(fù)印件上注明“與原件核對(duì)無(wú)誤”并簽名負(fù)責(zé)；必要時(shí)應(yīng)到發(fā)證機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查，或到相關(guān)機(jī)構(gòu)官方網(wǎng)站核查；必須使用貸款卡通過(guò)中國(guó)人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢并打印出借款人/擔(dān)保人的貸款和擔(dān)保信息。

應(yīng)取得借款人/擔(dān)保人主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名單、印鑒和簽字樣本；若公司章程規(guī)定申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)或提供擔(dān)保須董事會(huì)決議或授權(quán)的，應(yīng)取得董事會(huì)成員的名單和簽字樣本；調(diào)查人員應(yīng)將印鑒和簽字樣本與公司章程、董事會(huì)有關(guān)決議等材料上的簽字驗(yàn)對(duì)，必要時(shí)應(yīng)到工商行政管理機(jī)關(guān)或稅務(wù)機(jī)關(guān)核對(duì)；對(duì)投資者和主要管理者背景不夠清楚的企業(yè)，調(diào)查人員一般應(yīng)要求以當(dāng)場(chǎng)簽字的方式取得簽字樣本。（2）核實(shí)抵(質(zhì))押物狀況

調(diào)查人員應(yīng)對(duì)抵(質(zhì))押物的狀況，包括合法性、真實(shí)性、有效性以及抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值進(jìn)行核實(shí)，并取得相關(guān)證件；必要時(shí)，應(yīng)到抵(質(zhì))押物登記機(jī)構(gòu)了解核實(shí)；調(diào)查實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì) 權(quán)的可行性；抵押物一般應(yīng)由專門(mén)估價(jià)機(jī)構(gòu)評(píng)估其價(jià)值，并在抵押時(shí)充分考慮抵押率的因素；質(zhì)物應(yīng)能移交我行保管，在評(píng)估其價(jià)值和確定質(zhì)押率時(shí)應(yīng)考慮該質(zhì)物的市場(chǎng)行情、轉(zhuǎn)讓的難易程度等風(fēng)險(xiǎn)因素；動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押應(yīng)是易封存、易保管、易變現(xiàn)的動(dòng)產(chǎn)；權(quán)利質(zhì)押應(yīng)認(rèn)真辨別權(quán)利憑證的真?zhèn)?，分析其變現(xiàn)能力。

（3）審核授信/擔(dān)保財(cái)務(wù)狀況

調(diào)查人員應(yīng)收集掌握借款人/擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的近三年年報(bào)和近期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的應(yīng)收集成立以來(lái)的年度報(bào)表及近期財(cái)務(wù)報(bào)表，并對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性進(jìn)行核查。對(duì)未經(jīng)審計(jì)的報(bào)表，調(diào)查人員應(yīng)注明報(bào)表來(lái)源，注意審查報(bào)表要素是否齊全、有效，是否已加蓋公章，不接受制表人、負(fù)責(zé)人欄目空缺的報(bào)表。對(duì)能夠提供審計(jì)報(bào)告的客戶，應(yīng)特別關(guān)注連續(xù)會(huì)計(jì)期間內(nèi)，由同一會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告中對(duì)某些重要科目披露方式改變，如對(duì)往來(lái)款排名前五位的客戶突然不做充分披露、有隱晦語(yǔ)句指存在重大關(guān)聯(lián)交易等。此類(lèi)報(bào)表即使出具的是標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)，也應(yīng)對(duì)報(bào)表質(zhì)量保持清醒認(rèn)識(shí)，認(rèn)真了解披露方式改變的真實(shí)原因和對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的影響。

應(yīng)調(diào)閱公司財(cái)務(wù)報(bào)表和銀行對(duì)賬單，著重關(guān)注其他應(yīng)收、其他應(yīng)付等非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)科目和應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)科目的變化，并著重關(guān)注以下三種情況：

A.其他應(yīng)收款在流動(dòng)資產(chǎn)中占比較高，或其他應(yīng)付款在流動(dòng)負(fù)債中占比較高（特別關(guān)注比例超過(guò)30％的客戶）； B.銀行存款余額長(zhǎng)期保持較高水平（如：在流動(dòng)資產(chǎn)中占比超過(guò)1/3）；

C.銀行存款的增長(zhǎng)與會(huì)計(jì)期間收入的增長(zhǎng)不匹配。

對(duì)以上三種情況，應(yīng)調(diào)查其原因，判斷是否存在關(guān)聯(lián)企業(yè)資金占用、貸款資金挪用的情況。不能被授信客戶表面的高現(xiàn)金現(xiàn)象所蒙蔽，應(yīng)剔除客戶銀行存款中的保證金存款部分（因該部分資金流動(dòng)性受到限制），準(zhǔn)確衡量客戶實(shí)際承受債務(wù)能力。調(diào)查人員必須通過(guò)對(duì)相關(guān)會(huì)計(jì)賬冊(cè)、憑證和庫(kù)存等進(jìn)行實(shí)地查驗(yàn)、核對(duì)，對(duì)報(bào)表主要科目的真實(shí)情況進(jìn)行調(diào)查；對(duì)信譽(yù)好、報(bào)表經(jīng)著名會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的客戶，抽查重點(diǎn)項(xiàng)目即可；對(duì)信譽(yù)一般、投資者背景不夠清楚、審計(jì)報(bào)表的會(huì)計(jì)師事務(wù)所信譽(yù)一般或報(bào)表未經(jīng)審計(jì)的客戶，應(yīng)詳細(xì)核查，并向工商行政管理部門(mén)索取客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照年審時(shí)報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表，驗(yàn)證其與提供給我行的報(bào)表是否一致。在審核客戶財(cái)務(wù)報(bào)表和分析報(bào)表各科目比例合理性的基礎(chǔ)上，應(yīng)對(duì)金額較大的科目和異常變化的科目逐一核實(shí)，核查有關(guān)科目報(bào)表數(shù)與相應(yīng)的總賬余額是否相符，是否符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定，并根據(jù)明細(xì)賬記錄抽查部分原始單據(jù)，分析其形成原因是否正常。重點(diǎn)核查以下內(nèi)容：

對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表，應(yīng)調(diào)查貨幣資金情況，核實(shí)銀行存款總賬及明細(xì)賬，貨幣資產(chǎn)中多少屬于開(kāi)證、承兌等保證金；存貨金額較大的，應(yīng)實(shí)地查看其真實(shí)狀況，分析其結(jié)構(gòu)是否合理，賬面價(jià)值與市場(chǎng)價(jià)值是否有重大不符；應(yīng)收賬款金額過(guò)大的，要審核其原 始憑據(jù)；對(duì)待攤費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用金額較大的，應(yīng)查看明細(xì)科目，分析其是否符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定；對(duì)長(zhǎng)期投資占總資產(chǎn)比例超過(guò)10%的，要核查明細(xì)賬，了解分析投資效益；對(duì)固定資產(chǎn)，應(yīng)查看明細(xì)賬和權(quán)利憑證，了解是否已用于抵押，并分析其中不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)的構(gòu)成；對(duì)長(zhǎng)、短期負(fù)債，應(yīng)核查報(bào)表數(shù)與貸款卡查詢記錄是否一致，金額較大的，要查看借款合同，了解他行貸款條件和貸款償還期；要核對(duì)實(shí)收資本的明細(xì)賬，并了解投資方的實(shí)力和信譽(yù)，核查應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款和其他應(yīng)收明細(xì)賬戶中是否有公司股東或股東控股企業(yè)，若有金額較大的往來(lái)款，應(yīng)核查形成原因，有無(wú)變相抽逃注冊(cè)資本的情況；對(duì)資本公積、盈余公積金額較大或增長(zhǎng)較快的，應(yīng)核查其形成過(guò)程和原因，分析其是否屬實(shí)。

對(duì)損益表，應(yīng)查看銷(xiāo)售明細(xì)賬累計(jì)金額與報(bào)表金額是否一致，審核大宗商品銷(xiāo)售的正本合同及貨款回籠情況，分析報(bào)表銷(xiāo)售收入是否真實(shí)，有否提前確認(rèn)收入；審核成本明細(xì)賬，了解成本核算方法，分析成本是否正常、及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)；審核銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用是否全部計(jì)入當(dāng)期損益，借款利息支付是否正常，待攤費(fèi)用和其他應(yīng)收款明細(xì)賬中是否有上述費(fèi)用項(xiàng)目；對(duì)投資收益金額較大的，應(yīng)審查被投資企業(yè)股東大會(huì)或董事會(huì)關(guān)于利潤(rùn)分配的決議，核實(shí)投資收益的真實(shí)性，是否收到貨幣資金；對(duì)金額較大的營(yíng)業(yè)外收入或支出，通過(guò)查驗(yàn)明細(xì)賬和抽查大額營(yíng)業(yè)外收入或支出的原始單據(jù)，驗(yàn)證其真實(shí)性。應(yīng)全面了解公司對(duì)外擔(dān)保、有回購(gòu)義務(wù)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)等或有負(fù)債情況，以及在銀行開(kāi)立信用證等表外負(fù)債情況，分析其對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。

通過(guò)查看稅務(wù)登記證明文件、納稅申報(bào)資料和納稅證明，分析其與損益表的銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)、成本等是否一致，納稅情況是否正常；查看生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃及執(zhí)行情況，有較大差異的，要分析原因。

第二篇：授信申報(bào)流程

營(yíng)業(yè)部、各支行、各異地分支行、分（支）行籌備組：

為了提高中小業(yè)務(wù)授信評(píng)審工作效率，減少經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在申報(bào)項(xiàng)目過(guò)程中往返分行次數(shù)，現(xiàn)對(duì)中小業(yè)務(wù)授信項(xiàng)目申報(bào)流程做以下調(diào)整：

一、從8月1日起，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)上報(bào)的單筆中小授信業(yè)務(wù)項(xiàng)目（批量授信項(xiàng)目除外）在申報(bào)審批環(huán)節(jié)，一律通過(guò)授信風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)審批，分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)管理部不再受理紙質(zhì)資料。

二、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)將符合要求的紙質(zhì)資料完整掃描并上掛授信風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，掃描件要求字跡清晰、圖片正立，掛至系統(tǒng)的“檔案資料”中相對(duì)應(yīng)的科目，無(wú)對(duì)應(yīng)科目資料的可掛入“其他”中。

三、授信風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)內(nèi)申報(bào)的要素需與項(xiàng)目授信方案內(nèi)容一致，包括授信品種、期限、利率、費(fèi)率、保證金比例、擔(dān)保分配情況、額度分配情況、抵押物情況、質(zhì)押物情況等。

四、授信申報(bào)資料掃描及上掛系統(tǒng)其他資料注意事項(xiàng)

1.掃描資料中，必須包括《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)授信審批表》（見(jiàn)附件二）、《合規(guī)自律承諾》（見(jiàn)附件四）。經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)須完整填寫(xiě)客戶評(píng)級(jí)與限額、新/續(xù)授信、是否屬于批量項(xiàng)目等信息。

2.掃描資料中，須包括經(jīng)雙簽的授信調(diào)查報(bào)告、財(cái)務(wù)分析工具、銷(xiāo)售收入驗(yàn)證工具模塊及擔(dān)保方式模塊（信用方式除外），相關(guān)報(bào)告格式見(jiàn)附件三。

3.營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡必須在有效期限內(nèi)并通過(guò)最近一年的年審，授信申請(qǐng)人必須提供近三月內(nèi)的工商登記注冊(cè)查詢信息原件。

4.財(cái)務(wù)報(bào)表若經(jīng)審計(jì)，則由授信申請(qǐng)人在報(bào)告第一頁(yè)蓋公章，同時(shí)加蓋騎縫章，經(jīng)辦人員在第一頁(yè)雙人簽字和簽注“與原件核對(duì)一致”字樣即可。若為未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，則授信申請(qǐng)人需在每頁(yè)加蓋公章并由經(jīng)辦人員雙人簽字和簽注 “與原件核對(duì)一致”字樣。

5.授信申請(qǐng)人為民營(yíng)企業(yè)的必須提供實(shí)際控制人及配偶的個(gè)人征信報(bào)告。授信項(xiàng)目有個(gè)人提供連帶責(zé)任擔(dān)保的必須提供個(gè)人及配偶的征信報(bào)告。

6.掃描基礎(chǔ)資料均需加蓋授信申請(qǐng)人公章，經(jīng)辦人員必須將所有復(fù)印件與原件進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)相符后在復(fù)印件上簽注“與原件核對(duì)一致”字樣，并由經(jīng)辦人員雙人簽字確認(rèn)（若資料為原件可無(wú)需雙簽）。授信項(xiàng)目的雙簽人員必須一致，不得隨意變更。

7.續(xù)授信項(xiàng)目必須提供資產(chǎn)監(jiān)控部出具的《中國(guó)民生銀行授信監(jiān)控意見(jiàn)表》。如為交易融資項(xiàng)目，須提供經(jīng)交易融資監(jiān)管中心蓋章的《動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)監(jiān)管方案意見(jiàn)表（貨押）》、《操作細(xì)則》等。

8.上掛系統(tǒng)資料中，須包括調(diào)查人員現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的照片，如為制造型企業(yè)，照片中須包括對(duì)生產(chǎn)車(chē)間現(xiàn)場(chǎng)、存貨倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)的照片。有抵押物的授信申報(bào)項(xiàng)目必須將抵押物實(shí)物照片上掛系統(tǒng)，不得使用預(yù)估報(bào)告中的掃描件照片。

第三篇：授信盡職調(diào)查制度

附件

授信盡職調(diào)查制度

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范我行信貸業(yè)務(wù)的運(yùn)作和管理，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，明確授信調(diào)查盡職要求，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》等法律法規(guī)和總行相關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

第二條 本制度中的授信盡職調(diào)查（以下簡(jiǎn)稱盡職調(diào)查）指在信貸業(yè)務(wù)批準(zhǔn)之前，盡職調(diào)查人員（以下簡(jiǎn)稱調(diào)查人）對(duì)客戶有關(guān)信息進(jìn)行獨(dú)立的調(diào)查和分析，作為業(yè)務(wù)審查和批準(zhǔn)的基本依據(jù)。

第三條 本制度中的授信指對(duì)非自然人客戶的表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)。表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借、回購(gòu)、資產(chǎn)受讓等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。

第四條 本制度規(guī)定了盡職調(diào)查的基本要求和一般程序，對(duì)于貼現(xiàn)、承兌、保函、貿(mào)易融資、同業(yè)授信和金融資產(chǎn)受讓等各類(lèi)業(yè)務(wù)，須按照具體業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)，按照審慎的原則，適當(dāng)增加或簡(jiǎn)化相關(guān)內(nèi)容。

第五條 調(diào)查人是指我行認(rèn)可或授權(quán)負(fù)責(zé)對(duì)客戶進(jìn)行全面調(diào)查的人員，其必須具備一定的素質(zhì)和專業(yè)技能。

第六條 調(diào)查人必須嚴(yán)格遵照本制度規(guī)定的內(nèi)容和程序，獨(dú)立履行其職責(zé)，對(duì)未盡責(zé)行為，將按照總行有關(guān)分規(guī)定進(jìn)行處理。

第二章 盡職調(diào)查基本要求

第七條 盡職調(diào)查實(shí)行雙人（多人）共同調(diào)查制度。主調(diào)查人，以及對(duì)重要/關(guān)鍵事項(xiàng)調(diào)查的人員，必須具備如下素質(zhì)：

（一）從事商業(yè)銀行信貸工作1年以上。

（二）具備較完備的授信、法律、財(cái)務(wù)、管理等知識(shí)。

（三）品德良好，能依誠(chéng)信原則獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查。

第八條 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)和調(diào)查人應(yīng)根據(jù)我行確定的發(fā)展規(guī)劃和信貸政策指引，擬定明確的目標(biāo)客戶，并對(duì)其進(jìn)行業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)和調(diào)查。

第九條 盡職調(diào)查的基本方式，包括：

（一）實(shí)地調(diào)查。到客戶的營(yíng)業(yè)場(chǎng)地和生產(chǎn)場(chǎng)地，直接觀察企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況。

（二）資料核查。核對(duì)客戶提供的身份證明、業(yè)務(wù)主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的真實(shí)、完整、合法性和有效性，并將核實(shí)過(guò)程和結(jié)果以書(shū)面形式記載。對(duì)于客戶提供的復(fù)印件，調(diào)查人員須在核對(duì)無(wú)誤并與原件一致的情況下簽署“經(jīng)核對(duì)與原件相符”字樣并簽名。

（三）面談。探訪客戶經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)人、關(guān)鍵部門(mén)負(fù)責(zé)人或生產(chǎn)員工等，把同一問(wèn)題從不同的角度及同一問(wèn)題向不同的對(duì)象調(diào)查咨詢。

（四）外部調(diào)查。獲取資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的信用等級(jí)，股票行情，銀行同業(yè)的評(píng)價(jià)，政府機(jī)關(guān)與行業(yè)團(tuán)體的評(píng)價(jià)，同行客戶的評(píng)價(jià)，權(quán)威機(jī)構(gòu)公布的排名名次，經(jīng)濟(jì)年鑒，行業(yè)年報(bào)，新聞媒介的報(bào)道等。

第十條 調(diào)查人應(yīng)格守“獨(dú)立調(diào)查”原則。

（一）按照制度規(guī)定程序進(jìn)行調(diào)查，不得按照他人傾向性意見(jiàn)進(jìn)行授信調(diào)查。

（二）以實(shí)地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。必要時(shí)，可借助外部信息對(duì)調(diào)查要素進(jìn)行核實(shí)、輔證，但不能依賴外部信息。

（三）不論是單一授信、集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信還是銀團(tuán)貸款，都須按照獨(dú)立調(diào)查原則，對(duì)客戶分別進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查。

第十一條

調(diào)查人還必須遵守“客觀全面”的要求。

（一）調(diào)查人應(yīng)對(duì)客戶的信息進(jìn)行全面的了解，并客觀充分揭示其各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對(duì)客戶重要信息、關(guān)鍵信息，調(diào)查人需逐一進(jìn)行審慎調(diào)查和核實(shí)，并客觀評(píng)價(jià)授信的風(fēng)險(xiǎn)程度。

（三）授信調(diào)查報(bào)告必須如實(shí)反映其調(diào)查過(guò)程和結(jié)果。

第十二條

對(duì)利用職權(quán)授意、誘使等手段干擾盡職調(diào)查的，調(diào)查人須保留相關(guān)證據(jù)和記錄，作為其盡職和免責(zé)的依據(jù)。

第三章 盡職調(diào)查程序和內(nèi)容

第一節(jié) 客戶資料搜集

第十三條

調(diào)查人必須搜集客戶的基本信息資料，建立客戶檔案。包括但不限于客戶注冊(cè)及項(xiàng)目批準(zhǔn)文件、近年財(cái)務(wù)資料、擔(dān)保品資料等公開(kāi)信息和與授信相關(guān)的貿(mào)易背景資料、合同協(xié)議等企業(yè)內(nèi)部資料和軟信息。資料清單提示參見(jiàn)《附錄》中的“客戶基本資料清單提示”。

第十四條

對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行授信時(shí)，還必須搜集、分析其核心附屬機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料。包括但不限于：

（一）擬提供授信的分支機(jī)構(gòu)；

（二）總資產(chǎn)與集團(tuán)合并總資產(chǎn)占比大于40%的分支機(jī)構(gòu)；

（三）主營(yíng)收入與集團(tuán)主營(yíng)收入占比大于40%的分支機(jī)構(gòu)；

（四）集團(tuán)核心產(chǎn)品、主導(dǎo)產(chǎn)品的主要生產(chǎn)和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)。第十五條

調(diào)查人必須對(duì)客戶資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，并將核實(shí)過(guò)程和結(jié)果以書(shū)面記載和確認(rèn)。

第十六條

必要時(shí)，調(diào)查人還要向政府有關(guān)部門(mén)或社會(huì)中介機(jī)構(gòu)索取相關(guān)資料，作為客戶資料的補(bǔ)充，以驗(yàn)證客戶資料的真實(shí)性。

第二節(jié) 客戶基本信息調(diào)查與分析

第十七條 客戶主體資格調(diào)查。

（一）通過(guò)驗(yàn)看客戶經(jīng)過(guò)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件、法人代碼證原件，確認(rèn)客戶的主體資格和經(jīng)營(yíng)范圍的合法性。

（二）了解客戶的基本經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。包括企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)、生產(chǎn)的季節(jié)變動(dòng)規(guī)律、基本設(shè)備情況、生產(chǎn)能力等基本情況。

第十八條 客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系調(diào)查。

（一）查驗(yàn)公司章程、驗(yàn)資報(bào)告等材料核實(shí)客戶的資本投入情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)（投資方及出資方式、比例）、分析客戶的股東背景、實(shí)際控制者，并按照集團(tuán)客戶管理要求羅列其關(guān)聯(lián)人，構(gòu)建其集團(tuán)家譜。

（二）調(diào)查客戶的主要原料供應(yīng)和銷(xiāo)售對(duì)象。列出占比前5～10位的主要原材料供應(yīng)商和產(chǎn)品銷(xiāo)售對(duì)象，以分析其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性和持續(xù)性。

第十九條

公司治理調(diào)查。

（一）查看監(jiān)管機(jī)關(guān)（如證監(jiān)會(huì)等）的法律法規(guī)及客戶的公司章程，分析客戶的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，如股東大會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)理層的權(quán)限，股東大會(huì)和董事會(huì)的召開(kāi)方式、議事規(guī)則等，評(píng)價(jià)其內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是否合規(guī)、健全、有效。

（二）通過(guò)實(shí)地走訪企業(yè)的職能部門(mén)，調(diào)查企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度的健全程度、產(chǎn)生重大決策的程序等管理方面的情況。

第二十條

組織形式調(diào)查。查驗(yàn)客戶的組織形式是否發(fā)生變化（或可能發(fā)生變化），了解并評(píng)價(jià)現(xiàn)時(shí)其經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性、穩(wěn)定性，分析其企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的變遷可能會(huì)對(duì)授信構(gòu)成的影響。

第二十一條

企業(yè)信用和外部評(píng)價(jià)調(diào)查。

（一）通過(guò)調(diào)查董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理等關(guān)鍵管理人員的履歷、管理經(jīng)驗(yàn)、過(guò)往業(yè)績(jī)、個(gè)人品德和信用記錄，分析與判斷客戶的管理層素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)。

（二）通過(guò)公開(kāi)信息或者實(shí)地訪談，了解客戶是否存在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)、海關(guān)等政府管理部門(mén)譴責(zé)、通報(bào)、處罰的情況，判斷企業(yè)的信用水平。

第三節(jié) 客戶經(jīng)營(yíng)情況調(diào)查與分析

第二十二條

客戶經(jīng)營(yíng)情況的調(diào)查與分析側(cè)重于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。

第二十三條

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查與分析。通過(guò)調(diào)查和整理相關(guān)行業(yè)有關(guān)信息和資料，收集和整理國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及進(jìn)入或退出市場(chǎng)的難易程度等其他相關(guān)信息資料，調(diào)查：

（一）客戶所處行業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)基本特點(diǎn)，分析其競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)、行業(yè)的贏利性和穩(wěn)定性等。

（二）客戶所處行業(yè)的業(yè)務(wù)內(nèi)容，特別是行業(yè)規(guī)則。

（三）影響行業(yè)發(fā)展的主要內(nèi)外部因素。

（四）行業(yè)的發(fā)展和利潤(rùn)趨勢(shì)，包括市場(chǎng)需求變化，技術(shù)替代趨勢(shì)等。比較客戶在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期、比較分析客戶和主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的優(yōu)劣勢(shì)，分析其經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的合理性，并預(yù)測(cè)企業(yè)發(fā)展前景。

第二十四條

客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查與分析。調(diào)查客戶在行業(yè)的地位，優(yōu)越性和競(jìng)爭(zhēng)力：

（一）通過(guò)調(diào)查客戶的生產(chǎn)或銷(xiāo)售規(guī)模、企業(yè)所處的發(fā)展階段、商品的市場(chǎng)占有率、產(chǎn)品多樣化程度及經(jīng)營(yíng)策略等，評(píng)價(jià)客戶的市場(chǎng)定位和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略是否合理。

（二）通過(guò)與同行業(yè)平均和/或先進(jìn)指標(biāo)的比較，評(píng)價(jià)客戶核心競(jìng)爭(zhēng) 力：

1.原材料的進(jìn)貨價(jià)格與同行業(yè)比較； 2.產(chǎn)品的銷(xiāo)售渠道、銷(xiāo)售價(jià)格與同行業(yè)比較； 3.進(jìn)貨條件和銷(xiāo)售條件與同行業(yè)比較；

4.制造成本、銷(xiāo)售成本、管理成本與同行業(yè)比較；

5.主導(dǎo)產(chǎn)品的技術(shù)先進(jìn)性、生產(chǎn)設(shè)備領(lǐng)先性、原材料的易獲得性和后續(xù)產(chǎn)品的研發(fā)能力與同行業(yè)比較；

6.經(jīng)營(yíng)組織、內(nèi)部資源及財(cái)務(wù)狀況與同行業(yè)比較。

第四節(jié) 客戶財(cái)務(wù)信息分析

第二十五條

對(duì)上市公司和外資企業(yè)，調(diào)查人必須要求客戶提供經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)資料；其他客戶，調(diào)查人盡可能地要求企業(yè)提供經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年報(bào)（半年報(bào)）。

第二十六條

調(diào)查人需關(guān)注審計(jì)意見(jiàn)的類(lèi)型。審查出具報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及簽字審計(jì)師的品行和信譽(yù)，必要時(shí)須與注冊(cè)會(huì)計(jì)師管理機(jī)構(gòu)核實(shí)審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性。

第二十七條

調(diào)查人必須認(rèn)真完整閱讀審計(jì)意見(jiàn)、審計(jì)報(bào)表及其附注等。重點(diǎn)審閱帶說(shuō)明段無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告、保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告；并判斷審計(jì)報(bào)告的可信度。

第二十八條

對(duì)客戶重大的資產(chǎn)、庫(kù)存，必須在閱讀審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)上，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。

第二十九條

根據(jù)實(shí)地調(diào)查和對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析的結(jié)果，對(duì)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的審慎性調(diào)整。

（一）注意各期財(cái)務(wù)報(bào)表期初數(shù)與期末數(shù)是否對(duì)應(yīng)銜接，不對(duì)應(yīng)銜接的，要進(jìn)一步了解原因，以判斷財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性；

（二）通過(guò)分析調(diào)整后的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表有關(guān)科目之間的相互關(guān)系，如銷(xiāo)售收入與增值稅、銷(xiāo)項(xiàng)稅、借款與財(cái)務(wù)費(fèi)用、長(zhǎng)短期投資與投資收益對(duì)應(yīng)關(guān)系，初步評(píng)判財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的可靠性；

（三）通過(guò)咨詢、查賬等手段盡可能剔除流動(dòng)性不強(qiáng)、難以成為還款來(lái)源的資產(chǎn)，如待攤費(fèi)用、待處理?yè)p失、無(wú)形資產(chǎn)、形成呆滯的投資、1年以上的應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款及長(zhǎng)期積壓的存貨等，還原真實(shí)的資產(chǎn)流動(dòng)性；

（四）將財(cái)務(wù)分析的結(jié)論同實(shí)際調(diào)查的有關(guān)定性情況進(jìn)行比較，財(cái)務(wù)分析結(jié)論不能解釋定性分析調(diào)查結(jié)論的，要進(jìn)一步分析原因。

第三十條 經(jīng)濟(jì)實(shí)力分析。通過(guò)比較客戶在行業(yè)中凈資產(chǎn)額、資產(chǎn)總額、固定資產(chǎn)總額、銷(xiāo)售額、凈利潤(rùn)等狀況分析其經(jīng)濟(jì)實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

第三十一條

經(jīng)營(yíng)能力分析。通過(guò)測(cè)算和比較銷(xiāo)售利潤(rùn)率、凈利潤(rùn)率等指標(biāo)對(duì)客戶的贏利水平、贏利穩(wěn)定性和持久性作出分析和判斷。通過(guò)測(cè)算和比較應(yīng)收賬款回收期、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收及存貨增長(zhǎng)是否超過(guò)銷(xiāo)售收入的增長(zhǎng)等對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行判斷。

第三十二條

負(fù)債結(jié)構(gòu)分析。通過(guò)測(cè)算與比較資產(chǎn)負(fù)債率、齒輪比率、長(zhǎng)短期負(fù)債結(jié)構(gòu)、銀行負(fù)債明細(xì)，分析并判斷公司負(fù)債總量、結(jié)構(gòu)是否合理、償債能力是否充足。

第三十三條

變現(xiàn)能力分析。通過(guò)測(cè)算與比較流動(dòng)資產(chǎn)的質(zhì)量及流動(dòng)比、速動(dòng)比和銀行借款等剛性負(fù)債占流動(dòng)負(fù)債的比重，分析并判斷企業(yè)償債壓力大小及短期償債能力強(qiáng)弱。

第三十四條

現(xiàn)金流量分析。通過(guò)計(jì)算過(guò)去、預(yù)測(cè)未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出和凈流量的情況，分析客戶現(xiàn)金流量的歷史狀況及還款情況，判斷客戶的還款資金來(lái)源及其穩(wěn)定性，確定 7 其是否具償還能力。

第三十五條

根據(jù)上述對(duì)經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)營(yíng)能力、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金流量的分析，綜合評(píng)價(jià)客戶是否具備再舉債能力和到期償還授信能力。

第五節(jié) 授信用途、還款來(lái)源調(diào)查與分析

第三十六條

用途的合法合規(guī)性調(diào)查。通過(guò)實(shí)地調(diào)查和分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量，分析客戶直接的、真實(shí)的借款用途，判斷該用途是否合法合理。

第三十七條

還款來(lái)源調(diào)查。

（一）按照本制度要求對(duì)客戶還款能力和未來(lái)現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)，調(diào)查落實(shí)還款來(lái)源的可靠性。如果還款來(lái)源依賴于與授信用途有關(guān)的某筆交易順利完成，重點(diǎn)調(diào)查這筆交易順利完成的可能性，如果還款來(lái)源屬于某項(xiàng)非經(jīng)營(yíng)性的現(xiàn)金收入，重點(diǎn)調(diào)查該筆現(xiàn)金收入來(lái)源是否可靠。通過(guò)上述調(diào)查分析，確認(rèn)客戶還款計(jì)劃的合理性。

（二）對(duì)還舊借新客戶，必須調(diào)查還款來(lái)源的真實(shí)性。打印客戶銀行結(jié)算清單作為上報(bào)審批（或者放款）要件，以分析其還款資金的真實(shí)來(lái)源。

第六節(jié) 擔(dān)保調(diào)查與分析

第三十八條

擔(dān)保調(diào)查與分析的重點(diǎn)是擔(dān)保人的資格、財(cái)務(wù)實(shí)力、抵（質(zhì)）押品的變現(xiàn)能力、擔(dān)保人的擔(dān)保意愿、擔(dān)保人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及與客戶之間的關(guān)系。

第三十九條

擔(dān)保人的主體資格調(diào)查與客戶的資格調(diào)查方式和要求基本相似，除此以外，還需符合《擔(dān)保法》及其司法解釋中有關(guān)擔(dān)保人資格禁止性條款的規(guī)定。

公司對(duì)股東或?qū)嶋H控制提供擔(dān)保的，需符合《公司法》第十六條規(guī)定。證券公司提供擔(dān)保的，還需符合《證券法》第一百三十條的規(guī)定。上市公司及其控股公司對(duì)外提供擔(dān)保的，還需符合中國(guó)證券業(yè)監(jiān)督委員會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的具體規(guī)定。

第四十條 保證人財(cái)務(wù)實(shí)力的調(diào)查分析方法參照前述對(duì)客戶的調(diào)查評(píng)估方法進(jìn)行，除了分析保證人財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量外，還必須掌握保證人目前對(duì)外所提供的保證金額。

第四十一條

抵（質(zhì)）押品的調(diào)查與分析包括抵（質(zhì)）押品的權(quán)屬、抵（質(zhì)）押行為的合法合規(guī)性、抵（質(zhì)）押品價(jià)值的合理性、占有控制情況及其變現(xiàn)性。

（一）調(diào)查抵（質(zhì)）押物是否為的擔(dān)保人真實(shí)所有，是否存在共有人，了解其取得方式、對(duì)價(jià)支付情況及共有方式。

（二）調(diào)查抵（質(zhì)）押物是否可以用于擔(dān)保，以及作為銀行授信抵（質(zhì)）押的有效意義。

（三）調(diào)查抵（質(zhì)）押品的價(jià)值，現(xiàn)場(chǎng)察看抵（質(zhì)）押品狀況，判斷評(píng)估價(jià)值的合理性，調(diào)查其中是否存在法定優(yōu)先受償權(quán)及其具體金額。

（四）調(diào)查抵（質(zhì)）押物的現(xiàn)時(shí)占有情況，分析其變現(xiàn)的可能性，或者變現(xiàn)的限制條件。

（五）如果抵押物為房地產(chǎn)的，必須調(diào)查抵押時(shí)是否存在租賃，如有，需要審查租賃合同了解其租賃條款是否會(huì)對(duì)抵押權(quán)益構(gòu)成影響。

第四十二條

擔(dān)保人擔(dān)保意愿的調(diào)查與分析。主要考察擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)的歷史記錄，是否知道款項(xiàng)的真實(shí)用途（特別是借新還舊貸款）、擔(dān)保人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及與客戶之間的關(guān)系等。對(duì)擔(dān)保人是客戶的關(guān)聯(lián)公司，或是與客戶之間存在較多經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的公司，側(cè)重分析有無(wú)代償性現(xiàn)金來(lái)源，防止其通過(guò)互保、循環(huán)擔(dān)保方式削弱擔(dān)保的有效性。

第四十三條

對(duì)于自然人提供保證的，需要著重調(diào)查保證人與被擔(dān)保人的關(guān)系、對(duì)被擔(dān)保人的制約力、個(gè)人信用狀況、個(gè)人主要財(cái)產(chǎn)等。

第七節(jié) 信用評(píng)級(jí)

第四十四條

調(diào)查人作為客戶信用評(píng)級(jí)發(fā)起崗責(zé)任人，需嚴(yán)格執(zhí)行總行有關(guān)客戶信用評(píng)級(jí)制度辦法的規(guī)定，對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

第四十五條

調(diào)查人必須根據(jù)客戶的行業(yè)差異性，審慎選用合適的打分卡。

第四十六條

調(diào)查人負(fù)責(zé)收集評(píng)級(jí)相關(guān)資料和信息，并保證其真實(shí)性和評(píng)級(jí)信息輸入的準(zhǔn)確性。

第四十七條

對(duì)需要進(jìn)行等級(jí)調(diào)整的客戶，必須有真實(shí)充足的調(diào)整理由，調(diào)查人對(duì)調(diào)級(jí)建議及其理由的合理性負(fù)責(zé)。

第四十八條

調(diào)查人必須在調(diào)查報(bào)告中列明客戶自動(dòng)等級(jí)、建議等級(jí)和有效等級(jí)。

第八節(jié)

授信業(yè)務(wù)損益測(cè)算

第四十九條

調(diào)查人在完成客戶信用評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上，結(jié)合債項(xiàng)評(píng)級(jí)，測(cè)算本筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)成本（逾期損失），作為定價(jià)和審批的依據(jù)。

第五十條

調(diào)查人還必須根據(jù)相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真測(cè)算本筆業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。

第九節(jié)

授信調(diào)查報(bào)告

第五十一條

信貸人員在充分的調(diào)查分析之后，按照下列原則和要求撰寫(xiě)授信調(diào)查報(bào)告。

（一）如實(shí)反映盡職調(diào)查過(guò)程，不得隨意采用未經(jīng)調(diào)查核實(shí)的信息和資料。

（二）客觀全面揭示調(diào)查結(jié)果、客戶及業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，禁止對(duì)報(bào)告進(jìn)行粉飾包裝。

（三）內(nèi)容詳實(shí)、論據(jù)充分、邏輯合理、觀點(diǎn)鮮明；既有定性分析、又有定量分析；既有總量分析、又有明細(xì)分析。

第五十二條

授信信貸調(diào)查報(bào)告一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）聲明與保證。調(diào)查人必須聲明按照要求履行了盡職調(diào)查，如實(shí)全面揭示客戶和業(yè)務(wù)信息，保證調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

（二）客戶基本情況：股本投入和變動(dòng)情況、發(fā)展歷史、公司治理結(jié)構(gòu)、關(guān)鍵管理人員情況、管理水平和信用狀況等。

（三）經(jīng)營(yíng)狀況：介紹主導(dǎo)產(chǎn)品、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)情況，分析經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)前景。

（四）財(cái)務(wù)分析：經(jīng)濟(jì)實(shí)力分析、經(jīng)營(yíng)能力分析、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)分析和現(xiàn)金流量分析。

（五）借款用途和還款來(lái)源。

（六）擔(dān)保分析。

（七）客戶信用評(píng)級(jí)和業(yè)務(wù)損益測(cè)算。說(shuō)明客戶的自動(dòng)等級(jí)、建議等級(jí)和有效等級(jí)，測(cè)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)逾期損失和信用風(fēng)險(xiǎn)占用經(jīng)濟(jì)資本。

（八）問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)：提出授信的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施。

（九）建議：明確提出貸與不貸，以及業(yè)務(wù)品種、幣種、金額、期限、利率、擔(dān)保方式等基本要素。

第十節(jié)

其他

第五十三條

低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，側(cè)重于客戶合法性、融資用途及貿(mào)易背景、質(zhì)押物權(quán)屬、出質(zhì)人擔(dān)保意愿及擔(dān)保的合法有效性等方面進(jìn)行盡職調(diào)查，經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查與分析可適當(dāng)簡(jiǎn)化。

第五十四條

對(duì)于首貸戶，必須按照本制度要求進(jìn)行全面、細(xì)致、深入的調(diào)查、分析并撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告。對(duì)于續(xù)貸戶，側(cè)重于客戶近期經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)變動(dòng)情況和融資用途的調(diào)查與分析。

第五十五條

對(duì)回購(gòu)型金融資產(chǎn)受讓業(yè)務(wù)（或金融機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保的資產(chǎn)受讓業(yè)務(wù)），調(diào)查人應(yīng)在核實(shí)轉(zhuǎn)讓人在我行的有效授信額度及占用情況后，重點(diǎn)對(duì)轉(zhuǎn)讓人的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、銀監(jiān)會(huì)評(píng)級(jí)、信用記錄、融資資金用途等進(jìn)行評(píng)估。

第五十六條

對(duì)固定資產(chǎn)授信（包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開(kāi)發(fā)貸款）除按照前述六節(jié)進(jìn)行盡職調(diào)查外，還必須對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估。

第五十七條

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款，除按照前述六節(jié)要求對(duì)客戶（或/及擔(dān)保）進(jìn)行盡職調(diào)查外，還應(yīng)該根據(jù)房地產(chǎn)項(xiàng)目的特性，著重對(duì)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查，必要時(shí)，需要聘請(qǐng)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。

第五十八條

對(duì)于中小企業(yè)信貸，除調(diào)查分析其財(cái)務(wù)信息外，重點(diǎn)收集和分析與企業(yè)、企業(yè)主有關(guān)信用和現(xiàn)金流量密切相關(guān)的軟信息。

第四章 盡職要求與免責(zé)

第五十九條

調(diào)查人下列行為，如造成重大風(fēng)險(xiǎn)的，將追究其責(zé)任。

（一）無(wú)合理理由未獨(dú)立進(jìn)行授信盡職調(diào)查，且未采取相應(yīng)措施。

（二）按照他人授意人為降低授信標(biāo)準(zhǔn)、提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)，或粉飾、包裝調(diào)查報(bào)告。

（三）對(duì)授信調(diào)查過(guò)程發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)隱患故意隱瞞不報(bào)；

（四）私自或伙同客戶編造、杜撰與授信相關(guān)的諸如貿(mào)易背景、授信用途、借款人控股股東，關(guān)聯(lián)方和實(shí)際控制人、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)情況、銀行資信情況、項(xiàng)目真實(shí)情況、抵押物等重大虛假信息，或向客戶泄露我行商業(yè)機(jī)密，以騙取銀行授信。

（五）與客戶或者他人串通，參與或者配合客戶進(jìn)行非法或者不正當(dāng)資金交易，騙取銀行授信。

（六）未對(duì)客戶資料、項(xiàng)目資料進(jìn)行認(rèn)真、全面核實(shí)并提供完整的授信調(diào)查材料；或故意變更、涂改調(diào)查材料，或出具與事實(shí)不符的調(diào)查報(bào)告。

（七）未對(duì)抵押品的價(jià)值、權(quán)屬關(guān)系、占有情況、市場(chǎng)情況進(jìn)行必要的調(diào)查和核實(shí)，或?qū)κ谛彭?xiàng)目的可行性及技術(shù)、設(shè)備的先進(jìn)性缺乏必要的了解，調(diào)查評(píng)估流于形式，或由于主觀原因造成調(diào)查情況不實(shí)，誤導(dǎo)審批決策。

（八）未按規(guī)定應(yīng)核實(shí)真?zhèn)蔚南嚓P(guān)憑證資料進(jìn)行核實(shí)，或者由于主觀原因?qū)е潞藢?shí)結(jié)果有誤。

（九）對(duì)按規(guī)定應(yīng)核實(shí)貿(mào)易背景的授信業(yè)務(wù)，編造、未核實(shí)其真實(shí)貿(mào)易背景，或由于主觀原因?qū)е潞藢?shí)結(jié)果有誤。

（十）對(duì)授信調(diào)查過(guò)程中按照其崗位素質(zhì)要求應(yīng)該，或者應(yīng)當(dāng)能夠發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題或者風(fēng)險(xiǎn)隱患未能及時(shí)揭示并報(bào)告。

（十一）在客戶信用評(píng)級(jí)中，評(píng)級(jí)工具(打分卡)選用存在嚴(yán)重問(wèn)題，而無(wú)合理理由；客戶信息輸錄存在嚴(yán)重錯(cuò)誤和疏漏；無(wú)合理理由，隨意調(diào)整客戶等級(jí)。

（十二）授信調(diào)查環(huán)節(jié)中存在的其他違法、違規(guī)和未盡職行為。第六十條 對(duì)已按照程序進(jìn)行了盡職調(diào)查，或者雖未能完全按程序 13 規(guī)定進(jìn)行盡職調(diào)查，但采取了足夠且有效的替代措施的，可以根據(jù)盡職情況予以減輕或者免除責(zé)任。

第五章 附 則

第六十一條 本制度由總行信貸管理部負(fù)責(zé)解釋。附錄

一、主要授信種類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)提示

（一）票據(jù)承兌是否對(duì)真實(shí)貿(mào)易背景進(jìn)行核實(shí)；是否取得或核實(shí)稅收證明等相關(guān)文件；是否嚴(yán)格按要求履行了票據(jù)承兌的相關(guān)程序。

（二）貼現(xiàn)票據(jù)是否符合票據(jù)法規(guī)定的形式和實(shí)質(zhì)要件；是否對(duì)真實(shí)貿(mào)易背景及相關(guān)證明文件進(jìn)行核實(shí)；是否對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)信用狀況進(jìn)行評(píng)估；是否對(duì)客戶有無(wú)背書(shū)及付款人的承兌予以查實(shí)。

（三）開(kāi)立信用證是否對(duì)信用證受益人與開(kāi)證申請(qǐng)人之間的貿(mào)易關(guān)系予以核實(shí)；申請(qǐng)人是否按照信用證開(kāi)立要求填寫(xiě)有關(guān)書(shū)面材料；受理因申請(qǐng)人開(kāi)立信用證而產(chǎn)生的匯票時(shí)，是否按照票據(jù)法和監(jiān)管機(jī)關(guān)要求對(duì)匯票本身的形式和實(shí)質(zhì)要件進(jìn)行審核。

（四）公司授信是否嚴(yán)格審查客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況，認(rèn)真獨(dú)立計(jì)算客戶的現(xiàn)金流量，并將有關(guān)情況存入檔案，提示全部問(wèn)題。

（五）項(xiàng)目融資除評(píng)估授信項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告及未來(lái)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)情況外，是否對(duì)質(zhì)押權(quán)、抵押權(quán)，以及保證或保險(xiǎn)等嚴(yán)格調(diào)查，防止關(guān)聯(lián)客戶無(wú)交叉互保。

（六）關(guān)聯(lián)企業(yè)授信是否了解統(tǒng)一授信的科學(xué)性、合理性和安全性，認(rèn)真實(shí)施統(tǒng)一授信，及時(shí)調(diào)整額度并緊密跟蹤。

（七）擔(dān)保授信是否對(duì)保證人的償還能力，違反國(guó)家規(guī)定擔(dān)當(dāng)保證人，抵押物、質(zhì)押物的權(quán)屬和價(jià)值，以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查；是否就開(kāi)設(shè)擔(dān)?？劭钯~戶的余額控制及銀行授權(quán)主動(dòng)劃賬辦法達(dá)成書(shū)面協(xié)議；是否對(duì)抵（質(zhì)）押權(quán)的行使和過(guò)戶制定可操作的辦法。

二、客戶基本信息提示

（一）營(yíng)業(yè)執(zhí)照(副本及影印件)和年檢證明。

（二）法人代碼證書(shū)(副本及影印件)。

（三）法定代表人身份證明及其必要的個(gè)人信息。

（四）近3年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)主權(quán)益變動(dòng)表及銷(xiāo)量情況。成立不足3年的客戶，提交自成立以來(lái)的報(bào)表。

（五）本及最近月份存借款及對(duì)外擔(dān)保情況。

（六）稅務(wù)部門(mén)年檢合格的稅務(wù)登記證明和近二年稅務(wù)部門(mén)納稅證明資料復(fù)印件。

（七）合同或章程（原件及影印件）。

（八）董事會(huì)成員和主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本等。

（九）若為有限責(zé)任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶或承包經(jīng)營(yíng)客戶，要求提供董事會(huì)或發(fā)包人同意申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明。

（十）股東大會(huì)關(guān)于利潤(rùn)分配的決議。

（十一）現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。

（十二）授信業(yè)務(wù)由授權(quán)委托人辦理的，需提供客戶法定代表人授權(quán)委托書(shū)（原件）。

（十三）其他必要的資料（如海關(guān)等部門(mén)出具的相關(guān)文件等）。對(duì)于中長(zhǎng)期授信，還須有各類(lèi)合格、有效的相關(guān)批準(zhǔn)文件，預(yù)計(jì)資金來(lái)源及使用情況、預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。

三、主要授信品種風(fēng)險(xiǎn)提示

（一）流動(dòng)性短期資金需求應(yīng)關(guān)注： 1.融資需求的時(shí)間性（常年性還是季節(jié)性）；

2.對(duì)存貨融資，要充分考慮當(dāng)實(shí)際銷(xiāo)售已經(jīng)小于或?qū)⑿∮谒A(yù)期的銷(xiāo)售量時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)策，以及存貨本身的風(fēng)險(xiǎn)，如過(guò)時(shí)或變質(zhì)；

3.應(yīng)收賬款的質(zhì)量與壞賬準(zhǔn)備情況； 4.存貨的周期。

（二）設(shè)備采購(gòu)和更新融資需求應(yīng)關(guān)注： 1.時(shí)機(jī)選擇，宏觀經(jīng)濟(jì)情況和行業(yè)展望； 2.未實(shí)現(xiàn)的生產(chǎn)能力；

3.其他提供資金的途徑：長(zhǎng)期授信、資本注入、出售資產(chǎn)； 4.其他因素可能對(duì)資金的影響。

（三）項(xiàng)目融資需求應(yīng)關(guān)注： 1.項(xiàng)目可行性； 2.項(xiàng)目批準(zhǔn)； 3.項(xiàng)目完工時(shí)限。

（四）中長(zhǎng)期授信需求應(yīng)關(guān)注： 1.客戶當(dāng)前的現(xiàn)金流量； 2.利率風(fēng)險(xiǎn)； 3.客戶的勞資情況；

4.法規(guī)和政策變動(dòng)可能給客戶帶來(lái)的影響； 5.客戶的投資或負(fù)債率過(guò)大，影響其還款能力； 6.原材料短缺或變質(zhì)； 7.第二還款來(lái)源情況惡化； 8.市場(chǎng)變化； 9.競(jìng)爭(zhēng)能力及其變化； 10.高管層組成及變化；

11.產(chǎn)品質(zhì)量可能導(dǎo)致產(chǎn)品銷(xiāo)售的下降；

12.匯率波動(dòng)對(duì)進(jìn)出口原輔料及產(chǎn)成品帶來(lái)的影響； 13.經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致的盈利下降。

（五）對(duì)現(xiàn)有債務(wù)的再融資需求。

（六）貿(mào)易融資需求應(yīng)關(guān)注： 1.匯率風(fēng)險(xiǎn)； 2.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)； 3.法律風(fēng)險(xiǎn)； 4.付款方式。

四、非財(cái)務(wù)因素分析風(fēng)險(xiǎn)提示

（一）客戶管理者：重點(diǎn)考核客戶管理者的人品、誠(chéng)信度、授信動(dòng)機(jī)、贏利能力，以及其道德水準(zhǔn)。

對(duì)客戶的管理者風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注： 1.歷史經(jīng)營(yíng)記錄及其經(jīng)驗(yàn)； 2.經(jīng)營(yíng)者相對(duì)于所有者的獨(dú)立性； 3.品德與誠(chéng)信度；

4.影響其決策的相關(guān)人員的情況； 5.決策過(guò)程；

6.所有者關(guān)系、組織結(jié)構(gòu)和法律結(jié)構(gòu)； 7.領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)； 8.管理的政策、計(jì)劃、實(shí)施和控制。

（二）識(shí)別客戶的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注： 1.產(chǎn)品定位、分散度與集中度、產(chǎn)品研發(fā)； 2.產(chǎn)品實(shí)際銷(xiāo)售，潛在銷(xiāo)售和庫(kù)存變化；

3.核心產(chǎn)品和非核心產(chǎn)品，對(duì)市場(chǎng)變化的應(yīng)變能力。

（三）識(shí)別客戶生產(chǎn)過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注： 1.原材料來(lái)源，對(duì)供應(yīng)商的依賴度； 2.勞動(dòng)密集型還是資本密集型；

3.設(shè)備狀況； 4.技術(shù)狀況。

（四）對(duì)客戶的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注： 1.行業(yè)定位； 2.競(jìng)爭(zhēng)力和結(jié)構(gòu)； 3.行業(yè)特征； 4.行業(yè)管制；

5.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素。

（五）對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注： 1.通貨膨脹； 2.社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力； 3.匯率； 4.貨幣供應(yīng)量； 5.稅收； 6.政府財(cái)政支出； 7.價(jià)格控制； 8.工資調(diào)整； 9.貿(mào)易平衡； 10.失業(yè)； 11.GDP增長(zhǎng)； 12.外匯來(lái)源； 13.外匯管制規(guī)定； 14.利率；

15.政府的其他管制。

五、預(yù)警信號(hào)風(fēng)險(xiǎn)提示

（一）與客戶品質(zhì)有關(guān)的信號(hào)： 1.企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤或無(wú)法聯(lián)系；

2.客戶不愿意提供與信用審核有關(guān)的文件；

3.在沒(méi)有正當(dāng)理由的情況下撤回或延遲提供與財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、稅收或抵押擔(dān)保有關(guān)的信息或要求提供的其他文件；

4.資產(chǎn)或抵押品高估；

5.客戶不愿意提供過(guò)去的所得稅納稅單；

6.客戶的競(jìng)爭(zhēng)者、供貨商或其他客戶對(duì)授信客戶產(chǎn)生負(fù)面評(píng)價(jià)； 7.改變主要授信銀行，向許多銀行借款或不斷在這些銀行中間借新還舊；

8.客戶頻繁更換會(huì)計(jì)人員或主要管理人員； 9.作為被告卷入法律糾紛； 10.有破產(chǎn)經(jīng)歷；

11.有些債務(wù)未在資產(chǎn)負(fù)債表上反映或列示；

12.客戶內(nèi)部或客戶的審計(jì)機(jī)構(gòu)使用的會(huì)計(jì)政策不夠?qū)徤鳌?/p>

（二）客戶在銀行賬戶變化的信號(hào)： 1.客戶在銀行的頭寸不斷減少； 2.對(duì)授信的長(zhǎng)期占用；

3.缺乏財(cái)務(wù)計(jì)劃，如總是突然向銀行提出借款需求； 4.短期授信和長(zhǎng)期授信錯(cuò)配； 5.在銀行存款變化出現(xiàn)異常；

6.經(jīng)常接到供貨商查詢核實(shí)頭寸情況的電話； 7.突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移； 8.對(duì)授信的需求增長(zhǎng)異常。

（三）客戶管理層變化的信號(hào)：

1.管理層行為異常； 2.財(cái)務(wù)計(jì)劃和報(bào)告質(zhì)量下降； 3.業(yè)務(wù)戰(zhàn)略頻繁變化；

4.對(duì)競(jìng)爭(zhēng)變化或其他外部條件變化缺少對(duì)策； 5.核心盈利業(yè)務(wù)削弱和偏離； 6.管理層主要成員家庭出現(xiàn)問(wèn)題； 7.與以往合作的伙伴不再進(jìn)行合作； 8.不遵守授信的承諾；

9.管理層能力不足或構(gòu)成缺乏代表性； 10.缺乏技術(shù)工人或有勞資爭(zhēng)議。

（四）業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)環(huán)境變化的信號(hào)： 1.庫(kù)存水平的異常變化； 2.工廠維護(hù)或設(shè)備管理落后； 3.核心業(yè)務(wù)發(fā)生變動(dòng)；

4.缺乏操作控制、程序、質(zhì)量控制等； 5.主要產(chǎn)品線上的供貨商或客戶流失。

（五）財(cái)務(wù)狀況變化信號(hào)：

1.付息或還本拖延，不斷申請(qǐng)延期支付或申請(qǐng)實(shí)施新的授信或不斷透支；

2.申請(qǐng)實(shí)施授信支付其他銀行的債務(wù)，不交割抵押品，授信抵押品情況惡化；

3.違反合同規(guī)定；

4.支票收益人要求核實(shí)客戶支票賬戶的余額； 5.定期存款賬戶余額減少；

6.授信需求增加，短期債務(wù)超常增加；

7.客戶自身的配套資金不到位或不充足； 8.杠桿率過(guò)高，經(jīng)常用短期債務(wù)支付長(zhǎng)期債務(wù)； 9.現(xiàn)金流不足以支付利息；

10.其他銀行提高對(duì)同一客戶的利率；

11.客戶申請(qǐng)無(wú)抵押授信產(chǎn)品或申請(qǐng)?zhí)厥膺€款方式； 12.交易和文件過(guò)于復(fù)雜； 13.銀行無(wú)法控制抵押品和質(zhì)押權(quán)。

（六）其他預(yù)警信號(hào)： 1.業(yè)務(wù)領(lǐng)域收縮；

2.無(wú)核心業(yè)務(wù)并過(guò)分追求多樣化； 3.業(yè)務(wù)增長(zhǎng)過(guò)快； 4.市場(chǎng)份額下降。

六、客戶履約能力風(fēng)險(xiǎn)提示

（一）成本和費(fèi)用失控。

（二）客戶現(xiàn)金流出現(xiàn)問(wèn)題。

（三）客戶產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)需求下降。

（四）還款記錄不正常。

（五）欺詐，如在對(duì)方付款后故意不提供相應(yīng)的產(chǎn)品或服務(wù)。

（六）弄虛作假（如偽造或涂改各種批準(zhǔn)文件或相關(guān)業(yè)務(wù)憑證）。

（七）對(duì)傳統(tǒng)財(cái)務(wù)分析的某些趨勢(shì)，例如市場(chǎng)份額的快速下降未作解釋。

（八）客戶戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)或環(huán)境的重大變動(dòng)。

（九）某些欺詐信號(hào)，如無(wú)法證明財(cái)務(wù)記錄的合法性。

（十）財(cái)務(wù)報(bào)表披露延遲。

（十一）未按合同還款。

（十二）未作客戶破產(chǎn)的應(yīng)急預(yù)案。

七、授信風(fēng)險(xiǎn)成本計(jì)量

風(fēng)險(xiǎn)成本＝客戶違約概率（PD）×違約損失率(LGD)×風(fēng)險(xiǎn)敞口(EAD)

八、信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量

（一）表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=[（名義金額-授信準(zhǔn)備或其他資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-合格的風(fēng)險(xiǎn)緩解金額）×內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)]

（二）表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=（名義金額×信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)-合格的風(fēng)險(xiǎn)緩解金額）

（三）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) = 監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重×行業(yè)調(diào)節(jié)系數(shù)×期限調(diào)節(jié)系數(shù)。

有關(guān)行業(yè)調(diào)節(jié)系數(shù)和期限調(diào)節(jié)系數(shù)的具體取值，需參閱總行計(jì)劃資金部每年的要求。

第四篇：中小企業(yè)授信申報(bào)資料清單

中國(guó)民生銀行中小企業(yè)授信申報(bào)資料清單

一、授信審批資料

□1.授信申報(bào)資料目錄 □2.授信審批表（業(yè)務(wù)部版）□3.授信調(diào)查報(bào)告 □4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告

二、申請(qǐng)人及一般保證人相關(guān)資料

□1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 □2.稅務(wù)登記證復(fù)印件 □3.組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)復(fù)印件 □4.法定代表人身份證復(fù)印件 □5.驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件

□6.公司章程或合伙、聯(lián)營(yíng)協(xié)議復(fù)印件 □7.貸款卡復(fù)印件、貸款卡密碼及近期查詢結(jié)果

□8.最近叁年的年報(bào)和當(dāng)期報(bào)表（如有審計(jì)報(bào)告，應(yīng)一并提供；對(duì)于續(xù)授信，上期授信已提供的報(bào)表，不需重復(fù)提供）

□9.與主要上下游企業(yè)近期購(gòu)銷(xiāo)合同復(fù)印件各一份

□10.能夠核實(shí)企業(yè)上經(jīng)營(yíng)情況的材料（若不能提供，應(yīng)進(jìn)行說(shuō)明）：

? 上12月份的納稅申報(bào)表、對(duì)應(yīng)稅單復(fù)印件 ? 稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的上繳稅記錄查詢結(jié)果

? 上海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)查詢結(jié)果（僅適用于進(jìn)出口企業(yè)）? 上水費(fèi)或電費(fèi)單復(fù)印件（僅適用生產(chǎn)型企業(yè)）? 企業(yè)主要結(jié)算銀行上對(duì)賬單復(fù)印件 ? 企業(yè)主個(gè)人主要結(jié)算銀行上對(duì)賬單復(fù)印件

? 其他經(jīng)有權(quán)審批人同意、能夠核實(shí)企業(yè)上經(jīng)營(yíng)情況的材料 □11.能夠核實(shí)企業(yè)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況的材料（若不能提供，應(yīng)進(jìn)行說(shuō)明）

? 申報(bào)期前三個(gè)月的納稅申報(bào)表、對(duì)應(yīng)稅單復(fù)印件 ? 稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的申報(bào)期前三個(gè)月繳稅記錄查詢結(jié)果

? 申報(bào)期前三個(gè)月海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)查詢結(jié)果（僅適用于進(jìn)出口企業(yè)）? 申報(bào)期前三個(gè)月的水費(fèi)或電費(fèi)單復(fù)印件（僅適用生產(chǎn)型企業(yè)）? 企業(yè)主要結(jié)算銀行申報(bào)期前三月對(duì)賬單復(fù)印件 ? 企業(yè)主個(gè)人主要結(jié)算銀行申報(bào)期前三月對(duì)賬單復(fù)印件 ? 其他經(jīng)有權(quán)審批人同意、能夠核實(shí)企業(yè)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況的材料 □12.實(shí)際控制人身份證復(fù)印件及簡(jiǎn)歷

□13.實(shí)際控制自然人個(gè)人征信報(bào)告查詢授權(quán)書(shū)及近期查詢結(jié)果

三、抵質(zhì)押擔(dān)保相關(guān)資料

□1.抵押物內(nèi)部或外部（預(yù)）評(píng)估報(bào)告

□2.抵質(zhì)押物購(gòu)置或自建成本證明材料（僅適用于房地產(chǎn)抵押）□3.抵押物租賃協(xié)議（僅適用于已出租的抵押物）

□4.進(jìn)口設(shè)備報(bào)關(guān)單、完稅（免稅）憑證（僅限于進(jìn)口機(jī)器設(shè)備抵押）□5.抵質(zhì)押人為受信企業(yè)以外的第三方企業(yè)的，應(yīng)提供：

? 營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 ? 組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)復(fù)印件 ? 稅務(wù)登記證復(fù)印件

? 公司章程或聯(lián)營(yíng)、合伙協(xié)議復(fù)印件 ? 法定代表人身份證復(fù)印件 ? 貸款卡復(fù)印件

□6.抵質(zhì)押人為自然人的，應(yīng)提供：

? 抵質(zhì)押人身份證復(fù)印件 ? 婚姻證明復(fù)印件

? 抵質(zhì)押人配偶身份證復(fù)印件

第五篇：中小企業(yè)授信申報(bào)資料清單

中國(guó)民生銀行中小企業(yè)授信申報(bào)資料清單

一、申請(qǐng)人及一般保證人相關(guān)資料

□1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 □2.稅務(wù)登記證復(fù)印件 □3.組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)復(fù)印件 □4.法定代表人身份證復(fù)印件 □5.驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件

□6.公司章程或合伙、聯(lián)營(yíng)協(xié)議復(fù)印件 □7.貸款卡復(fù)印件、貸款卡密碼及近期查詢結(jié)果

□8.最近三年的年報(bào)和當(dāng)期報(bào)表（如有審計(jì)報(bào)告，應(yīng)一并提供；對(duì)于續(xù)授信，上期授信已提供的報(bào)表，不需重復(fù)提供）

□9.與主要上下游企業(yè)近期購(gòu)銷(xiāo)合同復(fù)印件各五份 □10.能夠核實(shí)企業(yè)上經(jīng)營(yíng)情況的材料：

? 上12月份的納稅申報(bào)表、對(duì)應(yīng)稅單復(fù)印件（需加蓋稅務(wù)機(jī)關(guān)印章）? 稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的上繳稅記錄查詢結(jié)果（需加蓋稅務(wù)機(jī)關(guān)印章）? 上海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)查詢結(jié)果（僅適用于進(jìn)出口企業(yè)）? 上水費(fèi)或電費(fèi)單復(fù)印件（僅適用生產(chǎn)型企業(yè)）? 企業(yè)主要結(jié)算銀行上對(duì)賬單復(fù)印件（需加蓋銀行印章）? 企業(yè)主個(gè)人主要結(jié)算銀行上對(duì)賬單復(fù)印件（需加蓋銀行印章）? 其他經(jīng)有權(quán)審批人同意、能夠核實(shí)企業(yè)上經(jīng)營(yíng)情況的材料 □11.能夠核實(shí)企業(yè)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況的材料

? 申報(bào)期前三個(gè)月的納稅申報(bào)表、對(duì)應(yīng)稅單復(fù)印件（需加蓋稅務(wù)機(jī)關(guān)印章）? 稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的申報(bào)期前三個(gè)月繳稅記錄查詢結(jié)果（需加蓋稅務(wù)機(jī)關(guān)印章）? 申報(bào)期前三個(gè)月海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)查詢結(jié)果（僅適用于進(jìn)出口企業(yè)）? 申報(bào)期前三個(gè)月的水費(fèi)或電費(fèi)單復(fù)印件（僅適用生產(chǎn)型企業(yè)）? 企業(yè)主要結(jié)算銀行申報(bào)期前三月對(duì)賬單復(fù)印件（需加蓋銀行印章）? 企業(yè)主個(gè)人主要結(jié)算銀行申報(bào)期前三月對(duì)賬單復(fù)印件（需加蓋銀行印章）? 其他經(jīng)有權(quán)審批人同意、能夠核實(shí)企業(yè)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況的材料 □12.實(shí)際控制人身份證復(fù)印件及簡(jiǎn)歷

□13.實(shí)際控制自然人個(gè)人征信報(bào)告查詢授權(quán)書(shū)及近期查詢結(jié)果 □14.企業(yè)工商登記查詢信息（加蓋工商局印章）

二、抵質(zhì)押擔(dān)保相關(guān)資料

□1.抵押物內(nèi)部或外部（預(yù)）評(píng)估報(bào)告，相關(guān)評(píng)估價(jià)格可查詢信息來(lái)源。□2.抵質(zhì)押物購(gòu)置或自建成本證明材料（需提供購(gòu)置合同以及發(fā)票或付款憑證）□3.抵押物租賃協(xié)議（僅適用于已出租的抵押物）

□4.進(jìn)口設(shè)備報(bào)關(guān)單、完稅（免稅）憑證（僅限于進(jìn)口機(jī)器設(shè)備抵押）□5.抵質(zhì)押人為受信企業(yè)以外的第三方企業(yè)的，應(yīng)提供：

? 營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 ? 組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)復(fù)印件 ? 稅務(wù)登記證復(fù)印件

? 公司章程或聯(lián)營(yíng)、合伙協(xié)議復(fù)印件 ? 法定代表人身份證復(fù)印件 ? 貸款卡復(fù)印件

? 第三方企業(yè)工商登記查詢信息（加蓋工商局印章）□6.抵質(zhì)押人為自然人的，應(yīng)提供：

? 抵質(zhì)押人身份證復(fù)印件 ? 婚姻證明復(fù)印件

? 抵質(zhì)押人配偶身份證復(fù)印件

增加：

三、續(xù)授信（含授信期間增加額度）業(yè)務(wù)還需提供資產(chǎn)監(jiān)控部出具的《中國(guó)民生銀行中小企業(yè)授信監(jiān)控意見(jiàn)表》