第一篇：第二章第二、三節(jié)現(xiàn)金管理及銀行結(jié)算賬戶管理

第二章，第二、三章節(jié)現(xiàn)金及銀行結(jié)算賬戶管理習(xí)題

一、單項選題：

甲公司，每日零星現(xiàn)金支付額為2000元，根據(jù)規(guī)定，甲公司庫存現(xiàn)金的最高限額應(yīng)為（）元。

A4000元 B6000元，C8000元 D10000元

2、下列各項中，不可以使用現(xiàn)金結(jié)算的有（）。

A.職工工資、津貼

B.購買國家?？厣唐?/p>

C.個人勞務(wù)報酬

D.向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款

4．受理現(xiàn)金管理系統(tǒng)客戶現(xiàn)金存入業(yè)務(wù)時，不必審核（）。A．現(xiàn)金繳款單各聯(lián)次賬號、戶名是否正確，有無涂改。B．現(xiàn)金繳款單各聯(lián)次大小寫金額是否正確，有無涂改。C．收款人賬號是否本行開立的賬號。D．款項來源

5．銀行受理現(xiàn)金管理系統(tǒng)客戶現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)時，不列說法錯誤的是（）。A．應(yīng)審核付款人賬號是否為本行開立的賬號 B．應(yīng)審核印鑒與預(yù)留銀行印鑒是否一致

C．收款人是個人的，不必提交個人有效身份證件 D．大額取現(xiàn)的，應(yīng)審核是否預(yù)約并經(jīng)有權(quán)人員審批

6.根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，為了保證開戶單位日常零星開支的需要，允許單位預(yù)留一部分現(xiàn)金，其金額的最高限一般按照單位（）日常零星開支所需來確定。

A.1～2天

B.2～3天

C.3～5天

D.2～5天

7.關(guān)于現(xiàn)金收支的要求，下列表述不正確的是（）。A.開戶單位收入現(xiàn)金一般應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行

B.開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付 C.不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄 D.不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金

8．下列關(guān)于銀行結(jié)算帳戶特點的表述中，不準(zhǔn)確的為（）。A．辦理人民幣業(yè)務(wù) B．辦理資金收付結(jié)算業(yè)務(wù) C．是活期存款帳戶 D．是定期存款帳戶

9．下列關(guān)于銀行結(jié)算帳戶的說法，正確的是（）

A．銀行結(jié)算賬戶既包括人民幣存款結(jié)算業(yè)務(wù)，也包括外幣存款結(jié)算業(yè)務(wù) B．銀行結(jié)算賬戶屬于單位定期存款帳戶

C．銀行結(jié)算帳戶不同于儲蓄帳戶 D．銀行結(jié)算帳戶限于單位存款人結(jié)算開立

10、下列說法不正確的是（）

A.單位銀行結(jié)算帳戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款帳戶,不得多頭開戶

B.存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算帳戶,銀行也可以自愿選擇存款人 C.銀行應(yīng)當(dāng)為存款人的銀結(jié)算帳戶信息保密,拒絕任何單位和個人的查詢

D.對單位銀行結(jié)算帳戶的存款和有關(guān)數(shù)據(jù),除國家法律.行政法規(guī)另有規(guī)定外,銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢

11.會計人員交接時，對現(xiàn)金票據(jù)根據(jù)會計賬簿記錄的()進行當(dāng)面點交。A.數(shù)量 B.金額 C.余額 D.全額

12、根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)現(xiàn)金管理原則的表述中，不正確的是（）

A.國家鼓勵開戶單位和個人在經(jīng)濟活動中采取轉(zhuǎn)賬方式進行結(jié)算,減少使用現(xiàn)金.B開戶單位之間的經(jīng)濟往來,除按規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外,應(yīng)當(dāng)通過開戶銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算.C中國人民銀行負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的具體實施,對開戶單位收支使用現(xiàn)金進行監(jiān)督管理.D中國人民銀行負(fù)責(zé)對開戶銀行執(zhí)行現(xiàn)金管理情況進行監(jiān)督和稽核

13.根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，為了保證開戶單位日常零星開支的需要，允許單位預(yù)留一部分現(xiàn)金，其金額的最高限一般按照單位（）日常零星開支所需來確定。

A.1～2天

B.2～3天

C.3～5天

D.2～5天

14.關(guān)于現(xiàn)金收支的要求，下列表述不正確的是（）。A.開戶單位收入現(xiàn)金一般應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行

B.開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付 C.不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄 D.不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金

15．下列關(guān)于銀行結(jié)算帳戶特點的表述中，不準(zhǔn)確的為（）。A．辦理人民幣業(yè)務(wù) B．辦理資金收付結(jié)算業(yè)務(wù) C．是活期存款帳戶 D．是定期存款帳戶

16．下列關(guān)于銀行結(jié)算帳戶的說法，正確的是（）

A．銀行結(jié)算賬戶既包括人民幣存款結(jié)算業(yè)務(wù)，也包括外幣存款結(jié)算業(yè)務(wù) B．銀行結(jié)算賬戶屬于單位定期存款帳戶 C．銀行結(jié)算帳戶不同于儲蓄帳戶

D．銀行結(jié)算帳戶限于單位存款人結(jié)算開立

17.存款人開立存款賬戶，不需要實行核準(zhǔn)制的是（）

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.預(yù)算單位開立專用存款賬戶

D.臨時存款賬戶

18.銀行為存款人開立一般存款賬戶、預(yù)算單位外其他專用存款賬戶，應(yīng)自開戶之日起（）個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。

A.3 B.5 C.7 D.10 19．銀行為存款人開立一般存款賬戶、預(yù)算單位外其他專用存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起一定期限內(nèi)通過賬戶和管理系統(tǒng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中袀浒?，該期限為（）?/p>

A．2個工作日 B．3個工作日 C．5個工作日 D．10個工作日 20.銀行對一年內(nèi)未發(fā)生收付活動的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起（）內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。

A.60日

B.10日

C.30日

D.20日

21．關(guān)于銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷，下列表述不正確的有（）。

A．存款人更改名稱但不改變開戶銀行及賬號的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出變更申請，并出具相關(guān)證明

B．單位的法定代表人發(fā)生變更時，應(yīng)于3個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明

C．存款人因注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請

D．存款人尚未結(jié)清其開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷銀行結(jié)算賬戶

二、多項選擇：

1除()另有規(guī)定外,銀行對單位個人在銀行開立存款賬戶的存款,不得為任何單位或者個人查詢賬戶情況.A法律 B規(guī)章 C行政法規(guī) D地方性法規(guī)

2、下列事項中，單位開戶銀行可以使用現(xiàn)金的有（）。

A.發(fā)給公司甲某的800元獎金

B.支付給公司臨時工王某的2000元勞務(wù)報酬 C.向農(nóng)民收購農(nóng)產(chǎn)品的1萬元收購款

D.出差人員出差必須隨身攜帶的2000元差旅費

3、關(guān)于現(xiàn)金管理中現(xiàn)金使用的限額，下列表述正確的是（）。

A.開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際需要，核定開戶單位3天至5天的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額

B.邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額，可以多于5天，但不得超過10天

C.開戶單位需要增加或減少庫存現(xiàn)金限額的，應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請，由開戶銀行核定

D.商業(yè)和服務(wù)行業(yè)的找零備用現(xiàn)金也要根據(jù)營業(yè)額核定定額，但不包括在開戶單位的庫存現(xiàn)金限額之內(nèi)

4．允許辦理人民幣單位銀行結(jié)算賬戶通存通兌的業(yè)務(wù)種類有（）。A．現(xiàn)金業(yè)務(wù)B．轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)C．匯兌業(yè)務(wù)D．代理轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù) 5.下列說法正確的是（）。

A.人民幣單位銀行結(jié)算賬戶通存通兌錯賬處理，必須做到更改有據(jù)、處理及時

B.交易行與賬戶行必須認(rèn)真對待收到的查詢，及時進行查復(fù)，不得相互拖延推諉

C.應(yīng)急情況下可通過電話、傳真等方式先行聯(lián)系，再發(fā)出查詢書 D.接收方以查詢書為準(zhǔn)，應(yīng)立即配合核查，給予發(fā)送方明確答復(fù)

6．支付結(jié)算是指單位和個人在社會經(jīng)濟活動中使用（）等方式進行貨幣給付及資金清算的行為。

A．票據(jù) B．現(xiàn)金 C．匯兌 D．托收承付 7.票據(jù)的下列記載事項中,可以更改的是()A 收款人名稱 B付款人名稱 C金額 D付款日期 8下列說法錯誤的是()A.票據(jù)的金額可以更改 B.票據(jù)的金額不得更改 C.票據(jù)的出票日期不得更改

D.票據(jù)的收款人名稱可以背書更改

9、關(guān)于票據(jù)保證，下列說法中符合《票據(jù)法》規(guī)定的是（）A 保證的當(dāng)事人為保證人和被保證人

B 被保證的匯票，如果沒有注明保證方式，保證人承擔(dān)一般保證責(zé)任 C 保證人為2人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任

D 保證人清償匯票債務(wù)后，可以行使持票人對被保證人及其前手的追索權(quán) 10.下列事項中，單位開戶銀行可以使用現(xiàn)金的有（）。

A.發(fā)給公司甲某的800元獎金

B.支付給某公司的2000元勞務(wù)報酬

C.向農(nóng)民收購農(nóng)產(chǎn)品的1萬元收購款

D.出差人員出差必須隨身攜帶的2000元差旅費

11.關(guān)于現(xiàn)金管理中現(xiàn)金使用的限額，下列表述正確的有（）。

A.開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際需要，核定開戶單位3天至5天的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額

B.邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額，可以多于5天，但不得超過10天

C.開戶單位需要增加或減少庫存現(xiàn)金限額的，應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請，由開戶銀行核定

D.商業(yè)和服務(wù)行業(yè)的找零備用現(xiàn)金也要根據(jù)營業(yè)額核定定額，但不包括在開戶單位的庫存現(xiàn)金限額之內(nèi)

12.銀行結(jié)算帳戶按用途分類，可以分為（）。

A.基本存款帳戶 B．一般存款帳戶 C．專用存款帳戶 D．臨時存款帳戶 13．關(guān)于銀行結(jié)算帳戶的分類方式中，下列選項準(zhǔn)確的為（）。

A．按用途分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、專用存款帳戶和臨時存款帳戶 B．按存款人不同分為單位銀行結(jié)算帳戶和個人銀行結(jié)算帳戶 C．按存入幣種不同分為人民幣結(jié)算帳戶和外幣結(jié)算帳戶 D．按存款期限不同分為定期存款帳戶和活期存款帳戶 14．銀行結(jié)算賬戶管理應(yīng)當(dāng)遵守的基本原則是（）。

A．一個基本賬戶原則 B．自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶原則 C．守法原則 D．銀行結(jié)算賬戶存款保密原則 15.銀行結(jié)算賬戶管理應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括（）。

A.一個基本賬戶原則

B.守法合規(guī)原則

C.存款信息保密原則

D.國家指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶原則

16．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，存款人開立下列（）賬戶實行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后由開戶銀行核發(fā)開戶許可證。A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．臨時存款賬戶 D．個人銀行結(jié)算賬戶

17.存款人有下列（）情形之一的，應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。

A.被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的B.注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的

C.因遷址需要變更開戶銀行的 D.存款人尚未清償開戶銀行債務(wù)的18．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列事項中存款人應(yīng)向開戶銀行申請撤銷銀行結(jié)算賬戶的是（）

A．注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的 B．存款人因遷址需要變更開戶銀行的

C．存款人因遷址但不變更開戶銀行的 D．存款人更改名稱但不改變開戶行的 19.企業(yè)發(fā)生下列情況應(yīng)該向開戶銀行申請撤銷銀行結(jié)算帳戶的是（）。A.企業(yè)宣布破產(chǎn) B.企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照 C.企業(yè)遷址從安慶至合肥 D.投資者發(fā)生變更

20．存款人下列事項的變更，需于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供相關(guān)

證明，及時辦理變更手續(xù)的為（）。A．更改名稱 B．法定負(fù)責(zé)人變更 C．住址變更 D．改變開戶銀行

三、判斷題

1．只要營業(yè)機構(gòu)現(xiàn)金量充足，大額取現(xiàn)可不必預(yù)約。（2．辦理人民幣單位銀行結(jié)算賬戶通存通兌業(yè)務(wù)適用“有償服務(wù)”原則，必須按照中間業(yè)務(wù)價格管理相關(guān)規(guī)定向委托人收取相應(yīng)費用。（）3.開戶單位收入現(xiàn)金應(yīng)于次日送存開戶銀行，當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間。（）

4．個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。（）

5.開戶單位收入現(xiàn)金應(yīng)于次日送存開戶銀行，當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間。（）

6．個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。（）

7.所有以自然人姓名開立的銀行結(jié)算賬戶都應(yīng)納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。()8．單位銀行卡賬戶的的資金可以由基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，也可以以收到的現(xiàn)金存入。（）9．存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶的自開立之日起即可使用該賬戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。（）

10．為了便于結(jié)算，一個單位可以同時在幾家金融機構(gòu)開立銀行基本存款帳戶。11．存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的,不得申請撤銷銀行結(jié)算賬戶。

12.存款人銀行結(jié)算賬戶有法定變更事項的,應(yīng)于5日內(nèi)提出變更申請或書面通知開戶銀行，銀行應(yīng)及時辦理變更手續(xù)，并于5個工作日內(nèi)向中為人民銀行報告。

參考答案：

一、單項選擇題：

1D、2B、3C、4D、5C、6C、7B、8D、9C、10C、11C、12C、13C14B、15D、16C、17B、18A、19C、20C、21B

二、多項：

1AC、2ACD、3ACD、4ABCD、5ABCD、6ACD、7BD 8ACD 9ACD、10ACD、11ACD、12ABCD、13AB、14ABCD、15ABC、16AC、17ABC、18AB、19ABC、20BC

三、判斷題

1錯、2對、3錯、4錯、5錯、6錯、7錯、8錯、9錯、10錯、11對、12錯

第二篇：銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議

甲方（存款人）：_________

乙方（開戶銀行）：_________

根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和甲方提出的申請，乙方同意為甲方開立_________存款賬戶，戶名為：_________，賬號為：_________。為明確雙方的責(zé)任，現(xiàn)簽訂協(xié)議如下：

第一條　甲乙雙方承諾遵守《支付結(jié)算辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度辦理所有支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

第二條　甲方向乙方陳述和保證如下：

1．其保證所供資料的真實性、合法性、完整性；

2．本協(xié)議自簽訂之日起對其構(gòu)成有約束力的義務(wù)。

第三條　乙方向甲方陳述和保證如下：

1．其是一家依法設(shè)立并有效存續(xù)的金融機構(gòu)；

2．其有權(quán)進行本協(xié)議規(guī)定的交易，并已采取所有必要的公司和法律行為（包括獲得所有必要的政府批準(zhǔn)）授權(quán)簽訂和履行本協(xié)議；

3．本協(xié)議自簽訂之日起對其構(gòu)成有約束力的義務(wù)。

第四條　甲方的義務(wù)

1．按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的要求提供相關(guān)開戶資料；

2．按規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶；

3．開戶資料變更時在規(guī)定的期限內(nèi)及時通知銀行；

4．按規(guī)定使用支付結(jié)算工具；

5．按規(guī)定支付服務(wù)費用；

6．及時與乙方核對賬務(wù)；

7．銷戶應(yīng)交回開戶登記證、各種重要空白票據(jù)和結(jié)算憑證；

8．按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定及時辦理開戶資料的變更手續(xù)或賬戶的撤銷；

9．甲方自行承擔(dān)因違反人民銀行的有關(guān)規(guī)定和未正確履行上述義務(wù)造成的資金損失。

第五條　乙方的義務(wù)

1．及時準(zhǔn)確辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)；

2．依法保障甲方的資金安全；

3．及時與甲方核對賬務(wù)；

4．因違反上述義務(wù)給甲方造成損失的，按照人民銀行有關(guān)規(guī)定及有關(guān)法律法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

第六條　協(xié)議的解除

甲方在沒有違反本協(xié)議的情況下可以隨時申請銷戶，乙方在為甲方在辦理銷戶手續(xù)后，雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系解除。

第七條　違約責(zé)任

任何一方如果違反其在本協(xié)議而使另一方遭受損失，則另一方有權(quán)要求該方予以賠償。

第八條　保密

乙方對因本次協(xié)議而獲知的甲方的有關(guān)資料負(fù)有保密義務(wù)，不得向有關(guān)其他第三方泄露，但中國現(xiàn)行法律、法規(guī)另有規(guī)定的或經(jīng)另一方書面同意的除外。

第九條　補充與變更

本協(xié)議可根據(jù)各方意見進行書面修改或補充，由此形成的補充協(xié)議，與協(xié)議具有相同法律效力。

第十條　不可抗力

任何一方因有不可抗力致使全部或部分不能履行本協(xié)議或遲延履行本協(xié)議，應(yīng)自不可抗力事件發(fā)生之日起_________日內(nèi)，將事件情況以書面形式通知另一方，并自事件發(fā)生之日起_________日內(nèi)，向另一方提交導(dǎo)致其全部或部分不能履行或遲延履行的證明。

第十一條　爭議的解決

1．在合同履行過程中發(fā)生爭議，可以通過協(xié)商解決：協(xié)商不成的，按以下第_________種方式解決：

（一）向乙方所在地人民法院起訴。

（二）提交_________仲裁委員會，按照申請仲裁時該會現(xiàn)行有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方均有約束力。

2．在訴訟或仲裁期間，本協(xié)議不涉及爭議部分的條款仍繼續(xù)履行。

第十二條　后繼立法

除法律本身有明確規(guī)定外，后繼立法（本協(xié)議生效后的立法）或法律變更對本協(xié)議不應(yīng)構(gòu)成影響。各方應(yīng)根據(jù)后繼立法或法律變更，經(jīng)協(xié)商一致對本協(xié)議進行修改或補充，但應(yīng)采取書面形式。

第十三條　生效條件

本協(xié)議經(jīng)甲方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章及乙方負(fù)責(zé)人或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章后生效。按照有關(guān)規(guī)定賬戶開立需要人民銀行核準(zhǔn)的，本協(xié)議經(jīng)甲方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章及乙方負(fù)責(zé)人或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章且經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)后生效。

第十四條　其它

本協(xié)議一式_________份，具有相同法律效力。各方當(dāng)事人各執(zhí)_________份，其他用于履行相關(guān)法律手續(xù)。

甲方（蓋章）：_________乙方（蓋章）：_________

法定代表人（簽字）：_________法定代表人（簽字）：_________

_________年____月____日_________年____月____日

第三篇：單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議

單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議

甲方（存款人）：

乙方（開戶銀行）：

根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和甲方提出的申請，乙方同意為甲方開立存款賬戶，戶名為，賬號為。為明確雙方的責(zé)任，現(xiàn)簽訂協(xié)議如下：

一、甲乙雙方承諾遵守《支付結(jié)算辦法》，《人民幣銀行結(jié)算算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度辦理所有支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

二、甲方的義務(wù)：

1、按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的要求提供相關(guān)開戶資料，并保證開戶資料的真實、完整、合法；

2、按規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶；

3、開戶資料變更時在規(guī)定的期限內(nèi)及時通知銀行；

4、按規(guī)定使用支付結(jié)算工具；

5、按規(guī)定支付服務(wù)費用；

6、及時與乙方核對賬務(wù)；

7、銷戶時應(yīng)交回開戶許可證、各種重要空白票據(jù)和結(jié)算憑證；

8、按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定及時辦理開戶資料的變更手續(xù)或者賬戶的撤銷；

9、甲方自行承擔(dān)因違反人民銀行的有關(guān)規(guī)定和未正確履行上述義務(wù)造成的資金損失。

三、乙方的義務(wù)：

1、及時準(zhǔn)備辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)；

2、依法保障甲方的資金安全；

3、依法為甲方的銀行結(jié)算賬戶信息保密；

4、及時與甲方核對賬務(wù)；

5、因違反上述義務(wù)給甲方造成損失的，按照人民銀行有關(guān)規(guī)定及有關(guān)法律法規(guī)承擔(dān)責(zé)任；

6、乙方在為甲方辦理銷戶手續(xù)后，雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系解除；

五、在合同履行過程中發(fā)生爭議，可以通過協(xié)商解決；協(xié)商不成的；按照以下第種方式解決：

（一）向乙方所在地人民法院起訴；

（二）提交仲裁委員會（仲裁地點為），按照申請仲裁時現(xiàn)行有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方均有約束力。在訴訟或仲裁期間，本協(xié)議不涉及爭議部分的條款仍須履行。

六、本協(xié)議經(jīng)甲方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章及乙方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章后生效。按照有關(guān)規(guī)定賬戶開立需要人民銀行核準(zhǔn)的，本協(xié)議經(jīng)甲方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章及乙方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章且經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)后生效。

甲方（公章）乙方（公章）

法定代表人（負(fù)責(zé)人）負(fù)責(zé)人

或授權(quán)代理人（簽字）或授權(quán)代理人（簽字）

年月日年月日

第四篇：銀行支行結(jié)算賬戶管理自查報告

銀行賬戶管理自查報告

市分行：

根據(jù)上級行要求，我行對賬戶管理進行了認(rèn)真自查。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開戶單位簽發(fā)存貸款賬戶余額對賬單，進行明細(xì)賬務(wù)核對，對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶，實行面對面逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。

二、完善內(nèi)控制度，規(guī)范崗位職責(zé)

按照我行實際，比照上級行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對結(jié)算賬戶對賬工作實行專人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時對會計人員崗位定期輪換和強制休假制度，進一步落實以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機制，防范內(nèi)控管理隱患。

三、加強自查力度，防范操作風(fēng)險

通過本次檢查，對開戶申請、開戶資料實行重點檢查，對開戶資料的有效、真實性，實行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶管理各項規(guī)章制度落到實處。

第五篇：單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議

單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議

甲方（信用社）全稱：

乙方（存款人）全稱：

根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和乙方提出的申請，甲方同意為乙方開立 專戶 存款賬戶（□基本存款帳戶□一般存款賬戶□專用存款賬戶□臨時存款賬戶），戶名為：賬號為：。為明確雙方的責(zé)任，現(xiàn)簽訂協(xié)議如下：

第一條甲乙雙方承諾遵守《支付結(jié)算辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度，并嚴(yán)格按其辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

第二條乙方向甲方陳述和保證如下：

1、保證所提供資料的真實性、合法性、完整性；

2、本協(xié)議自簽訂之日起對其構(gòu)成有約束力的效力。

第三條 甲方向乙方陳述和保證如下：

1、其是一家依法設(shè)立并有效存續(xù)的金融機構(gòu)；

2、其有權(quán)進行本協(xié)議規(guī)定的交易，并已采取所有必要的公司和法律行為（包括獲得所有必要的中國人民銀行和銀監(jiān)部門批準(zhǔn)）授權(quán)簽訂和履行本協(xié)議；

3、本協(xié)議自簽訂之日起對其構(gòu)成約束力的效力。

第四條 乙方的義務(wù)

1、按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的要求提供相關(guān)開戶資料；

2、按規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶；

3、按規(guī)定使用支付結(jié)算工具；

4、按規(guī)定支付服務(wù)費用；

5、及時與甲方核對賬務(wù)；

6、銷戶時交回開戶許可證、各種重要空白票據(jù)和結(jié)算憑證；

7、按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定及時辦理開戶資料的變更或賬戶的撤銷。

第五條由于乙方違反有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的義務(wù)和本合同約定的義務(wù)而造成的資金損失，由其自行承擔(dān)。

第六條 甲方的義務(wù)

1、及時準(zhǔn)確辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)；

2、依法保障乙方存放在甲方的資金安全，對單位客戶的銀行結(jié)算賬戶信息及相關(guān)資料保密，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，甲方有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢；

3、及時與乙方核對賬務(wù)。

第七條甲方因違反上述義務(wù)給乙方造成資金損失，按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定及有關(guān)法律法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

第八條為保障乙方賬戶資金的安全，甲乙雙方應(yīng)建立、健全對賬制度。甲方向乙方提供的對賬方式分為余額對賬和交易

明細(xì)對賬，對賬周期分為按季對賬和按月對賬。并提供以下對賬服務(wù)供乙方選擇；

（一）紙質(zhì)對賬單

當(dāng)甲方定期提供滿頁（或未滿頁）分戶賬對賬單和“余額對賬單”時，乙方可選擇以下方式獲取紙質(zhì)對賬單：

1、通過在甲方營業(yè)網(wǎng)點的柜面領(lǐng)??；

2、通過甲方郵寄對賬單方式獲取。

（二）網(wǎng)上銀行對賬

甲方通過網(wǎng)上銀行向乙方提供對賬信息，乙方通過網(wǎng)上銀行對賬的賬戶須為網(wǎng)上銀行注冊賬戶。

第九條乙方選擇紙質(zhì)對賬單對賬的，應(yīng)在收到“余額對賬單”后的15天內(nèi)將對賬回執(zhí)加蓋預(yù)留印鑒及單位對賬經(jīng)辦人員名章后返回甲方，如發(fā)現(xiàn)賬戶余額不符應(yīng)及時向甲方查詢。乙方在收到“余額對賬單”15天內(nèi)未返回對賬回執(zhí)或?qū)~信息的，甲方視同乙方核實無誤并默認(rèn)對賬數(shù)據(jù)正確，由此產(chǎn)生的賬戶余額不符由乙方承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

乙方選擇郵寄方式進行對賬，甲方以郵局出具的寄出回執(zhí)單為證明，視同對賬信息已送達。

乙方選擇網(wǎng)上銀行進行對賬，在系統(tǒng)運行正常的情況下，甲方視同對賬信息已送達，乙方應(yīng)在網(wǎng)上銀行提示對賬后及時反饋對賬信息。

第十條乙方需要改變對賬方式、對賬周期或?qū)~單寄送地

址時，須及時以正式公函通知甲方。因乙方未及時通知甲方，造成對賬不及時而產(chǎn)生的后果，由乙方承擔(dān)責(zé)任。

第十一條甲方根據(jù)情況可到乙方進行面對面對賬，乙方應(yīng)如實向甲方對賬人員提供賬戶交易明細(xì)。如乙方賬戶的月均存款余額（以上年為基數(shù)，按年調(diào)整）低于1萬元（不含1萬元），甲方只向乙方提供滿頁分戶賬或根據(jù)乙方要求提供未滿頁分戶賬（賬戶交易明細(xì)）進行對賬，甲方不再向乙方定期發(fā)送余額對賬單。

第十二條協(xié)議的解除

乙方在沒有違反本協(xié)議的情況下可以隨時申請銷戶，甲方在為乙方辦理銷戶手續(xù)后，雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系解除。

第十三條違約責(zé)任

任何一方如果違反本協(xié)議而使另一方遭受損失，則另一方有權(quán)要求對方對損失予以賠償。

第十四條保密

甲方對因本次協(xié)議而獲知的乙方的有關(guān)資料負(fù)有保密義務(wù)，不得向有關(guān)其他第三方泄露，但法律、法規(guī)另有規(guī)定的或經(jīng)乙方書面同意的除外。

第十五條補充與變更

本協(xié)議可根據(jù)各方意見進行書面修改或補充，由此形成的補充協(xié)議，與本協(xié)議具有相同法律效力。

第十六條不可抗力

任何一方因不可抗力致使全部或部分不能履行本協(xié)議或遲延履行本協(xié)議，應(yīng)自不可抗力事件發(fā)生之日起15個工作日內(nèi)，將事件情況以書面形式通知另一方，并自事件發(fā)生之日起30個工作日內(nèi)，向另一方提交導(dǎo)致其全部或部分不能履行或遲延履行的證明。

第十七條爭議的解決

1、合同履行過程中發(fā)生爭議，雙方可以通過友好協(xié)商解決；經(jīng)協(xié)商不能解決的，甲乙雙方可以向甲方所在地人民法院提起訴訟。

2、在訴訟期間，本協(xié)議不涉及爭議部分的條款仍繼續(xù)履行。

第十八條后繼立法

除法律本身有明確規(guī)定外，后繼立法（本協(xié)議生效后的立法）或法律變更對本協(xié)議不應(yīng)構(gòu)成影響。雙方應(yīng)根據(jù)后繼立法或法律變更，經(jīng)協(xié)商一致對本協(xié)議進行修改或補充，但應(yīng)采取書面形式。

第十九條生效條件

本協(xié)議經(jīng)甲方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章及乙方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章后生效。

第二十條本協(xié)議未盡事宜按照《支付結(jié)算辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定的執(zhí)行。

第二十一條本協(xié)議一式 2 份，各方當(dāng)事人執(zhí) 1 份，具有相同

法律效力。

提示：甲方已提請乙方對本協(xié)議各印就條款作全面、準(zhǔn)確的理解，并應(yīng)乙方的要求做了相應(yīng)的條款說明。簽約各方對本協(xié)議的含義認(rèn)識一致。

甲方(蓋章)：

法定代表人或

授權(quán)代理人（簽字）：

2010年12月17日2007

乙方（蓋章）： 法定代表人或 授權(quán)代理人（簽字）：年12月17日