第一篇：6.13紅字(負(fù)數(shù))發(fā)票操作說明

一機(jī)多票開票子系統(tǒng)V6.13版本紅字發(fā)票操作說明

一機(jī)多票開票子系統(tǒng)V6.13中，利用直接開具功能開具紅字專用發(fā)票時(shí)，必須輸入通知單編號(hào)，同時(shí)提供了申請(qǐng)單開具功能，具體新增和改進(jìn)的功能詳述如下。

一、紅字發(fā)票申請(qǐng)單

1、申請(qǐng)單填開

操作步驟：

【第一步】進(jìn)入“發(fā)票管理”界面，點(diǎn)擊“紅字發(fā)票申請(qǐng)單?申請(qǐng)單填開”菜單，彈出紅字發(fā)票申請(qǐng)單信息選擇界面，如圖1-1所示。

圖1-1 紅字發(fā)票申請(qǐng)單信息選擇

【第二步】在紅字發(fā)票申請(qǐng)單信息選擇界面中，可以選擇兩種方式：購(gòu)買方申請(qǐng)和銷售方申請(qǐng)。

（1）購(gòu)買方申請(qǐng)

由購(gòu)買方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票，根據(jù)對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票抵扣增值稅銷項(xiàng)稅額情況，分已抵扣和未抵扣兩種方式：

① 當(dāng)選擇已抵扣時(shí)，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。

② 當(dāng)選擇未抵扣時(shí)，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇對(duì)應(yīng)的具體未抵扣原因后，選擇發(fā)票種類，并填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面，如圖1-2所示。

圖1-2 購(gòu)方紅字發(fā)票申請(qǐng)單填開界面

（2）銷售方申請(qǐng)

由銷售方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票，根據(jù)實(shí)際情況選擇理由后，選擇發(fā)票種類，并填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，點(diǎn)“確定”按鈕后彈出如圖1-3所示的界面，查看信息無誤后點(diǎn)擊“確定”按鈕進(jìn)入申請(qǐng)單填開界面，如圖1-4所示。

圖1-3 銷方紅字發(fā)票申請(qǐng)單信息選擇界面

圖1-4 銷方紅字發(fā)票申請(qǐng)單填開界面

【第三步】在紅字發(fā)票申請(qǐng)單填開界面中，填寫納稅人信息、選擇商品名稱，輸入商品數(shù)量、申請(qǐng)理由等信息，填寫完成后，點(diǎn)“打印”按鈕，系統(tǒng)保存此張紅字發(fā)票申請(qǐng)單，并彈出打印界面，如圖1-5所示。

圖1-5紅字發(fā)票申請(qǐng)單打印界面

注意：

商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)，單價(jià)必須為正數(shù)。使用空白紙張打印申請(qǐng)單時(shí)，要選擇?全打?選項(xiàng)

2、申請(qǐng)單修改查詢

操作步驟：

【第一步】點(diǎn)擊“紅字發(fā)票申請(qǐng)單?申請(qǐng)單修改查詢”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“紅字發(fā)票申請(qǐng)單查詢”界面，如圖1-6所示。

圖1-6紅字發(fā)票申請(qǐng)單查詢界面

【第二步】設(shè)置好查詢?cè)路莺?，點(diǎn)“確定”按鈕，系統(tǒng)顯示如圖1-7所示。

圖1-7 紅字發(fā)票申請(qǐng)單的明細(xì)界面

在此界面中，可以對(duì)申請(qǐng)單查看明細(xì)、修改和刪除。選擇一張紅字發(fā)票申請(qǐng)單后，通過點(diǎn)擊頁(yè)面上方的“修改”按鈕進(jìn)行申請(qǐng)單內(nèi)容的修改，點(diǎn)擊頁(yè)面上方的“刪除”按鈕可以刪除申請(qǐng)單，點(diǎn)擊頁(yè)面下

方的 “查看明細(xì)”按鈕，則可以查看申請(qǐng)單詳細(xì)信息。

3、申請(qǐng)單導(dǎo)出

操作步驟：

【第一步】點(diǎn)擊“紅字發(fā)票申請(qǐng)單?申請(qǐng)單導(dǎo)出”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“紅字發(fā)票申請(qǐng)單導(dǎo)出”界面，如圖1-8所示。

圖1-8 紅字發(fā)票申請(qǐng)單查詢界面

【第二步】選擇需要導(dǎo)出申請(qǐng)單的月份，點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出該月已填開的所有紅字發(fā)票申請(qǐng)單的明細(xì)。選擇需要導(dǎo)出的申請(qǐng)單，點(diǎn)擊“導(dǎo)出”按鈕，將申請(qǐng)單導(dǎo)出為xml文件，如圖1-9所示。

圖1-9導(dǎo)出紅字發(fā)票申請(qǐng)單界面

【第三步】點(diǎn)擊圖1-9所示的“確認(rèn)”按鈕后，提示選擇保存文件的路徑，然后點(diǎn)“確定”按鈕，如圖1-10所示。

圖1-10 選擇紅字發(fā)票申請(qǐng)單導(dǎo)出路徑

【第四步】申請(qǐng)單導(dǎo)出成功后，在保存路徑下可找到導(dǎo)出的xml文件，將該文件拷貝到軟盤或者U盤，提供給主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，由其導(dǎo)入該文件后開具通知單。? 說明：

1、導(dǎo)出申請(qǐng)單時(shí)，可以選擇一次導(dǎo)出一個(gè)申請(qǐng)單，也可以一次導(dǎo)出多個(gè)申請(qǐng)單，導(dǎo)出多個(gè)時(shí)，可以按住?Ctrl?鍵，使用鼠標(biāo)左鍵選擇需要導(dǎo)出的任意多個(gè)申請(qǐng)單，也可以按住?Shift? 鍵, 使用鼠標(biāo)左鍵選擇需要導(dǎo)出的連續(xù)多個(gè)申請(qǐng)單。

2、每個(gè)申請(qǐng)單對(duì)應(yīng)導(dǎo)出一個(gè)xml文件。

3、導(dǎo)出的xml文件命名規(guī)則是：‘稅號(hào)’＋‘_’ ＋‘開票機(jī)號(hào)’ ＋‘_’＋‘年月’＋‘序號(hào)’。

二、紅字專用發(fā)票填開方式

在一機(jī)多票開票子系統(tǒng)V6.13版軟件中，在發(fā)票填開界面中，點(diǎn)擊“負(fù)數(shù)”按鈕時(shí)，新增兩個(gè)選擇菜單，一項(xiàng)為“直接開具”，另一項(xiàng)為“導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單”，界面如圖2-1所示。企業(yè)可以通過直接開具或?qū)爰t字發(fā)票通知單兩種方式填開紅字專用發(fā)票。

圖2-1 負(fù)數(shù)發(fā)票開具方式

1、直接開具方式

操作步驟：

【第一步】在一機(jī)多票開票軟件V6.13中的發(fā)票填開界面中，選擇“負(fù)數(shù)”按鈕下的“直接開具”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)會(huì)彈出通知單編號(hào)輸入窗口，如圖2-2所示。

圖2-2 通知單編號(hào)輸入窗口

【第二步】在窗口中對(duì)應(yīng)輸入兩遍通知單編號(hào)，若兩遍號(hào)碼相同則激活“下一步”按鈕，點(diǎn)擊“下一步”按鈕后，系統(tǒng)會(huì)彈出銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫、確認(rèn)窗口，如圖2-3所示。

圖2-3 銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫、確認(rèn)窗口

【第三步】對(duì)于通知單上有對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼的，需填寫藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼，否則，不需要填寫藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼，直接點(diǎn)擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)根據(jù)不同情況顯示不同的確認(rèn)窗口。

第一種情況：若填寫藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼后，數(shù)據(jù)庫(kù)中有對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票，則點(diǎn)擊“下一步”按鈕后顯示出本張負(fù)數(shù)發(fā)票對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票票面信息，如圖2-4所示。繼續(xù)點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入負(fù)數(shù)發(fā)票填開界面并自動(dòng)調(diào)出票面信息，如圖2-5所示。

圖2-4 對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票票面信息

圖2-5 負(fù)數(shù)發(fā)票填開界面

第二種情況：若填寫藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼后，數(shù)據(jù)庫(kù)中無對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票，或根據(jù)通知單情況無需填寫藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼時(shí)，點(diǎn)擊“下一步”按鈕后顯示如圖2-6所示，系統(tǒng)提示“本張發(fā)票可以開負(fù)數(shù)，但在當(dāng)前發(fā)票庫(kù)沒有找到相應(yīng)信息”。繼續(xù)點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入負(fù)數(shù)發(fā)票填開界面，此時(shí)需要手工填寫各項(xiàng)信息。其中，備注欄中自動(dòng)顯示對(duì)應(yīng)的通知單編號(hào)。

圖2-6 數(shù)據(jù)庫(kù)中無對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票時(shí)的確認(rèn)界面

【第四步】確認(rèn)發(fā)票填開界面上的所有信息正確后，點(diǎn)擊“打印”按鈕即可開具紅字專用發(fā)票，如圖2-4所示。? 說明：

1、通知單編號(hào)必須輸入，否則無法開具紅字專用發(fā)票，且需要輸入兩遍，輸入后以密文顯示。

2、通知單編號(hào)是在稅務(wù)端紅字發(fā)票通知單管理系統(tǒng)開具通知單時(shí)自動(dòng)生成，共16位，其編碼規(guī)則為：第1-6位是主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼，第7-10位是年份月份，第11-15位是通知單順序號(hào)，第16位是校驗(yàn)位。

3、如果企業(yè)仍持有不符合上述編號(hào)規(guī)則的舊通知單，則在開具紅字專用發(fā)票時(shí)需按下述方式輸入16位編號(hào)，其規(guī)則為：編號(hào)前十位固定為1234569911，后六位為舊通知單編號(hào)的后6位（若舊通知單編號(hào)超過6位，則取其后6位；若不足6位則前面填0補(bǔ)齊）。

3、一張通知單只能對(duì)應(yīng)開具一張紅字發(fā)票。如果輸入的通知單編號(hào)已經(jīng)開具過紅字專用發(fā)票，則在輸入編號(hào)后，點(diǎn)擊?下一步?按鈕后，系統(tǒng)提示?已使用過，不能重復(fù)使用?。

2、導(dǎo)入填開方式

對(duì)于銷售方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票的情況，在開具紅字專用發(fā)票時(shí)，可以使用導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單的功能。即銷售方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)在為其開具紅字專用發(fā)票通知單時(shí)，可以提供通知單電子文件的下載，銷售方企業(yè)可利用介質(zhì)拷貝，通過開票系統(tǒng)中的導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單功能就可以直接導(dǎo)入通知單電子文件并自動(dòng)生成紅字專用發(fā)票信息。操作步驟：

【第一步】在一機(jī)多票開票軟件V6.13中的發(fā)票填開界面中，選擇“負(fù)數(shù)”按鈕下的“導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)會(huì)彈出打開文件窗口，如圖2-6所示。

圖2-6選擇“通知單”文件的開具界面

【第二步】在打開文件窗口中，選擇對(duì)應(yīng)的通知單電子信息文件，系統(tǒng)提示“正在進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換”，轉(zhuǎn)換結(jié)束后，在發(fā)票填開界面上顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息，此信息包括票面上的所有信息，如圖2-7所示。其中，備注欄中自動(dòng)顯示對(duì)應(yīng)的通知單編號(hào)。

圖2-7 導(dǎo)入“通知單電子信息”文件后的發(fā)票填開界面

【第三步】確認(rèn)發(fā)票填開界面上的所有信息正確后，點(diǎn)擊“打印”按鈕開具紅字專用發(fā)票。

? 說明：

1、通知單電子信息只能在銷方所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)下載獲得, 購(gòu)方所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)不提供下載功能。通知單電子信息的文件類型是XML格式，其編碼規(guī)則為：‘稅號(hào)的前6位’＋‘年月’＋‘序號(hào)’ ＋‘校驗(yàn)位’.XML。例如，***3.xml。

2、在使用導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單功能時(shí)，一次只能導(dǎo)入一個(gè)通知單電子文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個(gè)導(dǎo)入通知單電子文件后進(jìn)行開具。

3、如果導(dǎo)入的通知單電子信息已經(jīng)開具過紅字專用發(fā)票，在點(diǎn)擊?打印?按鈕時(shí)，開票系統(tǒng)會(huì)提示申請(qǐng)單重復(fù)，不能繼續(xù)開具此張紅字專用發(fā)票，具體提示信息如圖2-8所示。

圖2-8 提示“申請(qǐng)單重復(fù)”界面

4、廢舊物資銷售發(fā)票紅字票的填開流程及方法與專用發(fā)票紅字票相同。普通發(fā)票紅字票的填開流程及方法與升級(jí)前的一機(jī)多票開票子系統(tǒng)V6.10中的填開方法完全一樣。

三、常見問題解答

1、在放入開票系統(tǒng)升級(jí)光盤時(shí)出現(xiàn)警告提示?開票軟件正在運(yùn)行，請(qǐng)手工關(guān)閉后重試?，是何原因？

答：這是因?yàn)闆]有關(guān)閉開票軟件引起的，在放入升級(jí)光盤之前，必須關(guān)閉開票系統(tǒng)，否則將會(huì)出現(xiàn)此錯(cuò)誤提示。出現(xiàn)此提示后，可先退出開票系統(tǒng)，再點(diǎn)擊“是”按鈕即可正常進(jìn)行升級(jí)。

2、在升級(jí)成功后，進(jìn)入開票系統(tǒng)時(shí)，出現(xiàn)更新提示?系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)模板庫(kù)中有如下表格的最新打印格式?，在點(diǎn)擊?確認(rèn)?按鈕后又重復(fù)出現(xiàn)此更新提示，是何原因。若點(diǎn)擊放棄按鈕有什么區(qū)別？

答：這是因?yàn)殚_票系統(tǒng)由舊版本升級(jí)到最新的6.13版本后，系統(tǒng)需要更新相關(guān)的打印模板，所以會(huì)出現(xiàn)此更新提示。由于更新的模板數(shù)量不止一個(gè)（例如6.10版本在升級(jí)到6.13版本后需要更新10個(gè)模板），才會(huì)出現(xiàn)點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕后又會(huì)自動(dòng)出現(xiàn)第二個(gè)、第三個(gè)??等更新提示。這時(shí)只需要一直點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，即可將所有需要更新的模板進(jìn)行更新。

在更新過程中若點(diǎn)擊了“放棄”按鈕，則打印模板將不會(huì)被更新。在進(jìn)入開票系統(tǒng)后必須手工更新打印模版，才可以保證發(fā)票的正常打印

3、實(shí)現(xiàn)了紅字專用發(fā)票的信息化管理后，企業(yè)開具發(fā)票主要有哪些變化？

答：主要是企業(yè)在開具紅字專用發(fā)票（包括廢舊物資發(fā)票）時(shí)發(fā)生了變化，而開具紅字普通發(fā)票及各種正數(shù)發(fā)票均無變化。升級(jí)前開具紅字專用發(fā)票必須輸入對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票代碼、號(hào)碼，升級(jí)后開具紅字專用發(fā)票時(shí)則必須輸入通知單編號(hào)。

4、如果企業(yè)的開票系統(tǒng)在升級(jí)為V6.13之前已經(jīng)取得了手工通知單，升級(jí)后需開具該張紅字發(fā)票，此時(shí)是否需要重新申請(qǐng)通知單？

答：不需要，企業(yè)可以根據(jù)已獲得的手工通知單來開具該張紅字發(fā)票，只需取手工通知單編號(hào)的后6位，并在其前加上1234569911即可。對(duì)于手工通知單編號(hào)不足6位的手寫通知單在其前填0補(bǔ)齊。

5、在開具紅字專用發(fā)票時(shí)，點(diǎn)擊?負(fù)數(shù)?后需選擇?直接開具?或?導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單?，這兩者有什么區(qū)別？分別在什么情況下使用？

答：“直接開具”是指銷方在獲得通知單后，采用手工輸入通知單編號(hào)等信息的方式開具紅字發(fā)票。無論是購(gòu)方申請(qǐng)還是銷方申請(qǐng)，銷方都可以在取得通知單后利用該功能開具紅字發(fā)票。

“導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單”是指銷方采用直接導(dǎo)入從稅務(wù)端獲得的通知單電子文件來開具紅字發(fā)票。只有在銷方申請(qǐng)開具紅字發(fā)票的情況下，才能從銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)獲得通知單電子文件的下載。

6、在利用?導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單?功能開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，選擇了XML文件，但系統(tǒng)提示?通知單號(hào)校驗(yàn)未通過?，是何原因？

答：這是由于選擇的XML文件不是從稅務(wù)端導(dǎo)出的通知單文件造成，例如可能選擇的是本企業(yè)開具后導(dǎo)出的紅字發(fā)票申請(qǐng)單文件。從開票系統(tǒng)中導(dǎo)出的紅字發(fā)票申請(qǐng)單文件命名規(guī)則為：‘稅號(hào)’＋‘_’＋‘開票機(jī)號(hào)’＋‘_’＋‘年月’＋‘序號(hào)’，而從稅務(wù)端導(dǎo)出的紅字發(fā)票通知單文件命名規(guī)則為：‘稅號(hào)前6位’＋‘年月’＋‘序號(hào)’＋‘校驗(yàn)位’，對(duì)兩者應(yīng)加以區(qū)分。

7、直接開具紅字專用發(fā)票時(shí)必須輸入通知單編號(hào)，那正數(shù)發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼是不是可以不輸入？

答：是否輸入正數(shù)發(fā)票代碼、號(hào)碼需視通知單內(nèi)容而定，如果通知單上有對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票代碼、號(hào)碼，則需輸入，否則，不需輸入代碼、號(hào)碼。

8、在開票系統(tǒng)V6.13中填開申請(qǐng)單時(shí)，什么情況下需要輸入藍(lán)字發(fā)票的代碼與號(hào)碼？

答：在購(gòu)方申請(qǐng)開具并選擇未抵扣與銷方申請(qǐng)開具時(shí)需輸入藍(lán)字發(fā)票代碼與號(hào)碼，由購(gòu)方申請(qǐng)開具且選擇已抵扣時(shí)無需輸入藍(lán)字發(fā)票代碼與號(hào)碼。

9、根據(jù)獲得的通知單開具紅字專用發(fā)票后，如果發(fā)現(xiàn)開具的紅字發(fā)票有誤，是否可以作廢該張紅字發(fā)票？作廢后如果仍要開具此張紅字發(fā)票，是否需要重新申請(qǐng)開具？

答：可以作廢已開具的紅字發(fā)票。作廢后仍可根據(jù)原通知單開具正確的紅字發(fā)票，無需重新申請(qǐng)開

具。

10、在什么情況下可以對(duì)保存后的申請(qǐng)單進(jìn)行修改與刪除？

答：開票系統(tǒng)V6.13對(duì)已開具申請(qǐng)單的修改與刪除沒有時(shí)間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改或刪除。

11、在哪些情況應(yīng)由購(gòu)買方向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具通知單？

答：（1）購(gòu)買方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出；

（2）購(gòu)買方獲得專用發(fā)票后因以下問題無法抵扣時(shí)： ①專用發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證； ②專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果為納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符； ③專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果為專用發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符； ④所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍。

12、銷方在哪些情況下可以向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具通知單？

答：①由于開票有誤購(gòu)買方拒收專用發(fā)票的，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)；

②由于開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購(gòu)買方的，銷售方必須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。（銷售方應(yīng)該及時(shí)發(fā)現(xiàn)開票錯(cuò)誤，若開票當(dāng)月發(fā)現(xiàn)的則作廢處理，次月發(fā)現(xiàn)的需要開具紅字發(fā)票，若下下月才發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤則可與購(gòu)買方協(xié)商按照拒收處理。）

13、目前哪幾類發(fā)票需要依據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)的通知單才能開具紅字發(fā)票？

答：增值稅專用發(fā)票和廢舊物資專用發(fā)票受通知單的管理，其中對(duì)應(yīng)廢舊物資專用發(fā)票的通知單上沒有打印稅率和稅額，左上角打印了“廢舊物資”字樣。增值稅普通發(fā)票可以直接開具紅字發(fā)票，不受通知單管理的限制。

14、同一份通知單可以對(duì)應(yīng)多份紅字專用發(fā)票嗎？

答：按照國(guó)稅發(fā)〔2006〕156號(hào)文件規(guī)定，通知單與紅字專用發(fā)票必須要一一對(duì)應(yīng)。目前，防偽稅控開票系統(tǒng)在開具紅字專用發(fā)票時(shí)，校驗(yàn)輸入的通知單編號(hào)是否已開具過紅字專用發(fā)票，從而避免

一份通知單重復(fù)開具多份紅字專用發(fā)票的情況。

15、同一份藍(lán)字專用發(fā)票可以對(duì)應(yīng)多份通知單嗎？

答：可以，一份藍(lán)字專用發(fā)票可以分多次紅沖，所以可對(duì)應(yīng)多份通知單。在開具通知單時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)對(duì)應(yīng)同一份藍(lán)字專用發(fā)票的多份通知單的合計(jì)金額、稅額不大于該份藍(lán)字專用發(fā)票的金額、稅額時(shí)才允許開具。

16、通知單編號(hào)是全國(guó)唯一的嗎？

答：是的，在防偽稅控稅務(wù)端系統(tǒng)填開通知單時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成通知單編號(hào)，共16位，第1-6位是主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼，第7-10位是年份月份，第11-15位是通知單順序號(hào)，第16位是校驗(yàn)位，對(duì)前15位數(shù)字進(jìn)行編碼規(guī)則校驗(yàn)，可有效防止企業(yè)開具紅字專用發(fā)票時(shí)隨意錄入通知單編號(hào)。

17、填開紅字發(fā)票申請(qǐng)單時(shí)可以填多少行商品？

答：最多可以填8行商品。

18、升級(jí)一機(jī)多票開票子系統(tǒng)V6.13版后無法正常讀入銷項(xiàng)發(fā)票到電子報(bào)稅系統(tǒng)（升級(jí)前正常），如何處理？

答：可到我公司網(wǎng)站下載中心下載電子報(bào)稅系統(tǒng)的3.093補(bǔ)丁并更新。注意，若以前更新過電子報(bào)稅系統(tǒng)3.093補(bǔ)丁的，也必須重新下載并更新一次。

第二篇：紅字發(fā)票情況說明樣本

情況說明

xxx國(guó)家稅務(wù)局：

xxx公司于xxx年xxx月xxx日開具給xxx公司的一份增值稅發(fā)票，發(fā)票代碼：xxx，發(fā)票號(hào)碼：xxx，金額：xxx元，稅額：xxx元，合計(jì)：xxx元?，F(xiàn)因(商品明細(xì)、數(shù)量有誤/金額有誤)沒有交付給購(gòu)貨方，特申請(qǐng)開具紅字發(fā)票！

xxx有限公司 xxx年xxx月xxx日

第三篇：申請(qǐng)紅字發(fā)票說明

說

明

我司于2012年9月6日開具給聯(lián)益精密（中山）有限公司的增值稅專用發(fā)票：代碼為4400114140，號(hào)碼為28231265，不含稅銷售額為5035.86，稅額為856.10，購(gòu)貨方資料：聯(lián)益精密（中山）有限公司、識(shí)別號(hào)為***、開戶行資料：中國(guó)工商很行中山分行（***5277）、地址：中山火炬開發(fā)區(qū)科技東路33號(hào)、電話：0760-23382018，貨物名稱為單據(jù)、單價(jià)為5035.86、數(shù)量為1批。發(fā)票金額開具錯(cuò)誤，正確金額為5289.75。開票員開票當(dāng)月沒有發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，沒有作廢發(fā)票，次月發(fā)現(xiàn)，尚未將發(fā)票交付給購(gòu)買方，現(xiàn)申請(qǐng)辦理《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，請(qǐng)予辦理。

中山國(guó)達(dá)紙制品加工有限公司

2012年

月

日

第四篇：開具紅字發(fā)票情況說明

開具紅字發(fā)票情況說明

邢臺(tái)市橋西區(qū)國(guó)稅局：

我公司于2013年12月10日收到中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)河北有限公司邯鄲分公司退回2013年11月27日由我公司開具的發(fā)票五份。發(fā)票情況如下：

藍(lán)字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：11870209，金額5571.10元；紅字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：11870215，金額-5571.10元； 正常發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29533780，金額5571.10元。藍(lán)字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：11870208，金額192.00元；

紅字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29533776，金額-192.00元； 正常發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29533781，金額192.00元。藍(lán)字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：11870204，金額2040.00元；紅字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29533777，金額-2040.00元； 正常發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29533782，金額2040.00元。藍(lán)字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：11870206，金額3376.00元；紅字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29533778，金額-3376.00元； 正常發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29533783，金額3376.00元。藍(lán)字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：11870205，金額88.00元；紅字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29533779，金額-88.00元； 正常發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29533784，金額88.00元。由于開票項(xiàng)目?jī)?nèi)容錯(cuò)誤，導(dǎo)致付款單位無法完成付款，需退回重開。2014年1月2日收到中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)河北有限公司邯鄲分公司退回2013年12月24日由我公司開具的發(fā)票一份。發(fā)票情況如下：

藍(lán)字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29533795，金額8996.00元；紅字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29565716，金額-8996.00元； 正常發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29565722，金額8996.00元。

由于付款單位拒絕付款，需退回重開。

2014年2月12日收到中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)河北有限公司邯鄲分公司退回2014年1月22日由我公司開具的發(fā)票一份。發(fā)票情況如下：

藍(lán)字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29565722，金額8996.00元；紅字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29565728，金額-8996.00元； 正常發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29565729，金額8996.00元。

由于付款單位未付款，需退回重開。

2014年5月26日收到中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)河北有限公司邯鄲分公司退回2014年3月15日由我公司開具的發(fā)票兩份。

發(fā)票情況如下：

藍(lán)字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29565736，金額1758.00元；紅字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：39896006，金額-1758.00元； 正常發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：39896008，金額1758.00元。

藍(lán)字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：29565737，金額1943.00元；紅字發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：39896007，金額-1943.00元； 正常發(fā)票代碼：1***，發(fā)票號(hào)碼：39896009，金額1943.00元。

由于單位名填寫錯(cuò)誤，付款單位無法完成付款，需退回重開。

特此說明

河北太行會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司邢臺(tái)分所

2014年8月6日

第五篇：開具紅字發(fā)票情況說明（模版）

開具紅字發(fā)票情況說明

尊敬的稅務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)：

單位名稱：XXXXXX 納稅號(hào)：XXXXXX，于2013年1月15日開給XXXXXX有限公司增值稅專用發(fā)票一張，我公司于2013.1月已完稅。發(fā)票代碼：XXXXXX，發(fā)票號(hào)碼：XXXXXX，發(fā)票金額：54976.07元，稅額：9345.93，價(jià)稅合計(jì)：64322元。由于票面金額有誤（正確價(jià)稅合計(jì)金額為：59347元），購(gòu)貨方拒收，此票未認(rèn)證抵扣，現(xiàn)申請(qǐng)開具紅字發(fā)票。

鑒于以上情況給貴所稅務(wù)人員帶來不便，我們表示深深的歉意，在今后的工作中，我們一定注意避免此類錯(cuò)誤再次發(fā)生。

XXXXXX限公司

2013年6月5日