第一篇：2017年新津人民法院部門(mén)預(yù)算

2017

新津縣人民法 2017年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

第一部份 新津縣人民法院?jiǎn)挝桓艣r

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能

1、【審判職能】依法審判法律規(guī)定由本級(jí)人民法院管轄的第一審刑事、民事、行政案件；受理不服本院已經(jīng)發(fā)生法律效力的判決、裁定的申訴和申請(qǐng)?jiān)賹彴讣约氨驹簩徟形瘑T 會(huì)討論決定的再審案件；接受上級(jí)法院指令再審和交辦的案件。

2、【司法執(zhí)行權(quán)、司法決定權(quán)】依法行使司法執(zhí)行權(quán)和司法決定權(quán)。

3、【司法建議】對(duì)案件審理中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出司法建議。

聘用人員55人。

（三）2017年重點(diǎn)工作

2017年，新津法院將深入學(xué)習(xí)黨的十八大、十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神和總書(shū)記系列重要講話精神，認(rèn)真貫徹“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，全面落實(shí)省委十屆八次、九次全會(huì)和市委十二屆七次、八次、九次全會(huì)精神，按照縣委總體思路，以“司法軟實(shí)力建設(shè)”為主線，狠抓司法辦案，深化改革創(chuàng)新，全力提升群眾滿意度、獲得感，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)I造一流的司法環(huán)境。重點(diǎn)做好以下工作：

堅(jiān)持“四位一體”抓辦案，妥善審理民生領(lǐng)域各類(lèi)案件，促進(jìn)平安新津、和諧新津建設(shè)。縱深拓展“兩大服務(wù)”，積極參與社會(huì)基層治理，充分運(yùn)用法治思維和司法智慧，勇?lián)?dāng)、善作為，營(yíng)造一流司法環(huán)境。持續(xù)深化三大庭審改革，進(jìn)一步促進(jìn)試點(diǎn)向常態(tài)化運(yùn)行轉(zhuǎn)化。以基本解決執(zhí)行難為遵循，開(kāi)展全面改革優(yōu)化執(zhí)行模式、全方位聯(lián)動(dòng)加大執(zhí)行威懾、全程監(jiān)督強(qiáng)化執(zhí)行管理，推動(dòng)執(zhí)行工作規(guī)范化、信息化、一體化“三全三化”運(yùn)行為目標(biāo)的執(zhí)行改革。全面貫徹落實(shí)上級(jí)法院關(guān)于家事審判方式和工作機(jī)制改革工作各項(xiàng)要求，確立以“完善家事審判工作機(jī)制、創(chuàng)新家事案件審判模式、搭建家事糾紛化解平臺(tái)”為主基調(diào)的改革思路，形成“法官+法官助理主導(dǎo)，家事調(diào)查員＋家事調(diào)解員輔助”的家事糾紛調(diào)處模式。加強(qiáng)能力作風(fēng)建設(shè)，（二）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況

公共安全支出（類(lèi)）支出1787.38萬(wàn)元，占公共預(yù)算87%；社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出124.27萬(wàn)元，占公共預(yù)算6%。；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類(lèi)）支出34.31 萬(wàn)元，占1.7%；住房保障支出（類(lèi)）108.6萬(wàn)元，占5.3%。

（三）公共預(yù)算當(dāng)年撥款具體使用情況

1、公共安全（類(lèi)）法院（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）預(yù)算數(shù)為941.33萬(wàn)元，比2016年預(yù)算數(shù)1139.09萬(wàn)元減少197.76萬(wàn)元，下降17.36%，變動(dòng)的主要原因是：人員調(diào)動(dòng)及機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革帶來(lái)的支出結(jié)構(gòu)變動(dòng)。

2、公共安全（類(lèi)）法院（款）其他法院支出（項(xiàng)）預(yù)算數(shù)846萬(wàn)元，比2016年預(yù)算數(shù)611萬(wàn)元增加235萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.8%，變動(dòng)的主要原因是：信息化建設(shè)及檔案數(shù)字化建議等。

3、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）預(yù)算數(shù)88.76萬(wàn)元，2017年新增支出項(xiàng)目，變動(dòng)的主要原因是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革帶來(lái)的支出結(jié)構(gòu)變動(dòng)。

4、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）預(yù)算數(shù)為35.51萬(wàn)元，2017 年新增支出項(xiàng)目，變動(dòng)的主要原因是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革帶來(lái)的支出結(jié)構(gòu)變動(dòng)。

5、公共安全（類(lèi)）法院（款）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（項(xiàng)）

3、新津縣人民法院核定車(chē)輛編制19輛，目前實(shí)際車(chē)車(chē)保有量為19輛。2017年公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)預(yù)算經(jīng)費(fèi)為60萬(wàn)元, 較2016年預(yù)算數(shù)減少20萬(wàn)元，下降25%。變動(dòng)的主要原因是行政參公單位車(chē)改以后，暫停一般公務(wù)用車(chē)購(gòu)置，同時(shí)一般公務(wù)用車(chē)及執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)數(shù)量大幅減少，車(chē)輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)下降；事業(yè)單位停止安排一般公務(wù)用車(chē)購(gòu)置。

2017年未安排公務(wù)用車(chē)購(gòu)置預(yù)算。

2017年安排公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)60萬(wàn)元。用于19輛公務(wù)用車(chē)燃油、維修、保險(xiǎn)等方面支出。

五、2017年政府性基金預(yù)算支出情況的說(shuō)明

新津縣人民法院2017年沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

六、2017年收支預(yù)算情況的總體說(shuō)明

按照綜合預(yù)算的原則，新津縣人民法院所有收入和支出均納入部門(mén)預(yù)算管理。收入包括：一般公共預(yù)算當(dāng)年財(cái)政撥款收入；支出包括：公共安全公安支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出、住房保障支出。新津縣人民法院2017年收支總預(yù)算2054.56萬(wàn)元，比2016年預(yù)算數(shù)1750.09萬(wàn)元增加304.47萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.82%，變動(dòng)的主要原因是人員增加、工資調(diào)整、司法專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)留增加等因素。

七、2017年收入預(yù)算情況說(shuō)明

新津縣人民法院2017年收入預(yù)算2054.56萬(wàn)元，其中：一

開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。如:（二級(jí)預(yù)算單位經(jīng)營(yíng)收入情況）等。

4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是（收入類(lèi)型）等。

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

7.公共安全支出（類(lèi)）法院支出（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指反映行政單位的基本支出。

8.公共安全支出（類(lèi)）法院支出（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：指反映行政單位未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

9.公共安全支出（類(lèi)）法院支出（款）案件訴訟（項(xiàng)）：指反映受理行政、民事、刑事、涉外等案件審判活動(dòng)的支出。

10.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)續(xù)費(fèi)支出（項(xiàng)）反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

11.住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津

18.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四部份 2017年部門(mén)預(yù)算表見(jiàn)附件

第二篇：銅鼓人民法院2018年部門(mén)預(yù)算

銅鼓縣人民法院2018年部門(mén)預(yù)算

目 錄

第一部分 銅鼓縣人民法院概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

二、部門(mén)基本情況

第二部分 銅鼓縣人民法院2018年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一、2018年部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明

二、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明 第三部分 銅鼓縣人民法院2018年部門(mén)預(yù)算表

一、收支預(yù)算總表

二、部門(mén)收入總表

三、部門(mén)支出總表

四、財(cái)政撥款收支總表五、一般公共預(yù)算支出表六、一般公共預(yù)算基本支出表七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

八、政府性基金預(yù)算支出表 第四部分 名詞解釋

銅鼓縣人民法院2018年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

第一部分 銅鼓縣人民法院概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

縣人民法院是國(guó)家審判機(jī)關(guān)，在縣委的領(lǐng)導(dǎo)和中級(jí)人民法院的監(jiān)督指導(dǎo)下依法履行審判職能，對(duì)縣人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，其主要職責(zé)是：

1、依法審判一審刑事、民事、民商和行政案件。

2、依法按照審判監(jiān)督程序?qū)徖懋?dāng)事人提出的申請(qǐng)、申請(qǐng)?jiān)賹徍腿嗣駲z察院提出抗訴的刑事、民事、民商事和行政案件。

3、執(zhí)行已經(jīng)發(fā)生法律效力的判決、裁定、調(diào)解未履行的以及國(guó)家行政機(jī)關(guān)依法申請(qǐng)執(zhí)行的案件和委托執(zhí)行的案件、支付令案件。

4、司法行政、司法技術(shù)鑒定、評(píng)估和拍賣(mài)的委托等各項(xiàng)行政綜合工作。

5、負(fù)責(zé)全院的案件立案、信訪接待工作。

二、部門(mén)基本情況

2018年銅鼓縣人民法院共有預(yù)算單位1個(gè)；編制人數(shù)55人，其中行政編53人，事業(yè)編2人；在職人員52人，其中行政編51人，事業(yè)編1人，退休人員14人。

第二部分 銅鼓縣人民法院2018年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一、2018年部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況 2018年銅鼓縣人民法院收入預(yù)算總額為722.73萬(wàn)元，較上年增加50萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入722.73萬(wàn)元，較上年增加50萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入886.32萬(wàn)元。增加了伙食補(bǔ)助和績(jī)效補(bǔ)貼，比上年有所增加。

（二）支出預(yù)算情況

2018年銅鼓縣人民法院支出預(yù)算總額為722.73萬(wàn)元，增加了伙食補(bǔ)助和績(jī)效補(bǔ)貼，比上年有所增加。其中：按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出709.33萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加95萬(wàn)元，包括工資福利支出505.6萬(wàn)元，商品服務(wù)支出160.2萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出43.53萬(wàn)元。項(xiàng)目支出13.40萬(wàn)元。

按支出功能科目劃分：法院行政運(yùn)行722.73萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增長(zhǎng)50萬(wàn)元；

按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)劃分：工資福利支出505.6萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加52.83萬(wàn)元，商品服務(wù)支出160.2萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加34萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出43.53萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加8.4萬(wàn)元。項(xiàng)目支出13.40萬(wàn)元，較上年預(yù)算減少45萬(wàn)。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2017年銅鼓縣人民法院財(cái)政撥款支出預(yù)算722.73萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增長(zhǎng)50萬(wàn)元。按支出功能科目劃分：法院行政運(yùn)行722.73萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增長(zhǎng)50萬(wàn)元；

按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)劃分：工資福利支出505.6萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加52.83萬(wàn)元，商品服務(wù)支出160.2萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加34萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出43.53萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少8.4萬(wàn)元。項(xiàng)目支出13.40萬(wàn)元，較上年預(yù)算減少45萬(wàn)。

（四）政府性基金情況

沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算722.73萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增長(zhǎng)50萬(wàn)元，主要原因是工資福利支出較上年增加所致。

（六）政府采購(gòu)情況

無(wú)

二、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2018年銅鼓縣人民法院“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排21萬(wàn)元，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元。

公務(wù)接待費(fèi)10萬(wàn)元，比上年增減少0萬(wàn)元，主要原因是：各單位嚴(yán)格貫徹厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)控制公務(wù)接待支出。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)11萬(wàn)元，比上年增減少0萬(wàn)元，主要原因是：2017年公車(chē)改革后，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)保持原狀。

第三部分 銅鼓縣人民法院2018年部門(mén)預(yù)算表 八張表（詳見(jiàn)附表）

第四部分 名詞解釋

一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指財(cái)政廳行政單位及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位，用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開(kāi)展日常工作的基本支出。

法院行政運(yùn)行：用于養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本工資、津貼、公積金等工資福利支出；用于機(jī)關(guān)單位及下屬事業(yè)單位公用基本開(kāi)支。

行政事業(yè)單位離退休歸口管理的行政單位離退休：指實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。

人民陪審、司法救助支出：項(xiàng)目支出。

第三篇：上饒市信州區(qū)人民法院2018年部門(mén)預(yù)算

上饒市信州區(qū)人民法院2018年部門(mén)預(yù)算

目 錄

第一部分

信州區(qū)人民法院概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

二、部門(mén)基本情況

第二部分 信州區(qū)人民法院2018年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一、2018年部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明

二、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明 第三部分 信州區(qū)人民法院2018年部門(mén)預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《部門(mén)收入總表》

三、《部門(mén)支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》 第四部分

名詞解釋

第一部分

信州區(qū)人民法院概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

江西省上饒市信州區(qū)人民法院是國(guó)家審判機(jī)關(guān),對(duì)信州區(qū)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。其主要職責(zé)是：依法審判第一審刑事、民事、行政案件和上級(jí)法院指定審判的案件；依法按照審判監(jiān)督程序?qū)徖懋?dāng)事人提出的申訴、申請(qǐng)?jiān)賹?；依法?zhí)行和協(xié)調(diào)已發(fā)生法律效力的判決、裁定和委托執(zhí)行的案件以及國(guó)家行政機(jī)關(guān)依法申請(qǐng)執(zhí)行的案件等。

二、部門(mén)基本情況

信州區(qū)人民法院共有預(yù)算單位一個(gè)，編制人數(shù)104人，其中：行政編制92人、全部補(bǔ)助事業(yè)編制12人;實(shí)有人數(shù)129人，其中：在職人數(shù)96人，包括行政人員85人、全部補(bǔ)助事業(yè)人員11人；離休人員1人；退休人員32人。

第二部分

信州區(qū)人民法院2018年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一、2018年部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況

2018年信州區(qū)人民法院收入預(yù)算總額為5244.39萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入2860.62萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2383.77萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)39.38%。

（二）支出預(yù)算情況

2018年信州區(qū)人民法院支出預(yù)算總額為5244.39萬(wàn)元。其中：

按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出3010.33萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)25.75%，包括工資福利支出2169.00萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出791.66萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助49.67萬(wàn)元；項(xiàng)目支出2233.36萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)63.15%，包括商品和服務(wù)支出1501.17萬(wàn)元；其他資本性支出732.29萬(wàn)元，較上年減少11.24%。

按支出功能科目劃分：公共安全支出5244.39萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)39.38%。

按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)劃分：工資福利支出2169.00萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)77.4%；商品服務(wù)支出2292.83萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)103.83%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助49.67萬(wàn)元，較上年減少91.58%；其他資本性支出732.29萬(wàn)元，較上年減11.24%。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2018年信州區(qū)人民法院財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為2860.62萬(wàn)元。具體支出情況為：公共安全支出2860,62萬(wàn)元。

（四）政府性基金情況

沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

2018年部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算 755.77 萬(wàn)元，比2017年預(yù)算增加49.78 萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.05 %。按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開(kāi)操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（六）政府采購(gòu)情況

2018年部門(mén)所屬各單位政府采購(gòu)總額 732.29 萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算 732.29 萬(wàn)元。

（七）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2017年8月31日，部門(mén)共有車(chē)輛18輛，其中，執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)18輛。

2018年部門(mén)預(yù)算未作車(chē)輛和單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備購(gòu)置安排。

（八）績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況

2018年部門(mén)預(yù)算中沒(méi)有200萬(wàn)以上、需績(jī)效評(píng)審的項(xiàng)目。

二、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2018年信州區(qū)人民法院 “三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算安排22.87萬(wàn)元。其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平主要原因是：預(yù)算未安排支出。

公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，比上年減少50萬(wàn)元，主要原因是：上年結(jié)余可用，規(guī)范管理。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)22.87萬(wàn)元，比上年減少42.11萬(wàn)元，主要原因是：上年結(jié)余可用，厲行節(jié)約。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平，主要原因是：預(yù)算未安排支出。

第三部分

信州區(qū)人民法院2018年部門(mén)預(yù)算表 八張表（詳見(jiàn)附表）

第四部分

名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指省級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：填列事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)2018年收支差額的數(shù)額。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2017年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

2040501：一般公共預(yù)算支出-法院-行政運(yùn)行，反映法院的基本支出；

2040502：一般公共預(yù)算支出-法院-一般行政管理事務(wù)，反映法院未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出；

2040503：一般公共預(yù)算支出-法院-機(jī)關(guān)服務(wù)，反映法院機(jī)關(guān)后勤服務(wù)中心事業(yè)單位支出；

2040504：一般公共預(yù)算支出-法院-案件審判，反映法院對(duì)刑事、民事、行政、涉外等案件審判活動(dòng)的支出；

2040505：一般公共預(yù)算支出-法院-案件執(zhí)行，反映法院對(duì)刑事、民事、行政、涉外等案件執(zhí)行活動(dòng)和非訴執(zhí)行活動(dòng)的支出；

2040506：一般公共預(yù)算支出-法院-“兩庭”建設(shè)，反映人民法院審判用房、人民法庭用房、刑場(chǎng)建設(shè)維修和設(shè)備購(gòu)置，以及審判庭安全監(jiān)控設(shè)備購(gòu)置及運(yùn)行管理等支出；

2040550: 一般公共預(yù)算支出-法院-事業(yè)運(yùn)行，反映法院所屬事業(yè)單位基本支出； 2040599：一般公共預(yù)算支出-法院-其他法院支出，反映上述項(xiàng)目以外其他用于法院方面的支出。

第四篇：葛洲壩人民法院14部門(mén)預(yù)算公開(kāi)

葛洲壩人民法院2014部門(mén)預(yù)算公開(kāi)

一、部門(mén)主要職能

葛洲壩人民法院行使基層人民法院職權(quán)，依法管轄葛洲壩城區(qū)內(nèi)的刑事、民事、行政及執(zhí)行等各類(lèi)一審案件。

二、部門(mén)所屬預(yù)算單位構(gòu)成 我院有10個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，即刑事審判庭、民事審判庭、行政審判庭、審判監(jiān)督庭、執(zhí)行庭、司法警察大隊(duì)、立案庭、審判管理辦公室、辦公室、政治處。

三、2014年部門(mén)主要工作任務(wù)及目標(biāo)

（一）主要工作任務(wù)：

1、全力服務(wù)大局，優(yōu)化司法環(huán)境：堅(jiān)持服務(wù)全市中心工作；堅(jiān)持促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展；堅(jiān)持參與社會(huì)管理創(chuàng)新；堅(jiān)持保障群眾合法權(quán)益。

2、突出執(zhí)法辦案，依法履行職能：

3、加強(qiáng)刑事審判，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定；

4、加強(qiáng)民商事審判，著力保障民生；

5、加強(qiáng)行政審判，促進(jìn)依法行政；

6、加強(qiáng)執(zhí)行工作，破解執(zhí)行難題；

7、強(qiáng)化審判管理，提升辦案質(zhì)效；

8、落實(shí)改革要求，促進(jìn)司法公正：依法有序推動(dòng)改革；大力推進(jìn)司法公開(kāi)；完善涉訴信訪工作機(jī)制。

（二）工作目標(biāo)：

緊緊圍繞司法為民公正司法工作主線和“審判公開(kāi)建設(shè)年”活動(dòng)，著力服務(wù)發(fā)展大局，突出執(zhí)法辦案，促進(jìn)司法改革，為宜昌加快現(xiàn)代化特大城市建設(shè)作出新的更大的貢獻(xiàn)。

四、2014年部門(mén)預(yù)算情況

（一）2014年部門(mén)預(yù)算收支分析

預(yù)算收入

1、財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款萬(wàn)元；

2、訴訟費(fèi)收入80萬(wàn)元;

3、上年結(jié)余：非稅收入結(jié)轉(zhuǎn)萬(wàn)元。2014年預(yù)算收入總計(jì)萬(wàn)元。

預(yù)算支出

1、基本支出 萬(wàn)元。

（1）人員經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元，其中工資及津貼萬(wàn)元、公務(wù)員年終一次性獎(jiǎng)金萬(wàn)元、社會(huì)保障

繳費(fèi)萬(wàn)元。

（2）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出萬(wàn)元，其中退休費(fèi)用萬(wàn)元、住房公積金萬(wàn)元、住房補(bǔ)貼萬(wàn)元、傷殘保健金萬(wàn)、元獨(dú)生子女費(fèi)萬(wàn)元。

（3）商品和服務(wù)支出萬(wàn)元。其中日常公用支出48萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元、福利費(fèi)萬(wàn)元、通訊費(fèi)萬(wàn)元。

2、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元。

（1）辦案經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元。其中辦案差旅費(fèi)50萬(wàn)元、交通費(fèi)50萬(wàn)元、人民陪審員費(fèi)用5萬(wàn)元、郵寄電話費(fèi)5萬(wàn)元、其他辦案費(fèi)用萬(wàn)元。

一是我院的案件數(shù)量逐年上升，今年我院案件數(shù)量已達(dá)到1571件,比去年同期增加了40%,由于葛洲壩城區(qū)存在外營(yíng)點(diǎn)多、勞動(dòng)爭(zhēng)議案多等諸多特殊性，出差較頻繁，案件送達(dá)，調(diào)查等大都分部在外省及國(guó)外，因此辦案差旅費(fèi)、交通費(fèi)、郵寄電話通訊費(fèi)較多。二是我院有人民陪審員10名，其中專(zhuān)職陪審員1名，每年要進(jìn)行經(jīng)常性的陪審員培訓(xùn)及開(kāi)會(huì)3-4次，學(xué)習(xí)新的法規(guī)條款。三是因案件開(kāi)庭需要,2014年聘請(qǐng)書(shū)記員5名，需勞務(wù)費(fèi)10多萬(wàn)元。

（2）專(zhuān)業(yè)會(huì)議、培訓(xùn)、宣傳經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元。一是培訓(xùn)費(fèi)用。根據(jù)上級(jí)文件精神，法官及法警每年必須在省法院參加為期7天的培訓(xùn)，我院有法官30名，法警6名，共計(jì)36人,需培訓(xùn)費(fèi)5萬(wàn)元。二是宣傳費(fèi)用。2014年我院預(yù)計(jì)宣傳費(fèi)5萬(wàn)元，其中在報(bào)刊、電視臺(tái)進(jìn)行宣傳及開(kāi)設(shè)法制宣傳欄1萬(wàn)元、訂購(gòu)與宣傳審判工作有關(guān)的雜志、報(bào)刊等3萬(wàn)元、我院內(nèi)部發(fā)行的《葛洲壩審判》刊物需印刷費(fèi)等1萬(wàn)元。

（3）湖北省法院系統(tǒng)網(wǎng)站系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)萬(wàn)元：一是法院生效裁判文書(shū)上網(wǎng)工作，需支付該網(wǎng)站使用年費(fèi)萬(wàn)元。二是全市法院統(tǒng)一采用的南京通達(dá)海法院信息管理系統(tǒng)，每年需技術(shù)服務(wù)費(fèi)1萬(wàn)元。

(4)安檢設(shè)備維修費(fèi)萬(wàn)元。根據(jù)省法院要求，我院于2011年4月安裝了安檢設(shè)備（X光機(jī)和安檢門(mén)），設(shè)備保質(zhì)期兩面年，現(xiàn)已到期。為確保安檢設(shè)備正常運(yùn)行，充分發(fā)揮設(shè)備使用效率，省法院報(bào)經(jīng)省財(cái)政廳同意（省政府采購(gòu)

計(jì)劃下達(dá)函[2013]747號(hào)），并確定了安檢設(shè)備售后供應(yīng)商。每年需維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)2000元。

（5）印刷費(fèi)16萬(wàn)元。隨著各類(lèi)案件的不斷增加，我院需大量的法律文書(shū)制作、印刷費(fèi)用，預(yù)計(jì)2014年各類(lèi)法律文書(shū)印刷費(fèi)用16萬(wàn)元。

（6）書(shū)記員勞務(wù)費(fèi)萬(wàn)元。為了審判工作需要，我院聘用開(kāi)庭書(shū)記員3名，通過(guò)市人事局與宜昌市盛力人力資源服務(wù)有限公司簽訂勞務(wù)合同，每年支付工資萬(wàn)元、社保費(fèi)萬(wàn)元、服務(wù)費(fèi)萬(wàn)元，合計(jì)約7萬(wàn)元。另外，書(shū)記員開(kāi)庭加班費(fèi)每人每月500元，3人每年需萬(wàn)元；培訓(xùn)費(fèi)萬(wàn)元，合計(jì)萬(wàn)元。

（7）不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)約萬(wàn)元。2014年我院運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng)目約萬(wàn)元，按照市財(cái)政預(yù)算編報(bào)口徑，我院可按不超過(guò)運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng)目的5%安排不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)，因此，我院2014年不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)約萬(wàn)元。

（8）科技法庭建設(shè)費(fèi)100萬(wàn)元?！盎ヂ?lián)互通、信息共享”是科技法庭實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程提訊、遠(yuǎn)程提審、遠(yuǎn)程質(zhì)證和庭審管理等需求的前提條件，根據(jù)省

法院要求，2014年我院需建設(shè)2套管理系統(tǒng)，共需經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元。以上這篇關(guān)于葛洲壩人民法院2014部門(mén)預(yù)算公開(kāi)為您介紹到這里，希望它對(duì)您有幫助。如果您喜歡這篇文章，請(qǐng)分享給您的好友。關(guān)于更多地區(qū)經(jīng)濟(jì)工作新聞盡在：經(jīng)濟(jì)工作

第五篇：部門(mén)預(yù)算管理辦法

為了使本單位的預(yù)算編制在走向科學(xué)化、規(guī)范化、法制化。

一、預(yù)算編制原則

（1）必須以黨和國(guó)家的方針政策以及各項(xiàng)法律法規(guī)為依據(jù)。

（2）必須以本地區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃為基礎(chǔ)。

（3）必須以收支平衡、略有結(jié)余為準(zhǔn)則。

（4）必須遵循完整性原則。單位的預(yù)算必須包括單位的全部財(cái)務(wù)收支，不得遺漏。

（5）必須遵循真實(shí)性原則。單位的預(yù)算收支項(xiàng)目的數(shù)字必須依據(jù)充分確定的資料，按批準(zhǔn)部門(mén)認(rèn)可的計(jì)算依據(jù)和計(jì)算方法計(jì)算得來(lái)，不允許估算。

（6）統(tǒng)一性原則。預(yù)算編制必須按照統(tǒng)一的預(yù)算科目和規(guī)定的收支標(biāo)準(zhǔn)、程序進(jìn)行計(jì)算編制。

（7）性原則。要求各事業(yè)單位的預(yù)算必須按財(cái)政進(jìn)行編制。

（8）講政治的原則。事業(yè)單位的預(yù)算要體現(xiàn)強(qiáng)烈的政治責(zé)任和社會(huì)責(zé)任。

二、部門(mén)預(yù)算編制方法和程序

單位預(yù)算的編制采用零基預(yù)算法。

1、摸清家底，對(duì)本部門(mén)、本單位的所有可供使用的資源進(jìn)行清理和計(jì)算，產(chǎn)生本的收入和可供使用的資源預(yù)算。

2、對(duì)部門(mén)和單位的本人員機(jī)構(gòu)和所有提出的各項(xiàng)工作任務(wù)進(jìn)行排隊(duì)，然后，根據(jù)輕重緩急，確定本本部門(mén)本單位必須做的幾項(xiàng)工作，同時(shí)計(jì)算每項(xiàng)工作的實(shí)際成本，確定每項(xiàng)工作完成后所達(dá)到的最終效果，3、核定每項(xiàng)工作所需經(jīng)費(fèi)，并在預(yù)算編制時(shí)和預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中要考核每項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)的使用效果和效率，采取一定的方法對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的資金使用情況實(shí)行追蹤問(wèn)效制度。

單位預(yù)算需經(jīng)過(guò)兩上兩下的編制程序：一上由部門(mén)（或單位）按照財(cái)政部門(mén)的布置，根據(jù)本地區(qū)財(cái)力狀況、宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)和本部門(mén)的工作需要，按照人員經(jīng)費(fèi)支出定額標(biāo)準(zhǔn)和公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)，采取規(guī)定的預(yù)算編制方法，編制預(yù)算建議數(shù)，上報(bào)財(cái)政部門(mén)；一下由財(cái)政部門(mén)對(duì)部門(mén)的預(yù)算建議數(shù)審核后下達(dá)預(yù)算控制數(shù)；二上部門(mén)根據(jù)預(yù)算控制數(shù)編制本部門(mén)預(yù)算報(bào)送財(cái)政部門(mén)；二下財(cái)政部門(mén)根據(jù)人代會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算下達(dá)部門(mén)預(yù)算。

三、部門(mén)預(yù)算編制的具體步驟

第一步：建立預(yù)算編審班子。建立以法人代表為主、由財(cái)會(huì)部門(mén)參加的預(yù)算編審班子。預(yù)算編審班子要明確分工、嚴(yán)格規(guī)定各自的工作職責(zé)，以保證預(yù)算編制任務(wù)的完成。

預(yù)算編審班子根據(jù)上的預(yù)算執(zhí)行情況和本經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，綜合考慮各方面的因素，制定本部門(mén)本單位本的總體目標(biāo)。

第二步：做好編制前的準(zhǔn)備工作。

1、對(duì)各預(yù)算單位的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行全面清查登記，對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，理清資金來(lái)源渠道和支出結(jié)構(gòu)情況，在全面弄清“家底”的基礎(chǔ)上做到賬賬相符、賬實(shí)相符。

2、摸清各預(yù)算單位人員編制、實(shí)有人數(shù)和人員經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)，對(duì)人員情況登記造冊(cè)，并做好編制和人員情況的核對(duì)。

3、真實(shí)報(bào)告清產(chǎn)核資工作結(jié)果，對(duì)資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧、資產(chǎn)損失等問(wèn)題，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定和清產(chǎn)核資政策，經(jīng)申報(bào)和核實(shí)后進(jìn)行賬務(wù)處理。

4、針對(duì)暴露出的矛盾和問(wèn)題，建立健全各項(xiàng)管理制度，堵塞各種管理漏洞，促進(jìn)提高國(guó)有和集體資金的使用效益。

5、認(rèn)真分析上收入和支出結(jié)構(gòu)，把握本收入和支出中的有利與不利因素、增收節(jié)支的潛力。

做好上面五項(xiàng)準(zhǔn)備工作的同時(shí)，還要特別注意：

1、人員：各部門(mén)各單位要嚴(yán)格按照人事部門(mén)核定的人員登記造冊(cè)，本部門(mén)本單位無(wú)權(quán)增加或者減少人員。

2、人員經(jīng)費(fèi)：各部門(mén)各單位要嚴(yán)格執(zhí)行人事部門(mén)和勞動(dòng)與社會(huì)保障部門(mén)核定的標(biāo)準(zhǔn)，本部門(mén)本單位無(wú)權(quán)增加或減少人員經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。

3、臨時(shí)工：應(yīng)屬于完成專(zhuān)項(xiàng)工作任務(wù)的臨時(shí)用工，編制預(yù)算時(shí)不在人員經(jīng)費(fèi)中反映。

4、對(duì)上年收支的分析，應(yīng)分析到最具體的收入單位和支出單位，分析到具體的收入項(xiàng)目、征收次數(shù)。

第三步：編制收入預(yù)算。

1、明確具體的收入項(xiàng)目、征收標(biāo)準(zhǔn)，確定具體的收入征收科室和責(zé)任人。

2、由具體征收科室和責(zé)任人根據(jù)上的收入情況和本的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況按照規(guī)定的要求，編制出最基本的具體征收科室和責(zé)任人的收入預(yù)算。

3、財(cái)會(huì)部門(mén)對(duì)本部門(mén)本單位的收入預(yù)算進(jìn)行審核、匯總，要將通過(guò)挖掘潛力，盡可能實(shí)現(xiàn)的收入編入到預(yù)算中來(lái)。

4、在預(yù)算編制與審核過(guò)程中，要分析單位占有的資產(chǎn)、往來(lái)款等的使用效率。同時(shí)要保證本總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第四步：編制支出預(yù)算。支出預(yù)算要充分體現(xiàn)以收定支、收支平衡、略有結(jié)余的原則。

1、人員經(jīng)費(fèi)。人員經(jīng)費(fèi)按照人事部門(mén)核定的人數(shù)和人員經(jīng)費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)（其中一部分按照社保部門(mén)核定的標(biāo)準(zhǔn)）直接計(jì)算編制。

2、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行的公用經(jīng)費(fèi)。按照財(cái)政部門(mén)制定的定額標(biāo)準(zhǔn)直接計(jì)算編制。

3、專(zhuān)項(xiàng)工作任務(wù)經(jīng)費(fèi)。按照效率最優(yōu)的方法計(jì)算專(zhuān)項(xiàng)工作任務(wù)成本編制預(yù)算。

4、專(zhuān)項(xiàng)工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。專(zhuān)項(xiàng)工程項(xiàng)目分本完成項(xiàng)目和跨項(xiàng)目，應(yīng)單獨(dú)編制專(zhuān)項(xiàng)工程項(xiàng)目預(yù)算，其經(jīng)費(fèi)在使用時(shí)按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定應(yīng)單獨(dú)建賬核算。本年預(yù)算只能反映本年預(yù)算中安排的專(zhuān)項(xiàng)工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

5、在支出預(yù)算編制過(guò)程中要充分考慮現(xiàn)有資源（人力、物力、財(cái)力等）的利用，講究現(xiàn)有資源的優(yōu)化配置。

6、往來(lái)款，作為對(duì)收支會(huì)產(chǎn)生重大影響的債權(quán)債務(wù)，必須有預(yù)算，以正確認(rèn)識(shí)本單位的承受能力和考核往來(lái)款的使用效益。凈資產(chǎn)，作為收支任務(wù)完成后實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，必須編制預(yù)算。

第五步：本部門(mén)本單位的預(yù)算經(jīng)財(cái)會(huì)部門(mén)層層匯總審核后，報(bào)經(jīng)預(yù)算編審班子對(duì)照本的總體目標(biāo)，進(jìn)一步審核和研究后，形成本部門(mén)本單位的預(yù)算建議數(shù)，同時(shí)還要編寫(xiě)好預(yù)算編制說(shuō)明書(shū)，一同上報(bào)財(cái)政部門(mén)。預(yù)算編制說(shuō)明書(shū)是對(duì)預(yù)算進(jìn)行的書(shū)面分析與說(shuō)明，是預(yù)算不可缺少的一個(gè)重要組成部分。

第六步：財(cái)政部門(mén)根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、本地區(qū)的財(cái)力可能、政府及有關(guān)方面政策、文件規(guī)定和各部門(mén)各單位的實(shí)際情況，對(duì)各部門(mén)各單位的預(yù)算建議數(shù)進(jìn)行審核，下達(dá)各部門(mén)各單位的預(yù)算控制數(shù)。

第七步：各部門(mén)各單位根據(jù)財(cái)政部門(mén)下達(dá)的預(yù)算控制數(shù)對(duì)本部門(mén)本單位的預(yù)算建議數(shù)進(jìn)行調(diào)整，編制本部門(mén)本單位的預(yù)算，上報(bào)財(cái)政部門(mén)。

第八步：財(cái)政部門(mén)根據(jù)人代會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算及時(shí)下達(dá)到各部門(mén)各單位。

四、部門(mén)預(yù)算的執(zhí)行

(一)分解落實(shí)預(yù)算指標(biāo)。各部門(mén)各單位的預(yù)

算編審班子對(duì)經(jīng)法定程序批準(zhǔn)的預(yù)算要進(jìn)行分解，層層落實(shí)到具體的科室和個(gè)人，不得留有未落實(shí)的預(yù)算。

(二)制定實(shí)施預(yù)算的各項(xiàng)管理制度和管理辦法。為了保證預(yù)算的完全執(zhí)行，預(yù)算編審班子必須制定一系列的管理制度和管理辦法。具體應(yīng)包括如下內(nèi)容，各部門(mén)各單位可以根據(jù)本部門(mén)本單位的實(shí)際情況，進(jìn)行增加和修改。

1、建立日常的管理機(jī)構(gòu)和組織。建議仍然由預(yù)算編審班子負(fù)責(zé)。

2、根據(jù)責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則和可變即可控的原則，合理確定各職能科室和個(gè)人在預(yù)算執(zhí)行中應(yīng)負(fù)的責(zé)任和應(yīng)享的權(quán)利。

3、制定各種支出控制定額。

4、制定預(yù)算執(zhí)行的考核標(biāo)準(zhǔn)和考核辦法。建立權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合的獎(jiǎng)懲制度。

(三)單位的非財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款的收入，要按照有關(guān)規(guī)定，實(shí)行財(cái)政專(zhuān)戶管理。財(cái)政撥款按照單位的季度用款計(jì)劃每月從財(cái)政國(guó)庫(kù)撥到各單位支出戶；單位取得的收入必須首先直接繳入預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)戶，然后根據(jù)單位收支預(yù)算和季度用款計(jì)劃，結(jié)合預(yù)算內(nèi)撥款情況按月從預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)戶撥入單位支出戶，財(cái)政撥款和財(cái)政專(zhuān)戶撥款二者共同形成單位可以直接使用的收入來(lái)源。

（四）及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確反映預(yù)算執(zhí)行情況。各部門(mén)各單位要按照財(cái)政部門(mén)的要求，認(rèn)真編制預(yù)算執(zhí)行情況月報(bào)表及相關(guān)報(bào)表，認(rèn)真編寫(xiě)預(yù)算執(zhí)行情況說(shuō)明書(shū)。

（五）各部門(mén)各單位的預(yù)算編審班子要經(jīng)常對(duì)本部門(mén)本單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，對(duì)照本的總體目標(biāo)，分析預(yù)算執(zhí)行中的不正常因素和對(duì)預(yù)算執(zhí)行有重大影響的因素和環(huán)節(jié)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，采取措施。

（六）預(yù)算調(diào)整。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中因遇到不可克服的因素需要增加支出或者減少收入，就應(yīng)該對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。具體的預(yù)算調(diào)整程序應(yīng)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

五、決算

單位的決算工作包括三個(gè)方面的內(nèi)容：決算前的準(zhǔn)備，編制決算草案，編寫(xiě)決算說(shuō)明書(shū)。具體工作按以下步驟進(jìn)行：

（一）決算前的準(zhǔn)備。

1、清理各項(xiàng)收支。對(duì)照預(yù)算，認(rèn)真檢查各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)的完成情況，將盡可能實(shí)現(xiàn)的收入完全列入本，將本的支出，盡可能清理凈化，加以壓縮。

2、清理資產(chǎn)與負(fù)債。清理檢查各項(xiàng)資產(chǎn)的盤(pán)盈盤(pán)虧及資產(chǎn)的運(yùn)行質(zhì)量；清理檢查各項(xiàng)往來(lái)款的情況及使用質(zhì)量。

3、與有關(guān)部門(mén)核對(duì)好各項(xiàng)基本數(shù)字及進(jìn)一步審查各項(xiàng)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。

4、考核預(yù)算執(zhí)行情況，落實(shí)獎(jiǎng)懲措施。

（二）編制決算草案。在做好準(zhǔn)備工作的基礎(chǔ)上，按照財(cái)政部門(mén)的要求，及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確地編制本部門(mén)本單位的決算報(bào)表。

（三）編寫(xiě)決算說(shuō)明書(shū)。按財(cái)政部門(mén)規(guī)定的格式，認(rèn)真、詳細(xì)編寫(xiě)決算說(shuō)明書(shū)。決算說(shuō)明書(shū)應(yīng)包括如下內(nèi)容：

1、單位總體概況。第一部分，單位基本概況。包括人員的總量與構(gòu)成，資產(chǎn)的總量與構(gòu)成，工作職能，工作范圍等等。第二部分，單位預(yù)算完成概況。包括預(yù)算收支的完成情況，要與預(yù)算對(duì)比、與上年對(duì)比。

2、收入完成情況分析。要具體分析到收入的明細(xì)項(xiàng)目，要與預(yù)算、與上年對(duì)比，分析收入的增減變化原因，影響收入的重要因素等。

3、支出執(zhí)行情況分析。要具體分析到支出的“節(jié)”級(jí)科目。要與預(yù)算、與上年對(duì)比，分析出支出的增減變化情況及原因。

4、對(duì)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行績(jī)效分析。一是要與預(yù)算、與上年對(duì)比，分析專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)的增減變化情況及原因，二是要分析專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)的使用效益。

5、跨專(zhuān)項(xiàng)工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的安排及使用情況及效益分析。

6、詳細(xì)介紹本部門(mén)本單位對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的考核及有關(guān)制度、措施的落實(shí)情況。

7、分析研究預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題及建議。

六、部門(mén)預(yù)算的監(jiān)督

（一）部門(mén)和單位自身的監(jiān)督。事前對(duì)預(yù)算編制審核匯總，事中監(jiān)控要定期和不定期地對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，事后檢查核證對(duì)預(yù)算的審核匯總。各部門(mén)各單位要充分重視自身的預(yù)算監(jiān)督工作。

（二）財(cái)政監(jiān)督。這是財(cái)政部門(mén)固有的一項(xiàng)重要職能，也是財(cái)經(jīng)法規(guī)正確執(zhí)行和財(cái)政資源安全有效運(yùn)行的重要保障。從單位預(yù)算編制工作的布置，到預(yù)算執(zhí)行的結(jié)束，財(cái)政部門(mén)始終在履行監(jiān)督職能，考核整個(gè)預(yù)算過(guò)程的績(jī)效情況。

（三）審計(jì)監(jiān)督。政府審計(jì)部門(mén)也是監(jiān)督整個(gè)預(yù)算過(guò)程的重要部門(mén)。

以上三者相互配合，共同構(gòu)成整個(gè)預(yù)算過(guò)程的監(jiān)督機(jī)制。