第一篇：XX公司貨幣資金操作指引-模版

XX公司貨幣資金操作指引

為切實(shí)加強(qiáng)貨幣資金管理工作，規(guī)范貨幣資金操作行為、防范和控制資金風(fēng)險(xiǎn)，提高貨幣資金的使用效益，建立健全內(nèi)部貨幣資金控制制度，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司《貨幣資金管理規(guī)定》，結(jié)合我司的實(shí)際情況，制定《東莞康佳電子有限公司貨幣資金操作指引》。

一、貨幣資金支付指引

1、支付申請。部門或個人用款時，應(yīng)當(dāng)填寫“付款申請書”（或費(fèi)用報(bào)銷單），注明款項(xiàng)的用途、金額、限額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同、原始單據(jù)或相關(guān)報(bào)告。

2、支付審批。申請審批程序?yàn)椋航?jīng)辦人→單位經(jīng)理審核→主管副總審核→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→董事會審批（超總經(jīng)理審批權(quán)限的）。各級審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M(jìn)行審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)，性質(zhì)或金額重大的，還應(yīng)及時報(bào)告有關(guān)部門。如所辦理業(yè)務(wù)的金額或性質(zhì)需集團(tuán)批準(zhǔn)的(預(yù)算外或超預(yù)算支出)，則應(yīng)當(dāng)通過集團(tuán)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，才能按上面程序辦理貨幣資金支付。日常管理費(fèi)用的報(bào)銷審批也按上面程序辦理。

對于重要的貨幣資金支付業(yè)務(wù)，實(shí)行集體決策和審批。

審批流程完成后，交財(cái)務(wù)部綜合會計(jì)審核、記賬，付款申請書由審核、記賬人員簽名后轉(zhuǎn)往來會計(jì)復(fù)核；財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)往來會計(jì)復(fù)核簽名的付款申請書，按合同條款安排付款。

3、支付復(fù)核。綜合會計(jì)應(yīng)當(dāng)對批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付企業(yè)是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無誤后，交由出納人員等相關(guān)負(fù)責(zé)人員辦理支付手續(xù)。

4、辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

所有付款均應(yīng)在資金預(yù)算內(nèi)進(jìn)行付款，各單位須按《編制資金計(jì)劃管理規(guī)定》要求按時向財(cái)務(wù)部上報(bào)次月資金預(yù)算，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)向集團(tuán)財(cái)務(wù)中心上報(bào)公司資金預(yù)算。

二、現(xiàn)金、銀行存款收支指引

（一）、辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時

（1）出納人員負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和保管工作，實(shí)行錢帳分管。即出納人員應(yīng)根據(jù)會計(jì)人員編制的，審批手續(xù)和原始憑證完整的現(xiàn)金收付憑證辦理現(xiàn)金收付，并負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金出納備查日記帳。

（2）出納必須嚴(yán)格做到收支現(xiàn)金憑據(jù)，符合財(cái)經(jīng)紀(jì)律和集團(tuán)財(cái)務(wù)制度規(guī)定；收支現(xiàn)金，收支雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清細(xì)數(shù)，并進(jìn)行復(fù)核，以防差錯；收支現(xiàn)金后，必須在現(xiàn)金收支憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”戳記和出納人員、當(dāng)事人的簽字或蓋章。

（二）、辦理銀行存款收支業(yè)務(wù)時

1、出納必須對各種支票認(rèn)真保管，使用時要按編號順序登記。支票如有遺失，必須及時向開戶行辦理掛失手續(xù)，按相關(guān)流程處理；并對責(zé)任人視情節(jié)及損失額度給予相應(yīng)處罰。

2、簽發(fā)支票必須蓋有公司財(cái)務(wù)專用章和有關(guān)負(fù)責(zé)人印鑒(與銀行留存的印鑒相同)方為有效，財(cái)務(wù)專用章和有關(guān)負(fù)責(zé)人名章應(yīng)分別指定專人保管，不得由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時外出，由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定人員臨時代管。

3、保管人必須親自在銀行結(jié)算憑證等單據(jù)、文件上面加蓋銀行印鑒，不許由其他人代替。一般情況下，不要攜帶銀行印鑒外出使用；如確實(shí)需要，應(yīng)事先取得本公司財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，印鑒保管人必須親自攜帶各自的印鑒外出使用。印鑒保管人應(yīng)建立財(cái)務(wù)印鑒使用登記簿，記錄臨時代管和外出使用的情況。

4、公司發(fā)生結(jié)算業(yè)務(wù)，可以根據(jù)情況，按照中國人民銀行頒發(fā)的《銀行結(jié)算辦法》的規(guī)定采用適用業(yè)務(wù)需要的結(jié)算方式辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不得簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不得簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)；

5、出納應(yīng)根據(jù)綜合會計(jì)編制的，審批手續(xù)和原始憑證完整的銀行存款收付款憑證，簽發(fā)銀行結(jié)算單據(jù)。銀行印鑒保管人應(yīng)對簽發(fā)的銀行結(jié)算單據(jù)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核金額與銀行收付款憑證是否相符，審批手續(xù)是否完整等內(nèi)容，然后再加蓋銀行印鑒。銀行印鑒保管人對結(jié)算業(yè)務(wù)承擔(dān)復(fù)核責(zé)任。特殊情況（如審批人不在公司）需經(jīng)與審批人聯(lián)系進(jìn)行確認(rèn)，事后補(bǔ)簽。

6、不允許開具空白銀行支付憑證。

7、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)完成后應(yīng)序時逐筆登記銀行存款日記帳，會計(jì)人員應(yīng)按月與銀行對帳單核對未達(dá)帳項(xiàng)，并編制未達(dá)帳項(xiàng)調(diào)節(jié)表，每月至少一次，交會計(jì)主管復(fù)核確認(rèn)。確定銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額是否調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)當(dāng)查明原因，及時處理。

三、網(wǎng)上交易、電子支付指引

1、經(jīng)辦人將審核、審批無誤單據(jù)轉(zhuǎn)交出納 → 出納網(wǎng)銀系統(tǒng)制單→綜合會計(jì)審核→財(cái)務(wù)經(jīng)理/業(yè)務(wù)經(jīng)理授權(quán)網(wǎng)銀支付并通知出納 → 次日出納銀行提取回單或打印網(wǎng)上支付回單交銀行蓋章，并郵件通知相關(guān)經(jīng)辦（或報(bào)銷）人員→ 綜合會計(jì)審核支付憑證，手續(xù)、金額無誤后入R3系統(tǒng)記帳 →綜合會計(jì)打印記帳憑證 → 粘貼存檔（月度銀收、銀付綜合會計(jì)存檔、每月終了集中匯總存檔）。各級責(zé)任人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ读鞒贪殃P(guān)，對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審核、批人應(yīng)當(dāng)拒絕辦理，并退回經(jīng)辦人進(jìn)行補(bǔ)正，由此造成時間延誤由經(jīng)辦人自行負(fù)責(zé)。

2、操作人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)操作授權(quán)和密碼進(jìn)行規(guī)范操作。使用網(wǎng)上交易、電子支付方式的企業(yè)辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)，不應(yīng)因支付方式的改變而隨意簡化、變更支付貨幣資金所必需的授權(quán)批準(zhǔn)程序。

3、嚴(yán)格實(shí)行網(wǎng)上交易、電子支付操作人員不相容崗位相互分離控制，加強(qiáng)對交易和支付行為的審核。

公司網(wǎng)上銀行付款用預(yù)申請密鑰和制單密碼由出納保管。公司網(wǎng)上銀行審核用預(yù)申請密鑰和制單密碼由綜合會計(jì)保管。公司網(wǎng)上銀行付款用授權(quán)密鑰和密碼由財(cái)務(wù)經(jīng)理/業(yè)務(wù)經(jīng)理保管。

第二篇：期貨公司分類評價操作指引

2018年期貨公司分類評價操作指引

為增強(qiáng)期貨公司分類評價的操作性，進(jìn)一步明確和細(xì)化評價標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)《期貨公司分類監(jiān)管規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》），制定本操作指引。2018年期貨公司分類評價應(yīng)照此執(zhí)行。

一、評價方法

根據(jù)《規(guī)定》，期貨公司分類評價包括風(fēng)險(xiǎn)管理能力、市場競爭力、培育和發(fā)展機(jī)構(gòu)投資者狀況、持續(xù)合規(guī)狀況及其他指標(biāo)的評價，期貨公司最終評價計(jì)分由上述指標(biāo)的分值合計(jì)得出，采取由期貨公司自評、中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)（以下簡稱證監(jiān)局）初審、期貨公司分類監(jiān)管評審委員會（以下簡稱評審委員會）復(fù)核和評審、中國證監(jiān)會確定評價結(jié)果的方式進(jìn)行。

二、市場競爭力指標(biāo)的評價

對市場競爭力指標(biāo)的評價由評審委員會統(tǒng)一進(jìn)行評審。市場競爭力共五個指標(biāo)，具體計(jì)算公式如下：

（一）日均客戶權(quán)益總額，計(jì)算公式為：日均客戶權(quán)益總額＝∑（每日應(yīng)付貨幣保證金＋每日應(yīng)付質(zhì)押保證金）/評價期內(nèi)交易天數(shù)。該指標(biāo)的計(jì)算以中國期貨保證金監(jiān)控中心（以下簡稱監(jiān)控中心）提供的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

該指標(biāo)的加分附加條件為期貨公司評價期內(nèi)持倉成交比不低于全行業(yè)平均水平的50%。其中，持倉成交比=日均持倉量/日均成交量。持倉量、成交量分別為期貨公司當(dāng)日各期貨品種的持倉量、成交量之和。全行業(yè)平均水平，是指全行業(yè)日均持倉量 1 的算術(shù)平均值與全行業(yè)日均成交量的算術(shù)平均值之比。有關(guān)數(shù)據(jù)由監(jiān)控中心提供。

（二）期貨業(yè)務(wù)收入，包括期貨公司開展期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)收入、開展期貨投資咨詢業(yè)務(wù)、開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的傭金收入（按照去年的評價要求，資管子公司業(yè)務(wù)收入不計(jì)入期貨公司收入，今年資管子公司和風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)收入依然不計(jì)入期貨公司收入）。期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)收入、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的傭金收入根據(jù)期貨公司經(jīng)審計(jì)的年報(bào)分析計(jì)算得到。

該指標(biāo)的加分附加條件為期貨公司的商品期貨手續(xù)費(fèi)率、金融期貨手續(xù)費(fèi)率二者均不低于全行業(yè)平均水平的50%。其中，手續(xù)費(fèi)率=經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入/成交金額。該計(jì)算公式中的商品期貨（金融期貨）手續(xù)費(fèi)收入、商品期貨（金融期貨）成交金額均以監(jiān)控中心提供的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，不含交易所返還、交割手續(xù)費(fèi)收入等。全行業(yè)平均水平，是指全行業(yè)商品期貨（金融期貨）手續(xù)費(fèi)收入的算術(shù)平均值與全行業(yè)商品期貨（金融期貨）成交金額的算術(shù)平均值之比。

（三）成本管理能力，計(jì)算公式為：期貨業(yè)務(wù)收入/（業(yè)務(wù)管理費(fèi)+營業(yè)稅金及附加+傭金支出）。該指標(biāo)的計(jì)算以期貨公司經(jīng)審計(jì)的年報(bào)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，其中，傭金支出為會計(jì)科目“傭金支出”所列內(nèi)容。

該指標(biāo)的加分附加條件為期貨公司的期貨業(yè)務(wù)盈利不低于全行業(yè)平均水平。其中，期貨業(yè)務(wù)盈利=期貨業(yè)務(wù)收入-（業(yè)務(wù)管理費(fèi)+營業(yè)稅金及附加+傭金支出）。期貨業(yè)務(wù)盈利的計(jì)算以期貨 2 公司經(jīng)審計(jì)的年報(bào)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，傭金支出為會計(jì)科目“傭金支出”所列內(nèi)容。全行業(yè)平均水平，是指全行業(yè)期貨業(yè)務(wù)盈利的算術(shù)平均值。

（四）凈利潤，該指標(biāo)的計(jì)算以期貨公司經(jīng)審計(jì)的年報(bào)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

該指標(biāo)的加分附加條件為期貨公司的營業(yè)部部均手續(xù)費(fèi)收入不低于全行業(yè)平均水平。其中，營業(yè)部部均手續(xù)費(fèi)收入=經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入/營業(yè)部數(shù)量。經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入以期貨公司經(jīng)審計(jì)的年報(bào)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。營業(yè)部數(shù)量以期貨公司截至2017年12月31日“兩證”齊全的營業(yè)部數(shù)量為準(zhǔn)，期貨公司總部未向公司住所地證監(jiān)局備案不開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的，視為1個營業(yè)部。全行業(yè)平均水平，是指全行業(yè)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入與全行業(yè)營業(yè)部數(shù)量之比。

（五）凈資產(chǎn)收益率，計(jì)算公式為：凈利潤/凈資產(chǎn)。其中，凈資產(chǎn)為會計(jì)內(nèi)各月月末凈資產(chǎn)的算術(shù)平均值。該指標(biāo)的計(jì)算以期貨公司報(bào)送的月報(bào)和經(jīng)審計(jì)的年報(bào)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

《規(guī)定》第十四條第二款規(guī)定，“期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力與持續(xù)合規(guī)狀況指標(biāo)得分低于規(guī)定分值的，市場競爭力指標(biāo)不予加分”。其中，“規(guī)定分值”每年由評審委員會根據(jù)當(dāng)年的分類評價情況分別審議確定。

三、培育和發(fā)展機(jī)構(gòu)投資者狀況指標(biāo)的評價

對培育和發(fā)展機(jī)構(gòu)投資者狀況指標(biāo)的評價采取由評審委員會統(tǒng)一評審的方式進(jìn)行。培育和發(fā)展機(jī)構(gòu)投資者狀況共三個指標(biāo)：機(jī)構(gòu)客戶日均持倉、機(jī)構(gòu)客戶日均權(quán)益、機(jī)構(gòu)客戶日均權(quán)益 3 增長量。上述指標(biāo)的計(jì)算公式見《規(guī)定》第五十條。上述指標(biāo)的計(jì)算以監(jiān)控中心提供的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

四、風(fēng)險(xiǎn)管理能力指標(biāo)的評價

（一）客戶資產(chǎn)保護(hù)

1．第1.01項(xiàng)，“期貨保證金賬戶的管理、報(bào)備、披露符合規(guī)定”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司符合《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第七十條、《關(guān)于推廣保證金安全存管工作的通知》（證監(jiān)期貨字[2006]108號）、《關(guān)于登記和上報(bào)期貨保證金賬戶和專用自有資金賬戶的通知》(證監(jiān)期貨字[2006]82號)等相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

2．第1.02項(xiàng)，“保證金的存放、出入金符合相關(guān)規(guī)定”。本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司符合《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第七十一條、第七十二條，以及中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范期貨保證金存取業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)期貨字[2006]9號）等相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

3．第1.03項(xiàng)，“期貨保證金封閉管理有效運(yùn)行，不存在違反相關(guān)規(guī)定的情形”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司符合《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第七十六條、《期貨經(jīng)紀(jì)公司保證金封閉管理暫行辦法》（證監(jiān)期貨字[2004]45號）等相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

4．第1.04項(xiàng)，“向監(jiān)控中心報(bào)送的數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，能夠按規(guī)定及時報(bào)送”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司符合《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第七十三條、《關(guān)于推廣保證金安全存管工作的通知》（證監(jiān)期貨字[2006]108號）及監(jiān)控中心的相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

5．第1.05項(xiàng)，“開戶環(huán)節(jié)符合相關(guān)規(guī)定和投資者適當(dāng)性制度的要求”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：（1）期貨公司不存在違反《期貨交易管理?xiàng)l例》第二十六條、《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第五十二條等規(guī)定進(jìn)行開戶的情形；（2）期貨公司開戶符合《期貨交易管理?xiàng)l例》第二十五條第一款，以及《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第五十三條、第五十四條第一款的規(guī)定，按照《期貨市場客戶開戶管理規(guī)定》及監(jiān)控中心相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行開戶實(shí)名制和統(tǒng)一開戶制度，不存在違規(guī)情形；（3）期貨公司能夠按照監(jiān)管部門和監(jiān)控中心的要求及時升級和改造交易結(jié)算系統(tǒng)，對客戶資料進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)并及時準(zhǔn)確報(bào)送，按照中國證監(jiān)會及監(jiān)控中心的要求對不符合規(guī)定的賬戶進(jìn)行規(guī)范與清理；（4）期貨公司經(jīng)紀(jì)合同的內(nèi)容符合中國期貨業(yè)協(xié)會關(guān)于《期貨經(jīng)紀(jì)合同指引》、《期貨交易風(fēng)險(xiǎn)說明書》的規(guī)定，并已向中國期貨業(yè)協(xié)會與中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案；（5）期貨公司按照《關(guān)于建立金融期貨投資者適當(dāng)性制度的規(guī)定》和中國金融期貨交易所、中國期貨業(yè)協(xié)會的配套規(guī)則嚴(yán)格執(zhí)行金融期貨投資者適當(dāng)性制度，不存在違規(guī)情形。違反上述規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

6．第1.06項(xiàng)，“交易環(huán)節(jié)符合相關(guān)規(guī)定，能夠切實(shí)保障客戶的合法權(quán)益”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司符合《期貨交易管理?xiàng)l例》第二十五條第二款、第二十七條、第三十條，以及《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第五十五條至第五十七條等相關(guān)法規(guī)關(guān)于交易環(huán)節(jié)的相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

（二）資本充足

1．第2.01項(xiàng)，“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的計(jì)算符合規(guī)定”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的計(jì)算符合《期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理辦法》第二章“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的計(jì)算”的相關(guān)規(guī)定，不存在虛增凈資本的情形。違反規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

2．第2.02項(xiàng)，“建立了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)動態(tài)監(jiān)控與補(bǔ)充機(jī)制，開展重大業(yè)務(wù)前進(jìn)行敏感性測試”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：（1）期貨公司建立了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，能夠動態(tài)計(jì)算凈資本等風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，及時反映有關(guān)業(yè)務(wù)和市場變化對公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的影響；（2）期貨公司建立了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)動態(tài)監(jiān)控組織體系，指定相應(yīng)的高級管理人員負(fù)責(zé)動態(tài)監(jiān)控工作，明確公司相關(guān)部門和人員具體承擔(dān)動態(tài)監(jiān)控工作；（3）期貨公司在擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模或者做出向股東分配利潤等可能對凈資本產(chǎn)生重大影響的決定前，對相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行敏感性分析和壓力測試。違反規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

3．第2.03項(xiàng)，“按照規(guī)定履行了定期報(bào)告與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)異常時的臨時報(bào)告義務(wù)”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司按照《期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理辦法》第四章第二十六條、第二十八條的規(guī)定履行了定期報(bào)告 6 義務(wù)和臨時報(bào)告義務(wù)。違反規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

（三）公司治理

1．第3.01項(xiàng)，“期貨公司與控股股東或?qū)嶋H控制人在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、場所等方面嚴(yán)格分開、獨(dú)立經(jīng)營”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司應(yīng)符合《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第三十六條規(guī)定。違反規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

2．第3.02項(xiàng)，“公司‘三會’制度健全并有效履行職責(zé)”。本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司應(yīng)符合《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第三十七條、第三十九條、第四十條等相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每次（項(xiàng)）扣0.5分。

3．第3.03項(xiàng)，“董事、監(jiān)事、高級管理人員任職情況符合監(jiān)管要求，不存在提供虛假信息、隱瞞重大事項(xiàng)、拒絕配合監(jiān)管、擅離職守等情況”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：

（1）期貨公司應(yīng)符合《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第二十九條、第三十條、第三十一條、第三十二條、第四十六條、第五十八條及《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定(試行)》第二章等相關(guān)規(guī)定，為董事、監(jiān)事和高級管理人員辦理任職、離職手續(xù)，向中國證監(jiān)會相關(guān)派出機(jī)構(gòu)履行報(bào)告義務(wù)。

對未按規(guī)定辦理任職、離職手續(xù)或履行報(bào)告義務(wù)的情況，每人次扣0.5分。

（2）期貨公司應(yīng)符合《公司法》第五十一條、《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第四十二條、《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人 7 員任職資格管理辦法》第三十三條、《期貨公司行政許可審核工作指引第四號》第五條等關(guān)于高管兼職的相關(guān)法規(guī)規(guī)定。對違規(guī)兼職的情況，每人次扣0.5分。

（3）董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)按《期貨公司監(jiān)督管理辦法》、《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》、《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定(試行)》等相關(guān)規(guī)定履行職責(zé)。未按規(guī)定履行職責(zé)的，每人次扣0.5分。

（4）期貨公司法定代表人無期貨從業(yè)資格的，扣0.5分。4．第3.04項(xiàng)，“公司股東及其關(guān)聯(lián)人未占用期貨公司資產(chǎn)，未損害公司及客戶的合法權(quán)益”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司應(yīng)符合《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第四條的規(guī)定。違反規(guī)定的，每次扣0.5分。

5．第3.05項(xiàng)，“公司及股東能夠按規(guī)定向監(jiān)管部門履行報(bào)告義務(wù)”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司應(yīng)符合《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第三十七條、第三十八條、第七十七條、第七十八條、第七十九條、第八十條、第八十一條以及其他法規(guī)、規(guī)范性文件中的相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每次扣0.5分。

6．第3.06項(xiàng)，“期貨公司確保首席風(fēng)險(xiǎn)官享有充分的知情權(quán)和獨(dú)立的檢查權(quán)，為首席風(fēng)險(xiǎn)官有效履職提供必要的條件和保障”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司違反《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定(試行)》第七條、第二十五條、第二十六條等規(guī)定，未能為首席風(fēng)險(xiǎn)官提供有效的履職保障的，扣0.5分。

7．第3.07項(xiàng)，“首席風(fēng)險(xiǎn)官按規(guī)定履行監(jiān)督、檢查職責(zé)，切實(shí)履行報(bào)告義務(wù)，并按要求及時向監(jiān)管部門提交工作報(bào)告”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官違反《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定(試行)》第三章及第四章的規(guī)定，未履行報(bào)告義務(wù)或未及時向監(jiān)管部門提交工作報(bào)告的，每次扣0.5分。

（四）內(nèi)部控制

1．第4.01項(xiàng)，“公司和營業(yè)部的人員、崗位、場地、設(shè)施等方面符合運(yùn)營和監(jiān)管要求”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司和營業(yè)部符合《期貨交易管理?xiàng)l例》、《期貨公司監(jiān)督管理辦法》的要求。違反規(guī)定的，每項(xiàng)扣0.5分。

2．第4.02項(xiàng)，“公司內(nèi)部控制架構(gòu)健全，設(shè)置了必要的業(yè)務(wù)和職能部門，符合不相容職務(wù)分離原則”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司符合《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第四十三條等規(guī)定，以及《期貨公司期貨投資咨詢業(yè)務(wù)試行辦法》第二十三條、第二十五條、第二十七條等規(guī)定，以及《期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》第二十七條至第三十四條等規(guī)定。違反規(guī)定的，每項(xiàng)扣0.5分。

3．第4.03項(xiàng)，“公司內(nèi)部管理制度完善，財(cái)務(wù)、交易、結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)等業(yè)務(wù)有效運(yùn)轉(zhuǎn)并符合監(jiān)管要求”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司符合《期貨交易管理?xiàng)l例》第二十二條、三十一條、第三十四條、第三十五條、第三十七條、第三十九條，《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第四十六條、第五十五條、第五十六條、第五十七條、第五十八條、第五十九條，以及《關(guān) 9 于加強(qiáng)期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》等相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每項(xiàng)扣0.5分。

對于期貨公司的會計(jì)核算方式與會計(jì)準(zhǔn)則、會計(jì)制度不一致問題，如果該問題系由公司財(cái)務(wù)管理混亂所致，或者造成了公司凈資本出現(xiàn)預(yù)警或不達(dá)標(biāo)狀態(tài)的重大變化，每項(xiàng)扣0.5分。

4．第4.04項(xiàng)，“公司建立了重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制并有效執(zhí)行”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司應(yīng)符合《關(guān)于加強(qiáng)期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》第十一條、第十九條等相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每項(xiàng)扣0.5分。

5．第4.05項(xiàng)，“公司建立了明確、合理的授權(quán)分責(zé)制度并有效執(zhí)行”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司應(yīng)符合《關(guān)于加強(qiáng)期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》第九條等相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每項(xiàng)扣0.5分。

6．第4.06項(xiàng)，“公司建立了嚴(yán)格的內(nèi)部稽核監(jiān)督和責(zé)任追究制度并有效執(zhí)行”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司應(yīng)符合《關(guān)于加強(qiáng)期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》第十六條、第二十一條等相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每項(xiàng)扣0.5分。

7．第4.07項(xiàng)，“公司建立了自有資金管理制度，對資金用途和劃撥程序進(jìn)行有效控制”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司應(yīng)符合《關(guān)于加強(qiáng)期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》第十二條等相關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，每項(xiàng) 10 扣0.5分。公司自有資金管理中涉及自有資金用途不符合監(jiān)管要求的情形，適用《規(guī)定》第十六條第（三）項(xiàng)。

8．第4.08項(xiàng)，“營業(yè)部‘四統(tǒng)一’管理有效執(zhí)行”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司應(yīng)符合《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第四十四條規(guī)定。違反規(guī)定的，每項(xiàng)扣0.5分。

（五）信息系統(tǒng)安全

該指標(biāo)根據(jù)《期貨交易所、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)信息技術(shù)管理規(guī)范（試行）》、《證券期貨業(yè)信息安全保障管理辦法》、《期貨公司信息技術(shù)管理指引（修訂）》、《期貨公司網(wǎng)上期貨信息系統(tǒng)技術(shù)指引》、《證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)信息技術(shù)治理工作指引（試行）》、《關(guān)于印發(fā)〈證券期貨業(yè)網(wǎng)絡(luò)與信息安全事件應(yīng)急預(yù)案〉的通知》等規(guī)范性文件、自律規(guī)則進(jìn)行評價。具體評價指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)如下：

1．第5.01項(xiàng)，“信息技術(shù)管理制度完善并有效執(zhí)行”。本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：信息技術(shù)管理制度健全、完善，能夠覆蓋期貨公司全部信息技術(shù)管理環(huán)節(jié)，并有效執(zhí)行。違反規(guī)定的，每項(xiàng)扣0.5分。

2．第5.02項(xiàng)，“信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：（1）期貨公司集中交易系統(tǒng)發(fā)生軟、硬件故障，導(dǎo)致全公司交易中斷且客戶交易受到影響的，無論公司是否負(fù)有責(zé)任，每次扣0.5分；（2）期貨公司總部的其他信息系統(tǒng)（包括但不限于銀期系統(tǒng)、行情系統(tǒng)）或者營業(yè)部交易業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)生技術(shù)事故，超過30分鐘仍然沒有解決問題且客戶交易受到影響的，每次扣0.5分。對于非公司原因?qū)е碌募夹g(shù)事故，如果期貨公司可以提供銀行、軟硬件供應(yīng)商等第三方出具的事故責(zé)任 11 證明（關(guān)于第三方證明的格式文本見附件1），可以豁免扣分；（3）對于期貨公司網(wǎng)站感染病毒事件，在不符合上述第（1）、（2）項(xiàng)扣分條件的情況下，不予扣分。

3．第5.03項(xiàng)，“應(yīng)急處理機(jī)制健全有效”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司建立了信息技術(shù)應(yīng)急處理制度，制定了應(yīng)急處理預(yù)案，并定期舉行信息技術(shù)應(yīng)急處理演練，妥善處理突發(fā)信息技術(shù)問題。違反規(guī)定的，每項(xiàng)扣0.5分。

4．第5.04項(xiàng)，“按照規(guī)定及時準(zhǔn)確報(bào)送信息系統(tǒng)情況”。本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：（1）期貨公司未按規(guī)定向監(jiān)管部門、行業(yè)自律組織報(bào)送相關(guān)事項(xiàng)的，每次扣0.5分；（2）期貨公司發(fā)生技術(shù)事故未按規(guī)定上報(bào)的，每次除按照“信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行”扣0.5分外，再按照本項(xiàng)扣0.5分。

根據(jù)《規(guī)定》第二十九條的規(guī)定，在期貨公司信息技術(shù)評級檢查中，未達(dá)到一類等級要求的公司，其分類評價結(jié)果直接評為D類；達(dá)到一類等級要求但未達(dá)到其應(yīng)該達(dá)到的更高等級要求的公司，其分類評價結(jié)果下調(diào)3個級別，最低評為D類。適用上述“一票降級”的期貨公司，“信息系統(tǒng)安全”指標(biāo)不再扣分。

（六）信息公示

該指標(biāo)根據(jù)《期貨公司信息公示管理規(guī)定》進(jìn)行評價。具體評價指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)如下：

1.第6.01項(xiàng)，“信息公示制度健全且有效執(zhí)行”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：（1）期貨公司未按要求制定信息公示管理制度的或該制度未經(jīng)董事會審議通過的，扣0.5分；（2）期貨公司未按規(guī)定向監(jiān)管部門、行業(yè)自律組織報(bào)備信息公示管理制度 12 的，扣0.5分；（3）期貨公司信息公示制度執(zhí)行違反規(guī)定的，每項(xiàng)扣0.5分。

2.第6.02項(xiàng)，“公示的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司公示的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，每項(xiàng)扣0.5分。

3.第6.03項(xiàng)，“信息能夠按規(guī)定及時公示，并在規(guī)定地點(diǎn)、通過規(guī)定渠道公示”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：（1）期貨公司首次公示的信息未在規(guī)定時間填報(bào)完畢的，扣0.5分；（2）公示信息發(fā)生變化，未及時更新、報(bào)告監(jiān)管部門的，每次扣0.5分；（3）公司未按規(guī)定在網(wǎng)站、營業(yè)場所等公示規(guī)定信息的，每項(xiàng)扣0.5分。

4.第6.04項(xiàng)，“信息公示由專人負(fù)責(zé)、職責(zé)明確，信息公示工作符合監(jiān)管要求”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：（1）期貨公司未按規(guī)定指定高管人員、專門部門負(fù)責(zé)信息公示工作，信息公示和持續(xù)更新工作要求不明確，落實(shí)不到位的，扣0.5分；（2）公示信息未按規(guī)定經(jīng)有關(guān)人員簽字確認(rèn)的，扣0.5分；（3）期貨公司未在開戶時將公示平臺和公司網(wǎng)址書面告知投資者，或在客戶交易系統(tǒng)中提示相關(guān)事宜的，每次扣0.5分。

五、持續(xù)合規(guī)狀況的評價

（一）對《規(guī)定》第十六條的評價

1．“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)未達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，每次扣1分；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)預(yù)警的，每次扣0.5分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：在評價期內(nèi)期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)持續(xù)達(dá)標(biāo)并符合預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。考慮到目前尚未完全實(shí)現(xiàn)對期貨公司每個時點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)動態(tài)監(jiān)控，現(xiàn)階段風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)暫按月進(jìn)行評價，即以期貨公司報(bào)送的月度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表為基礎(chǔ)進(jìn)行評價。但對于監(jiān)管部門在年報(bào)審計(jì)、現(xiàn)場檢查和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的月中預(yù)警或不達(dá)標(biāo)的情形，也應(yīng)扣分。

對于期貨公司增資，股東已將增資款匯入期貨公司驗(yàn)資賬戶的情形，造成負(fù)債/凈資產(chǎn)的比例不達(dá)標(biāo)或預(yù)警的，可以豁免扣分。

在期貨公司凈資本指標(biāo)預(yù)警的情況下，對于期貨公司提出申請并且同時符合以下條件的情形，相應(yīng)的扣分可以減半（即扣0.25分）：（1）期貨公司股東會已做出增加注冊資本的決議，且增加注冊資本的方案能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)優(yōu)于預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)；（2）擬增資股東已將擬增加的注冊資本匯入期貨公司單獨(dú)設(shè)立的驗(yàn)資賬戶；（3）擬增資股東與期貨公司簽署合同，明確約定在增加注冊資本過程中，擬增資股東不得要求期貨公司返還匯入驗(yàn)資賬戶中的資金；（4）增加注冊資本的申請已被我會受理。期貨公司提出申請后，由所在地證監(jiān)局對期貨公司按照《期貨公司監(jiān)管工作指引第1號》第五條所提供的材料進(jìn)行審查，并做出符合上述條件的書面證明，據(jù)此可以享受扣分減免。如果期貨公司的增資申請最終未被我會核準(zhǔn)，則其享有的扣分減免應(yīng)當(dāng)加回。期貨公司凈資本不達(dá)標(biāo)的，不適用上述扣分減免規(guī)定。

期貨公司在保證金封閉圈中的自有資金低于期貨交易所規(guī)定的最低限額結(jié)算準(zhǔn)備金的，屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)不達(dá)標(biāo)情形，應(yīng) 14 當(dāng)扣1分。但如果該問題系由期貨公司專用自有資金賬戶銀行的原因所致，在期貨公司提供該銀行支行以上分支機(jī)構(gòu)出具的第三方責(zé)任證明的情況下，可以豁免扣分。

2．“期貨保證金監(jiān)控中心重大預(yù)警，經(jīng)核實(shí)為公司原因的，每次扣0.5分；期貨保證金監(jiān)控中心一般預(yù)警，經(jīng)核實(shí)為公司原因的，每次扣0.25分，最高扣3分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：以下情形可以認(rèn)定為非公司原因，不予扣分：（1）由于銀行系統(tǒng)升級或銀行數(shù)據(jù)報(bào)送錯誤原因?qū)е碌念A(yù)警；（2）由于期貨交易所與公司交易結(jié)算系統(tǒng)合約編碼設(shè)置不一致、交割處理不同步或期貨交易所數(shù)據(jù)報(bào)送錯誤導(dǎo)致的預(yù)警；（3）由于監(jiān)控中心系統(tǒng)升級導(dǎo)致期貨公司數(shù)據(jù)與監(jiān)控中心數(shù)據(jù)不一致的預(yù)警；（4）期貨公司能夠獲取銀行、期貨交易所、軟硬件供應(yīng)商等第三方證據(jù)證明自身無過錯且獲得監(jiān)管部門認(rèn)可的其他預(yù)警（關(guān)于第三方證明的格式文本見附件2）；（5）有證據(jù)證明公司已盡風(fēng)控職責(zé)但由于不可抗力導(dǎo)致預(yù)警的其他情形。

根據(jù)監(jiān)控中心《關(guān)于對期貨公司執(zhí)行股指期貨投資者適當(dāng)性制度資金標(biāo)準(zhǔn)等開戶合規(guī)情況進(jìn)行檢查驗(yàn)證及預(yù)警的函》，除能夠證明屬于非期貨公司原因造成的預(yù)警外，投資者適當(dāng)性制度資金標(biāo)準(zhǔn)屬于重大預(yù)警，扣0.5分，其他開戶合規(guī)預(yù)警屬于一般預(yù)警，扣0.25分。

3．“違規(guī)使用自有資金，或者為股東、實(shí)際控制人或者其他關(guān)聯(lián)人提供融資，對外擔(dān)保的，每次扣2分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司違反《期貨交易管理?xiàng)l例》第十七條等相關(guān)規(guī)定，違規(guī)使用自有資金，或者為股東、實(shí)際控制人 15 或者其他關(guān)聯(lián)人提供融資，對外擔(dān)保的，每項(xiàng)扣2分。

4．“允許客戶在保證金不足的情況下進(jìn)行開倉交易的，每次扣2分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：對于期貨公司允許客戶在保證金不足的情況下進(jìn)行交易的情形，每次扣2分。根據(jù)《關(guān)于期貨公司盤中透支交易檢查情況的通報(bào)》（期函字[2009]140號），對于期貨公司通過降低保證金收取比例、虛擬入金、外掛式交易軟件、設(shè)置信用額度、電話直接入場下單等方式允許客戶盤中透支交易的行為，也應(yīng)按照此項(xiàng)扣分。

5．“錯單和穿倉損失金額超過當(dāng)期提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金額10％的，扣2分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：“當(dāng)期”是指會計(jì)?！板e單損失”是指期貨公司當(dāng)期發(fā)生的錯單虧損的匯總金額，錯單盈利不能抵銷錯單虧損?！按﹤}損失”是指期貨公司當(dāng)期發(fā)生的、截至當(dāng)期期末未向客戶追索成功的穿倉損失金額。當(dāng)期“穿倉損失”，在期貨公司次年4月30日之前追索成功的，可以相應(yīng)調(diào)減“穿倉損失”金額。

6．“審計(jì)報(bào)告及審閱報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見或?qū)忛喴庖姷?，每次?分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司評價期內(nèi)審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制評價報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表審計(jì)審閱報(bào)告被出具非無保留意見的，需進(jìn)行相應(yīng)扣分。監(jiān)管部門要求期貨公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)的，如中介機(jī)構(gòu)出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見或?qū)忛喴庖姡瓷鲜鲆?guī)定進(jìn)行扣分。上述報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見或?qū)忛喴庖姷?，每份?bào)告扣3分。

7．“任用不具有期貨從業(yè)資格的人員從事期貨業(yè)務(wù)的，每人 16 次扣0.1分，最高扣2分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：根據(jù)《期貨從業(yè)人員管理辦法》第九條規(guī)定，未取得期貨從業(yè)資格的人員，不得在期貨公司開展期貨業(yè)務(wù)活動。關(guān)于“從事期貨業(yè)務(wù)”的認(rèn)定，可以參考中國期貨業(yè)協(xié)會《期貨從業(yè)人員資格管理規(guī)則（試行）》第二條第一款的規(guī)定。即，在期貨公司從事客戶開發(fā)、客戶服務(wù)、執(zhí)行委托、財(cái)務(wù)結(jié)算、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)控制、研究分析、投資咨詢及電腦維護(hù)等業(yè)務(wù)可視為“從事期貨業(yè)務(wù)”。

8．“董事長、高級管理人員存在3個月以上缺位的，每人次扣2分；獨(dú)立董事存在3個月以上缺位的，每人次扣1分；董事（含獨(dú)立董事）、監(jiān)事（含監(jiān)事會主席）不符合公司章程規(guī)定，存在3個月以上缺位的，每人次扣0.25分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：

（1）關(guān)于董事長、高級管理人員缺位的扣分。按照《期貨公司監(jiān)督管理辦法》等關(guān)于公司治理的要求，期貨公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席風(fēng)險(xiǎn)官、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營業(yè)部負(fù)責(zé)人職位均應(yīng)有具備相應(yīng)任職資格的人員實(shí)際任職（副總經(jīng)理至少有1人）。上述人員存在3個月以上缺位的，每人次扣2分。

（2）關(guān)于獨(dú)立董事缺位的扣分。由于《期貨公司監(jiān)督管理辦法》取消了強(qiáng)制設(shè)立獨(dú)立董事情形的規(guī)定，該項(xiàng)無需評價。

（3）關(guān)于董事、監(jiān)事任職符合法定要求但不符合公司章程規(guī)定的扣分。對于董事（含獨(dú)立董事）、監(jiān)事（含監(jiān)事會主席）任職符合法定要求但不符合公司章程規(guī)定，存在3個月以上缺位的，每人次扣0.25分。

17（4）豁免情形。符合以下情形之一的，可以豁免扣分： ①董事長、總經(jīng)理、首席風(fēng)險(xiǎn)官因失蹤、死亡、喪失行為能力等不可抗力情形導(dǎo)致3個月以上缺位的，期貨公司自缺位之日起3個月內(nèi)按照《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第四十六條指定了代為履行職責(zé)的人員，且代為履行職責(zé)符合要求。

②總經(jīng)理因離任導(dǎo)致3個月以上缺位的，董事會自總經(jīng)理離任之日起3個月內(nèi)授權(quán)1名副總經(jīng)理主持工作，且主持工作的時間不超過3個月。

③董事長、高級管理人員被刑事處罰、行政處罰或黨內(nèi)處分，期貨公司立即解除其職務(wù)的，繼任人選在評價期結(jié)束前已任職，但因資質(zhì)測試時間的原因?qū)е氯蔽?個月以上。

④董事長、高級管理人員跨評價期持續(xù)缺位且上次評價時已被扣分的，繼任人選在本評價期結(jié)束前已任職，但因資質(zhì)測試時間的原因?qū)е氯蔽?個月以上。

⑤董事長、高級管理人員離任后，期貨公司及時向證監(jiān)局申報(bào)了符合任職資格條件的人選，但證監(jiān)局出于審慎監(jiān)管的要求建議公司更換人選，導(dǎo)致缺位3個月以上（新的繼任人選在評價期結(jié)束前已任職）。

⑥期貨公司控股股東變更造成的董事長、高級管理人員離任，繼任人選在股權(quán)變更獲批后任職，但繼任人選因資質(zhì)測試時間的原因?qū)е氯蔽?個月以上。

9．“未按規(guī)定使用分類評價結(jié)果的，每次扣1分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：期貨公司違反《規(guī)定》第四十九條的規(guī)定，18 將分類結(jié)果用于廣告、宣傳、營銷等商業(yè)目的，每次扣1分。

10．“開展期貨投資咨詢等創(chuàng)新業(yè)務(wù)不符合有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的，每次扣0.5分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，期貨公司可以開展投資咨詢等創(chuàng)新業(yè)務(wù)并遵守監(jiān)管部門制定的業(yè)務(wù)規(guī)則。期貨公司違反《期貨公司期貨投資咨詢業(yè)務(wù)試行辦法》、《期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》中有關(guān)監(jiān)管要求的，每次扣0.5分。

（二）對《規(guī)定》第十七條的評價

期貨公司董事、監(jiān)事、高級管理人員存在《規(guī)定》第十七條第一款至第三款規(guī)定的情形的，應(yīng)根據(jù)對上述人員采取的相關(guān)監(jiān)管措施，每人每次分別計(jì)算，合計(jì)扣分。

期貨公司在評價期內(nèi)被責(zé)令整改的判斷標(biāo)準(zhǔn)是各證監(jiān)局向公司下達(dá)了要求改正錯誤或糾正問題的書面函件，具體函件名稱可能是“責(zé)令整改通知書”，也可能是“監(jiān)管提示函”、“警示函”等，應(yīng)當(dāng)重實(shí)質(zhì)內(nèi)容而不是文件名稱。不同違規(guī)事項(xiàng)被采取同一紀(jì)律處分、監(jiān)管措施、行政處罰、刑事處罰的，應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算，合計(jì)扣分。

期貨公司在評價期內(nèi)被中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)下發(fā)立案通知書但未采取監(jiān)管措施或行政處罰的，不適用本條的扣分原則

（三）對《規(guī)定》第十九條的評價

期貨公司在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌上市以及參與上海證券交易所上證50ETF期權(quán)合約交易的，如果受到交易所自律處分的，按照第十九條第二款的要求進(jìn)行扣分。

（四）對《規(guī)定》第二十一條的評價

1．“期貨公司出現(xiàn)被采取本規(guī)定第十七條第（一）項(xiàng)規(guī)定的監(jiān)管措施時，期貨公司能在規(guī)定的時間內(nèi)完成整改且通過中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)驗(yàn)收的，對相應(yīng)的監(jiān)管措施可以不予扣分，但仍需按照違規(guī)行為進(jìn)行扣分”。

本款評價標(biāo)準(zhǔn)為：根據(jù)上述情況進(jìn)行扣分豁免時，證監(jiān)局或期貨公司需提供相應(yīng)證明，如證監(jiān)局出具的驗(yàn)收合格證明、證監(jiān)局日常監(jiān)管記錄、公司行政許可材料接收證明、行政許可批復(fù)文件復(fù)印件等證明材料。

2．“期貨公司主動上報(bào)違規(guī)行為的，如果該行為不屬于本規(guī)定第二十九條第一款所列違規(guī)情形，經(jīng)期貨公司分類監(jiān)管評審委員會認(rèn)可后可以減半扣分”。

本款評價標(biāo)準(zhǔn)為：對于自查發(fā)現(xiàn)并主動上報(bào)的違規(guī)行為，在該行為不涉及《規(guī)定》第二十九條第一款所列違規(guī)情形的前提下，可以減半扣分。關(guān)于自查發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為的認(rèn)定，由期貨公司提供相關(guān)證明材料，經(jīng)證監(jiān)局書面意見確認(rèn)后，報(bào)評審委員會評審確定。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)出現(xiàn)預(yù)警或不達(dá)標(biāo)，期貨公司主動向監(jiān)管部門報(bào)告的，不予減半扣分。

風(fēng)險(xiǎn)管理能力與持續(xù)合規(guī)能力指標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)中涉及評價期內(nèi)新發(fā)布的規(guī)章、規(guī)范性文件、規(guī)則等，自其實(shí)施之日起開始適用。

六、其他指標(biāo)的評價

（一）對《規(guī)定》第二十二條的評價

1．“在評價期內(nèi)與其他期貨公司進(jìn)行合并且在評價期內(nèi)已獲中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的，可加4分”。

本項(xiàng)評價標(biāo)準(zhǔn)為：（1）本條的評價期與風(fēng)險(xiǎn)管理能力、持續(xù)合規(guī)狀況指標(biāo)的評價期一致。確定合并發(fā)生的標(biāo)志為中國證監(jiān)會下達(dá)核準(zhǔn)文件；（2）對于符合本款規(guī)定的合并事項(xiàng)，由發(fā)起合并的期貨公司（以下簡稱合并發(fā)起方）參加分類評價并予以加4分，被合并的期貨公司（以下簡稱被合并方）不再參加分類評價；（3）評價期內(nèi)被合并方的市場競爭力指標(biāo)納入合并發(fā)起方的市場競爭力指標(biāo)評價；（4）被合并方在合并前的不良合規(guī)記錄豁免納入合并發(fā)起方的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和持續(xù)合規(guī)狀況指標(biāo)評價，但被合并方在核準(zhǔn)文件下達(dá)后至被合并方許可證被注銷期間的合規(guī)記錄應(yīng)納入合并發(fā)起方的評價。

2．“期貨公司剩余凈資本達(dá)到1億元整數(shù)倍的，每1倍數(shù)加0.5分，最高加2分。但如果期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)在評價期內(nèi)出現(xiàn)預(yù)警或不達(dá)標(biāo)情形的，不予加分”。

本項(xiàng)中的剩余凈資本計(jì)算公式為：剩余凈資本＝凈資本－風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，其中凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備均為2017年期末數(shù)，數(shù)據(jù)以期貨公司經(jīng)審計(jì)的年報(bào)為準(zhǔn)。

（二）對期貨公司服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)及參與扶貧工作的評估 為引導(dǎo)期貨公司積極服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和參與扶貧工作，評審委員會在中期協(xié)對期貨公司開展“保險(xiǎn)＋期貨”及扶貧工作考評結(jié)果的基礎(chǔ)上進(jìn)行復(fù)評加分。

附件1：關(guān)于技術(shù)事故扣分豁免的第三方證明格式文本

附件2：關(guān)于保證金預(yù)警扣分豁免的第三方證明格式文本

附件1：

關(guān)于技術(shù)事故扣分豁免的第三方證明格式文本

XX期貨公司于XX年XX月XX日發(fā)生技術(shù)事故，現(xiàn)將有關(guān)情況說明如下：

……

上述技術(shù)事故是我單位原因造成，XX期貨公司并無過錯，特此證明。該證明并非確定法律責(zé)任的依據(jù)，僅限XX期貨公司分類評價之用途。

XX單位（公章）XX年XX月XX日

附件2：

關(guān)于保證金預(yù)警扣分豁免的第三方證明格式文本

XX期貨公司于XX年XX月XX日收到中國期貨保證金監(jiān)控中心發(fā)出的保證金預(yù)警（第XXX號），現(xiàn)對上述保證金預(yù)警的原因說明如下：

……

上述保證金預(yù)警是我單位原因造成，XX期貨公司并無過錯，特此證明。該證明并非確定法律責(zé)任的依據(jù)，僅限XX期貨公司分類評價之用途。

XX單位（公章）XX年XX月XX日

第三篇：某某投資擔(dān)保公司操作指引

河南**投資擔(dān)保有限公司

業(yè)務(wù)操作指引

1.0總則

1.1本操作指引適用于規(guī)范河南***投資擔(dān)保有限公司業(yè)務(wù)受理及辦理過程。

1.2融資客戶個人要求：

1.2.1個人基本要求：

1.2.1.1客戶或配偶要求有鄭州市戶口，或在鄭州穩(wěn)定住所（居住）滿三年以上。

1.2.1.2客戶年齡不得大于65歲，且身體健康，具備完全民事行為能力。

1.2.1.3客戶應(yīng)提供的基本材料——個人四證原件：身份證明、婚姻狀況證明、戶口簿、本人名下房屋所有權(quán)證。

1.2.1.4客戶如系已婚，還應(yīng)該提供配偶的身份證明、戶口簿原件。

1.2.1.5身份證明包括：身份證、軍官證、派出所出具的帶有個人照片的戶籍證明。

1.2.1.6婚姻狀況證明包括：結(jié)婚證、民政局出具的婚姻登記證明、街道辦事處出具的婚姻狀況證明（民政局無法出具婚姻登記證明的）、單身證明（戶籍所在地民政局出具的證明）；離異或喪偶的還應(yīng)提供上述單位出具的未再婚證明。

1.2.2其他應(yīng)關(guān)注的問題：

1.2.2.1如客戶及配偶均非鄭州市戶口，應(yīng)提供鄭州戶口夫妻雙方作為擔(dān)保人。

1.2.2.2臨時身份證可用于審批，但在合同簽訂之前必須提供正式身份證明。（確實(shí)暫時無法提供正式身份證的，可在同時提供結(jié)婚證、戶籍證明、房產(chǎn)證后辦理）

1.2.2.3客戶及配偶或直系親屬名下無房產(chǎn)的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)不予受理。

1.2.2.4客戶為單身的（包括未婚或離異），申辦融資擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)提供鄭州戶口夫妻雙方作為擔(dān)保人。

1.2.2.5客戶應(yīng)有穩(wěn)定的收入來源，提供相應(yīng)的還款來源，可以保證正常的歸還融資借款。

1.2.2.6融資擔(dān)保業(yè)務(wù)用于企業(yè)經(jīng)營的，擔(dān)保客戶應(yīng)為企業(yè)法人或?qū)嶋H控制人或股東。

1.2.2.7客戶與實(shí)際用款人不一致的，應(yīng)由綜合還款能力最強(qiáng)的一方作為融資申請客戶，另一方作為擔(dān)保人提供擔(dān)保及反擔(dān)保。

1.3抵押人基本要求：

1.3.1抵押人必須是具有完全民事行為能力的自然人或在法定的營業(yè)期限內(nèi)正常經(jīng)營尚未注銷的企業(yè)。

1.3.2抵押人是個人的辦理要求：

1.3.2.1新客戶的，抵押人夫妻雙方年齡應(yīng)不超過65歲，且身體健康；屬我公司長期合作的老客戶的，如在合作期間無不良記錄，抵押人年齡最長可不超過67歲。

1.3.2.2夫妻雙方應(yīng)共同在指定合同上簽字，并應(yīng)為本筆融資擔(dān)保業(yè)務(wù)提供擔(dān)保及反擔(dān)保。

1.3.3抵押人是法人的辦理要求：

1.3.3.1應(yīng)對抵押事宜出具股東會決議，全體股東簽字認(rèn)可。

1.3.3.2原則上要求該企業(yè)對該筆融資擔(dān)保業(yè)務(wù)提供擔(dān)保及反擔(dān)保。

1.4擔(dān)保人的基本要求

1.4.1業(yè)務(wù)中所稱擔(dān)保人包括自然人擔(dān)保和企業(yè)擔(dān)保。其擔(dān)保方式必須是連帶責(zé)任保證，不接受其它方式保證。

1.4.1.1個人擔(dān)?；疽螅?/p>

1.4.1.1.1業(yè)務(wù)中的個人擔(dān)保，是指擔(dān)保人夫妻雙方共同提供債務(wù)連帶責(zé)任擔(dān)保。

1.4.1.1.2業(yè)務(wù)中個人擔(dān)保的，如為辦理融資擔(dān)保業(yè)務(wù)必要條件，則擔(dān)保人應(yīng)滿足：鄭州市戶口、已婚、具備足夠的還款能力足以提供擔(dān)保，且年齡在65歲以下、具備完全民事行為能力的中國公民。

1.4.1.1.3個人擔(dān)保的，應(yīng)按擔(dān)?？蛻艋静牧弦筇峁﹤€人四證。

1.4.1.2企業(yè)擔(dān)?；疽螅?/p>

1.4.1.2.1企業(yè)應(yīng)為依照《公司法》成立的公司，且股東構(gòu)成簡單，股權(quán)清晰。

1.4.1.2.2企業(yè)的注冊地應(yīng)為河南省內(nèi)，且正常經(jīng)營本行業(yè)三年以上。

1.4.1.2.3應(yīng)提供企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照（副本）、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、工商局備案公司章程、股東大會決議、股東身份證、經(jīng)營場所證明、行業(yè)資質(zhì)證件、近三個月稅單、近半年內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表、企業(yè)債權(quán)債務(wù)清單、固定資產(chǎn)清單（含企業(yè)相關(guān)資產(chǎn)證明如車輛、房產(chǎn)）；要求所有材料合法、有效、齊全并加蓋公司公章。

1.4.1.2.4全體股東必須按我方要求出具《股東會決議》，并要求所有股東可以簽字或委托簽字，要求面簽，并提供身份證。

1.4.1.2.5擔(dān)保企業(yè)如在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)期內(nèi)存在營業(yè)執(zhí)照內(nèi)容變更、企業(yè)增資、擴(kuò)股、資質(zhì)證明或行業(yè)許可證件變更等情況的，應(yīng)在變更后及時向我公司提供變更后相關(guān)材料，必要時，應(yīng)簽署相應(yīng)承諾書。

1.5抵押物受理規(guī)定：

1.5.1抵押物包括不動產(chǎn)及動產(chǎn)；不動產(chǎn)主要是指可抵押的房產(chǎn)，動產(chǎn)包括機(jī)器設(shè)備、汽車等。

1.5.2抵押物的所有人應(yīng)保證對抵押物具有100%產(chǎn)權(quán)，且產(chǎn)權(quán)清晰，未設(shè)定他項(xiàng)權(quán)力，來源合法，并具備上市交易條件，可以隨時變現(xiàn)且無任何經(jīng)濟(jì)糾紛。

1.5.3不動產(chǎn)抵押的，應(yīng)遵循以下規(guī)定：

1.5.3.1抵押物是房產(chǎn)的，要求應(yīng)為能夠在鄭州市房管局辦理抵押登記的房產(chǎn)，另包括包括高新技術(shù)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)及鄭東新區(qū)的房產(chǎn)，超出此范圍的房產(chǎn)不予考慮。

1.5.3.2抵押物是房產(chǎn)的，房齡應(yīng)不超過20(房產(chǎn)價值與房齡關(guān)系聯(lián)系較小，如變現(xiàn)無障礙原則上可以不考慮房齡問題)，且維護(hù)完好，功能齊全，具備繼續(xù)使用條件。

1.5.3.3抵押物是房產(chǎn)的，包括商品房、具備上市條件的房改房、經(jīng)濟(jì)適用房及安居工程；住宅、寫字樓、商業(yè)門面、別墅均可作為抵押物；自建房、非完全產(chǎn)權(quán)房、廉租房、單位出租房產(chǎn)、廠房、商場內(nèi)商業(yè)鋪面等不可作為抵押物受理。

1.5.3.4整棟樓抵押的，必須提供土地證（地隨房走，如果房子土地性質(zhì)無問題和無抵押基本不用考慮土地問題）。

1.5.3.5商業(yè)用房辦理抵押融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的，抵押物應(yīng)規(guī)劃有專用的出入通道，且應(yīng)由第三方管理物業(yè)且配套設(shè)施齊全、合理、運(yùn)轉(zhuǎn)正常。

1.5.3.6抵押物必須產(chǎn)權(quán)明確，維護(hù)良好，未設(shè)定抵押或其他權(quán)利。

1.5.3.7如抵押人發(fā)生離異、喪偶等影響到抵押物產(chǎn)權(quán)的情況，必須經(jīng)過析產(chǎn)后，明確其100%產(chǎn)權(quán)后方可受理。

1.5.3.8性質(zhì)屬于個人自建房、都市村莊內(nèi)、都市村莊居民聚居地內(nèi)房產(chǎn)不予受理。

1.5.3.9抵押物為鄭東新區(qū)及各開發(fā)區(qū)內(nèi)商品房（能辦理抵押、領(lǐng)取他項(xiàng)權(quán)證）的，抵押登記須由我公司人員辦理。

1.5.3.10房產(chǎn)所屬小區(qū)產(chǎn)權(quán)、物業(yè)上有較大糾紛的不予辦理。

1.5.3.11抵押物被用于娛樂行業(yè)或被公安、檢察、法院、司法、軍警、律師系統(tǒng)及二級機(jī)構(gòu)使用的不予辦理。

1.5.3.12抵押物可能存在產(chǎn)權(quán)糾紛或繼承問題的不予受理。

1.5.3.13動產(chǎn)抵押的，抵押物應(yīng)購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)并必須將保險(xiǎn)第一受益人變更為我公司。

1.5.3.14融資擔(dān)保業(yè)務(wù)額度超過房產(chǎn)評估值的100%的，無論屬于何種品種，抵押時應(yīng)保證抵押物最高額抵押，剩余部分作為信用融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)放，不得出現(xiàn)抵押物未按照100%抵押卻有信用融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的情況。

1.6融資擔(dān)保資金用途的規(guī)定：

1.6.1融資擔(dān)保資金只能用于指定的生產(chǎn)、經(jīng)營等合規(guī)合法用途，不得用于房地產(chǎn)開發(fā)、投資股票、基金、賭博、購買彩票等用途，更不得用于違反國家法律法規(guī)規(guī)定的用途。

1.6.2新融資擔(dān)保業(yè)務(wù)用于房地產(chǎn)開發(fā)及相關(guān)建筑安裝工程或服務(wù)、工程墊資（包括但不限于承包土建、道路、裝修、給排水、電梯、消防及園林綠化等業(yè)務(wù)）、勞務(wù)輸出等業(yè)務(wù)的謹(jǐn)慎受理。

1.6.3鼓勵和支持客戶融資擔(dān)保業(yè)務(wù)用于現(xiàn)有業(yè)務(wù)流動資金補(bǔ)充或擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)用于投資新業(yè)務(wù)、多元化發(fā)展或業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。原有業(yè)務(wù)規(guī)模收縮的，僅考慮在房產(chǎn)抵押融資擔(dān)保范圍內(nèi)受理，不得授信。

1.7關(guān)于額度限制的規(guī)定：

1.7.1原則上單一擔(dān)保客戶（包括擔(dān)保企業(yè)）在我公司保有融資擔(dān)保業(yè)務(wù)總額度不得超過600萬元。

1.9其他規(guī)定：

1.9.1公安、檢察、法院、司法、軍警、律師系統(tǒng)及二級機(jī)構(gòu)從業(yè)人員、其配偶、其直系親屬（包括父母、配偶、子女等）作為擔(dān)?？蛻?、抵押人、擔(dān)保人的慎重受理；

1.9.2除房屋租賃外無其他收入來源的都市村莊居民作為融資客戶不予受理；

1.9.3在鄉(xiāng)、村一級黨政機(jī)構(gòu)從業(yè)的都市村莊居民作為融資客戶不予受理；

1.9.4資產(chǎn)與收入明顯不符的公務(wù)人員作為融資客戶、抵押人、擔(dān)保人的不予受理；

1.9.5融資客戶、抵押人、擔(dān)保人及配偶有犯罪記錄的不予受理；融資客戶、抵押人婚姻狀況不明或離婚、繼承財(cái)產(chǎn)分割不清楚（能提供產(chǎn)權(quán)確權(quán)證明材料的除外）的不予辦理。

1.9.6如擔(dān)保客戶及配偶在我公司的個人信用記錄中出現(xiàn)逾期紀(jì)錄，有累計(jì)五次以上逾期紀(jì)錄的原則上不能辦理；如客戶資信情況確屬良好，有可以理解的逾期原因，或客戶仍執(zhí)意辦理，應(yīng)提前告知客戶辦理時可能根據(jù)要求增加辦理?xiàng)l件，此條件包括但不限于提供自然人反擔(dān)保和繳納貸款額5%的反擔(dān)保保證金，滿足以上條件可受理。

1.9.7咨詢、調(diào)查受理期間，客戶態(tài)度惡劣，有明顯包裝、隱瞞、漏報(bào)問題的，根據(jù)性質(zhì)嚴(yán)重性，隨時停止辦理。

第四篇：葡萄酒操作指引

黃埔海關(guān)進(jìn)口葡萄酒集中審核操作指引

一、黃埔海關(guān)對進(jìn)口葡萄酒實(shí)行何種審核模式？

黃埔海關(guān)對進(jìn)口葡萄酒實(shí)行“企業(yè)+商品”備案制管理模式。葡萄酒進(jìn)口企業(yè)必須在貨物進(jìn)口前，到黃埔海關(guān)審單處辦理企業(yè)和進(jìn)口商品備案登記，取得企業(yè)備案號，才能向海關(guān)申報(bào)進(jìn)口，同時在報(bào)關(guān)單備注欄注明進(jìn)口企業(yè)備案號。

二、葡萄酒海關(guān)備案跟以前的備案制有何不同？

新備案制是以企業(yè)和商品為主要內(nèi)容的備案模式，而舊備案制是以合同備案預(yù)審核為主要內(nèi)容的備案模式。新備案制以加強(qiáng)監(jiān)管、提高效能、加快通關(guān)速度為管理目標(biāo)，以分類管理及風(fēng)險(xiǎn)管理為指導(dǎo)思想，以“企業(yè)+商品”為管理單元，結(jié)合程序性審核的一種管理模式。

三、黃埔海關(guān)進(jìn)口葡萄酒由哪個部門負(fù)責(zé)審核？

根據(jù)《黃埔海關(guān)進(jìn)口葡萄酒集中審核管理辦法》，黃埔海關(guān)審單處審單一科負(fù)責(zé)集中審核黃埔海關(guān)進(jìn)口葡萄酒電子報(bào)關(guān)單。

四、進(jìn)口葡萄酒海關(guān)備案包括哪些方面內(nèi)容？

進(jìn)口葡萄酒海關(guān)備案包括葡萄酒進(jìn)口企業(yè)（實(shí)際收貨單位）備案和進(jìn)口商品清單及其酒標(biāo)備案。

五、首次備案企業(yè)需提供哪些資料及由何人到海關(guān)辦理？

首次備案企業(yè)需提供資料：

1、備案企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證（包括國稅和地稅）。（紙制）

2、備案商品清單（按照附表一格式填寫）（電子版）

3、備案商品完整、清晰紙質(zhì)及電子酒標(biāo)（外文正、背標(biāo)、300萬像素以上）。（紙制）（電子版）

4、主營合作酒莊介紹及主要品牌情況報(bào)告。（紙制）

5、辦公場所地址、法人代表、負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人姓名及聯(lián)系電話。（紙制）（電子版）

六、進(jìn)口葡萄酒企業(yè)何時何地遞交資料給海關(guān)進(jìn)行備案。

葡萄酒進(jìn)口企業(yè)（實(shí)際收貨單位）在報(bào)關(guān)單申報(bào)前的7個工作日到海關(guān)備案，將資料遞交到黃埔海關(guān)新大樓一樓東大廳 “葡萄酒資料交接窗”，并在備案登記本上登記。

七、進(jìn)口葡萄酒企業(yè)如何取得備案編號及備案時效？

海關(guān)在收到企業(yè)遞交的資料后，經(jīng)過整理分析，確認(rèn)資料齊全完整有效的，在5個工作日內(nèi)予以企業(yè)備案編號，企業(yè)到海關(guān)東大門“葡萄酒資料交接窗”領(lǐng)取備案回執(zhí)，企業(yè)在申報(bào)時在報(bào)關(guān)單備注欄輸入備案號；如果資料不完整或有疑問的，將通知企業(yè)補(bǔ)充資料或解答疑問，待資料完善后，方予以編號備案。

八、在2011年7月11日前已進(jìn)行過備案的企業(yè)及商品，如何領(lǐng)取備案號？

企業(yè)到海關(guān)東大門“葡萄酒資料交接窗”，提供或補(bǔ)齊第五條所述備案資料，經(jīng)海關(guān)核對舊備案資料庫無誤后予以備案號。

九、已備案企業(yè)要添加新商品如何辦理備案及報(bào)關(guān)手續(xù)？

企業(yè)到新海關(guān)大樓東大廳“葡萄酒資料交接窗”，辦理新商品及紙質(zhì)電子酒標(biāo)備案后，即可向海關(guān)申報(bào)。填報(bào)報(bào)關(guān)單時必須在報(bào)關(guān)單備注欄注明企業(yè)備案號（商品報(bào)關(guān)單項(xiàng)數(shù)*），加以標(biāo)識。品名牌子跟已備案商品相同但容量年份不同也視為新商品。

十、外掛形式通知企業(yè)帶報(bào)關(guān)單證等相關(guān)資料包括哪些資料？

見附表二企業(yè)提供商品請單。

以上資料若提供復(fù)印件的應(yīng)注明與原件相符并加蓋企業(yè)印章，企業(yè)提供的資料必須真真實(shí)有效，若企業(yè)提供虛假資料及有低瞞報(bào)價格線索移交稽查、緝私部門處理。

十一、企業(yè)何時遞交報(bào)關(guān)單進(jìn)口葡萄酒電子信息資料（報(bào)關(guān)單、發(fā)票和酒標(biāo)照片電子掃描件）？

企業(yè)或報(bào)關(guān)行在報(bào)關(guān)單海關(guān)審結(jié)后必須同步向?qū)弳翁庍f交該份報(bào)關(guān)單進(jìn)口葡萄酒電子信息資料（報(bào)關(guān)單、發(fā)票和酒標(biāo)照片電子掃描件）；格式：報(bào)關(guān)單、發(fā)票和酒標(biāo)照片以掃描方式保存，并壓縮在一個文件包中，文件包命名方式為“某某企業(yè)，葡萄酒外文名稱，進(jìn)口年月”，如“廣州卡聶高，CHATEAU LAFITE ROTHCHILD,2010年2月”；遞交方式：以U盤形式遞交到新海關(guān)大樓東大廳“葡萄酒資料交接窗”，或以郵件形式發(fā)送至海關(guān)郵箱（CUSTOMRW@163.COM）。

十二、進(jìn)口葡萄酒如何規(guī)范申報(bào)？

根據(jù)海關(guān)總署【2010】17號公告及海關(guān)規(guī)范申報(bào)目錄葡萄酒規(guī)范申報(bào)10項(xiàng)申報(bào)要素要求，企業(yè)在對進(jìn)口葡萄酒報(bào)關(guān)單填報(bào)時，應(yīng)按如下要求格式填報(bào)：

（一）商品名稱欄：欄目填報(bào)品名、品牌（中、外文），如“都夏美隆莊園干紅葡萄酒 CHATEAU DUHART-MILON”。（填報(bào)要求酒名及牌子中外文必須完整正確，若填報(bào)長度不夠可簡寫如“CHATEAU”可簡寫為“CH”）

（二）規(guī)格型號：包裝規(guī)格、產(chǎn)區(qū)（中外文酒標(biāo)標(biāo)示具體產(chǎn)區(qū)）、等級（簡寫如無等級填“無等級”）、年份、酒莊名（中外文可簡寫）。如“瓶裝750ML*

6、波亞克產(chǎn)區(qū)（PAUILLAC）Quatrimes Crus AOC級、2005年、都夏美隆莊園CH.DUHART-MILON”

（三）備注欄：

備案號、葡萄品種（中外文）、酒精度、釀造方法、其他在“商品名稱”和“型號”欄因字符限制無法申報(bào)的要素，若無法填齊10項(xiàng)申報(bào)要素，請注明詳見隨附清單，用隨附清單補(bǔ)充申報(bào)。

對不按以上要求填報(bào)的報(bào)關(guān)單海關(guān)將作退單處理并扣分。

十三、進(jìn)口葡萄酒申報(bào)的第二法定數(shù)量如何填報(bào)？

根據(jù)中華人民共和國海關(guān)進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單填制規(guī)范（2008年第52號公告）的要求，零售包裝的酒類，應(yīng)按液體部分的重量填報(bào)。

十四、報(bào)關(guān)單表頭凈重欄如何填報(bào)？

填報(bào)貨物凈重（包括酒液和瓶重）。

十五、若有其他疑問，如何咨詢？

請撥打?qū)弳翁帉弳我豢埔韵码娫挘?2130139、82130129、82130834、82130846。

十六、2011年7月11日起實(shí)施。

第五篇：質(zhì)量管理操作指引(范文

項(xiàng)目工程質(zhì)量管理操作指引

第一章 工作內(nèi)容、要點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)

1.工作質(zhì)量類：包括準(zhǔn)備工作、日常管理工作、對監(jiān)理的管理和總包管理四個方面；工作

要點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)詳見<工作質(zhì)量巡查平分表>。

2.建筑類：包括防滲漏、裝修工程、室外工程三個方面；工作要點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)詳見《建筑質(zhì)量

巡查評分表》。

3.結(jié)構(gòu)類：包括樁基工程、基坑支護(hù)、模板工程、鋼筋工程、砼工程、防水工程、砌體工

程、鋼結(jié)構(gòu)工程；工作要點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)詳見《結(jié)構(gòu)質(zhì)量巡查評分表》。

4.給排水、燃?xì)忸悾汗ぷ饕c(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)詳見《給排水、燃?xì)赓|(zhì)量巡查評分表》。

5.電氣類：工作要點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)詳見《電氣質(zhì)量巡查評分表》

6.安全及文明施工類：包括安全管理、文明施工、安全防范、施工機(jī)械安全使用、施工用

電安全。工作要點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)詳見《安全及文明施工巡查評分表》

第二章 工作要求

1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人是項(xiàng)目工程質(zhì)量的直接責(zé)任人。

2.明確監(jiān)理、總包相關(guān)人員分工、職責(zé)及協(xié)作流程，充分調(diào)動監(jiān)理和總包作用。

3.巡查內(nèi)容、要點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)詳見各專業(yè)評分表。為配合公司月度項(xiàng)目調(diào)度會，月度巡檢安排

在每月20日左右進(jìn)行。

4.及時填寫現(xiàn)場工程管理日志，跟蹤落實(shí)巡查中發(fā)現(xiàn)的問題。

5.對在工程質(zhì)量巡查過程中遇到的重大問題，應(yīng)及時匯報(bào)，并由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人牽頭組織研

究解決方案，不能解決的應(yīng)提交公司層面處理；