第一篇：2016年支出預算編制情況說明

2016年支出預算編制情況說明

1.個人經(jīng)費

主要指人員工資、津補貼、獎金、社會保險費、福利費等個人性支出部分。個人經(jīng)費嚴格按照縣編辦、人社局、財政局核定的實際人員數(shù)、現(xiàn)行工資標準和有關政策規(guī)定的補助標準、范圍、比例等予以核定。

2.公用經(jīng)費及“三公經(jīng)費”預算辦法

認真貫徹《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》，按照中省市的有關要求，進一步加強公用經(jīng)費預算管理，將“三公經(jīng)費”列入年初預算。依據(jù)單位編制數(shù)及相應定額標準進行安排,采取綜合定額和單項定額相結合的辦法進行編制。綜合定額包括的科目在實際執(zhí)行中，科目內(nèi)可調(diào)劑支出，單項定額包括的科目按預算安排嚴格支出

⑴綜合定額(公用經(jīng)費):第一類：縣委、人大、政府、政協(xié)。定額標準：按編制人均12000元的標準納入部門預算。第二類：各黨政機關、部門。定額標準：按編制人均6000元的標準納入部門預算。黨、政、群等部門編制在5個以下的按5個編制計算標準公用經(jīng)費。第三類：二級預算單位。定額標準：按編制人均4000元的標準納入部門預算。第四類：鎮(zhèn)標準公用經(jīng)費。按編制人均8000元標準納入部門預算。第五類：公安局公用經(jīng)費按在職在編人員每人年均30000元的標準核定。法院、檢察院公用經(jīng)費按在職在編人員每人年均20000元的標準核定。司法局公用經(jīng)費按在職在編人員每人年均8000元的標準核定。森林公安公用經(jīng)費按在職在編人員每人年均20000元的標準核定。公檢法

司、森林公安的公用經(jīng)費的30％用于日常運行公用經(jīng)費，70%用于辦案及各類基礎設施維修?？h紀檢監(jiān)察機關、政法委公用經(jīng)費按在職在編人員每人年均12000元的標準核定。

各單位的公務接待費在公用經(jīng)費中包干使用并合理安排，不再另行安排，并確保較上年“零增長”。對于接待費的列支應嚴格按照相關的管理辦法執(zhí)行。工會經(jīng)費按照《工會法》的相關規(guī)定，按實發(fā)工資總額的2%撥交。

（2）單項定額：包括公務用車運行維護費、因公出國（境）費用、鎮(zhèn)級人大代表活動經(jīng)費。

公務用車運行維護費：根據(jù)公務用車改革方案核定的車輛數(shù)，有車輛編制的部門，按每輛50000元/年的標準納入預算；國土面積在220平方公里以上的鎮(zhèn)，按每輛60000元/年的標準納入預算；國土面積在220平方公里以下的鎮(zhèn)，按每輛50000元/年的標準納入預算；其他應急車輛運行費及車改補貼預留1000萬元，列入縣本級專項發(fā)展支出。

因公出國（境）費用：對于因公出國（境）費用采用零基預算的辦法，各單位年初均不安排相關預算，由財政部門在年初預算縣本級專項發(fā)展支出中統(tǒng)一安排，根據(jù)年內(nèi)實際發(fā)生相關費用的需求，由各單位以公函形式上報縣政府，再追加至單位。

鎮(zhèn)級人大代表活動經(jīng)費（含主席團工作經(jīng)費）：按核定的鎮(zhèn)級人大代表人數(shù)，每人1000元/年的標準在年初預算部門專項發(fā)展支出中安排。

3、專項經(jīng)費

實行零基預算。對確需安排的專項經(jīng)費由部門申報，經(jīng)財政

部門審核后報縣政府審批。專項經(jīng)費應根據(jù)2016年度縣委、縣政府安排的重點工作、重要活動和重要創(chuàng)建等方面申報。對專項經(jīng)費的申報，各預算單位須提供詳實的工作方案，按照方案的可行性，對確需安排的專項經(jīng)費，按照實際需要和節(jié)約的原則，分輕重緩急，逐項篩選嚴格審批。

2016年在縣本級專項發(fā)展中安排鎮(zhèn)域經(jīng)濟發(fā)展專項800萬元，主要用于脫貧攻堅“一村一企一基地”龍頭企業(yè)帶動貧困村、貧困戶脫貧的激勵獎補。

2016年在縣本級專項發(fā)展中安排債務化解專項1307.8萬元，主要用于化解歷史債務債券本金及利息支出。

4、我縣2016年不存在國有資金經(jīng)營預算及社會保險基金預算。

第二篇：財政收支預算編制說明

2017年財政收支預算編制說明

一、2017年預算編制總體思路

2017年預算編制的總體思路：全面貫徹黨的十八大以來中央的各項方針政策，全面落實中央和省市縣各項決策部署，按照《預算法》和全面深化財稅體制改革總體要求，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，落實積極的財政政策，推動轉(zhuǎn)方式、調(diào)結構、促發(fā)展，依法理財，陽光理財，進一步優(yōu)化支出結構，提高資金績效，為加速融城、加快發(fā)展提供堅實的財力支撐。

總體原則：規(guī)范透明，嚴謹有序。堅持公平公正、規(guī)范透明、嚴謹有序的原則，結合縣域?qū)嶋H，認真貫徹落實上級精神，按照“兩上兩下”的程序，合理編制，科學編制，絕不編制“關系預算”、“人情預算”。量入為出，量力而行。立足財力實際，穩(wěn)步提高人員經(jīng)費等剛性支出保障水平。按照有保有壓、科學合理安排項目經(jīng)費預算。厲行節(jié)約，只減不增。貫徹落實國務院“約法三章”精神，嚴控“三公經(jīng)費”和一般行政成本支出。按照縣委、縣政府工作要求，全縣行政事業(yè)單位業(yè)務性專項一律壓縮，壓縮比例不低于5%，不設上限。零基預算，綜合預算。按照“錢隨事轉(zhuǎn)”的辦法，單位撤并或項目完成，預算安排也隨著變更，不再成為基數(shù)。收回部門上年運轉(zhuǎn)類結轉(zhuǎn)指標，統(tǒng)籌至2017年預算綜合安排。

二、2017年財政收支總預算編制說明

（一）收入預算編制說明

1、縣本級公共預算收入編制說明

（1）2017年公共財政預算收入規(guī)模,根據(jù)上級要求和縣級征管部門預計，2017年全縣公共財政預算總收入預期增長7.2%，其中國稅增長7.2%、地稅增長7.51%，財政增長6.93%。2017年我縣公共財政預算總收入的人大預算計劃目標為14.03億元，較2016年年初計劃增加0.94億元。其中：國稅4.98億元；地稅4.08億元；財政4.97億元。公共財政預算中總稅比為63.5%，地方收入中稅比為50%。

（2）2017年地方公共財政預算收入為102482萬元，較上年實際完成數(shù)增加5393萬元，其中：稅收收入51285萬元，非稅收入51197萬元；

（3）公共財政預算收入規(guī)模編制的主要理由，一是立足于當前經(jīng)濟增長新常態(tài)，適當調(diào)低收入增長預期。二是因“營改增”政策推行對國地兩稅的任務影響較大，適當調(diào)整2017年國地兩稅的收入增長幅度；三是堅持調(diào)優(yōu)收入質(zhì)量，做實財力增長，適當提高稅收占比；四是堅持依法征收，做實總量增長，適當壓縮財政收入總量中的“虛增基數(shù)”。

2、縣本級基金預算收入編制說明

（1）2017年基金預算收入15000萬元；政府性基金支出18855萬元，支出中含上年結轉(zhuǎn)支出3855萬元。

（2）基金收入預算編制的理由：編制時主要結合2017年國土出讓收入計劃情況確定，主要是考慮到當前形勢下，國土出讓收入很難持續(xù)快速增長，所以基金預算收入規(guī)模定得不宜過大。同時根據(jù)國土部門預計2017年國土出讓收入預計完成情況，比照2016年實際完成情況和土地出讓情況，采取穩(wěn)健預計，2017年國土出讓收入確定為15000萬元較為合理。其他政府性基金收入編制主要依據(jù)征收部門及近年征收情況綜合測算確定。

3、上級補助收入納入預算情況

2017年納入年初預算編制的上級補助收入合計60655億元，主要是：省級提前下達的一般性轉(zhuǎn)移支付39783億元，提前下達的非財力性專項轉(zhuǎn)移20872億元。

4、地方一般性債券收入情況

2017年地方一般性政府債券按照近年來省分配縣級的額度情況，預計為8000萬元（2016年實際下達及追加額度計5700萬元）。按照上級要求，一般性政府債券收入應納入預算，主要安排用于債券的還本、付息及重大專項。

5、上年結轉(zhuǎn)情況（據(jù)預結算）

（1）2016年結轉(zhuǎn)至2017年安排的上級專項規(guī)模約為6.38億元，其中：上級公共預算專項結轉(zhuǎn)5.52億元，上級基金預算專項結轉(zhuǎn)0.86億元。（2）2017年將上年結轉(zhuǎn)的上級專項納入預算安排，體現(xiàn)預算編制的完整性，也是為了更好的盤活存量、加快上級專項執(zhí)行。

（二）財政支出預算編制說明 1、2017年部門預算支出

2017年部門預算總支出8.7億元，其中人員和公用支出5.38億元，業(yè)務性專項1.05億元，項目支出2.27億元。

2、公共預算年初預留安排

（1）人員經(jīng)費預留9750萬元。其中：調(diào)資增資3700萬元，全縣績效考核獎1850萬元，2014至2015年機關養(yǎng)老保險個人部分2700萬元，涉改單位及涉改人員300萬元，公務交通補貼預留1200萬元。

（2）業(yè)務性專項預留10214萬元。其中：兩辦督查專項100萬元，市場建設費10萬元，精神文明建設55萬元，學習型黨組織專項15萬元，公車改革租車及運行等750萬元，人大聽審、調(diào)研12萬元，非稅及基金征管經(jīng)費300萬元，創(chuàng)環(huán)模15萬元，部門考核經(jīng)費1957萬元，村級運轉(zhuǎn)預留831萬元，其他業(yè)務性專項6169萬元。

（3）項目支出預留26141萬元。其中：上解上級支出3900萬元，地方政府債券還本付息2850萬元，預備費2000萬元，國家賠償100萬元，衛(wèi)生專項預留930萬元，自然災害救助100萬元，村級換屆專項預留35萬元，領導干部培訓及黨校陣地建設100萬元，涉法涉訴50萬元，國防支出36萬元，新媒體中心134萬元，農(nóng)業(yè)專項預留276萬元，大學生村官創(chuàng)業(yè)20萬元，污水處理及污泥處置300萬元，生活垃圾處置費160萬元，市政維護120萬元，招商專項100萬元，各鎮(zhèn)超收分成及“一事一議”等配套2500萬元，通鄉(xiāng)通暢工程1000萬元，平安建設、綜治維穩(wěn)等400萬元，精準扶貧、危房改造、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治等3700萬元，重點扶貧村260萬元，智慧淥口1000萬元，財源建設專項1000萬元，企業(yè)應急轉(zhuǎn)貸1000萬元，其他年初預留的項目支出4070萬元。

（4）非財力性預留93266萬元。其中：2016年上級專項轉(zhuǎn)移支付結轉(zhuǎn)支出55214萬元，2017年上級專項轉(zhuǎn)移支付20872萬元，國有資源有償使用收入安排的支出17180萬元。

（三）財政收支平衡情況說明

1、財力測算情況

在公共財政總收入規(guī)模預計增長7.2%，達14.03億元（增加0.94億元），其中地方公共財政收入達10.25億元（增加0.54億元）的基礎上，可用財力概算預計2017年縣本級可用財力為5.64億元，上級轉(zhuǎn)移支付財力性補助3.98億元，全年合計為9.62億元，比上年增加15573萬元）。

2、收支平衡情況

根據(jù)上年結余結轉(zhuǎn)、上級專項和本級財力預算，預計全年公共財政預算可安排支出的規(guī)模為22.63億元，主要是：上年專項結轉(zhuǎn)安排5.52億元，本年專項轉(zhuǎn)移支付（非財力性）安排2.08億元，可用財力安排9.62億元，非稅收入及專項安排4.61億元，地方一般性政府債券安排0.8億元。主要有：人員經(jīng)費及公用經(jīng)費5.38億元，業(yè)務性專項1.04億元，部門項目支出2.27億元，公共財政預算預留支出13.94億元。

預計政府性基金預算全年可安排支出23768萬元，本級支出18183萬元，調(diào)出至一般預算1000萬元，結轉(zhuǎn)下年4585萬元。主要來源為：本年收入15000萬元，上年結轉(zhuǎn)8768萬元。

三、部門預算編制說明

（一）部門預算總體情況

2017年部門預算編制是按2016年部門預算編制的基礎數(shù)據(jù)，人員經(jīng)費以2016年10月31日為基準日，結合變動較大的因素，采取基數(shù)和預安排的辦法編制。2017年部門預算總額為8.7億元，其中：人員及公用經(jīng)費5.38億元，業(yè)務性專項1.04億元，部門專項項目2.27億元。2017年部門預算較2016年增加主要是將績效考核安排至年初預算、啟動醫(yī)療門診補助、將醫(yī)療保險等安排至部門預算，擴大福利費計提基數(shù)、新增安排工會經(jīng)費、公路局下放至縣級安排等。

（二）部門預算編制的要點

1、人員經(jīng)費預算，以2016年10月31日為基準日，據(jù)實安排51084萬元。具體包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、遺屬補助、社會保障繳費等，均按上年政策及標準安排。新增安排在職、退休人員1個月工資+津補貼鋪底門診醫(yī)療補助；將增發(fā)的1個月工資納入公積金繳費基數(shù)；將醫(yī)療、工傷、生育保險按政策標準計算安排至部門年初預算。從2016年7月1日起，調(diào)增工資事項暫不納入年初預算，年中據(jù)實追加安排。

2、安排公用經(jīng)費2718萬元。采用零基預算方法，參照2016年行政事業(yè)單位公用經(jīng)費支出定額表，編制2017年行政事業(yè)單位公用經(jīng)費支出定額表，對部門公用經(jīng)費實行分類定額管理。新增工會經(jīng)費，合理提高干部職工福利費計算基數(shù)。

3、安排業(yè)務性專項10455萬元。重新考量各類專項存在的依據(jù)及合理性，按照“只減不增”原則，剔除確實不再需要的和以前的“一次性”專項，全面厘清業(yè)務性專項和項目支出的邊界，杜絕部門在項目支出中安排運轉(zhuǎn)支出。

4、安排項目支出22723萬元預算：結合財力實際，從上年存量項目、縣委、縣政府決策安排的新增財政預算項目以及上級部門要求新增項目中擇優(yōu)安排。同時，對超過50萬元的項目實行績效評價管理，切實提升財政項目資金的效益。

5、部門非稅收支預算：根據(jù)非稅收入執(zhí)收單位任務數(shù)，按30%編入年初預算，年中視收入完成及執(zhí)收成本核定情況據(jù)實調(diào)整，強化執(zhí)收部門對財力的貢獻率。

四、專項預算說明

（一）社?；痤A算

我縣2017社保基金預算由企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、居民基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險等組成，2017基金預算收入為4.68億元，支出預算為4.44億元。

（二）國有資本經(jīng)營預算

2017年試編國有資本經(jīng)營預算，對國有平臺公司下達8000萬元國有資本經(jīng)營收益收繳計劃，同時通過注資、回購、補貼等方式，安排相關國有資本經(jīng)營預算支出，扶持縣屬國有企業(yè)做大做強。

（三）政府債務預算

債券還本付息財政負擔4612.03萬元 1、2012年---2014年地方政府債券2017年到期還本付息2294.64萬元； 2、2015年及以后新增地方政府債券到期還本付息532.5萬元； 3、2015年及2016年置換債券無到期償還本金，利息支出按3.33%測算（償還利息以省廳文件為準支付），財政負擔利息1454.89萬元，平臺公司負擔利息4669.33萬元。4、2017年預計申報置換債券額度50000萬元，預計利息支出財政負擔330萬元，平臺公司負擔1320萬元。

五、預算編制及管理改革重點

1、關于預算編制的改革

一是合理確定收入增速，調(diào)優(yōu)收入質(zhì)量。一般公共預算收入增幅為7.2%，稅收比重63.5%。二是提高人員經(jīng)費保障水平，提高年初預算到位率。提高績效考核獎勵標準，啟動門診醫(yī)療補助，提高職工福利費和工會經(jīng)費標準，擴大公積金繳費基數(shù)安排，逐步消化機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險掛賬，啟動公務交通補貼等。將原打捆安排的人員公用等運行經(jīng)費細化安排至年初預算，將上級提前下達的轉(zhuǎn)移支付細化安排至年初預算，將非稅執(zhí)收成本預安至年初預算。

三是壓縮業(yè)務性專項。從嚴控制“三公”經(jīng)費等一般行政成本支出，“三公”經(jīng)費只減不增，切實降低行政運行成本預算安排，按5%的比例壓縮行政成本支出預算。

四是啟動專業(yè)信息系統(tǒng)編制部門預算，將預算基礎信息錄入系統(tǒng)，實現(xiàn)編制、執(zhí)行、匯總的信息化。

2、關于預算執(zhí)行的改革

一是堅決提高年初預算保障水平，減少年中預算追加，切實提升預算的約束力和質(zhì)量。二是剔除業(yè)務性專項中不合理的、一次性的工作經(jīng)費安排，預算安排以“錢隨事轉(zhuǎn)”的方式，事權完成或者機構撤銷，預算也就取消，不得再沉淀成為基數(shù)。

三是完善國庫支付改革，全面推行“直接支付”，規(guī)范部門支出審核流程，嚴把行政經(jīng)費控制關口。

3、關于預算管理的改革

一是推進預決算公開。深入推進部門預、決算公開，將各類專項資金、“三公經(jīng)費”以及部門資金績效評價結果納入公開范疇，通過引入社會監(jiān)督，提升預算管理的規(guī)范性和透明度。

二是完善年末預算控制方法，年末各部門未使用的基本運轉(zhuǎn)類預算指標收回財政不結轉(zhuǎn)。三是規(guī)范各級資金申報程序，村級申報任何項目資金均由各鎮(zhèn)根據(jù)真實內(nèi)容出具申請報告，切實提高各鎮(zhèn)對村級申報資金的監(jiān)督管理，有效避免由虛假資金報告滋生的“雁過拔毛”式腐敗。

株洲縣財政局

2017.2.09

第三篇：部門預算編制說明

東安縣2012年部門預算編制有關情況說明

一、預算總原則

2012年財政預算總的原則是：依法預算、不出赤字的原則，增收節(jié)支、量入為出的原則，確保穩(wěn)定、促進發(fā)展的原則，以人為本、共享成果的原則，科學分配、突出重點的原則，結合實際、參照其他縣區(qū)的原則。

二、收入預算

收入預算以國庫股為主，非稅收入管理局、產(chǎn)權股配合。

三、支出預算

（一）人員經(jīng)費

1、基本工資：按人事部門審批的工資和實有人數(shù)計算（以2011年9月底人數(shù)為準）；

2、津補貼及工資性福利補助：公務員和參照公務員管理人員津補貼按人事局審批的標準安排；教育部門義務教育績效工資按人事部門審批的標準進行安排，非義務教育及事業(yè)單位工資性福利補助按每人每年10500元標準安排。

3、津貼：特殊崗位津貼按人事部門批準的標準計算；

4、職工福利費：按在職人數(shù)計算，每人每年30元；

5、工會經(jīng)費：按在職人數(shù)計算，每人每年40元；

6、撫養(yǎng)經(jīng)費按實際數(shù)計算。

7、住房公積金按工資總額的5％計算。

（二）公用經(jīng)費

1、公務費：縣直單位每人每年按1200元計算（處級領導按每人每年5000元計算），公檢法公用經(jīng)費按上級要求人平2.5萬元安排，司法局機關人平按1.8萬元安排，司法所人員按人平1萬元；城管執(zhí)法局公用經(jīng)費參照縣司法局進行安排；鄉(xiāng)鎮(zhèn)場公用經(jīng)費按2011年的標準安排。

2、四大家縣級領導小車及接待經(jīng)費按2011年標準進行安排，實行包干使用。

3、白牙市鎮(zhèn)六個社區(qū)按每個每年7萬元計算，蘆洪市應陽社區(qū)按每年7萬元計算。

4、村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費按村平4萬元安排（含離任村干補助）。

5、醫(yī)療保險、生育保險經(jīng)費按縣里文件規(guī)定進行計算。

（三）業(yè)務經(jīng)費

繼續(xù)按照2011年標準進行安排。

(四)專項經(jīng)費

按照上級、縣委、縣政府有關要求及2011年標準進行安排，其中縣委、縣政府已經(jīng)做出決定的按決定執(zhí)行；上級政府及財政部門有文件規(guī)定的，結合我縣實際財力情況予以綜合考慮；一次性的或已完工的項目，按照零基預算的原則，今年不再安排專項經(jīng)費。

四、說明

1、各預算單位必須在2011年11月10日前將本單位2012年部門預算草案報行政政法、教科文股室審核。

2、2012年部門預算表格、填報說明及2012年部門預算編制有關情況說明請到財政局行政政法、教科文股郵箱下載，郵箱地址：，密碼4212394。

二〇一一年十月八日

第四篇：2018部門預算編制說明

2018部門預算編制說明

一、基本情況

（一）主要職責

根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府“三定方案”文件規(guī)定，全區(qū)區(qū)農(nóng)林局是主管全區(qū)農(nóng)業(yè)、林業(yè)工作和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的的區(qū)政府工作部門。負責農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)督管理；生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)建設和農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境治理；農(nóng)業(yè)信息化建設工作；農(nóng)村實用人才資源開發(fā)；農(nóng)業(yè)“兩區(qū)”（糧食生產(chǎn)功能區(qū)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)）建設；指導林業(yè)改革和農(nóng)村林業(yè)發(fā)展，依法維護農(nóng)民經(jīng)營林業(yè)的合法權益。

（二）部門預算編制單位的構成 包括以下18家預算單位：

1、行政單位2家。為區(qū)農(nóng)林局本級（含差額撥款事業(yè)單位2 家：金東區(qū)農(nóng)科所、奶牛良種繁育場）、自收自支事業(yè)單位1家（金東區(qū)農(nóng)技中心招待所），區(qū)森林公安局。

2、事業(yè)單位16家。區(qū)農(nóng)林局下屬全額撥款事業(yè)單位10家（其 中農(nóng)林執(zhí)法大隊、野生動植物保護站是參公單位），鄉(xiāng)鎮(zhèn)動檢站4家。參照公務員法管理單位2家，為區(qū)畜牧局（含差額補助事業(yè)單位1家：金東區(qū)畜牧獸醫(yī)聯(lián)站）；區(qū)農(nóng)機總站。

（三）編制人數(shù)

1、編制情況。2018年區(qū)農(nóng)林局部門預算的單位編制人數(shù)為96名，其中：行政編制13名、參照公務員管理編制29名、事業(yè)編制54名。

2、實有人數(shù)情況。在職人數(shù)83名，其中：行政在職人數(shù)12名，參照公務員法管理在職人數(shù)21名、事業(yè)在職人數(shù)50名；退休人員44名。

二、2018年主要工作

（一）集聚“一區(qū)一鎮(zhèn)”優(yōu)勢，加速一二三產(chǎn)融合。進一步集聚源東蜜桃省級特色農(nóng)業(yè)強鎮(zhèn)和金東區(qū)城郊蔬果產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)優(yōu)勢，推進土地適度規(guī)模經(jīng)營，促進資源集約利用和產(chǎn)業(yè)相互融合，提高農(nóng)業(yè)競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。2018年建設2個休閑觀光農(nóng)業(yè)園區(qū)，創(chuàng)建4個規(guī)模適度、設施裝備齊全、品牌影響力大、產(chǎn)業(yè)融合緊密的精品農(nóng)業(yè)示范基地，重點推進江東婺州蜜梨架式栽培和江東果蔬集散中心項目，有力推進一二三產(chǎn)融合。

（二）加強新品種引種示范，適應市場經(jīng)濟發(fā)展。為了盡快解決當前生產(chǎn)成本高，增產(chǎn)不增收等問題，適應當前市場對農(nóng)產(chǎn)品的需求，調(diào)節(jié)供需矛盾。2018年將在果蔬品種改良、引種試種、適度示范推廣等方面下功夫；強化植物疫病防控防治，加大推廣網(wǎng)式繁育防控柑橘黃龍病等綠色防控設施建設；通過設施提升和肥水管理提升，產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品；培育一批農(nóng)業(yè)科技示范戶，形成基層農(nóng)業(yè)帶頭人示范帶動效應。

（三）推進平原綠化彩化工作，構筑生態(tài)廊道生態(tài)屏障。2018年做好平原綠化彩化工作，力爭全年完成平原綠化彩化面積1400畝以上。同時在浙中生態(tài)廊道金東段主廊道（東陽江、武義江）沿線完成7公里彩色林帶建設，綠化彩化面積達500畝以上，有效構筑浙中生態(tài)廊道生態(tài)屏障。

（四）培育扶持區(qū)域農(nóng)產(chǎn)品品牌，建設農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全體系。打造區(qū)域品牌。培育源東蜜桃、婺州蜜梨、江東草莓、東孝無花果、曹宅葡萄、澧浦金年火腿等有一定基礎的傳統(tǒng)優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品品牌，逐步實現(xiàn)統(tǒng)一生產(chǎn)標準、統(tǒng)一商標、統(tǒng)一包裝等區(qū)域性品牌農(nóng)產(chǎn)品。出臺相應的農(nóng)業(yè)創(chuàng)牌扶持獎勵政策，鼓勵農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體創(chuàng)建特色農(nóng)業(yè)品牌。進一步加強農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測，有效推進農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設，夯實農(nóng)業(yè)品牌建設基礎。

（五）深化美麗牧場建設，實施“清潔田園”行動。按照“場局布局合理、外觀立面統(tǒng)一、設施制度完善、存欄總量控制、生產(chǎn)全程清潔、產(chǎn)出安全高效、資源循環(huán)利用、整體綠化美化”“”等“八統(tǒng)一”標準創(chuàng)建美麗牧場，做到全面完成美麗牧場異位發(fā)酵床建設，引導推廣畜牧養(yǎng)殖防臭技術應用，全年力爭技術應用覆蓋1000頭以上規(guī)模養(yǎng)殖場。全面實施““清潔田園”行動，創(chuàng)建“美麗田園”。持續(xù)推進全區(qū)農(nóng)業(yè)設施用房標化、美化建設，堅持“拆除一批、改建一批、規(guī)范一批”的工作原則，規(guī)范建設“統(tǒng)一立面、統(tǒng)一標識、統(tǒng)一標準”的架空仿木環(huán)保小木屋。加大農(nóng)藥包裝廢棄物回收處置力度，確保年回收率75%以上。探索農(nóng)林業(yè)秸稈廢棄物回收模式，推進秸稈資源化綜合利用。

（六）實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全面消除經(jīng)濟薄弱村。以增強村級集體經(jīng)濟造血功能為主攻方向，以體制改革、機制創(chuàng)新為動力，加強政策引導，創(chuàng)新發(fā)展模式、運行機制和管理機制，多層次、多渠道、多形式促進農(nóng)村集體經(jīng)濟持續(xù)較快增長，保障村級組織正常運轉(zhuǎn)，夯實黨在農(nóng)村的執(zhí)政基礎。通過發(fā)展薄弱村集體經(jīng)濟項目建設，確保項目涉及村每年通過物業(yè)獲得資金收入，到2018年底全面消除薄弱村。

（七）加大招商引資力度，加快田園綜合體建設。按照市委、市政府提出的“一年打基礎、三年見成效、五年成廊道”總體要求，依托金東“兩江八溪”得天獨厚的區(qū)位優(yōu)勢，圍繞“生態(tài)秀美、產(chǎn)業(yè)綠美、生活和美”目標，大力推進“兩江休閑綠帶”，著力優(yōu)化金東浙中生態(tài)廊道建設政策環(huán)境，以工業(yè)化理念謀劃生態(tài)廊道項目，在主廊道兩側(cè)1公里范圍內(nèi)提前謀劃可用土地空間，讓政策引項目，讓土地等項目。認真謀劃項目，以東陽江北岸塘雅萬畝田園綜合體項目為重點，以農(nóng)業(yè)為基礎、科技為支撐、文化為紐帶、旅游為特色、產(chǎn)業(yè)興旺為目標，規(guī)劃建設“三園三區(qū)”，即：現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、科技園、創(chuàng)業(yè)園，糧食生產(chǎn)功能區(qū)、重要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)保護區(qū)、特色農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)勢區(qū)，融合生態(tài)、人文、產(chǎn)業(yè)立體式發(fā)展，與對岸的金華花卉生態(tài)示范園遙相呼應，串點成線、連線成片，成為金東踐行“都市大花園”戰(zhàn)略的先行示范。

（八）結合農(nóng)林各線工作，完成各項工作任務。深化農(nóng)村確權賦權改革，全面完成農(nóng)村土地承包經(jīng)營權確權登記頒證工作；加強農(nóng)村集體“三資”管理、村級財務審計；組織參加各類農(nóng)林展會，搭建農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易平臺；加強生態(tài)公益林保護、森林消防裝備和設施建設、林業(yè)有害生物防控、松材線蟲病普查及防治、森林與野生動物類生物多樣性保護、珍稀物種保護、森林生態(tài)狀況調(diào)查監(jiān)測、植樹造林、森林多功能開發(fā)利用等工作。全面完成2018年農(nóng)林工作任務。

二、2018年部門預算安排情況

根據(jù)上述工作安排，區(qū)農(nóng)林局2018年部門預算是依據(jù)《預算法》和區(qū)級預算編制政策，在區(qū)財政局的指導下，為全面履行區(qū)農(nóng)林局職責，保障2018農(nóng)林工作目標的全面完成，由納入?yún)^(qū)農(nóng)林局部門預算的18家預算單位組成的綜合財政收支預算。

（一）編制原則 一是整合項目，保障重點。根據(jù)2018年區(qū)農(nóng)林局工作目標，區(qū)分輕重緩急，整合項目支出，切實保障區(qū)委區(qū)政府確定的中心工作和重點任務支出需要。

二是科學合理，完整有效。預算編制以本區(qū)農(nóng)林業(yè)發(fā)展和履行部門職責的需要為依據(jù)，力求各項收支數(shù)據(jù)真實準確和完整。

三是注重績效，厲行節(jié)約。明確項目支出的預期績效目標，努力降低行政運行成本，充分發(fā)揮財政資金使用績效。

（二）部門預算安排情況

1、收入安排情況：預算收入13774.57萬元，比上年預算增1033.09萬元，增加8.11%，主要是新增薄弱村補助5000萬元，林業(yè)有害生物普查防治714萬元等。

2、支出安排情況：根據(jù)收入預算，安排支出預算13774.57萬元，比上年預算支出增加8.11%，增長原因與收入增長原因相同。

（1）按預算單位支出分類，其中：區(qū)農(nóng)林局本級（含下屬10個事業(yè)單位，農(nóng)科所、農(nóng)技中心招待所、奶牛繁育場）支出11333.73萬元，占總支出的82.28%；區(qū)畜牧局1973.97萬元（含下屬4動檢站、畜牧獸醫(yī)聯(lián)站），占總支出的14.33%；區(qū)農(nóng)機總站支256.56萬元，占總支出的1.86%，區(qū)森林公安局支出210.3萬元，占總支出的1.53%。

（2）按支出用途分類，其中基本支出1932.43萬元，占總支出的14.03%；項目支出11842.14萬元，占總支出的85.97%。

（三）財政撥款“三公”經(jīng)費和會議費情況

根據(jù)中央八項規(guī)定精神和省委28條辦法、六條禁令關于厲行節(jié)約、反對鋪張浪費的要求，嚴控“三公”經(jīng)費支出規(guī)模，規(guī)范支出標準。2018年，“三公”經(jīng)費財政撥款安排31.7萬元，比2017年下降17.87%主要是：

1、出國費用安排0萬元。

2、接待費安排6.1萬元，比上年增加2.1萬元，增加25.6%。

3、公務用車運行費安排25.6萬元，比上年減少4.8萬元，下降 23.03%。

4、會議費安排21.7萬元，培訓費用安排43.4萬元

三、2017年項目支出預算安排情況

2018年項目支出預算安排11842.13萬元，一是用于農(nóng)林局下屬差額撥款事業(yè)單位金東區(qū)農(nóng)科所、金東區(qū)奶牛良種繁育場、金東區(qū)畜牧獸醫(yī)聯(lián)站，自收自支事業(yè)單位金東區(qū)農(nóng)技中心招待所事業(yè)運行經(jīng)費。二是用于區(qū)農(nóng)林局本級及17家二級預算單位開展各類農(nóng)林政策性補貼、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管、生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)、農(nóng)林有害生物防控、畜禽專項整治、薄弱村轉(zhuǎn)化、現(xiàn)代農(nóng)林業(yè)發(fā)展、植樹造林、森林撫育、森林消防等項目支出。

項目支出主要用于：

（一）專項公用類621.72萬元。

1、下屬事業(yè)單位經(jīng)費補助專項210.90萬元。主要用于下屬4家事業(yè)單位人員，其中金東區(qū)農(nóng)科所事業(yè)運行經(jīng)費126.81萬元、金東區(qū)奶牛良種繁育場事業(yè)運行經(jīng)費26.72萬元、金東區(qū)畜牧獸醫(yī)聯(lián)站43.33萬元，農(nóng)技中心招待所差額事業(yè)經(jīng)費14.04萬元。

績效目標：解決下屬事業(yè)單位歷史遺留問題，維護社會穩(wěn)定，徹底解決退休人員的后顧之憂。

2、專項業(yè)務費282.82萬元。主要用于農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測經(jīng)費94萬元了；信息網(wǎng)絡維護費42.32萬元，一事一議、支農(nóng)政策培訓工作經(jīng)費25萬元，農(nóng)業(yè)專項管理經(jīng)費33萬元（含項目審計費、績效評價費、培訓費、編外人員工資等）；農(nóng)機總站房屋修繕23.5萬元，其他65萬元（能源辦工作經(jīng)費3萬元、耕地地力保護工作經(jīng)費15萬元、退伍士官工資福利7萬元、生態(tài)廊道辦工作經(jīng)費40萬元）?？冃繕耍罕ＷC農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測中心、農(nóng)產(chǎn)品監(jiān)測日常管理工作、農(nóng)林項目專項管理工作等正常運行；保證農(nóng)林信息網(wǎng)、農(nóng)民信箱等農(nóng)林信息宣傳、交流、營銷平臺正常運行。使之逐步向規(guī)范化、安全化、專業(yè)化、信息化方向發(fā)展。通過財政支農(nóng)政策培訓，加強農(nóng)村干部對財政政策法規(guī)和業(yè)務知識的學習，進一步貫徹落實中央和地方各級政府財政支農(nóng)政策。

3、農(nóng)村集體三資管理、財務審計經(jīng)費預算30萬元。農(nóng)村財務三年一輪審170個村，每村500元共85000元，會議培訓等經(jīng)費15000元；區(qū)農(nóng)村集體“三資”辦聘用人員工資及工作經(jīng)費5萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理中心聘用人員15人，考核獎金每人1萬元，共15萬元，兩項合計30萬元。

績效目標：確保農(nóng)村財務三年一輪審工作和農(nóng)村集體“三資”監(jiān)管工作正常規(guī)范運轉(zhuǎn)，穩(wěn)定農(nóng)村集體“三資”代理中心聘用人員隊伍。

4、農(nóng)產(chǎn)品營銷補助專項98萬元。主要用農(nóng)林展會經(jīng)費?？冃繕耍和ㄟ^組織參加各類農(nóng)林展會，搭建農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易平臺，提升農(nóng)產(chǎn)品的市場競爭力，拓寬農(nóng)產(chǎn)品的銷售渠道，進行品牌宣傳，從而促進金東現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。

（二）發(fā)展建設類11220.42萬元

1、民生事業(yè)類專項5360萬元

1.1村級物業(yè)經(jīng)濟（經(jīng)濟薄弱村補助）預算5000萬元。①鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）消除薄弱村項目補助4175萬:167(村）×50（萬元）×50%=4175萬元。②村級組織運轉(zhuǎn)補助571萬:按2016實際補助841萬元算減去2017省級補助270萬元，區(qū)級應補571萬元。③曹宅鎮(zhèn)9村聯(lián)建潘村農(nóng)貿(mào)市場區(qū)配套144萬元：依據(jù)《關于2016省級財政扶持村級物業(yè)經(jīng)濟項目立項的通知》（金東農(nóng)林[2016]144號）。④嶺下鎮(zhèn)7村聯(lián)建廠房區(qū)配套110萬元：依據(jù)《關于2015省級財政扶持村級物業(yè)經(jīng)濟項目立項的通知》（金東農(nóng)林[2016]115號）

績效目標：以增強村級集體經(jīng)濟造血功能為主攻方向，以體制改革、機制創(chuàng)新為動力，加強政策引導，創(chuàng)新發(fā)展模式、運行機制和管理機制，多層次、多渠道、多形式促進農(nóng)村集體經(jīng)濟持續(xù)較快增長，保障村級組織正常運轉(zhuǎn)，夯實黨在農(nóng)村的執(zhí)政基礎。通過發(fā)展薄弱村集體經(jīng)濟項目建設，項目建成后，確保項目涉及村每年通過物業(yè)獲得資金收入，到2018年底全面消除薄弱村。

1.2農(nóng)村確權賦權改革經(jīng)費預算360萬元。2016年 6月16日，省委、省政府召開全省推進土地確權登記頒證深化農(nóng)村產(chǎn)權制度改革會議，提出“5年任務、3年完成”，要求不怕麻煩、不圖省事、不走過場，做到確權精準、登記嚴密完整、頒證頒出鐵證。根據(jù)(金區(qū)政辦{2016]116號文件《關于印發(fā)金東區(qū)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權確權登記頒證工作實施方案的通知》）文件要求，2018年完成此項工作還需第三方技術服務費：14萬畝×36元×20%=100萬元；檔案整理歸檔：10萬戶×20元/戶=200萬；土地承包經(jīng)營權證印發(fā)：12萬本×2.5元/本=30萬元；土地信息承包平臺創(chuàng)建30萬元。

績效目標：深化農(nóng)村確權賦權改革，做到農(nóng)村土地承包經(jīng)營權精準確權，數(shù)字確權，從而解決歷史遺留的面積不準、四至不符、賬冊不全等問題。全面完成全區(qū)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權確權登記頒證工作。

2、農(nóng)林業(yè)發(fā)展專項5860.42萬元。

2.1農(nóng)林政策性補貼補助723.4萬元。糧油政策性補貼及有機肥補貼530萬元，后備母牛及生豬良種補貼59.33萬元，能繁母豬、生豬政策性保險59.68萬元；農(nóng)機報廢等政策性補貼20.72萬元，生態(tài)公益林補貼53.67萬元。

績效目標：糧油政策性補貼旨在提高農(nóng)民種糧積極性、穩(wěn)定糧食播種面積，提高糧油生產(chǎn)社會化服務水平，以提升糧食生產(chǎn)產(chǎn)量與規(guī)模效益，促進全區(qū)糧食生產(chǎn)穩(wěn)定增長。2018年計劃推廣商品有機肥1萬噸，實行農(nóng)戶施用商品有機肥政府補貼政策，每噸補貼300元，商品有機肥的推廣應用，可以解決我區(qū)畜禽糞便污染，有效減少化肥用量，控制農(nóng)業(yè)面源污染，促進農(nóng)業(yè)水環(huán)境治理。加快高能耗農(nóng)機的淘汰更新；優(yōu)化農(nóng)業(yè)機械裝備結構，降低能耗與維修成本，減少排放保護生態(tài)環(huán)境，提升全區(qū)農(nóng)業(yè)機械化和設施化水平，促進農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。核查、界定生態(tài)公益林13.187萬畝面積，公益林生態(tài)效益區(qū)級補償8.85萬畝，按4.2元/畝計。生態(tài)公益林建設使我區(qū)森林面積持續(xù)增長，森林覆蓋率不斷上升，森林蓄積穩(wěn)步增長，改善了生態(tài)環(huán)境，造就了天然屏障和優(yōu)美的森林景觀。

2.2金東區(qū)畜禽污染整治、排泄物資源化利用專項1282.58萬元。其中畜禽污染整治1122.78萬元，排泄物資源化利用148.2萬元，生豬屠宰專項整治經(jīng)費11.6萬元。主要用于曹宅、塘雅、東孝養(yǎng)殖場拆除關停補償；全區(qū)養(yǎng)殖場周邊的蔬菜基地、苗木基地、果園基地田間池和附屬設施的建設；沼液運輸費用、監(jiān)控系統(tǒng)維護、設備更新以及工作經(jīng)費、生豬屠宰專項整治經(jīng)費等方面。

績效目標：通過項目的實施，可建設完成田間池1500立方米、輸送管網(wǎng)6000米，確保沼液運輸車及監(jiān)控系統(tǒng)正常運行等，完成后預計可以綜合利用畜禽排泄物5萬噸，減少基地化肥等肥料費用400萬元，為發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟健康和快速發(fā)展打下堅實的基礎。全面完成金東區(qū)畜禽污染專項整治工作，確保畜禽養(yǎng)殖場治理工作有序、有力強勢推進。全面完成我區(qū)養(yǎng)殖場關停、拆除、提升等工作。杜絕全區(qū)存在私屠濫宰現(xiàn)象，提高各屠宰場的屠宰條件，對屠宰環(huán)節(jié)的無害化處理進行補貼。

2.3、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展專項資金622.86萬元。其中現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提升發(fā)展資金181萬元，農(nóng)機化促進和平安農(nóng)機專項22.45萬元，廢棄物回收126.40萬元，畜禽無害化處理經(jīng)費48.52萬元，畜牧業(yè)生產(chǎn)發(fā)展規(guī)劃及智能監(jiān)管50.2萬元，動植物防控專項194.29萬元（農(nóng)業(yè)有害生物防控、動物疫病防控檢測等）。專項主要用于扶持糧食生產(chǎn)適度規(guī)模經(jīng)營和社會化服務，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)業(yè)主導產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和休閑、觀光農(nóng)業(yè)的發(fā)展、品牌獎勵，支持畜牧產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和動物防疫體系建設，生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)、農(nóng)機與智慧農(nóng)業(yè)、創(chuàng)新農(nóng)業(yè)經(jīng)營體制機制等。

績效目標：提升發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進農(nóng)業(yè)一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。推進新型畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)體系建設，完善畜牧業(yè)公共服務體系，推動畜牧產(chǎn)業(yè)規(guī)?；?、設施化、標準化、生態(tài)化、信息化等建設。構建生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全體系建設，加強農(nóng)業(yè)廢棄物資源化綜合利用、綠色防控等技術模式的推廣應用，農(nóng)業(yè)投入品及包裝物回收利用，農(nóng)作物重大病蟲害防控，農(nóng)藥安全管理，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全和農(nóng)業(yè)投入品檢測和監(jiān)管等。發(fā)展農(nóng)機化和智慧農(nóng)業(yè)，加強農(nóng)機安全管理，加快農(nóng)業(yè)物聯(lián)網(wǎng)技術應用，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的生產(chǎn)經(jīng)營能力，加強品牌創(chuàng)建，加強農(nóng)產(chǎn)品物流體系建設發(fā)展連鎖經(jīng)營、物流配送、電子商務等新型現(xiàn)代流通方式等。

2.4、現(xiàn)代林業(yè)發(fā)展資金3231.58萬元。其中森林防火68萬元。林業(yè)有害生物防控186萬元，松材線蟲病普查及防治714萬元，古樹名木保護22.62萬元，野生動物保護5萬元，森林城鎮(zhèn)創(chuàng)建25萬元，林地變更及森林資源調(diào)查40萬元，2016年—2017年綠化彩化工程2090.56萬元，義務植樹珍貴樹種培育32萬元，其他林業(yè)支出48.4萬元。主要用于森林消防裝備和設施建設、林業(yè)有害生物防控、森林與野生動物類生物多樣性保護、珍稀物種保護、森林生態(tài)狀況調(diào)查監(jiān)測、植樹造林（綠化彩化）、森林多功能開發(fā)利用等。

績效目標：有效控制森林火災的發(fā)生，森林火災發(fā)生率控制在25次以下／10萬公頃，森林火災受害率控制在0.1‰以下，不發(fā)生重特大森林火災和單起500畝以上連續(xù)燃燒24小時以上的火災發(fā)生。有效保護森林資源和環(huán)境的安全，促進經(jīng)濟的發(fā)展。創(chuàng)建森林城鎮(zhèn)，開展植樹節(jié)活動，完成北線綠道曹宅鎮(zhèn)段5公里（赤松鎮(zhèn)與曹宅鎮(zhèn)交界處至曹宅鎮(zhèn)姜山村）、金義南線24.5公里、二環(huán)東段12公里、鞋源線3.5公里（源東鄉(xiāng)段）、曹塘澧12公里、嶺下、江東等8條彩色林帶建設、其它道路關鍵節(jié)點及視點。踐行“綠水青山就是金山銀山”綠色發(fā)展理念，深化改革創(chuàng)新推進綠色發(fā)展，推進美麗林相改造及造林綠化。開展林業(yè)有害生物普查，清理松材線蟲病面積5.4萬畝，清理枯死松樹4萬株，松褐天牛防治面積1.5萬畝，對562株古樹名木進行病蟲防治及掛牌制牌工作，完成森林資源一體化監(jiān)測、林地變更調(diào)查，為建立和更新我區(qū)森林資源信息管理系統(tǒng)、編制森林經(jīng)營方案及森林采伐限額、森林資源管理、森林生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值評估提供基礎依據(jù)，綜合評價我區(qū)森林資源現(xiàn)狀特征。

第五篇：工程預算編制說明范本

工程預算編制說明

一、工程量計算依據(jù)

1、依據(jù)XXXXX裝修工程施工圖紙計算工程量。

2、依據(jù)XXXXX現(xiàn)場實際情況編制。

二、本定額計費以《XXXX省建筑工程計價定額2010》，《XXXX省裝飾工程計價定額2010》，費用定額采用《XXXX省建設工程費用定額2010》為依據(jù)進行套價。

五、本工程包含項目：XXXXX部分。做法詳見施工圖。

六、本工程不包含項目：XXXXX

七、本預算人工費按XXX元/天記取。