第一篇：融資類保函和非融資類保函

一、融資保函

融資保函又稱“融資性保函”或“融資類保函”，是指擔(dān)保銀行應(yīng)借款人的申請而向貸款人出具的，保證借款人履行借貸資金償還義務(wù)的書面文件。該保函主要包括：借款保函、透支保函、有價證券發(fā)行擔(dān)保、融資租賃擔(dān)保、延期付款擔(dān)保、銀行授信額度保函等。

(一)融資保函的適用范圍。借款人向銀行等金融機(jī)構(gòu)取得各種形式的融資；借款人在金融市場上發(fā)行有價證券融資。

(二)融資保函的作用。對借款人；提高借款人的信用評價，有利于借款人取得融資；在有價證券發(fā)行中，降低有價證券無力償還的風(fēng)險，利于有價證券銷售；對貸款人或有價證券購買方；分散融資風(fēng)險，提高了貸款資金的安全；獲得有價證券償付的充分保障。

二、非融資類人民幣保函

(一)服務(wù)對象。申請辦理非融資類人民幣保函的客戶應(yīng)是在深圳市工商行政管理局依法注冊的企、事業(yè)單位。

(二)功能簡介。非融資類人民幣保函是指銀行應(yīng)保函申請人的請求，向保函受益人出具的、同意在保函申請人不履行某非融資交易項下責(zé)任或義務(wù)時，承擔(dān)一定人民幣金額支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面承諾。保函種類包括貿(mào)易、工程項下的投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量及維修保函、一年期以內(nèi)的付款保函及其他非融資類保函。

人民幣保函的有效期限應(yīng)根據(jù)主合同（或主債務(wù)）的履行期限確定。

(三)申請手續(xù)。

1、申請辦理人民幣保函的客戶應(yīng)符合下列條件：(1)在受理行開立人民幣結(jié)算帳戶；

(2)有真實的商品交易合同、工程建設(shè)合同或協(xié)議、標(biāo)書等；

(3)資信狀況良好，具備履行合同、償還債務(wù)的能力；

(4)能夠提供符合要求的保證金和反擔(dān)保。

2、申請開立人民幣保函時，保函申請人應(yīng)向受理行提供以下資料：

(1)保函申請書；

(2)證明保函交易背景的合同、協(xié)議、標(biāo)書等；(3)保函申請人上兩年度和本年度當(dāng)期財務(wù)報告；

(4)根據(jù)本辦法規(guī)定需要提供的反擔(dān)保合同；(5)按規(guī)定需要被授權(quán)客戶提交的有關(guān)授權(quán)文件；(6)銀行要求的其他資料。

(四)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。開具非融資類人民幣保函應(yīng)根據(jù)保函風(fēng)險度按季收取保函金額0.5‰-3‰的手續(xù)費(fèi)。履約保函和預(yù)付款保函最低手續(xù)費(fèi)300元，投標(biāo)杓函最低手續(xù)費(fèi)100元，其他類保函最低手續(xù)費(fèi)100元。對優(yōu)質(zhì)客戶，經(jīng)分行審批，可減收手續(xù)費(fèi)。

(五)特別提示。辦理人民幣保函業(yè)務(wù)，應(yīng)按照客戶信用等級收取一定比例人民幣保證金或等值的外匯保證金，用于到期支付保函項下的款項，不得挪用，不得提前支取。

保函申請人應(yīng)提供保函金額扣除保證金后差額部分的反擔(dān)保（抵押、質(zhì)押或保證）。

因擔(dān)保事項變更，保函申請人與受益人協(xié)商一致后經(jīng)擔(dān)保行同意，可重新訂立《開立保函協(xié)議》并由擔(dān)保行開具新的保函。新保函的辦理程序與原保函相同，并按上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)另行收費(fèi)。原保函和原《開立保函協(xié)議》由保函申請人、受益人和擔(dān)保銀行三方協(xié)議終止。

第二篇：財務(wù)費(fèi)用之銀行保函(非融資類)[范文]

專題二：財務(wù)費(fèi)用之銀行保函（非融資類）

一、保函定義

又稱保證書，是指銀行、保險公司、擔(dān)保公司或擔(dān)保人應(yīng)申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定時限范圍內(nèi)的某種支付或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

二、銀行保函的種類

1、投標(biāo)保函（Bid Bond）

投標(biāo)保函是銀行根據(jù)投標(biāo)人的請求開給業(yè)主的、用于保證投標(biāo)人在投標(biāo)有效期內(nèi)不得撤回標(biāo)書，并在中標(biāo)后與業(yè)主簽訂承包合同的保函。擔(dān)保金額一般為投標(biāo)報價的0.5%～3%，業(yè)主有時會在招標(biāo)文件中明確百分比，但有時也會給一個絕對額。保函的有效期一般為60d、90d、150d、180d不等。

2、履約保函（Performance Bond）

履約保函是用于保證中標(biāo)人嚴(yán)格按照承包合同要求的工期、質(zhì)量、數(shù)量履行其義務(wù)的保函。擔(dān)保金額一般為承包合同金額的5%～10%，有效期自提交保函開始，到項目竣工驗收合格止，一般不能低于合同規(guī)定的工期，如果合同工期延長，也應(yīng)通知銀行延長保函的有效期。

3、預(yù)付款保函（Advance Payment Guarantee）

預(yù)付款保函只有在承包工程中有預(yù)付款的條件下使用。預(yù)付款保函的金額與預(yù)付款等額，約為合同金額的10%～15%。預(yù)付款一般逐月從工程進(jìn)度款中扣還（延伸：扣預(yù)付款的時間點），預(yù)付款保函的金額也應(yīng)逐漸減少。

4、質(zhì)量保證金保函

質(zhì)量保證金保函一般為合同金額的5%～10%（3%），有效期一般為一年或雙方商定，若業(yè)主規(guī)定的履約保函內(nèi)容包括了工程質(zhì)量保證期，則不需要單獨再開立質(zhì)量保證金保函。

5、海關(guān)免稅保函等其他保函（自己了解）

三、保函開立方式

銀行保函的開立方式有直開、轉(zhuǎn)開和轉(zhuǎn)遞等形式。

1、直開。直開保函的手續(xù)費(fèi)低，承包商只需要向一家銀行支付手續(xù)費(fèi)。

2、轉(zhuǎn)開。轉(zhuǎn)開的手續(xù)費(fèi)高，承包商必須向原開證行和當(dāng)?shù)氐?“轉(zhuǎn)開”銀行支付手續(xù)費(fèi)，承包商相當(dāng)于雙重付費(fèi)。

3、轉(zhuǎn)遞。轉(zhuǎn)遞的手續(xù)費(fèi)很低，甚至有的銀行考慮與承包商的業(yè)務(wù)關(guān)系而不收取任何手續(xù)費(fèi)。

四、銀行保函費(fèi)的計算

直開一般按照保證金額每年收取0.5‰～5‰不等，轉(zhuǎn)開一般每年2‰～5‰。有的也規(guī)定一個最低收取絕對額，有的銀行對優(yōu)質(zhì)客戶也可以不收手續(xù)費(fèi)。我司一般在平安銀行開具，手續(xù)費(fèi)3‰。

五、保函的索賠方式 即索賠條件。是指受益人在任何情況下可向開立保函的銀行提出索賠。對此，國際上有兩種不同的處理方法：一種是無條件的或稱“見索賠償”保函（First demand guarantee);另一種是有條件的保函（Accessary guarantee)。

六、延伸

1、擔(dān)保公司開具保函，不需要保證金，但手續(xù)費(fèi)高，一般收取1%～3%（8‰）。本課件所有比例數(shù)字僅供參考。

2、辦理保函需要的資料（自己了解）

3、保函的法律風(fēng)險（自己了解）

第三篇：保函融資協(xié)議書

保函融資協(xié)議書

協(xié)議編號：

調(diào)資方：（以下簡稱甲方）

項目方：（以下簡稱甲方）

乙方因擬建項目的資金需求，經(jīng)商請開戶銀行開出“還本付息保函”向甲方融資，經(jīng)雙方友好協(xié)商，本著互惠、平等、自愿、守信的原則，達(dá)成以下融資條件及操作協(xié)議條款：

第一條融資項目及方式

一、項目名稱：

二、核準(zhǔn)機(jī)關(guān)：

三、融資方式：乙方以項目向甲方融資，并由乙方開戶銀行開出支行級“還本付息保函”（以下簡稱保函），受益人由甲方指定，作為信用擔(dān)保品，以此保證甲方資金期滿能全額回本。

第二條融資額度及期限

一、乙方融資金額為： 3.5億元

二、幣種：人民幣

三、乙方融資金可分單操作：首單為萬元。以后每單為萬元。

四、融資期限：五年，按所融資金劃入乙方賬戶之日起計算。

第三條資金利息及結(jié)算

一、利息標(biāo)準(zhǔn)：乙方所融資金按央行同期貸款利率標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，即：%。

二、利息的結(jié)算：按所融資金計劃應(yīng)付利息采用“電子匯款”方式匯入甲方指定銀行賬戶。如遇法定假日，可順延至法定假日期滿即刻支付。

三、一次性貼息：甲方按銀行“保函”金額16%收取一次性貼息。甲方向乙方賬戶劃款時，乙方向甲方一次性支付完畢，匯入甲方指定帳戶。

第四條保函的簽發(fā)

一、保函開證銀行：中國銀行分行支行(以下簡稱“開證行”)。

二、保函的性質(zhì)：開證行簽發(fā)的“保函”屬支行辦理，不可撤銷、到期保兌。由行長簽字并出示證件。

三、保函的版本：“保函”內(nèi)容、格式按甲方所提供的“保函版本”（見附件）經(jīng)由開證行確認(rèn)后執(zhí)行。

第五條資金使用及回本

一、乙方通過銀行“保函”所融資，必須專款專用，接受開證行的全面監(jiān)督。對此甲方不參與任何行為。

二、乙方所融資金期滿必須按時全額償還甲方指定賬戶。資金使用期限；乙方必須按本協(xié)議

第三條（一、二）項約定方式、時間按時支付利息，否則，造成乙方所融資金不能正常使用的一切后果均由乙方自行承擔(dān)。

三、乙方所融資金使用期屆滿，若不能及時歸還甲方，甲方將持銀行“保函”到開證行貼現(xiàn)，開證行無條件兌付應(yīng)收款項。當(dāng)甲方應(yīng)收款項全部收回后，“保函”退還開證行。

第六條操作程序

一、甲乙雙方確認(rèn)本協(xié)議條款，同時乙方開證行確認(rèn)“保函版本”。

二、乙方向甲方提供：企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、項目批文、企業(yè)已確認(rèn)本協(xié)議書，開證行已確認(rèn)的“保函”版本，（企業(yè)在版本上代開證行簽注已確認(rèn)的意見）。

三、乙方將甲方操作人員往返交通費(fèi)用交由甲方指定人員5萬元，乙方接甲方指定人員前往乙方所在地并收取5萬元相關(guān)費(fèi)用不匯出，甲方操作人員即刻帶齊全部證件、相關(guān)資料、資金依據(jù)前往乙方操作地（兩天內(nèi)到達(dá)）。

四、甲方操作人員到達(dá)后，出示相關(guān)證件，隨即：

1、核驗乙方企業(yè)情況（證照是否齊全、有效、擬建項目是否已獲核準(zhǔn)并有效）；

2、與乙方開證行行核實是否同意受理本項業(yè)務(wù)，并按本協(xié)議約定條款要求簽發(fā)“保函”。

五、甲乙雙方在開證行辦公室辦理資金的交割事宜：

1、開證銀行行長按本到款金額，依據(jù)本協(xié)議相關(guān)條款約定開出到款金額的正式“保函”；

2、給甲方核查無誤，當(dāng)面封存，交甲方持有。乙方將應(yīng)付一次性貼息款（扣了作已交保證金）劃入甲方帳戶 時甲方將首批資金直接劃入乙方帳戶同臺交割，（此時，若乙方不具備支付貼息能力時，則由開證銀行出具“代付貼息保證函”交予甲方，甲方可先將資金劃入乙方帳戶，同時乙方即刻應(yīng)付一次性貼息款同臺劃轉(zhuǎn)存入甲方帳戶，甲方將“代付貼息保證函”退還開證行）；

3、乙方將另行承諾的綜合服務(wù)費(fèi)、顧問費(fèi)同臺一次性支付完畢；

4、乙方出具正式的全額財務(wù)收據(jù)給甲方。至此，本單位業(yè)務(wù)交割完畢。

六、按上述程序進(jìn)入下單操作，至約定金額操作完畢為止。

第七條違約責(zé)任

一、當(dāng)乙方項目未經(jīng)核準(zhǔn)或已失效；乙方企業(yè)證照不全或失效；乙方開證行不能按本協(xié)議約定方式先開出“保函”，均屬乙方違約。對此，乙方所交操作費(fèi)用甲方不予退還。并承擔(dān)因此項業(yè)務(wù)所產(chǎn)的一切經(jīng)濟(jì)損失。

二、當(dāng)甲方按本協(xié)議約定條款核實無誤，不能或不愿進(jìn)入實際操作，無論何因?qū)偌追竭`約，甲方將所收取操作費(fèi)用退回。并承擔(dān)因此項業(yè)務(wù)所產(chǎn)的一切經(jīng)濟(jì)損失。

第八條其他約定

一、本項業(yè)務(wù)操作期間，甲方及相關(guān)人員的差旅、食宿費(fèi)用均由乙方承擔(dān)。

二、本協(xié)議所約定的一次性貼息，綜合服務(wù)費(fèi)、顧問費(fèi)屬甲乙雙方之間的自愿行為，開證行不得干預(yù)。

三、本協(xié)議在執(zhí)行過程中，如需另簽“融資合同”或其他相關(guān)法律文書，必須在本協(xié)議的約束下依據(jù)本協(xié)議書約定的條件、方式在其主框架下商訂形成。

四、本項業(yè)務(wù)屬甲乙雙方的商業(yè)機(jī)密，雙方均需就本項業(yè)務(wù)的方式、內(nèi)容、條件以及相關(guān)簽約的文本資料，不得隨意向外界泄露，否則，因隨意泄露而造成的不良后果，將由泄露方自行承擔(dān)。

五、本協(xié)議在履行過程中，如發(fā)生爭議或糾紛，其解決程序為：雙方友好協(xié)商、仲裁、提起訴訟時，由守約方選擇仲裁機(jī)關(guān)或法院。

六、本協(xié)議如有未盡事宜，或需補(bǔ)充、修正、經(jīng)雙方協(xié)商一致，形成文字依據(jù)與本協(xié)議書一并執(zhí)行有效。

第九條生效及終止

一、本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具同等法律效力。

二、本協(xié)議書一經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章，即刻生效。本協(xié)議書到甲乙應(yīng)收款項全部清算收回后。自動失效。

甲方：（蓋章）乙方：（蓋章）

法人代表：（簽字）法人代表：（簽字）

年月日年月日

保函016-B

借 款 保 函

編號：

致受益人：

因（下稱“保函申請人”）與你方簽訂了編號為的《借款合同》，我行接受保函申請人的請求，愿就保函申請人按照上述借款合同的約定按期償還或支付（選填“本金”或“本息及其他費(fèi)用”）向你方提供如下保證：

一、本保函項下我行承擔(dān)的保證責(zé)任最高限額為（幣種、金額、大

寫）。（下稱“保證金額”）

二、本保函的有效期（保證期間，下同）為以下第種：

1.本保函有效期至

2.三、在本保函的有效期內(nèi)，如保函申請人違反上述借款合同的約定未按期償還或支付（選填“本金”或“本息及其他費(fèi)用”），我行將在收到你方提交的符合下列全部條件的書面文件后個工作日內(nèi)，以上述保證金額為限支付你方索賠金額：

（一）本保函原件及索賠通知，該索賠通過應(yīng)列明索賠金額，說明保函申請人違約的事實，并聲明索賠款項并未由保函申請人或其代理人直接或間接地支付給你方，同時該索賠通知應(yīng)由你方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章；

（二）其他文件

1.2.（三）索賠通知必須在本保函有效期內(nèi)到達(dá)以下地址：。

四、本保函保證金額將隨保函申請人逐步履行保函項下合同約定或法定的義務(wù)以及我行按你方索賠通知要求分次支付而相應(yīng)遞減。

五、本保函項下的權(quán)利不得轉(zhuǎn)讓，不得設(shè)定擔(dān)保。

六、本保函項下的合同或基礎(chǔ)交易不成立、不生效、無效、被撤銷、被解除，本保函無效；保函申請人基于保函項下的合同或基礎(chǔ)交易或其他原因的抗辯，我行均有權(quán)主張。

七、因本保函發(fā)生爭議協(xié)商解決不成，按以下第種方式解決：

（一）向本行所在地的人民法院起訴。

（二）提交仲裁委員會（仲裁地點為），按照申請仲裁時該會現(xiàn)行有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方均有約束力。

八、本保函有效期屆滿或提前終止，受益人應(yīng)立即將本保函原件退還我行；受益人未履行上述義務(wù)，本保函仍在有效期屆至或提前終止之日失效。

九、本保函適用中華人民共和國法律。

十、其他條款：

十一、本保函自本行負(fù)責(zé)人或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章之日起生效。

保證人（公章）：

負(fù)責(zé)人或授權(quán)代理人（簽字）：

簽發(fā)日期

第四篇：履約類保函

_________（受益人）：

_________（委托人）系我行客戶，其結(jié)算保證金存款戶帳號_________。該單位已于_________年_________月_________日與你方簽訂_________（合同或向_________工程投標(biāo)）編號_________。我行已接受該單位委托，愿對該單位履行上述合同（投標(biāo)書）約定的義務(wù)提供擔(dān)保。如該單位不履行合同，且不主動支付違約金，我行愿承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，按合同的規(guī)定，代為支付違約金_________元。我行擔(dān)保額度隨合同逐步履行而相應(yīng)遞減。

除本保函固定條款中規(guī)定的終止保函效力的條件外，當(dāng)出現(xiàn)下列情況時，擔(dān)保銀行也可撤銷本保函：_________。

擔(dān)保銀行（蓋章）：_________

法定代表人（簽字）：_________

_________年____月____日

第五篇：銀行借款保函融資操作簡要說明

銀行借款保函融資操作簡要說明

一、基本概況：

1、款項來源：金融機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)基金在國內(nèi)的人民幣。

2、用款數(shù)額：伍億元人民幣起步。

3、用款年限：1~5年。

4、保函銀行：國有5大銀行、9大商業(yè)銀行及地方銀行的分行或支行。

5、每年利息：

（1）第一筆保函，數(shù)額2000~5000萬元人民幣，用款年限1~5年，由企業(yè)決定。

利息已包含在給資金方的一次性貼息中。

資金到位后應(yīng)先支付第一年的利息后再用款。

如用款在一年以上的，則以后每個末支付一次當(dāng)年利息給資金方。

注：國有五大銀行開具保函，利息年利率為12.5%；九大商業(yè)銀行及地方銀行開具保函，利息年利率為15%。

（2）第二筆及以后每筆保函，每筆數(shù)額可做伍億元人民幣，用款年限5年。

利息執(zhí)行人民銀行規(guī)定的同期貸款利率或略有上?。ㄙJ款利率的上浮根據(jù)出具保函的銀行和甲方的公司資質(zhì)，資金使用性質(zhì)不同做適當(dāng)?shù)纳细。罡呱细”壤怀^人民銀行規(guī)定的30%）,每年末支付一次利息給資金方。

6、一次性貼息：

（1）第一筆保函，按開具的保函的總金額，如是國有五大銀行開具保函，資金方12.5%；九大商業(yè)銀行及地方銀行開具保函，資金方15%

平臺公司 4%。

中介費(fèi)另議

（2）第二筆及以后每筆保函，按開具的每筆保函的總金額，資金方8%，平臺公司 4%，中介費(fèi)另議。

7、保函到期資金方拿走本金。

8、企業(yè)與擔(dān)保銀行不屬于同一地區(qū)的不操作。

二、操作前提：

1、資金方調(diào)資的前提是：“用款單位愿意承擔(dān)資金占用費(fèi)及前期操作費(fèi)用共計30人萬元民幣”，資金方必須是先收到30萬元后，才進(jìn)入操作程序。

該30萬元受理費(fèi)由平臺公司墊付，平臺公司派人去企業(yè)收取35萬（不匯走），平臺公司才給墊付30萬元。

如果銀行能給企業(yè)開出保函，退回企業(yè)30萬元，其中的5萬為平臺公司工作費(fèi)用，不予退還；

如果資金方到銀行核實銀行不能為企業(yè)開保函，35萬元全額不退，企業(yè)放棄索要權(quán)力；

如果資金方?jīng)]有錢，不能辦理保函。30萬元退回企業(yè)，資金方賠付企業(yè)30萬。

中介人不承擔(dān)任何法律和經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

2、當(dāng)?shù)厝嗣胥y行給予當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保銀行每單開具保函的額度、擔(dān)保銀行向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報備每單保函的時長工作日，以上兩項由企業(yè)方確認(rèn)后向平臺公司報備。

3、資方資金進(jìn)入擔(dān)保銀行賬戶后，擔(dān)保銀行開具保函時間是否為當(dāng)場開具借款保函，如不能當(dāng)場開具，需工作日開具，由企業(yè)方確認(rèn)后向平臺公司報備。