第一篇：非融資性工程項下預(yù)付款保函索賠實例分析

我行非融資性工程項下預(yù)付款保函索賠實例分析

一、保函業(yè)務(wù)基本情況

（一）保函項目背景

發(fā)包人：韶關(guān)市××置業(yè)有限公司；承包人：湛江市××集團(tuán)公司；合同價3000萬元；工程名：韶關(guān)中環(huán)廣場改造工程；資金來源：自籌；

在開立保函前發(fā)包人已支付給承包人100萬元款（雙方同意視為工程項下預(yù)付款）。

（二）保函申請人

湛江市××集團(tuán)公司成立于1993年，注冊資金人民幣12000萬元，是湛江市國有資產(chǎn)經(jīng)營公司投資設(shè)立的全民所有制企業(yè)，湛江市××集團(tuán)公司具有房屋××施工總承包一級資質(zhì)，同時具有機(jī)電安裝工程施工總承包二級、市政公用工程施工總承包二級、建筑裝飾工程專業(yè)承包二級資質(zhì)。

（三）分行對該筆預(yù)付款保函業(yè)務(wù)批復(fù)

在完善貸款資料和滿足下列限制性條款的前提下，同意對申請人為湛江市××集團(tuán)公司、受益人為韶關(guān)市××置業(yè)有限公司、合同編號SGZHGC-SG-07-0901（韶關(guān)中環(huán)廣場改造工程）開立預(yù)付款保函，保函擔(dān)保金額人民幣300萬元，保函有效期自開立之日起后3個月，保函手續(xù)費(fèi)按同檔次費(fèi)率的75％一次性收取，由深圳市中小企業(yè)××100％提供連帶保證，免收保證金，使用我行保函格式。限制性條款：深圳市中小企業(yè)××在我行有可用的擔(dān)保額度（暫使用到期的擔(dān)保額度，待總行審批后，納入新?lián)ｎ~度管理）；預(yù)付款余額人民幣200萬元轉(zhuǎn)入申請人在我行賬戶之日生效；深圳市中小企業(yè)××同意我行不監(jiān)管預(yù)付款的使用。

2007年11月22日開立編號為BH790407000029的預(yù)付款保函，有效期截止日為2008年2月22日。開立保函后支行并沒有對保函進(jìn)行貸后跟蹤管理。

二、案發(fā)原因

2008年2月22日，韶關(guān)市××置業(yè)有限公司以湛江市××集團(tuán)公司違反施工合同為名，向我行索賠2513415元，其中耽誤工期賠償費(fèi)2016915元，墊付工人工資496500元。我行應(yīng)韶關(guān)市××置業(yè)有限公司索賠要求，對外賠付2513415元。

三、深圳市中小企業(yè)××對保函索賠的看法

深圳市中小企業(yè)××也就此問題向我行發(fā)出了公函，認(rèn)為該索賠不成立，主要理由如下：

1、耽誤工期問題：受益人至今就該工程尚未取得開工許可證，也未向承包人發(fā)出開工令，承包人應(yīng)在接到開工令后，正式計算工期。

2、墊付工資問題：受益人未向承保人發(fā)出開工令，因此工程尚未開始。即使該工程開工，之所以出現(xiàn)發(fā)包人因拖欠工程款而致拖欠雇員工資，也是因為發(fā)包人拖欠工程進(jìn)度款。目前受益人除預(yù)付款300萬元外，未向申請人支付任何工程款項，而申請人在施工現(xiàn)場的施工產(chǎn)值已達(dá)500萬元。

四、危害和影響

一方面，該筆保函業(yè)務(wù)由深圳市中小企業(yè)××提供100％連帶擔(dān)保，由于深圳市中小企業(yè)××對于該筆保函索賠一直存在異議，同時我行對于保函文本約定的“當(dāng)申請人違反相關(guān)的合同規(guī)定，在收到受益人依據(jù)該保函發(fā)出的要求支付的書面通知后，立即無條件支付不超過上述保證金額的款項”事項難于判斷，如果我行對外賠付，深圳市中小企業(yè)××有可能跟我行發(fā)生索賠理由的爭議，有拒絕履行擔(dān)保責(zé)任的風(fēng)險；

另一方面，如果我行不履行賠付責(zé)任，則面臨被保函受益人起訴的風(fēng)險，影響我行信譽(yù)。

五、經(jīng)驗教訓(xùn)與對策建議

分析本案例，如下幾個方面值得我們學(xué)習(xí)和借鑒：

（一）關(guān)于預(yù)付款性質(zhì)

預(yù)付款是業(yè)主為幫助承包商改善資金狀況提供的專款專用無息貸款,而非工程款的預(yù)先支付，預(yù)付款的法律性質(zhì)為無息貸款而非工程款的支付,在承發(fā)包雙方之間形成借貸法律關(guān)系，預(yù)付款保函擔(dān)保責(zé)任與工程量無直接關(guān)系，如果我們能夠監(jiān)管預(yù)付款的使用則基本上控制了保函的擔(dān)保風(fēng)險。

由于銀行預(yù)付款保函具有融資擔(dān)保的性質(zhì)，為確保預(yù)付款按照業(yè)主約定使用，因此，有必要在《開立保函協(xié)議》中注明：申請人同意接受銀行對預(yù)付款監(jiān)

管，有義務(wù)向銀行提供相關(guān)資料（如發(fā)票）等。對于我行不能監(jiān)管預(yù)付款使用的，必須經(jīng)的擔(dān)保單位的同意或在《擔(dān)保合同》約定，避免產(chǎn)生索賠時擔(dān)保人的抗辯。

（二）關(guān)于保函文本

在實務(wù)中，銀行預(yù)付款保函主要是“無條件的”和“不可撤消的”，是“見索即付”，具有較強(qiáng)的獨立性。因此，對于保函文本中盡可能采用“無條件的”和“不可撤消的”保函，便于事后保函索賠的可操作性。

對于見索即付的銀行預(yù)付款保函，在《開立保函協(xié)議》和《擔(dān)保合同》中其它約定事項特別注明：申請人、擔(dān)保單位知曉保函文本的內(nèi)容，并同意銀行具有獨立的判斷權(quán)和見索即付；同時，應(yīng)確?！侗：暾垥?、預(yù)付款保函文本、《開立保函協(xié)議》及《擔(dān)保合同》的內(nèi)容相一致。避免保函申請人、擔(dān)保單位可能會以保證期間與《開立保函協(xié)議》中的約定有差異為由拒絕付款。

（三）關(guān)于工程項目性質(zhì)

由于市政項目工程實施專業(yè)化管理，處罰條款明確，資金來源有保障，施工資質(zhì)、工程修改、變更、驗收具有明確的標(biāo)準(zhǔn)和要求，因此，一般市政工程較難出現(xiàn)工程糾紛的問題，即使出現(xiàn)糾紛，保函的當(dāng)事人主要以協(xié)商解決為主。

因此，在開立預(yù)付款是應(yīng)嚴(yán)格審核工程項目的性質(zhì)，特別是兩頭在外的非市政項目。

（四）關(guān)于保函業(yè)務(wù)調(diào)查和貸后管理

同業(yè)的競爭，已經(jīng)迫使銀行放寬對保函準(zhǔn)入和管理的門檻，保函業(yè)務(wù)更多的是擔(dān)保單位的調(diào)查代替銀行的調(diào)查，銀行獨立調(diào)查已經(jīng)形成虛設(shè)，貸后跟蹤管理也不到位，難免出現(xiàn)調(diào)查員對保函業(yè)務(wù)一問三不知、工程已出現(xiàn)糾紛調(diào)查員仍不了解的情況。

因此，獨立調(diào)查和日常的跟蹤管理有利于從源頭上防范、化解保函風(fēng)險，不能依賴擔(dān)保單位。

第二篇：工程預(yù)付款保函

工程預(yù)付款保函

管理處： 因被保證人建筑工程有限公司（以下稱被保證人）與你方簽訂了標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工程III標(biāo)段（樁號：）施工承包合同（合同編號：）,并按該合同約定在取得第一次工程預(yù)付款前應(yīng)向你方提交工程預(yù)付款保函。我方已接受被保證人的請求，愿就被保證人按上述合同約定使用并按期退還預(yù)付款向你方提供如下保證：

1、本保函擔(dān)保的范圍（擔(dān)保金額）為人民幣（大寫）------元。

2、本保函的有效期自工程預(yù)付款支付之日起至你方按合同約定向承包人收回全部

工程預(yù)付款之日止。

3、在本保函的有效期內(nèi)，若被保證人未將工程款預(yù)付用于上述合同項下的工程或發(fā)

生其他違約情況，我方將在收到你方符合下列條件的提款通知后7天（日歷天）

內(nèi)憑本保函向你方支付本保函擔(dān)保范圍內(nèi)你方要求提款的金額。

（1）你方的提款通知必須在本保函有效期內(nèi)以書面形式(包括信函、電傳、電報、傳真和電子郵件)提出，提款通知應(yīng)由你方法定代表人（或授權(quán)委托代理人）

或委托代理人簽字并加蓋單位公章。

（2）你方的提款通知應(yīng)說明被保證人的違約情況和要求提款的金額。

4、你方和被保證人雙方經(jīng)協(xié)商同意在上述合同的《通用合同條款》第39條規(guī)定的范圍內(nèi)變更合同內(nèi)容時，我方承擔(dān)本保函規(guī)定的責(zé)任不變。

保證人（蓋章）:_________________

保證人的法定代表人（簽字）：———

第三篇：公司內(nèi)部預(yù)付款保函索賠申請

預(yù)付款保函索賠申請

因設(shè)備方*******************公司與我公司簽訂的《*************************訂購合同》，合同金額人民幣的預(yù)付款保函，財務(wù)部已與*****年**月**日按規(guī)定

支付了設(shè)備預(yù)付款。

在預(yù)付款保函即將到期時，設(shè)備方未按合同規(guī)定時間發(fā)貨，現(xiàn)

根據(jù)合同及預(yù)付款保函規(guī)定，財務(wù)部申請在保函有效期內(nèi)按程序向

特此申請。

申請人：*****申請日期：**年**月**日

第四篇：融資類保函和非融資類保函

一、融資保函

融資保函又稱“融資性保函”或“融資類保函”，是指擔(dān)保銀行應(yīng)借款人的申請而向貸款人出具的，保證借款人履行借貸資金償還義務(wù)的書面文件。該保函主要包括：借款保函、透支保函、有價證券發(fā)行擔(dān)保、融資租賃擔(dān)保、延期付款擔(dān)保、銀行授信額度保函等。

(一)融資保函的適用范圍。借款人向銀行等金融機(jī)構(gòu)取得各種形式的融資；借款人在金融市場上發(fā)行有價證券融資。

(二)融資保函的作用。對借款人；提高借款人的信用評價，有利于借款人取得融資；在有價證券發(fā)行中，降低有價證券無力償還的風(fēng)險，利于有價證券銷售；對貸款人或有價證券購買方；分散融資風(fēng)險，提高了貸款資金的安全；獲得有價證券償付的充分保障。

二、非融資類人民幣保函

(一)服務(wù)對象。申請辦理非融資類人民幣保函的客戶應(yīng)是在深圳市工商行政管理局依法注冊的企、事業(yè)單位。

(二)功能簡介。非融資類人民幣保函是指銀行應(yīng)保函申請人的請求，向保函受益人出具的、同意在保函申請人不履行某非融資交易項下責(zé)任或義務(wù)時，承擔(dān)一定人民幣金額支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面承諾。保函種類包括貿(mào)易、工程項下的投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量及維修保函、一年期以內(nèi)的付款保函及其他非融資類保函。

人民幣保函的有效期限應(yīng)根據(jù)主合同（或主債務(wù)）的履行期限確定。

(三)申請手續(xù)。

1、申請辦理人民幣保函的客戶應(yīng)符合下列條件：(1)在受理行開立人民幣結(jié)算帳戶；

(2)有真實的商品交易合同、工程建設(shè)合同或協(xié)議、標(biāo)書等；

(3)資信狀況良好，具備履行合同、償還債務(wù)的能力；

(4)能夠提供符合要求的保證金和反擔(dān)保。

2、申請開立人民幣保函時，保函申請人應(yīng)向受理行提供以下資料：

(1)保函申請書；

(2)證明保函交易背景的合同、協(xié)議、標(biāo)書等；(3)保函申請人上兩和本當(dāng)期財務(wù)報告；

(4)根據(jù)本辦法規(guī)定需要提供的反擔(dān)保合同；(5)按規(guī)定需要被授權(quán)客戶提交的有關(guān)授權(quán)文件；(6)銀行要求的其他資料。

(四)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。開具非融資類人民幣保函應(yīng)根據(jù)保函風(fēng)險度按季收取保函金額0.5‰-3‰的手續(xù)費(fèi)。履約保函和預(yù)付款保函最低手續(xù)費(fèi)300元，投標(biāo)杓函最低手續(xù)費(fèi)100元，其他類保函最低手續(xù)費(fèi)100元。對優(yōu)質(zhì)客戶，經(jīng)分行審批，可減收手續(xù)費(fèi)。

(五)特別提示。辦理人民幣保函業(yè)務(wù)，應(yīng)按照客戶信用等級收取一定比例人民幣保證金或等值的外匯保證金，用于到期支付保函項下的款項，不得挪用，不得提前支取。

保函申請人應(yīng)提供保函金額扣除保證金后差額部分的反擔(dān)保（抵押、質(zhì)押或保證）。

因擔(dān)保事項變更，保函申請人與受益人協(xié)商一致后經(jīng)擔(dān)保行同意，可重新訂立《開立保函協(xié)議》并由擔(dān)保行開具新的保函。新保函的辦理程序與原保函相同，并按上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)另行收費(fèi)。原保函和原《開立保函協(xié)議》由保函申請人、受益人和擔(dān)保銀行三方協(xié)議終止。

第五篇：工程預(yù)付款保函

工程預(yù)付款保函

本保函旨在保證 工程承包合同的順利履行，保證主合同當(dāng)事人合法權(quán)益，在發(fā)包方已經(jīng)與工程承包方簽訂了工程承包合同書后，由保證人接受主合同承包方委托為承包方履行預(yù)付款相關(guān)義務(wù)作出如下連帶責(zé)任保證承諾，本保函項下條款受《中華人民共和國擔(dān)保法》以及相關(guān)司法解釋等法律、法規(guī)、約束。具有不可轉(zhuǎn)讓性，保證人作為承包方的履約保證方保證具有提供保證

1，本保函從屬于 工程承包合同的履約能力和資格，本保函擔(dān)保的金額為：人民幣(大寫)元。

2，本保函保證的主債權(quán)為主合同承包方在接受發(fā)包方預(yù)付款后所應(yīng)承擔(dān)合同相應(yīng)義務(wù)以及由履行相應(yīng)義務(wù)產(chǎn)生的違約、賠償責(zé)任。

3，本保函保證的主債務(wù)履行期限的確定：應(yīng)為根據(jù)主合同發(fā)包方支付預(yù)付款后，承包方依據(jù)合同所應(yīng)完成的相應(yīng)工作量，工程量的確定由發(fā)包方或其委托的項目管理公司確定。

4，在主合同解除后，保證人對承包方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事責(zé)任仍應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。

5，本保函中保證人承諾代為履行的僅限于金錢債務(wù)，如果保證人不能實際代為履行，對發(fā)包人因此造成的損失，保證人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

6，保證期間，發(fā)包方依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證債權(quán)同時轉(zhuǎn)讓，保證人在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)對受讓人承擔(dān)保證責(zé)任。

7，保證期間，發(fā)包方與承包方對主合同數(shù)量、價款、幣種、利率等內(nèi)容作了變動，未經(jīng)保證人同意的，如果減輕承包方的債務(wù)的，保證人仍應(yīng)當(dāng)對變更后的合同承擔(dān)保證責(zé)任;如果加重承包方債務(wù)的，保證人對加重的部分不再承擔(dān)保證責(zé)任。

8，主合同如對主債務(wù)履行期限沒有約定或者約定不明的，保證期間自發(fā)包方要求承包方履行義務(wù)的寬限期屆滿之日起計算。

9，承包方與保證人共同欺騙發(fā)包方，訂立主合同和本保函，發(fā)包方有權(quán)請求人民法院予以撤銷。因此給發(fā)包方造成損失的，由保證人與承包方承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

10，保證期間，人民法院受理承包方破產(chǎn)案件的，發(fā)包方既可以向人民法院申報債權(quán)，也可以向保證人主張權(quán)利。

11，發(fā)包方申報債權(quán)后在破產(chǎn)程序中未受清償?shù)牟糠?，保證人仍應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保證責(zé)任。發(fā)包方要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)在破產(chǎn)程序終結(jié)后六個月內(nèi)提出

12，本保函擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。13，本保涵未經(jīng)發(fā)包方(債權(quán)人)書面同意不可撤銷，保證人有權(quán)監(jiān)督承包人將預(yù)付款?？钣糜谥骱贤s定目的并按本保函承諾承擔(dān)無條件保證責(zé)任。

14，保證人承諾在收到發(fā)包方或其授權(quán)代理人部分、或全部索賠通知時應(yīng)履行無條件支付本保函擔(dān)保范圍內(nèi)的款項。但可要求發(fā)包方提供索賠依據(jù)以及擔(dān)?？铐椀挠嬎忝骷?xì)，在履行無條件保證義務(wù)和支付款項前無權(quán)對上述依據(jù)提出任何異議。履行保證承諾的期限應(yīng)為接到發(fā)包方提出上述書面要求之日起7個工作日內(nèi)。

15，本保函自簽訂之日起即具有法律約束力，履行保證的期間以主合同發(fā)包方履行預(yù)付款之日起至承包方履行相應(yīng)預(yù)付款義務(wù)之日止6個月后失去法律效力。

保證人：

法定代表人：

授權(quán)委托人:

住所：

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聯(lián)系電話：