第一篇：四川省境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法

四川省境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步確立企業(yè)對(duì)外投資主體地位，規(guī)范我省境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政許可法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》、《國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》和《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委第9號(hào)令）、《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于實(shí)施〈境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》（發(fā)改外資〔2014〕947號(hào)），結(jié)合我省實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于四川省內(nèi)各類法人（以下稱“投資主體”）以新建、并購(gòu)、參股、增資和注資等方式進(jìn)行的境外投資項(xiàng)目，以及投資主體以提供融資或擔(dān)保等方式通過(guò)其境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)實(shí)施的境外投資項(xiàng)目。

第三條 本辦法所稱境外投資項(xiàng)目是指投資主體通過(guò)投入貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動(dòng)。

第四條 本辦法所稱中方投資額是指投資主體為境外投資項(xiàng)目投入的貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保的總額。

第五條 根據(jù)不同情況對(duì)境外投資項(xiàng)目分別實(shí)行核準(zhǔn)和備案管理。

第六條 四川省發(fā)展和改革委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“省發(fā)展改革委”）會(huì)同有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)境外投資的宏觀指導(dǎo)、投向引導(dǎo)和綜合服務(wù)。

第二章 核準(zhǔn)和備案機(jī)關(guān)權(quán)限

第七條 中方投資額10億美元及以上的境外投資項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱：國(guó)家發(fā)展改革委）核準(zhǔn)。涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目不分限額，由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。其中，中方投資額20億美元及以上，并涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)展改革委提出審核意見(jiàn)報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。

本辦法所稱敏感國(guó)家和地區(qū)包括：未建交和受國(guó)際制裁的國(guó)家，發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂等國(guó)家和地區(qū)。

本辦法所稱敏感行業(yè)包括：基礎(chǔ)電信運(yùn)營(yíng)，跨境水資源開(kāi)發(fā)利用，大規(guī)模土地開(kāi)發(fā)，輸電干線、電網(wǎng)，新聞傳媒等行業(yè)。

第八條 本辦法第七條規(guī)定之外的境外投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理。其中，中央管理企業(yè)實(shí)施的境外投資項(xiàng)目、地方企業(yè)實(shí)施的中方投資額3億美元及以上境外投資項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)展改革委備案；地方企業(yè)實(shí)施的中方投資額 3 億美元以下境外投資項(xiàng)目，由省發(fā)展改革委備案。

第九條 對(duì)于境外投資項(xiàng)目前期工作周期長(zhǎng)、所需前期費(fèi)用（包括履約保證金、保函手續(xù)費(fèi)、中介服務(wù)費(fèi)、資源勘探費(fèi)等）規(guī)模較大的，根據(jù)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的需要，投資主體可參照本辦法第七、八條規(guī)定對(duì)項(xiàng)目前期費(fèi)用申請(qǐng)核準(zhǔn)或備案。經(jīng)核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目前期費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目中方投資額。

第十條 中方投資額3億美元及以上的境外收購(gòu)或競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目，投資主體在對(duì)外開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作之前，應(yīng)向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告。

本辦法所稱境外收購(gòu)項(xiàng)目，是指投資主體以協(xié)議、要約等方式收購(gòu)境外企業(yè)全部或者部分股權(quán)、資產(chǎn)或其它權(quán)益的項(xiàng)目。境外競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目，是指投資主體參與境外公開(kāi)或不公開(kāi)的競(jìng)爭(zhēng)性投標(biāo)等方式獲得境外企業(yè)全部或者部分股權(quán)、資產(chǎn)或其它權(quán)益的項(xiàng)目。

本辦法所稱對(duì)外開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作，境外收購(gòu)項(xiàng)目是指對(duì)外簽署約束性協(xié)議、提出約束性報(bào)價(jià)及向?qū)Ψ絿?guó)家或地區(qū)政府審查部門(mén)提出申請(qǐng)，境外競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目是指對(duì)外正式投標(biāo)。

第三章 核準(zhǔn)和備案程序及條件

第十一條 由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或由國(guó)家發(fā)展改革委提出審核意見(jiàn)報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)的境外投資項(xiàng)目，地方企業(yè)直接向省發(fā)展改革委提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)省發(fā)展改革委對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初審后報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委；中央管理企業(yè)由集團(tuán)公司或總公司直接向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

第十二條 地方企業(yè)提交國(guó)家發(fā)展改革委的核準(zhǔn)申請(qǐng)材料應(yīng)包括省發(fā)展改革委出具的核準(zhǔn)申報(bào)文件和項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告及附件，材料一式3份，并附電子版光盤(pán)；中央管理企業(yè)申報(bào)文件內(nèi)容應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況、集團(tuán)公司或總公司意見(jiàn)等。

第十三條 向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告主要包括項(xiàng)目名稱、投資主體情況、項(xiàng)目必要性分析、背景及投資環(huán)境情況、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、投融資方案、風(fēng)險(xiǎn)分析等內(nèi)容。

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附以下附件：

（一）公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議；

（二）投資主體及外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的文件；

（三）銀行出具的融資意向書(shū)；

（四）以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額，并應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及有權(quán)機(jī)構(gòu)的確認(rèn)函，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件；

（五）投標(biāo)、并購(gòu)或合資合作項(xiàng)目，應(yīng)提交中外方簽署的意向書(shū)或框架協(xié)議等文件。

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告可由項(xiàng)目投資主體按照示范大綱要求自行編制或請(qǐng)有資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)編制。

第十四條 屬于國(guó)家發(fā)展改革委備案的項(xiàng)目，地方企業(yè)直接向省發(fā)展改革委提交境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表并附有關(guān)附件，由省發(fā)展改革委審核后報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委；中央管理企業(yè)由集團(tuán)公司或總公司向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送備案申請(qǐng)表及有關(guān)附件。屬于省發(fā)展改革委備案的項(xiàng)目，地方企業(yè)直接向省發(fā)展改革委報(bào)送境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)材料。

第十五條 境外投資項(xiàng)目備案原則上均在網(wǎng)上備案系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)（通過(guò)國(guó)家發(fā)展改革委門(mén)戶網(wǎng)站的“政務(wù)服務(wù)中心”-“網(wǎng)上辦事”-“全國(guó)境外投資項(xiàng)目備案管理網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”進(jìn)行訪問(wèn)）。發(fā)展改革部門(mén)對(duì)符合備案條件的境外投資項(xiàng)目出具備案通知書(shū)。

第十六條 對(duì)于備案申請(qǐng)表及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的，省發(fā)展改革委在5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知申報(bào)單位予以補(bǔ)正。

第十七條 省發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目備案申請(qǐng)表之日起5個(gè)工作日內(nèi)對(duì)需要進(jìn)行評(píng)估論證的重點(diǎn)問(wèn)題委托有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。接受委托的咨詢機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提出評(píng)估報(bào)告，并對(duì)評(píng)估結(jié)論承擔(dān)責(zé)任。評(píng)估時(shí)限原則上不超過(guò)20個(gè)工作日。

評(píng)估費(fèi)用由省發(fā)展改革委承擔(dān)，咨詢機(jī)構(gòu)及其工作人員不得收取申報(bào)單位或投資主體的任何費(fèi)用。

第十八條 省發(fā)展改革委在受理備案申請(qǐng)表之日起7個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)符合備案條件的境外投資項(xiàng)目出具備案通知書(shū)或者向國(guó)家發(fā)展改革委出具備案申報(bào)文件。對(duì)不予備案的境外投資項(xiàng)目，省發(fā)展改革委以書(shū)面決定的方式通知申報(bào)單位并說(shuō)明理由，投資主體享有依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

前款規(guī)定的備案期限，不包括委托咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估的時(shí)間。

第十九條 省發(fā)展改革委對(duì)申請(qǐng)備案的境外投資項(xiàng)目，主要從是否屬于備案管理范圍，是否符合相關(guān)法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和境外投資政策，是否符合國(guó)家資本項(xiàng)目管理相關(guān)規(guī)定，是否危害國(guó)家主權(quán)、安全、公共利益，以及投資主體是否具備相應(yīng)投資實(shí)力等進(jìn)行審核。

第二十條 對(duì)于已經(jīng)核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目，如出現(xiàn)下列情況之一的，應(yīng)按照本辦法第七、八條規(guī)定向相應(yīng)發(fā)展改革部門(mén)申請(qǐng)變更：

（一）項(xiàng)目規(guī)模和主要內(nèi)容發(fā)生變化；

（二）投資主體或股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；

（三）中方投資額超過(guò)原核準(zhǔn)或備案的20％及以上。

第四章 核準(zhǔn)和備案文件效力

第二十一條 投資主體憑核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)，依法辦理外匯、海關(guān)、出入境管理和稅收等相關(guān)手續(xù)。對(duì)于未按規(guī)定權(quán)限和程序核準(zhǔn)或者備案的項(xiàng)目，有關(guān)部門(mén)不得辦理相關(guān)手續(xù)，金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)放貸款。

第二十二條 投資主體實(shí)施需發(fā)展改革部門(mén)核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目，在對(duì)外簽署具有最終法律約束效力的文件前，應(yīng)當(dāng)取得相應(yīng)發(fā)展改革部門(mén)出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)；或可在簽署的文件中明確生效條件為依法取得相應(yīng)發(fā)展改革部門(mén)出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)。

第二十三條 省發(fā)展改革委出具的建設(shè)類項(xiàng)目備案通知書(shū)有效期二年，其他項(xiàng)目備案通知書(shū)有效期一年。

在有效期內(nèi)投資主體未能完成辦理本辦法第二十一條所述相關(guān)手續(xù)的，應(yīng)在有效期屆滿前30個(gè)工作日內(nèi)申請(qǐng)延長(zhǎng)有效期。

第五章 法律責(zé)任

第二十四條 省發(fā)展改革委及其工作人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和本辦法的有關(guān)規(guī)定，如有下列行為之一的，責(zé)令其限期整改，并依據(jù)《行政機(jī)關(guān)公務(wù)員處分條例》等有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)責(zé)任人的行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

（一）濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊、索賄受賄的；

（二）違反本辦法規(guī)定的程序和條件辦理項(xiàng)目備案的；

（三）其他違反本辦法規(guī)定的行為。

第二十五條 投資主體應(yīng)當(dāng)對(duì)境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告或項(xiàng)目備案申請(qǐng)表及附件的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。投資主體在境外投資項(xiàng)目申報(bào)過(guò)程中違反法律法規(guī)，隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料的，省發(fā)展改革委將不予受理或不予備案；已經(jīng)取得備案通知書(shū)的，省發(fā)展改革委將撤銷備案通知書(shū)。

第二十六條 對(duì)于按照本辦法規(guī)定投資主體應(yīng)申請(qǐng)辦理核準(zhǔn)或備案但未依法取得核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)而擅自實(shí)施的項(xiàng)目，以及未按照核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)內(nèi)容實(shí)施的項(xiàng)目，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，省發(fā)展改革委將會(huì)同有關(guān)部門(mén)責(zé)令其停止項(xiàng)目實(shí)施，并提請(qǐng)或者移交有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人的法律和行政責(zé)任。

第二十七條 省發(fā)展改革委會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)投資主體執(zhí)行項(xiàng)目情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)查實(shí)問(wèn)題依法進(jìn)行處理。

第六章 附則

第二十八條 投資主體在境外投資參股或設(shè)立股權(quán)投資基金，適用本辦法。

自然人和其他組織在境外實(shí)施的投資項(xiàng)目，暫參照本辦法規(guī)定執(zhí)行，待國(guó)家另行制定具體管理辦法后遵照?qǐng)?zhí)行。

第二十九條 投資主體在香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)實(shí)施的投資項(xiàng)目，參照本辦法執(zhí)行。

投資主體在臺(tái)灣地區(qū)實(shí)施的投資項(xiàng)目，暫參照本辦法規(guī)定執(zhí)行，待國(guó)家另行制定具體管理辦法后遵照?qǐng)?zhí)行。

第三十條 本辦法由省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。

第三十一條 本辦法自2014年11月11日起施行，有效期5年?！端拇ㄊ【惩馔顿Y項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行辦法》（川辦發(fā)〔2005〕17號(hào)）同時(shí)廢止。

第二篇：《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》解讀

2016《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》解讀

春秋無(wú)殤 春秋無(wú)殤 2016-02-25 12:02:38

國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)（“國(guó)家發(fā)改委”）終于頒布了市場(chǎng)期盼已久的《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（“9號(hào)令”）。國(guó)務(wù)院在去年12月2日頒布了《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄(2013年本)》（“2013目錄”）。就中國(guó)企業(yè)境外投資而言，2013目錄對(duì)兩個(gè)最重要的審批部門(mén)國(guó)家發(fā)改委和中華人民共和國(guó)商務(wù)部（“商務(wù)部”）的審批權(quán)限進(jìn)行了大幅削減和下放。由于2013目錄僅包含原則性規(guī)定，市場(chǎng)一直在等待兩個(gè)關(guān)鍵審批部門(mén)頒布相關(guān)實(shí)施細(xì)則。

根據(jù)2013目錄所確立的原則，9號(hào)令對(duì)國(guó)家發(fā)改委于2004年發(fā)布的《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》（“21號(hào)令”）進(jìn)行了大幅修改。新的核準(zhǔn)和備案制度將于5月8日起正式施行，將極大簡(jiǎn)化各級(jí)發(fā)改委部門(mén)對(duì)中國(guó)企業(yè)海外投資審批（核準(zhǔn)或備案）的流程。

一、以備案為主的管理方式

9號(hào)令對(duì)21號(hào)令建立的現(xiàn)行核準(zhǔn)機(jī)制最重大的修改是確認(rèn)了以備案為主的管理方式。

在21號(hào)令下，核準(zhǔn)是唯一的管理方式-中國(guó)企業(yè)的任何境外投資項(xiàng)目都需要向國(guó)家或省級(jí)發(fā)改委進(jìn)行項(xiàng)目核準(zhǔn)。而根據(jù)9號(hào)令，只有兩類項(xiàng)目適用“核準(zhǔn)”的管理方式：一類是中方投資額在10億美元以上的項(xiàng)目；二是涉及敏感國(guó)家和地區(qū)或涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目（合稱“敏感項(xiàng)目”）。其他境外投資項(xiàng)目一律適用備案管理。

上述10億美元的金額門(mén)檻具有重要意義。據(jù)報(bào)道，2013年上半年的中國(guó)企業(yè)境外投資項(xiàng)目中，只有中海油對(duì)尼克森的收購(gòu)項(xiàng)目金額超過(guò)這一門(mén)檻。這意味著對(duì)于絕大部分境外投資項(xiàng)目，除非屬于敏感項(xiàng)目，否則只需要進(jìn)行備案。

9號(hào)令同時(shí)首次明確了“中方投資額”的概念，即“投資主體為境外投資項(xiàng)目投入的貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保的總額”，解答了實(shí)務(wù)中常常遇到的中國(guó)企業(yè)的債權(quán)投資部分是否應(yīng)當(dāng)計(jì)入中方投資額的問(wèn)題。

9號(hào)令對(duì)“敏感國(guó)家和地區(qū)”以及“敏感行業(yè)”進(jìn)行了定義。前者限于未建交或受國(guó)家制裁或正在發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)或內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū)。后者限于“基礎(chǔ)電信運(yùn)營(yíng)，跨境水資源開(kāi)發(fā)利用，大規(guī)模土地開(kāi)發(fā)，輸電干線、電網(wǎng)，新聞傳媒等行業(yè)”，這些行業(yè)在多數(shù)目標(biāo)國(guó)一般也都屬于限制外資進(jìn)入的敏感行業(yè)。

二、核準(zhǔn)和備案適用同樣的審核考量

9號(hào)令規(guī)定了下列是否予以核準(zhǔn)或備案的考量因素（與21號(hào)令下的有關(guān)要求并無(wú)實(shí)質(zhì)性差異），因此，發(fā)改委各級(jí)部門(mén)仍然享有絕對(duì)的裁量權(quán)：

● 符合國(guó)家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策、境外投資政策；

● 符合互利共贏、共同發(fā)展的原則，不危害國(guó)家主權(quán)、安全和公共利益，不違反我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約；

● 符合國(guó)家資本項(xiàng)目管理相關(guān)規(guī)定；以及

● 投資主體具備相應(yīng)的投資實(shí)力。

需要指出，9號(hào)令并未排除國(guó)家發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)不予以核準(zhǔn)或備案的可能性。同時(shí)，9號(hào)令也規(guī)定對(duì)不予核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目，“國(guó)家發(fā)展改革委將以書(shū)面決定的方式通知申報(bào)單位并說(shuō)明理由，投資主體享有依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利”。

三、進(jìn)一步明確核準(zhǔn)程序的時(shí)限

9號(hào)令也進(jìn)一步明確了核準(zhǔn)的程序和時(shí)限。適用核準(zhǔn)的項(xiàng)目，企業(yè)將“直接”向所在地省級(jí)發(fā)改委報(bào)送申請(qǐng)報(bào)告，而不再需要通過(guò)區(qū)或市、縣一級(jí)的發(fā)改委層層申報(bào)，這將縮短中間環(huán)節(jié)的報(bào)送時(shí)間。如果要求補(bǔ)正申請(qǐng)材料，國(guó)家發(fā)改委必須在5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知申請(qǐng)人。

對(duì)于需要評(píng)估的項(xiàng)目，評(píng)估時(shí)間并不計(jì)入國(guó)家發(fā)改委審核時(shí)限。21號(hào)令下沒(méi)有對(duì)評(píng)估時(shí)限進(jìn)行規(guī)定。9號(hào)令明確規(guī)定，國(guó)家發(fā)改委必須在受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告后5個(gè)工作日內(nèi)委托評(píng)估，評(píng)估時(shí)限原則上不超過(guò)40個(gè)工作日，且評(píng)估費(fèi)用由國(guó)家發(fā)改委承擔(dān)。

四、備案程序簡(jiǎn)便

9號(hào)令規(guī)定了非常簡(jiǎn)便的備案流程。

在備案層級(jí)上，除了中央管理企業(yè)實(shí)施的項(xiàng)目和中方投資額3億美元及以上的項(xiàng)目需要向國(guó)家發(fā)改委備案外，其他項(xiàng)目均由省級(jí)發(fā)改委備案。

其次，備案將通過(guò)“表格化”的方式進(jìn)行，備案申請(qǐng)表格式文本及附件將由國(guó)家發(fā)改委另行發(fā)布。

對(duì)于需要國(guó)家發(fā)改委備案的項(xiàng)目，將在7個(gè)工作日內(nèi)決定 – 而核準(zhǔn)項(xiàng)目一般需要20個(gè)工作日，該時(shí)限可以被延長(zhǎng)。9號(hào)令未明確規(guī)定省級(jí)發(fā)改委備案的時(shí)間，預(yù)計(jì)各省級(jí)發(fā)改委將在實(shí)施細(xì)則中加以明確。

據(jù)報(bào)道，國(guó)家發(fā)改委正在開(kāi)發(fā)全國(guó)境外投資網(wǎng)上備案系統(tǒng)，預(yù)計(jì)將在今年下半年上線運(yùn)行，屆時(shí)企業(yè)將可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)提交申請(qǐng)并跟蹤辦理進(jìn)程。

五、核準(zhǔn)和備案必須“事前”進(jìn)行

21號(hào)令要求投資主體就境外投資項(xiàng)目簽署任何具有最終法律約束力的相關(guān)文件前，須取得國(guó)家發(fā)展改革委出具的項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案證明。9號(hào)令并未對(duì)此進(jìn)行實(shí)質(zhì)性修改，只是另外明確投資主體也可以選擇“在簽署的文件中明確生效條件為依法取得國(guó)家發(fā)展改革委出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)”。

根據(jù)市場(chǎng)的交易慣例，中國(guó)企業(yè)的境外投資一般是將獲得包括各級(jí)發(fā)改委的項(xiàng)目核準(zhǔn)在內(nèi)的中國(guó)境內(nèi)監(jiān)管審批作為境外交易文件的先決條件（而非生效條件）。因此，可以看出9號(hào)令雖然是考慮了市場(chǎng)的交易慣例而意圖對(duì)原來(lái)不合理的規(guī)定進(jìn)行修改，但尚未準(zhǔn)確反映相關(guān)的法律機(jī)制。

六、適用的對(duì)象范圍有變化

9號(hào)令適用于中國(guó)境內(nèi)各類法人（也稱為“投資主體”）以新建、并購(gòu)、參股、增資和注資等方式進(jìn)行的境外投資項(xiàng)目。此外，“投資主體在境外投資參股或設(shè)立股權(quán)投資基金”也同樣適用9號(hào)令的相關(guān)規(guī)定。

對(duì)于“自然人和其他組織在境外實(shí)施的投資項(xiàng)目”，9號(hào)令僅規(guī)定“參照本辦法規(guī)定另行制定具體管理辦法”。這是比較讓人困惑的規(guī)定。在“另行制定的具體管理辦法”出臺(tái)之前，我們并不清楚非法人性質(zhì)的中國(guó)投資者（包括自然人或采取有限合伙形式的各種基金等）如何適用新的核準(zhǔn)備案機(jī)制。根據(jù)我們過(guò)往的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，在21號(hào)令建立的老核準(zhǔn)機(jī)制下，中國(guó)私募及主權(quán)基金的境外投資項(xiàng)目仍然是適用了與各類法人投資主體一致的核準(zhǔn)機(jī)制。

七、再投資審批一定程度放開(kāi)

與通常的看法相反，對(duì)于中國(guó)境內(nèi)的各類企業(yè)法人投資主體“通過(guò)其在境外控股的企業(yè)或機(jī)構(gòu)”在境外進(jìn)行的投資（含新建、購(gòu)并、參股、增資、再投資）（“再投資項(xiàng)目”），21號(hào)令并未豁免其獲得項(xiàng)目核準(zhǔn)的義務(wù)。

從我們過(guò)去的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，再投資項(xiàng)目的境內(nèi)項(xiàng)目核準(zhǔn)問(wèn)題給不少大型中國(guó)企業(yè)（尤其是央企）帶來(lái)困擾。這些企業(yè)很多已經(jīng)在境外（如香港）設(shè)立了全資子公司或參股公司，且有關(guān)海外公司已經(jīng)成長(zhǎng)為擁有大量資產(chǎn)的當(dāng)?shù)毓?。但由?1號(hào)令的適用范圍明確包括這些當(dāng)?shù)毓镜脑偻顿Y項(xiàng)目，因此，即使這些投資并不涉及境內(nèi)的資金換匯出境，他們的母公司仍需要完成境內(nèi)的核準(zhǔn)流程。

與21號(hào)令不同的是，9號(hào)令僅要求“以提供融資或擔(dān)保等方式通過(guò)其境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)實(shí)施的境外投資項(xiàng)目”的投資主體進(jìn)行項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案。雖然如此，由于再投資項(xiàng)目往往涉及母公司擔(dān)?；蛲ㄟ^(guò)境內(nèi)銀行提供融資，因此預(yù)計(jì)9號(hào)令下仍然會(huì)有不少再投資項(xiàng)目需要完成境內(nèi)的核準(zhǔn)或備案程序。

八、保留項(xiàng)目信息報(bào)告制度

對(duì)于中方投資額1億美元及以上的境外競(jìng)標(biāo)或收購(gòu)項(xiàng)目，21號(hào)令及其后的法規(guī)要求中國(guó)企業(yè)在“對(duì)外開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作”前，須向國(guó)家發(fā)改委報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告，并取得國(guó)家發(fā)改委出具的確認(rèn)函。

9號(hào)令保留了該制度的所有核心原則，包括對(duì)“對(duì)外開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作”的規(guī)定（即，境外收購(gòu)項(xiàng)目是指對(duì)外簽署約束性協(xié)議、提出約束性報(bào)價(jià)及向?qū)Ψ絿?guó)家或地區(qū)政府審查部門(mén)提出申請(qǐng)；境外競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目是指對(duì)外正式投標(biāo)），以及國(guó)家發(fā)改委出具確認(rèn)函的時(shí)限（即，對(duì)于符合國(guó)家境外投資政策的項(xiàng)目，在收到項(xiàng)目信息報(bào)告后7個(gè)工作日內(nèi)出具），只是將適用的項(xiàng)目金額提高到3億美元及以上。根據(jù)市場(chǎng)的一致看法，設(shè)立前期信息報(bào)送制度的一個(gè)重要目的，是為了防止中國(guó)投資者競(jìng)購(gòu)?fù)毁Y產(chǎn)（最終導(dǎo)致國(guó)家承擔(dān)增加的投資成本）。因此，盡管國(guó)家發(fā)改委從未有明確的官方表態(tài)，市場(chǎng)一直普遍認(rèn)為國(guó)家發(fā)改委只會(huì)對(duì)一個(gè)境外競(jìng)標(biāo)或收購(gòu)項(xiàng)目出具一份確認(rèn)函，并形象稱之為“路條”。9號(hào)令仍然并未對(duì)此進(jìn)行明確規(guī)定。

但是，從近期市場(chǎng)發(fā)生的相關(guān)交易來(lái)看，我們有理由相信，國(guó)家發(fā)改委會(huì)在新的核準(zhǔn)備案機(jī)制下更加嚴(yán)格執(zhí)行“單一路條”的政策。

值得注意的是，對(duì)于適用核準(zhǔn)的項(xiàng)目，9號(hào)令并未要求企業(yè)在申請(qǐng)核準(zhǔn)時(shí)需要提交確認(rèn)函（21號(hào)令下對(duì)此有明確要求）。但是，對(duì)于“應(yīng)報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告但未獲得信息報(bào)告確認(rèn)函而對(duì)外開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作”的企業(yè)，9號(hào)令規(guī)定，“國(guó)家發(fā)改委將予以通報(bào)批評(píng)，責(zé)令其糾正，對(duì)于性質(zhì)嚴(yán)重、給國(guó)家利益造成嚴(yán)重?fù)p害的，國(guó)家發(fā)展改革委將會(huì)同有關(guān)部門(mén)依法進(jìn)行處罰，并提請(qǐng)或者移交有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人的法律和行政責(zé)任”。我們的看法是，真正足以對(duì)有關(guān)企業(yè)形成威懾的，恐怕還是違反相關(guān)規(guī)定后可能在發(fā)改委所留下的“違規(guī)記錄”，從而有可能對(duì)相關(guān)項(xiàng)目在交易后期從國(guó)家發(fā)改委獲得備案或核準(zhǔn)證書(shū)造成負(fù)面影響。

九、前期費(fèi)用支付的突破

根據(jù)21號(hào)令的規(guī)定，“投資主體如需投入必要的項(xiàng)目前期費(fèi)用涉及用匯數(shù)額的（含履約保證金、保函等），應(yīng)向國(guó)家發(fā)展改革委申請(qǐng)核準(zhǔn)。經(jīng)核準(zhǔn)的該項(xiàng)前期費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目投資總額”。根據(jù)其后頒布的配套外匯法規(guī)，有關(guān)前期費(fèi)用的金額不得超過(guò)項(xiàng)目投資總額的15%。從交易的實(shí)務(wù)來(lái)看，各地外匯局通常對(duì)此采取非常保守的做法，一般要求相關(guān)的企業(yè)先拿到發(fā)改委的項(xiàng)目核準(zhǔn)才能進(jìn)行前期費(fèi)用出境的外匯申請(qǐng)，而且對(duì)換匯金額有嚴(yán)格的限制。

9號(hào)令對(duì)上述限制有所突破，規(guī)定對(duì)于境外投資項(xiàng)目前期工作周期長(zhǎng)、所需前期費(fèi)用（包括履約保證金、保函手續(xù)費(fèi)、中介服務(wù)費(fèi)、資源勘探費(fèi)等）規(guī)模較大的，可以根據(jù)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的需要，參照9號(hào)令中核準(zhǔn)和備案的相關(guān)規(guī)定，單獨(dú)對(duì)項(xiàng)目前期費(fèi)用申請(qǐng)核準(zhǔn)或備案。經(jīng)核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目前期費(fèi)用仍然會(huì)計(jì)入項(xiàng)目中方投資額。無(wú)疑，該項(xiàng)規(guī)定的有效實(shí)施還需要外匯管理部門(mén)出臺(tái)配套的實(shí)施細(xì)則。

十、核準(zhǔn)及備案通知書(shū)的有效期及項(xiàng)目變更

根據(jù)9號(hào)令，核準(zhǔn)文件和備案通知書(shū)應(yīng)規(guī)定有效期，其中建設(shè)類項(xiàng)目核準(zhǔn)文件和備案通知書(shū)有效期二年，其他項(xiàng)目核準(zhǔn)文件和備案通知書(shū)有效期一年。如果在有效期內(nèi)投資主體未能完成辦理外匯、海關(guān)、出入境管理和稅收等相關(guān)手續(xù)的，可以在有效期屆滿前30個(gè)工作日內(nèi)申請(qǐng)延長(zhǎng)有效期。

對(duì)于已經(jīng)核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目，如出現(xiàn)下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)視情況（核準(zhǔn)或備案）向國(guó)家發(fā)展改革委申請(qǐng)變更：

● 項(xiàng)目規(guī)模和主要內(nèi)容發(fā)生變化；

● 投資主體或股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；以及

● 中方投資額超過(guò)原核準(zhǔn)或備案的20％及以上。

十一、未依法核準(zhǔn)或備案的責(zé)任結(jié)語(yǔ)

一個(gè)有意思的現(xiàn)象是，與21號(hào)令相比，9號(hào)令至少在形式上進(jìn)一步強(qiáng)化了對(duì)違反核準(zhǔn)、備案或項(xiàng)目信息報(bào)告制度規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的規(guī)定。

對(duì)于投資主體在境外投資項(xiàng)目申報(bào)過(guò)程中違反法律法規(guī)，隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料的，國(guó)家發(fā)改委將不予受理或不予核準(zhǔn)、備案；已經(jīng)取得核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)的，國(guó)家發(fā)改委將撤銷核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)，并給予警告。

對(duì)于未依法進(jìn)行核準(zhǔn)或備案，或未按核準(zhǔn)或備案內(nèi)容實(shí)施的項(xiàng)目，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，國(guó)家發(fā)改委將會(huì)同有關(guān)部門(mén)責(zé)令停止項(xiàng)目實(shí)施，并提請(qǐng)或者移交有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人的法律和行政責(zé)任。

同時(shí)，9號(hào)令強(qiáng)調(diào)，對(duì)于未按規(guī)定權(quán)限和程序核準(zhǔn)或者備案的項(xiàng)目，有關(guān)部門(mén)不得辦理相關(guān)手續(xù)，金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)放貸款。

十二、結(jié)語(yǔ)

9號(hào)令確立了發(fā)改委對(duì)于中國(guó)企業(yè)境外投資項(xiàng)目以備案為主的管理方式，同時(shí)大幅下放備案管理權(quán)限，并極大的簡(jiǎn)化了備案程序。這些積極的變化無(wú)疑將有利于解決境內(nèi)審批程序與境外交易時(shí)間表之間的沖突，并在一定程度上解決境內(nèi)審批給境外交易所帶來(lái)的不確定性問(wèn)題，從而給中國(guó)企業(yè)進(jìn)行境外投資帶來(lái)極大便利。

然而，對(duì)于3億美元以上的境外項(xiàng)目，新的核準(zhǔn)和備案制度仍然保留了項(xiàng)目信息報(bào)告制度（即“路條”）的要求。其次，中國(guó)企業(yè)的海外公司進(jìn)行特定的再投資項(xiàng)目仍然需要考慮境內(nèi)相關(guān)發(fā)改委部門(mén)的核準(zhǔn)或備案。同時(shí)，對(duì)于是否予以核準(zhǔn)或備案，各級(jí)發(fā)改委仍然享有斟酌權(quán)。因此，相關(guān)的改革并不徹底，仍然會(huì)給中國(guó)企業(yè)在境外的交易（尤其是競(jìng)爭(zhēng)性投標(biāo)）帶來(lái)不確定性，而中國(guó)投資者仍然需要考慮將獲得有關(guān)的核準(zhǔn)和備案作為實(shí)施交易的先決條件。

第三篇：境外投資專案核準(zhǔn)和備案管理辦法

境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法

第一章 總則

第一條 為促進(jìn)和規(guī)范境外投資，加快境外投資管理職能轉(zhuǎn)變，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政許可法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》和《國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)各類法人（以下簡(jiǎn)稱“投資主體”）以新建、并購(gòu)、參股、增資和注資等方式進(jìn)行的境外投資項(xiàng)目，以及投資主體以提供融資或擔(dān)保等方式通過(guò)其境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)實(shí)施的境外投資項(xiàng)目。

第三條 本辦法所稱境外投資項(xiàng)目是指投資主體通過(guò)投入貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其它相關(guān)權(quán)益的活動(dòng)。

第四條 本辦法所稱中方投資額是指投資主體為境外投資項(xiàng)目投入的貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保的總額。

第五條 國(guó)家根據(jù)不同情況對(duì)境外投資項(xiàng)目分別實(shí)行核準(zhǔn)和備案管理。

第六條 國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)家發(fā)展改革委”）會(huì)同有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)境外投資的宏觀指導(dǎo)、投向引導(dǎo)和綜合服務(wù)，并通過(guò)多雙邊投資合作和對(duì)話機(jī)制，為投資主體實(shí)施境外投資項(xiàng)目積極創(chuàng)造有利的外部環(huán)境。

第二章 核準(zhǔn)和備案機(jī)關(guān)及權(quán)限

第七條 中方投資額10億美元及以上的境外投資項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目不分限額，由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。其中，中方投資額20億美元及以上，并涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)展改革委提出審核意見(jiàn)報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。

本辦法所稱敏感國(guó)家和地區(qū)包括：未建交和受國(guó)際制裁的國(guó)家，發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂等國(guó)家和地區(qū)。

本辦法所稱敏感行業(yè)包括：基礎(chǔ)電信運(yùn)營(yíng)，跨境水資源開(kāi)發(fā)利用，大規(guī)模土地開(kāi)發(fā)，輸電干線、電網(wǎng)，新聞傳媒等行業(yè)。

第八條 本辦法第七條規(guī)定之外的境外投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理。其中，中央管理企業(yè)實(shí)施的境外投資項(xiàng)目、地方企業(yè)實(shí)施的中方投資額3億美元及以上境外投資項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)展改革委備案；地方企業(yè)實(shí)施的中方投資額3億美元以下境外投資項(xiàng)目，由各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)等省級(jí)政府投資主管部門(mén)備案。

第九條 對(duì)于境外投資項(xiàng)目前期工作周期長(zhǎng)、所需前期費(fèi)用（包括履約保證金、保函手續(xù)費(fèi)、中介服務(wù)費(fèi)、資源勘探費(fèi)等）規(guī)模較大的，根據(jù)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的需要，投資主體可參照本辦法第七、八條規(guī)定對(duì)項(xiàng)目前期費(fèi)用申請(qǐng)核準(zhǔn)或備案。經(jīng)核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目前期費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目中方投資額。

第十條 中方投資額3億美元及以上的境外收購(gòu)或競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目，投資主體在對(duì)外開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作之前，應(yīng)向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告。國(guó)家發(fā)展改革委收到項(xiàng)目信息報(bào)告后，對(duì)符合國(guó)家境外投資政策的項(xiàng)目，在7個(gè)工作日內(nèi)出具確認(rèn)函。項(xiàng)目信息報(bào)告格式文本由國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布。本辦法所稱境外收購(gòu)項(xiàng)目，是指投資主體以協(xié)議、要約等方式收購(gòu)境外企業(yè)全部或者部分股權(quán)、資產(chǎn)或其它權(quán)益的項(xiàng)目。境外競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目，是指投資主體參與境外公開(kāi)或不公開(kāi)的競(jìng)爭(zhēng)性投標(biāo)等方式獲得境外企業(yè)全部或者部分股權(quán)、資產(chǎn)或其它權(quán)益的項(xiàng)目。

本辦法所稱對(duì)外開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作，境外收購(gòu)項(xiàng)目是指對(duì)外簽署約束性協(xié)議、提出約束性報(bào)價(jià)及向?qū)Ψ絿?guó)家或地區(qū)政府審查部門(mén)提出申請(qǐng)，境外競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目是指對(duì)外正式投標(biāo)。

第三章 核準(zhǔn)和備案程序及條件

第十一條 由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或由國(guó)家發(fā)展改革委提出審核意見(jiàn)報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)的境外投資項(xiàng)目，地方企業(yè)直接向所在地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門(mén)提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，由省級(jí)政府發(fā)展改革部門(mén)提出審核意見(jiàn)后報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委；中央管理企業(yè)由集團(tuán)公司或總公司向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

第十二條 向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告主要包括項(xiàng)目名稱、投資主體情況、項(xiàng)目必要性分析、背景及投資環(huán)境情況、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、投融資方案、風(fēng)險(xiǎn)分析等內(nèi)容。項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告示范大綱由國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布。

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附以下附件：

（一）公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議；

（二）投資主體及外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的檔；

（三）銀行出具的融資意向書(shū)；

（四）以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額，并應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及有權(quán)機(jī)構(gòu)的確認(rèn)函，或其它可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件；

（五）投標(biāo)、并購(gòu)或合資合作項(xiàng)目，應(yīng)提交中外方簽署的意向書(shū)或框架協(xié)議等文件。

第十三條 對(duì)于項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的，國(guó)家發(fā)展改革委在5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知申報(bào)單位予以補(bǔ)正。

第十四條 涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，國(guó)家發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告之日起3個(gè)工作日內(nèi)征求有關(guān)部門(mén)意見(jiàn)，有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)自收到征求意見(jiàn)函之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具書(shū)面意見(jiàn)。

第十五條 國(guó)家發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告后，若確有必要，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)委托有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。接受委托的咨詢機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提出評(píng)估報(bào)告，并對(duì)評(píng)估結(jié)論承擔(dān)責(zé)任。評(píng)估時(shí)限原則上不超過(guò)40個(gè)工作日。

評(píng)估費(fèi)用由國(guó)家發(fā)展改革委承擔(dān)，咨詢機(jī)構(gòu)及其工作人員不得收取申報(bào)單位或投資主體的任何費(fèi)用。第十六條 國(guó)家發(fā)展改革委自受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告之日起，對(duì)于符合核準(zhǔn)條件的境外投資項(xiàng)目在20個(gè)工作日內(nèi)完成核準(zhǔn)，或提出審核意見(jiàn)報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。如20個(gè)工作日不能做出核準(zhǔn)決定或提出審核意見(jiàn)的，由國(guó)家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并將延長(zhǎng)期限的理由告知申報(bào)單位。

前款規(guī)定的核準(zhǔn)期限，不包括委托咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估的時(shí)間。第十七條 國(guó)家發(fā)展改革委對(duì)核準(zhǔn)的項(xiàng)目將向申報(bào)單位出具書(shū)面核準(zhǔn)檔；對(duì)不予核準(zhǔn)的項(xiàng)目，將以書(shū)面決定的方式通知申報(bào)單位元并說(shuō)明理由，投資主體享有依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第十八條 國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)項(xiàng)目的條件為：

（一）符合國(guó)家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策、境外投資政策；

（二）符合互利共贏、共同發(fā)展的原則，不危害國(guó)家主權(quán)、安全和公共利益，不違反我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約；

（三）符合國(guó)家資本項(xiàng)目管理相關(guān)規(guī)定；

（四）投資主體具備相應(yīng)的投資實(shí)力。

第十九條 屬于國(guó)家發(fā)展改革委備案的項(xiàng)目，地方企業(yè)應(yīng)填報(bào)境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表并附有關(guān)附件，直接提交所在地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門(mén)，由省級(jí)政府發(fā)展改革部門(mén)報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委；中央管理企業(yè)由集團(tuán)公司或總公司向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送備案申請(qǐng)表及有關(guān)附件。

境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表格式文本及附件要求由國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布。

第二十條 對(duì)于備案申請(qǐng)表及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的，國(guó)家發(fā)展改革委在5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知申報(bào)單位予以補(bǔ)正。

第二十一條 國(guó)家發(fā)展改革委在受理備案申請(qǐng)表之日起7個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)符合備案條件的境外投資項(xiàng)目出具備案通知書(shū)。對(duì)不予備案的境外投資項(xiàng)目，國(guó)家發(fā)展改革委將以書(shū)面決定的方式通知申報(bào)單位元并說(shuō)明理由，投資主體享有依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第二十二條 國(guó)家發(fā)展改革委對(duì)申請(qǐng)備案的境外投資項(xiàng)目，主要從是否屬于備案管理范圍，是否符合相關(guān)法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和境外投資政策，是否符合國(guó)家資本項(xiàng)目管理相關(guān)規(guī)定，是否危害國(guó)家主權(quán)、安全、公共利益，以及投資主體是否具備相應(yīng)投資實(shí)力等進(jìn)行審核。

第二十三條 對(duì)于已經(jīng)核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目，如出現(xiàn)下列情況之一的，應(yīng)按照本辦法第七、八條規(guī)定向國(guó)家發(fā)展改革委申請(qǐng)變更：

（一）項(xiàng)目規(guī)模和主要內(nèi)容發(fā)生變化；

（二）投資主體或股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；

（三）中方投資額超過(guò)原核準(zhǔn)或備案的20％及以上。

第四章 核準(zhǔn)和備案檔效力

第二十四條 投資主體憑核準(zhǔn)檔或備案通知書(shū)，依法辦理外匯、海關(guān)、出入境管理和稅收等相關(guān)手續(xù)。對(duì)于未按規(guī)定權(quán)限和程序核準(zhǔn)或者備案的項(xiàng)目，有關(guān)部門(mén)不得辦理相關(guān)手續(xù)，金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)放貸款。

第二十五條 投資主體實(shí)施需國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目，在對(duì)外簽署具有最終法律約束效力的檔前，應(yīng)當(dāng)取得國(guó)家發(fā)展改革委出具的核準(zhǔn)檔或備案通知書(shū)；或可在簽署的檔中明確生效條件為依法取得國(guó)家發(fā)展改革委出具的核準(zhǔn)檔或備案通知書(shū)。第二十六條 核準(zhǔn)檔和備案通知書(shū)應(yīng)規(guī)定有效期，其中建設(shè)類項(xiàng)目核準(zhǔn)檔和備案通知書(shū)有效期二年，其它項(xiàng)目核準(zhǔn)文件和備案通知書(shū)有效期一年。

在有效期內(nèi)投資主體未能完成辦理本辦法第二十四條所述相關(guān)手續(xù)的，應(yīng)在有效期屆滿前30個(gè)工作日內(nèi)申請(qǐng)延長(zhǎng)有效期。

第五章 法律責(zé)任

第二十七條 國(guó)家發(fā)展改革委工作人員有下列行為之一的，責(zé)令其限期整改，并依據(jù)《行政機(jī)關(guān)公務(wù)員處分條例》等有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)責(zé)任人的行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

（一）濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊、索賄受賄的；

（二）違反本辦法規(guī)定的程序和條件辦理項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案的；

（三）其它違反本辦法規(guī)定的行為。

第二十八條 投資主體應(yīng)當(dāng)對(duì)境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告或項(xiàng)目備案申請(qǐng)表及附件的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。投資主體在境外投資項(xiàng)目申報(bào)過(guò)程中違反法律法規(guī)，隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料的，國(guó)家發(fā)展改革委將不予受理或不予核準(zhǔn)、備案；已經(jīng)取得核準(zhǔn)檔或備案通知書(shū)的，國(guó)家發(fā)展改革委將撤銷核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)，并給予警告。

第二十九條 對(duì)于按照本辦法規(guī)定投資主體應(yīng)申請(qǐng)辦理核準(zhǔn)或備案但未依法取得核準(zhǔn)檔或備案通知書(shū)而擅自實(shí)施的項(xiàng)目，以及未按照核準(zhǔn)檔或備案通知書(shū)內(nèi)容實(shí)施的項(xiàng)目，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，國(guó)家發(fā)展改革委將會(huì)同有關(guān)部門(mén)責(zé)令其停止項(xiàng)目實(shí)施，并提請(qǐng)或者移交有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人的法律和行政責(zé)任。

對(duì)于按照本辦法第十條規(guī)定投資主體應(yīng)報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告但未獲得信息報(bào)告確認(rèn)函而對(duì)外開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作的，國(guó)家發(fā)展改革委將予以通報(bào)批評(píng)，責(zé)令其糾正。對(duì)于性質(zhì)嚴(yán)重、給國(guó)家利益造成嚴(yán)重?fù)p害的，國(guó)家發(fā)展改革委將會(huì)同有關(guān)部門(mén)依法進(jìn)行處罰，并提請(qǐng)或者移交有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人的法律和行政責(zé)任。

第六章 附則

第三十條 各省級(jí)政府投資主管部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)本地企業(yè)境外投資的引導(dǎo)和服務(wù)，并參照本辦法規(guī)定制定相應(yīng)的備案管理辦法。國(guó)家發(fā)展改革委對(duì)省級(jí)政府投資主管部門(mén)境外投資項(xiàng)目備案工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)予以糾正。

第三十一條 投資主體在境外投資參股或設(shè)立股權(quán)投資基金，適用本辦法。

自然人和其它組織在境外實(shí)施的投資項(xiàng)目，參照本辦法規(guī)定另行制定具體管理辦法。

第三十二條 投資主體在香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)實(shí)施的投資項(xiàng)目，參照本辦法執(zhí)行。投資主體在臺(tái)灣地區(qū)實(shí)施的投資項(xiàng)目，參照本辦法規(guī)定另行制定具體管理辦法。

第三十三條 本辦法由國(guó)家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條 本辦法自2014年5月8日起施行。國(guó)家發(fā)展改革委于2004年10月頒布的《境外投資項(xiàng)目暫行管理辦法》（第21號(hào)令）同時(shí)廢止。

第四篇：境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法

境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法

（國(guó)家發(fā)展改革委令第21號(hào)2004年10月9日）

第一章總則

第一條根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政許可法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》，為規(guī)范項(xiàng)目的核準(zhǔn)管理，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)各類法人（以下稱“投資主體”），及其通過(guò)在境外投資的企業(yè)或機(jī)構(gòu)，在境外進(jìn)行的投資（含新建、購(gòu)并、參股、增資、再投資）項(xiàng)目的核準(zhǔn)。

投資主體在香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)進(jìn)行的投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)，適用本辦法。

第三條本辦法所稱境外投資項(xiàng)目指投資主體通過(guò)投入貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或投債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動(dòng)。

第二章核準(zhǔn)機(jī)關(guān)及權(quán)限

第四條國(guó)家對(duì)境外投資資源開(kāi)發(fā)類和大額用匯項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)管理。

資源開(kāi)發(fā)類項(xiàng)目指在境外投資勘探開(kāi)發(fā)原油、礦山等資源的項(xiàng)目。此類項(xiàng)目中方投資額3000萬(wàn)美元及以上的，由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)，其中中方投資額2億美元及以上的，由國(guó)家發(fā)展改革委審核后報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。

大額用匯類項(xiàng)目指在前款所列領(lǐng)域之外中方投資用匯額1000萬(wàn)美元及以上的境外投資項(xiàng)目，此類項(xiàng)目由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)，其中中方投資用匯額5000萬(wàn)美元及縱上的，由國(guó)家發(fā)展改革委審核后報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。

第五條中方投資額3000萬(wàn)美元以下的資源開(kāi)發(fā)類和中方投資用匯額1000萬(wàn)美元以下的其他各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)等省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)核準(zhǔn)，項(xiàng)目核準(zhǔn)權(quán)不為及時(shí)掌握核準(zhǔn)項(xiàng)目信息，省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)在核準(zhǔn)之日起20個(gè)工作日內(nèi)，將項(xiàng)目核準(zhǔn)文件抄報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委。

地方政府按照有關(guān)法規(guī)對(duì)上款所列項(xiàng)目的核準(zhǔn)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第六條中央管理企業(yè)投資的中方投資額3000萬(wàn)美元以下的資源開(kāi)發(fā)類境外投資項(xiàng)目和中方投資額1000萬(wàn)美元以下的其他境外投資項(xiàng)目，由其自主決策并在決策后將相關(guān)文件報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委各發(fā)展改革委在收到上述備案材料之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具備案證明。

第七條前往臺(tái)灣地區(qū)投資的項(xiàng)目和前往未建交國(guó)家投資的項(xiàng)目，不分限額，由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或經(jīng)國(guó)家發(fā)展改革委審核后報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。

第三章核準(zhǔn)程序

第八條按核準(zhǔn)權(quán)限屬于國(guó)家發(fā)展改革委或國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)的項(xiàng)目，由投資主體向注冊(cè)所在地的省各部門(mén)提出項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)審核后報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委。計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)可直接向國(guó)家發(fā)展改革委提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

第九條國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)前往香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)投資的項(xiàng)目，以及核準(zhǔn)前往未建交國(guó)家、敏感地區(qū)投資的項(xiàng)目前，應(yīng)征求有關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)。有關(guān)部門(mén)在接到上述材料之曰起7個(gè)工作曰內(nèi)，向國(guó)家發(fā)展改革委提出書(shū)面意見(jiàn)。

第十條國(guó)家發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告之日起5個(gè)工作曰內(nèi)，對(duì)需要進(jìn)行評(píng)估論證的重點(diǎn)問(wèn)題委托有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。接受委托的咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向國(guó)家發(fā)展改革委提出評(píng)估報(bào)告。

第十一條國(guó)家發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告之日起20個(gè)工作日內(nèi)，完成對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的核準(zhǔn)，或向國(guó)務(wù)院提出審核意見(jiàn)。如20個(gè)工作日不能作出核準(zhǔn)決定或提出審核意見(jiàn)，由國(guó)家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并將延長(zhǎng)期限的理由告知項(xiàng)目申請(qǐng)人。

前款規(guī)定的核準(zhǔn)期限，不包括委托咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估的時(shí)間。

第十二條國(guó)家發(fā)展改革委對(duì)核準(zhǔn)的項(xiàng)目向項(xiàng)目申請(qǐng)人出具書(shū)面核準(zhǔn)文件；對(duì)不予核準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)以書(shū)面決定通知項(xiàng)目申請(qǐng)人，說(shuō)明理由并告知項(xiàng)目申請(qǐng)人享有依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第十三條境外競(jìng)標(biāo)或收購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)在投標(biāo)或?qū)ν庹介_(kāi)展商務(wù)活動(dòng)前，向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送書(shū)面信息報(bào)告。國(guó)家發(fā)展改革委在收到韋面信息報(bào)告之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具有關(guān)確認(rèn)函件。信息報(bào)告的主要內(nèi)容包括：

（一）投資主體基本情況；

（二）項(xiàng)目投資背景情況；

（三）投資地點(diǎn)、方向、預(yù)計(jì)投資規(guī)模和建設(shè)規(guī)模；

（四）工作時(shí)間計(jì)劃表。

第十四條投資主體如需投入必要的項(xiàng)目前期費(fèi)用涉及用匯數(shù)額的（含履約保證金、保函等），應(yīng)向國(guó)家發(fā)展改革委申請(qǐng)核準(zhǔn)。經(jīng)核準(zhǔn)的該項(xiàng)前期費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目投資總額。

第十五條已經(jīng)核準(zhǔn)的項(xiàng)目如出現(xiàn)下列情況之一的，需向國(guó)家發(fā)展改革委申請(qǐng)變更：

（一）建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及主要產(chǎn)品發(fā)生變化；

（二）建設(shè)地點(diǎn)發(fā)生變化；

（三）投資方或股權(quán)發(fā)生變化；

（四）中方投資超過(guò)原核準(zhǔn)的中方投資額20%及以上。

變更核準(zhǔn)的程序比照本章的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

第十六條報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）項(xiàng)目名稱、投資方基本情況；

（二）項(xiàng)目背景情況及投資環(huán)境情況；

（三）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場(chǎng)，以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況；

（四）項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；

（五）購(gòu)并或參股項(xiàng)目，應(yīng)說(shuō)明擬購(gòu)并或參股公司的具體情況。

第十七條報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附以下文件：

（一）公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議；

（二）證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的文件；

（三）銀行出具的融資意向書(shū)；

（四）以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件；

（五）投標(biāo)、購(gòu)并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書(shū)或框架協(xié)議等文件；

（六）境外競(jìng)標(biāo)或收購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)按本辦法第十三條規(guī)定報(bào)送信息報(bào)告，并附國(guó)家發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認(rèn)函件。

第五章核準(zhǔn)條件及效力

第十八條國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)項(xiàng)目的條件為：

（一）符合國(guó)家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，不危害國(guó)家主權(quán)、安全和公共利益，不違反國(guó)際法準(zhǔn)則；

（二）符合經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展要求，有利于開(kāi)發(fā)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需戰(zhàn)略性資源；符合國(guó)家關(guān)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，促進(jìn)國(guó)內(nèi)具有比較優(yōu)勢(shì)的技術(shù)、產(chǎn)品、設(shè)備出口和勞務(wù)輸出，吸收國(guó)外先進(jìn)技術(shù)；

（三）符合國(guó)家資本項(xiàng)目管理和外債管理規(guī)定；

（四）投資主體具備相應(yīng)的投資實(shí)力。

第十九條投資主體憑國(guó)家發(fā)展改革委的核準(zhǔn)文件，依法辦理外匯、海關(guān)、出入境管理和稅收等相關(guān)手續(xù)。本辦法第六條規(guī)定的中央管理企業(yè)憑國(guó)家發(fā)展改革委出具的備案證明，辦理上述有關(guān)手續(xù)。

第二十條投資主體就境外投資項(xiàng)目簽署任何具有最終法律約束力的相關(guān)文件前，須取得國(guó)家發(fā)展改革委出具的項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案證明。

第二十一條國(guó)家發(fā)展改革委出具的核準(zhǔn)文件應(yīng)規(guī)定核準(zhǔn)文件的有效期。在有效期內(nèi)，核準(zhǔn)文件是投資主體辦理本辦法第十九條所列相關(guān)手續(xù)的依據(jù)；有效期滿后，投資主體辦理上述相關(guān)手續(xù)時(shí)，應(yīng)同時(shí)出示國(guó)家發(fā)展改革委出具的準(zhǔn)予延續(xù)文件。

第二十二條對(duì)未經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目，外匯管理、海關(guān)、稅務(wù)等部門(mén)不得辦理相關(guān)手續(xù)。

第二十三條投資主體以提供虛假材料等不正當(dāng)手段，取得項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案證明的，國(guó)家發(fā)展改革委可以撤銷對(duì)該項(xiàng)目的核準(zhǔn)文件或備案證明。

第二十四條國(guó)家發(fā)展改革委可以對(duì)投資主體執(zhí)行項(xiàng)目情況和省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)核準(zhǔn)境外投資項(xiàng)目情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)查實(shí)問(wèn)題依法進(jìn)行處理。

第六章附則

第二十五條各省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)依據(jù)本辦法的規(guī)定，制定相應(yīng)的核準(zhǔn)管理辦法。第二十六條自然人和其他組織在境外進(jìn)行的投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)，參照本辦法執(zhí)行。第二十七條本辦法由國(guó)家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。

第二十八條本辦法自2004年10月9日起施行。此前有關(guān)境外投資項(xiàng)目審批的規(guī)定，凡與本辦法有抵觸的，均按本辦法執(zhí)行。

第五篇：境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法

中華人民共和國(guó)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)令第21號(hào)

《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》業(yè)經(jīng)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)主任辦公會(huì)討論通過(guò)，現(xiàn)予以發(fā)布，并于發(fā)布之日起施行。

國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)主任:馬凱

二○○四年十月九日

境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法

第一章 總 則

第一條 根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政許可法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》，為規(guī)范對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)管理，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)各類法人（以下稱“投資主體”），及其通過(guò)在境外控股的企業(yè)或機(jī)構(gòu)，在境外進(jìn)行的投資（含新建、購(gòu)并、參股、增資、再投資）項(xiàng)目的核準(zhǔn)。

投資主體在香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)進(jìn)行的投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱境外投資項(xiàng)目指投資主體通過(guò)投入貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動(dòng)。

第二章 核準(zhǔn)機(jī)關(guān)及權(quán)限

第四條 國(guó)家對(duì)境外投資資源開(kāi)發(fā)類和大額用匯項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)管理。

資源開(kāi)發(fā)類項(xiàng)目指在境外投資勘探開(kāi)發(fā)原油、礦山等資源的項(xiàng)目。此類項(xiàng)目中方投資額3000萬(wàn)美元及以上的，由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)，其中中方投資額2億美元及以上的，由國(guó)家發(fā)展改革委審核后報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。

大額用匯類項(xiàng)目指在前款所列領(lǐng)域之外中方投資用匯額1000萬(wàn)美元及以上的境外投資項(xiàng)目，此類項(xiàng)目由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)，其中中方投資用匯額5000萬(wàn)美元及以上的，由國(guó)家發(fā)展改革委審核后報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。

第五條 中方投資額3000萬(wàn)美元以下的資源開(kāi)發(fā)類和中方投資用匯額1000萬(wàn)美元以下的其他項(xiàng)目，由各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)等省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)核準(zhǔn)，項(xiàng)目核準(zhǔn)權(quán)不得下放。為及時(shí)掌握核準(zhǔn)項(xiàng)目信息，省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)在核準(zhǔn)之日起20個(gè)工作日內(nèi)，將項(xiàng)目核準(zhǔn)文件抄報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委。

地方政府按照有關(guān)法規(guī)對(duì)上款所列項(xiàng)目的核準(zhǔn)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第六條 中央管理企業(yè)投資的中方投資額3000萬(wàn)美元以下的資源開(kāi)發(fā)類境外投資項(xiàng)目和中方投資用匯額1000萬(wàn)美元以下的其他境外投資項(xiàng)目，由其自主決策并在決策后將相關(guān)文件報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委備案。國(guó)家發(fā)展改革委在收到上述備案材料之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具備案證明。

第七條 前往臺(tái)灣地區(qū)投資的項(xiàng)目和前往未建交國(guó)家投資的項(xiàng)目，不分限額，由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或經(jīng)國(guó)家發(fā)展改革委審核后報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。

第三章 核準(zhǔn)程序

第八條 按核準(zhǔn)權(quán)限屬于國(guó)家發(fā)展改革委或國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)的項(xiàng)目，由投資主體向注冊(cè)所在地的省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)提出項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)審核后報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委。計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)可直接向國(guó)家發(fā)展改革委提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

第九條 國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)前往香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)投資的項(xiàng)目，以及核準(zhǔn)前往未建交國(guó)家、敏感地區(qū)投資的項(xiàng)目前，應(yīng)征求有關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)。有關(guān)部門(mén)在接到上述材料之日起7個(gè)工作日內(nèi)，向國(guó)家發(fā)展改革委提出書(shū)面意見(jiàn)。

第十條 國(guó)家發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告之日起5個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)需要進(jìn)行評(píng)估論證的重點(diǎn)問(wèn)題委托有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。接受委托的咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向國(guó)家發(fā)展改革委提出評(píng)估報(bào)告。

第十一條 國(guó)家發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告之日起20個(gè)工作日內(nèi)，完成對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的核準(zhǔn)，或向國(guó)務(wù)院提出審核意見(jiàn)。如20個(gè)工作日不能作出核準(zhǔn)決定或提出審核意見(jiàn)，由國(guó)家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并將延長(zhǎng)期限的理由告知項(xiàng)目申請(qǐng)人。

前款規(guī)定的核準(zhǔn)期限，不包括委托咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估的時(shí)間。

第十二條 國(guó)家發(fā)展改革委對(duì)核準(zhǔn)的項(xiàng)目向項(xiàng)目申請(qǐng)人出具書(shū)面核準(zhǔn)文件；對(duì)不予核準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)以書(shū)面決定通知項(xiàng)目申請(qǐng)人，說(shuō)明理由并告知項(xiàng)目申請(qǐng)人享有依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第十三條 境外競(jìng)標(biāo)或收購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)在投標(biāo)或?qū)ν庹介_(kāi)展商務(wù)活動(dòng)前，向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送書(shū)面信息報(bào)告。國(guó)家發(fā)展改革委在收到書(shū)面信息報(bào)告之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具有關(guān)確認(rèn)函件。信息報(bào)告的主要內(nèi)容包括：

（一）投資主體基本情況；

（二）項(xiàng)目投資背景情況；

（三）投資地點(diǎn)、方向、預(yù)計(jì)投資規(guī)模和建設(shè)規(guī)模；

（四）工作時(shí)間計(jì)劃表。

第十四條 投資主體如需投入必要的項(xiàng)目前期費(fèi)用涉及用匯數(shù)額的（含履約保證金、保函等），應(yīng)向國(guó)家發(fā)展改革委申請(qǐng)核準(zhǔn)。經(jīng)核準(zhǔn)的該項(xiàng)前期費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目投資總額。

第十五條 已經(jīng)核準(zhǔn)的項(xiàng)目如出現(xiàn)下列情況之一的，需向國(guó)家發(fā)展改革委申請(qǐng)變更：

（一）建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及主要產(chǎn)品發(fā)生變化；

（二）建設(shè)地點(diǎn)發(fā)生變化；

（三）投資方或股權(quán)發(fā)生變化；

（四）中方投資超過(guò)原核準(zhǔn)的中方投資額20％及以上。

變更核準(zhǔn)的程序比照本章的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章 項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

第十六條 報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）項(xiàng)目名稱、投資方基本情況；

（二）項(xiàng)目背景情況及投資環(huán)境情況；

（三）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場(chǎng)，以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況；

（四）項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；

（五）購(gòu)并或參股項(xiàng)目，應(yīng)說(shuō)明擬購(gòu)并或參股公司的具體情況。第十七條 報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附以下文件：

（一）公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議；

（二）證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的文件；

（三）銀行出具的融資意向書(shū)；

（四）以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件；

（五）投標(biāo)、購(gòu)并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書(shū)或框架協(xié)議等文件；

（六）境外競(jìng)標(biāo)或收購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)按本辦法第十三條規(guī)定報(bào)送信息報(bào)告，并附國(guó)家發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認(rèn)函件。

第五章 核準(zhǔn)條件及效力

第十八條 國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)項(xiàng)目的條件為：

（一）符合國(guó)家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，不危害國(guó)家主權(quán)、安全和公共利益，不違反國(guó)際法準(zhǔn)則；

（二）符合經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展要求，有利于開(kāi)發(fā)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需戰(zhàn)略性資源；符合國(guó)家關(guān)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，促進(jìn)國(guó)內(nèi)具有比較優(yōu)勢(shì)的技術(shù)、產(chǎn)品、設(shè)備出口和勞務(wù)輸出，吸收國(guó)外先進(jìn)技術(shù)；

（三）符合國(guó)家資本項(xiàng)目管理和外債管理規(guī)定；

（四）投資主體具備相應(yīng)的投資實(shí)力。

第十九條 投資主體憑國(guó)家發(fā)展改革委的核準(zhǔn)文件，依法辦理外匯、海關(guān)、出入境管理和稅收等相關(guān)手續(xù)。本辦法第六條規(guī)定的中央管理企業(yè)憑國(guó)家發(fā)展改革委出具的備案證明，辦理上述有關(guān)手續(xù)。

第二十條 投資主體就境外投資項(xiàng)目簽署任何具有最終法律約束力的相關(guān)文件前，須取得國(guó)家發(fā)展改革委出具的項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案證明。

第二十一條 國(guó)家發(fā)展改革委出具的核準(zhǔn)文件應(yīng)規(guī)定核準(zhǔn)文件的有效期。在有效期內(nèi)，核準(zhǔn)文件是投資主體辦理本辦法第十九條所列相關(guān)手續(xù)的依據(jù)；有效期滿后，投資主體辦理上述相關(guān)手續(xù)時(shí)，應(yīng)同時(shí)出示國(guó)家發(fā)展改革委出具的準(zhǔn)予延續(xù)文件。

第二十二條 對(duì)未經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目，外匯管理、海關(guān)、稅務(wù)等部門(mén)不得辦理相關(guān)手續(xù)。

第二十三條 投資主體以提供虛假材料等不正當(dāng)手段，取得項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案證明的，國(guó)家發(fā)展改革委可以撤銷對(duì)該項(xiàng)目的核準(zhǔn)文件或備案證明。

第二十四條 國(guó)家發(fā)展改革委可以對(duì)投資主體執(zhí)行項(xiàng)目情況和省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)核準(zhǔn)境外投資項(xiàng)目情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)查實(shí)問(wèn)題依法進(jìn)行處理。

第六章 附 則

第二十五條 各省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)依據(jù)本辦法的規(guī)定，制定相應(yīng)的核準(zhǔn)管理辦法。

第二十六條 自然人和其他組織在境外進(jìn)行的投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)，參照本辦法執(zhí)行。第二十七條 本辦法由國(guó)家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。

第二十八條 本辦法自2004年10月9日起施行。此前有關(guān)境外投資項(xiàng)目審批的規(guī)定，凡與本辦法有抵觸的，均按本辦法執(zhí)行。