第一篇：一般納稅人開票流程

一般納稅人開票流程.一、系統(tǒng)啟動、登錄、退出:：

1、打開計算機，插入IC卡。

2、雙擊“防偽開票”圖標

3、單擊“進入系統(tǒng)”--選擇（管理員）--確認

說明：初次使用入時，需做“初始化”、“操作員管理”等操作必須選“管理員”，平時無要求，但要注意以誰的名字進入，打印在發(fā)票上開票人的名字就是誰。

4、退出系統(tǒng) 單擊“退出”按鈕---“退出系統(tǒng)”

二、系統(tǒng)初始化：

A、初始化起

1、功能：用于建立本系統(tǒng)使用的全套數(shù)據(jù)庫，清除所有硬盤中的開票數(shù)據(jù)（不包括客戶及商品信息），使系統(tǒng)處于“初始設(shè)置”狀態(tài)。

2、方法：“系統(tǒng)設(shè)置”/“初始化起”--修改管理員姓名—“確認”

B、初始化終

1．功能：使用系統(tǒng)轉(zhuǎn)為“正常處理”狀態(tài)

2．方法：“系統(tǒng)設(shè)置”/“初始化終”-“確定”。

注意： 1）系統(tǒng)初次安裝或重新完全安裝時，必須使用本功能，而使用本軟件進行了一定時間的業(yè)務(wù)處理之后，勿輕易使用本功能。

2）執(zhí)行了“初始化起”未做“初始化終”前，“發(fā)票管理”、“報稅處理”業(yè)務(wù)模塊無法激活。

三、本單位信息設(shè)置（參數(shù)設(shè)置）

1）企業(yè)開票時“銷方信息”取自此處，只有銀行賬號或選擇（多個賬號），必須事先正確填寫

2）方法：單擊“系統(tǒng)設(shè)置”—“參數(shù)設(shè)置”

3）注意：

只需修改地址、電話、銀行賬號，而“企業(yè)名稱及稅號”、“開票機信息”各項數(shù)據(jù)皆取自金稅卡，無須輸入，也無法修改。按回車可輸入多個銀行賬號l 本單位名稱或稅號如要修改，需持金稅卡和IC卡去所屬稅局；其它信息修改只拿IC卡即可。l

4、開票最大限額

（1）此處顯示的為專用發(fā)票的最大限額，當該企業(yè)為單廢舊物資企業(yè)，即只能開具廢舊物資銷售發(fā)票，當查看“參數(shù)設(shè)置/開票機信息”時，開票機限額處顯示為空

（2）系統(tǒng)中所有的最大限額指不含稅金額的最大限額。（如：最大限額是百萬元，指開票的不含稅金額不能大于等于百萬元，只能是999999.99元。）

（3）最大開票限額只攜帶IC卡即可。

四、操作員管理

1、功能：增加、修改、刪除操作員（只有系統(tǒng)管理員才能做）

2、方法：“系統(tǒng)維護”/“操作員管理”/“操作員管理”—“編輯”--“操作身份管理”窗口中的管理員<開票員>--“操作員管理”窗口中的管理員<開票員>的名字--輸入本單位管理員<開票員>的姓名--單擊“操作身份管理”窗口—“退出”

以上為修改的過程，若增加按“＋”，刪除按“－”

3、系統(tǒng)管理員有且只有1個，不能進行增刪，只能修改名稱。

五、日常開票工作

一）發(fā)票領(lǐng)用

1．發(fā)票購買

一次性可購買多卷多種類發(fā)票，最多可達五卷l 專用發(fā)票和廢舊物資發(fā)票使用同一種紙制發(fā)票（增值稅專用發(fā)票），注意區(qū)分號段，做好分類存放l

2．發(fā)票讀入（只需在每次新購發(fā)票后做）

1）功能：發(fā)票讀入功能是開具發(fā)票的前提，主要用于將企業(yè)購買的存放于IC卡中的電子發(fā)票讀入到金稅卡中。一次可讀入不同種類的5卷發(fā)票。

（如只購買了發(fā)票，未執(zhí)行“發(fā)票讀入”操作就直接開票，則系統(tǒng)提示“金稅卡內(nèi)沒有可用發(fā)票”,應該執(zhí)行“發(fā)票讀入”）

2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票讀入”—“確認”---“確定”

3）金稅卡已到鎖死期不能進行“發(fā)票讀入”操作

3．發(fā)票庫存查詢

1）功能：查看剩余發(fā)票數(shù)量及各種發(fā)票的開票限額

2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢”。

注意：如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對納稅人某種發(fā)票最大開票限額進行了新的授權(quán)，那么對于不同發(fā)票新限額的作用對象有所不同。

對于專用發(fā)票,限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時即刻生效，但對于廢舊物資發(fā)票和普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。

4．發(fā)票退回（須征得國稅同意，不得隨意操作）

功能：發(fā)票退回是將企業(yè)金稅卡中未開的發(fā)票卷電子信息退回到稅控IC卡中，不能通過“發(fā)票讀入”重新讀入到金稅卡中，只能到國稅處理。

一般情況下，企業(yè)在遇到下列情況時應將金稅卡內(nèi)剩余的發(fā)票退回：1．所購電子發(fā)票的代碼或號碼與實際拿到的紙質(zhì)發(fā)票不符；2．需要進行更改納稅號或更換金稅卡等操作；3．當?shù)囟悇?wù)部門要求將剩余發(fā)票退回。

二）編碼設(shè)置

1．客戶編碼設(shè)置

1）功能：主要用來錄入與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，需要為其開具發(fā)票的客戶信息，也可以對已錄入的客戶信息進行修改和刪除。填開發(fā)票時，“購方信息”可以從該客戶編碼庫中選取。

為了提高開票員的工作效率，建議企業(yè)在開票前事先將客戶信息正確錄入到客戶編碼庫中。

2）方法：“系統(tǒng)設(shè)置”/“客戶編碼”

常用工具欄：“+”增加一行（在所選中行的上方增加一空行）

“-”刪除一行（首先選中要刪除的客戶行）有下一級的編碼不能直接刪除

“√”使數(shù)據(jù)生效

3）注意：“退出”與“X”的區(qū)別：

“編輯”的狀態(tài)：未處于編輯狀態(tài)時只能查詢不能修改

4）導入導出：導出用于將編碼庫中的全部編碼信息，以文本文件格式導出到指定路徑下。此功能一般用于備份編碼庫信息，以避免編碼信息丟失或重新安裝系統(tǒng)時手工錄入編碼的繁瑣性。導入用于將文本文件數(shù)據(jù)導到編碼庫中。

2．商品編碼設(shè)置

1）功能：商品編碼設(shè)置主要用來錄入本企業(yè)所銷售的商品信息，也可以對已錄入的商品信息進行修改和刪除。填開發(fā)票時，“商品信息”只能從該商品編碼庫中選取。因此，在開票前，企業(yè)必須事先將商品信息正確錄入到商品編碼庫中。

2）方法：“系統(tǒng)設(shè)置/商品編碼”

各工具按鈕及各項填寫與客戶編碼基本相同

3）注意： A必須選擇“商品稅目” B商品編碼庫只能在“商品編碼”中建立，必須事先建立，不能在票面直接輸 C單價可以是含稅或不含稅，F(xiàn)代表“否”(不含稅)

T代表“是”（含稅）

3．稅目編碼 1）功能：主要用來對商品的類別名稱、稅率和征收率等信息進行錄入、修改、刪除以及查詢等一系列編輯操作。系統(tǒng)已存有常用稅目，一般情況下無需進行設(shè)置。2）方法：“系統(tǒng)設(shè)置”－“編碼設(shè)置”－“稅目編碼”－“增值稅”

三）發(fā)票填開

三種發(fā)票的填開方法基本相同，以下主要對專用發(fā)票的各種填開方法，包括對清單、折扣、復制等的操作進行詳述。到了抄稅期必須抄稅，不抄稅不能開具發(fā)票。

1．簡單發(fā)票（最多8行）1）調(diào)空票：“發(fā)票管理/發(fā)票填開”—“確認”（按順序自動彈出）

2）填寫： A、購方信息的填寫: a 直接輸，點擊“客戶”按鈕可將購方信息保存到客戶編碼庫中

b點名稱或稅號后的“”選擇

B、商品信息的填寫：只能從商品編碼庫中選取，點擊商品名稱再點出現(xiàn)的“?”按鈕選擇。填寫信息后，稅額系統(tǒng)自動算出，無法修改

（如客戶信息或商品信息較多時，可通過點擊要查找內(nèi)容所屬項目的標題欄，執(zhí)行ctrl+鼠標左鍵操作可以實現(xiàn)快速定位或匹配查找客戶及商品信息）

一張發(fā)票只能開一種稅率，第一行商品決定本張發(fā)票稅率l

C、收款人、復核人：可直接輸入（不保存）或點“”選擇。

3）保存：點“打印”按鈕

4）打印發(fā)票：在打印確認框中選擇“打印”則立刻打印出來；選擇“不打印”則暫時取消打印，但發(fā)票已保存，只是未打印，可以在“發(fā)票查詢”中打印。

2．帶清單發(fā)票（超過8種商品）

1）調(diào)空票、客戶填寫：同前

2）清單填寫：單擊“清單”按鈕，在清單窗口中填寫商品明細數(shù)據(jù)，點“退出”返回票面。銷貨清單在填開時不能直接打印，只能在“發(fā)票查詢”功能中查詢后再打印。

3）注意：A帶清單的發(fā)票只能有清單行和清單的折扣行，無其它商品行。即一張發(fā)票票面即能填商品信息也能填清單信息，但兩者不能同時出現(xiàn)。

B銷項正數(shù)發(fā)票可以開具清單。C 每張發(fā)票只能帶一份銷貨清單

3．折扣銷售

A、無清單發(fā)票的折扣 1）調(diào)空票、客戶和商品的填寫：同前 2）選中要折扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口中輸“折扣率”或‘折扣金額’二者確定其一另一項自動算出。3）注意：

折扣行算在商品的總行數(shù)中，商品行和其折扣行之間不可再插入其它商品行l(wèi) 折扣后的商品不能修改，需修改時，先刪除折扣行。l

可以對每一單行商品折扣，也可以對連續(xù)多行或所有商品統(tǒng)一折扣，最后一行選定點折扣，輸入行數(shù)如3，就是本行及以上共3行進行折扣。l 必須所有商品行均生效后才能折扣l

B、清單發(fā)票的折扣 點擊票面“清單”進入“銷貨清單填開窗口”，填寫清單內(nèi)容后，選中要折扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口中輸“折扣率”或‘折扣金額’二者確定其一另一項自動算出，點“退出”返回票面。

4．開一張負數(shù)發(fā)票

1）功能：當企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方退貨時，但因已抄稅不能作廢，可開具負數(shù)發(fā)票來沖抵。

填開負數(shù)發(fā)票時，必須先指定其對應的正數(shù)發(fā)票的代碼和號碼，在打印負數(shù)發(fā)票時，系統(tǒng)自動將對應的正數(shù)發(fā)票的代碼和號碼打印在負數(shù)發(fā)票“備注欄”內(nèi)。

2）方法： 調(diào)空票：同前 點“負數(shù)”按鈕，輸入對應的正數(shù)發(fā)票的代碼、號碼，并確認一遍，--“下一步”—“確定“，會出現(xiàn)兩種情況: A、當前發(fā)票庫中有對應的正數(shù)發(fā)票:系統(tǒng)會自動填入發(fā)票信息，并且數(shù)量和金額填充為負數(shù)。B、當前發(fā)票庫中沒有對應的正數(shù)發(fā)票:點擊“確定”后自行手工填寫發(fā)票信息（數(shù)量或金額填負數(shù)）。保存、打印發(fā)票：同前。

3）注意： A、銷項負數(shù)發(fā)票不允許附帶清單，也不能加折扣。B、已作廢的票不能開負數(shù)

5．復制發(fā)票：

1）功能：當將要開的發(fā)票與以前開過的內(nèi)容完全或部分相同時，可用此功能提高開票速度

2）調(diào)出空票，按“復制”按鈕，雙擊要復制的發(fā)票（如只復制商品信息可在“選項”中取消“客戶信息”）

只有正數(shù)發(fā)票可以復制，復制的發(fā)票在打印前可以修改

6．普通發(fā)票和廢舊物資發(fā)票填開

三種發(fā)票的填開方法基本相同普通發(fā)票、廢舊物資發(fā)票同樣可以帶清單、折扣和開具負數(shù)，各種發(fā)票打印在票面上的為不含稅單價

1）普通發(fā)票?！鞍l(fā)票管理”－“發(fā)票開具管理”－“發(fā)票填開”－“普通發(fā)票填開”：系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號碼確認窗口。A、名稱必須填寫，其它項可以為空。購方有稅號的必須填寫，稅號可以為15位、18位或20位。

B、系統(tǒng)支持填開稅率不大于31%的增值稅普通發(fā)票，但企業(yè)應自覺根據(jù)當前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應符合國稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。

C、發(fā)票票面左上角會生成一個20位效驗碼，便于購方查驗真?zhèn)?/p>

四）發(fā)票查詢

1、功能：已開發(fā)票查詢主要功能查詢已開具的各種發(fā)票、清單內(nèi)容及實現(xiàn)發(fā)票重復打印、連續(xù)打印、銷貨清單打印。

2、方法：“發(fā)票管理/發(fā)票查詢”--（選擇月份）--“確認”

A重復打印發(fā)票：選中要打印的發(fā)票，點擊工具欄中的“打印”---“發(fā)票”。B打印清單：選中要打印清單的發(fā)票，點擊“打印”---“銷貨清單”（全打格式）--“打印” C連續(xù)打?。河谩癈trl+鼠標左鍵”選擇發(fā)票—“打印”—“發(fā)票“。D通過“查找”按鈕，然后在購方信息處輸入該企業(yè)的名稱或稅號，可以查詢給某企業(yè)開具的所有發(fā)票。注：打印發(fā)票既可以在發(fā)票填寫窗口，點擊打印按鈕打印，也可以在“發(fā)票查詢”功能中重復打印。（發(fā)票可以單張打印，也可以多張連續(xù)打印。）

五）發(fā)票作廢

1．已開發(fā)票作廢

1）功能：當企業(yè)所開各種發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方退貨時，若該張所開發(fā)票未抄稅，則可利用已開發(fā)票作廢功能來作廢該張發(fā)票的電子信息。

2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票作廢“—選中要作廢的發(fā)票—“作廢”—“確認”－“確定”

3）說明： A、已抄報稅的或跨月的發(fā)票不能作廢，只能開具負數(shù)發(fā)票沖銷。B、發(fā)票作廢后無法改變作廢狀態(tài)，作廢時要仔細核對。

C、對已開發(fā)票進行作廢時，系統(tǒng)限定除“系統(tǒng)管理員”身份可以作廢任何操作員開具的發(fā)票外，其他操作員身份必須遵守“誰開具，誰作廢”的原則。(作廢時提示“當前發(fā)票庫沒有符合條件的發(fā)票”可能是本期本開票員沒開具發(fā)票)2．未開發(fā)票作廢（一般不用）

1）功能：當企業(yè)尚未使用的紙質(zhì)發(fā)票遺失或損毀時，可利用未開發(fā)票作廢功能將金稅卡中相應的電子發(fā)票進行作廢處理。必須等到該發(fā)票成為金稅卡中的“當前號碼”才能操作 2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票開具管理/未開發(fā)票作廢”—“確認”—放棄（只作廢一張）

六、抄稅報稅

一）抄報稅處理

1．抄報稅流程及抄稅時間

1）基本流程：抄稅寫IC卡－打印銷項報表－持IC卡及報表到國稅報稅 2）抄稅時間：

征期抄稅：每月1日開票時系統(tǒng)提示“已到抄稅期請及時抄稅”，此時必須做抄稅處理，否則無法開票；報稅期內(nèi)必須報稅，否則l，系統(tǒng)自動鎖死；1-10 系統(tǒng)提示“金稅卡已到鎖死期，請及時抄報稅”，則需抄稅后到稅局報稅。

非征期隨時抄稅：抄稅時間不受限制，但在下次抄稅前必須報稅。l 注意：系統(tǒng)支持隨時抄稅，是為了解決開票量不斷增大的問題及稅務(wù)機關(guān)的管理，系統(tǒng)提示“發(fā)票寫入?yún)^(qū)已滿”企業(yè)可以執(zhí)行非征期抄稅，然后才能繼續(xù)開具發(fā)票，因此如無需要不允許操作，每月只進行征期抄報稅即可，并且無論該月是否領(lǐng)用及開具發(fā)票都必須進行征期抄報稅。

2．抄報稅方法步驟：

1）寫IC卡：“報稅處理”－“抄稅處理” 2）打印報表：“報稅處理”－“發(fā)票資料”

3）說明：

“抄稅處理”一次性將所有種類的開票數(shù)據(jù)都寫在一張IC卡上。l 可選擇的抄稅期中包括“本期資料”和“上期資料”兩項l

本期資料是指已開具但從未抄過稅的資料，在對其進行抄取時選擇“本期資料”。抄本期資料時，系統(tǒng)自動效驗IC卡上有無購票或退票信息。如IC卡上有購票和退票信息，則無法抄稅。上期資料是指在抄稅過程中重抄的舊稅，例如抄稅后，不小心將IC卡損壞，可到稅務(wù)機關(guān)更換IC卡，在“抄稅處理”中重新執(zhí)行抄上期資料即可。抄上期資料時，IC卡中購票和退票信息不影響抄稅

建議報稅后及時進入一次開票系統(tǒng)l

二）金稅卡管理

1．狀態(tài)查詢功能：用于顯示金稅卡和IC卡當前狀態(tài)信息

2．金稅卡時鐘設(shè)置 1）功能：用于修改金稅卡時鐘。此操作需先持IC卡到國稅局授權(quán)，授權(quán)后第一次進入系統(tǒng)必須修改，否則授權(quán)會消失（即授權(quán)一次只能修改一次），一般不用 2）方法：“報稅處理”－“金稅卡管理”－“金稅卡時鐘設(shè)置”

三）發(fā)票資料統(tǒng)計

1．金稅卡年度資料統(tǒng)計 2．金稅卡月度資料統(tǒng)計 3．發(fā)票領(lǐng)用存月報表 第七部分 系統(tǒng)維護

一、數(shù)據(jù)整理

1.“系統(tǒng)維護”－“數(shù)據(jù)整理”－“數(shù)據(jù)文件整理”：出現(xiàn)意外操作或異?，F(xiàn)象時重建數(shù)據(jù)庫索引。

2.“系統(tǒng)維護”－“數(shù)據(jù)整理”－“數(shù)據(jù)文件清理”：刪除硬盤中前幾個月的數(shù)據(jù)，提高運行速度，一般不用

二、查詢備份

1．“系統(tǒng)維護”－“查詢備份”－選擇要數(shù)據(jù)備份目錄：用于查詢備份數(shù)據(jù)庫信息

2．“系統(tǒng)維護”－“退出查詢”：恢復業(yè)務(wù)操作

第二篇：一般納稅人增值稅開票流程

一、發(fā)票領(lǐng)用管理

A、從IC卡讀入新購發(fā)票：

持主機IC卡到稅局購票-→進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→從IC卡讀入新購發(fā)票 說明：

I、用戶第一次領(lǐng)購發(fā)票時，需到稅務(wù)機關(guān)的發(fā)行子系統(tǒng)進行“購買發(fā)票授權(quán)”，然后再到發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)購買發(fā)票。

2、如下情況將不能成功讀入發(fā)票： a、未插入IC卡或插入的不是本機IC卡。

b、IC卡中無領(lǐng)購或分配的發(fā)票，或發(fā)票流水號已讀走 c、金稅卡已到鎖死期，不能讀入發(fā)票

3、讀入的發(fā)票在金稅卡中根據(jù)讀入順序給出一個卷號。金稅卡中最多可裝39卷發(fā)票。B、已購發(fā)明退回IC卡：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→已購發(fā)票退回IC卡-→選擇發(fā)票卷-→確認 說明：

1、以下情況退回發(fā)票將失?。?a、金稅卡中無剩余發(fā)票； b、在讀卡器中插入本機IC卡； c、IC卡中已有尚未讀走的退票信息；

d、因過期沒有抄稅使金稅卡鎖死，不能執(zhí)行退回發(fā)票的功能

2、分開票機IC卡上退回到主開票機；而主開票機IC卡上的退回到當?shù)囟悇?wù)部門發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)

C、發(fā)票庫存查詢：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→發(fā)票庫存查詢 專用發(fā)票庫存查詢窗口結(jié)構(gòu)說明： 工具條：具有通用功能按鈕和數(shù)據(jù)編輯鍵

發(fā)票類別頁面：顯示專用發(fā)票類別信息。以供用戶按類別查詢發(fā)票庫存信息 狀態(tài)條：顯示當前被激活表格的記錄指針位置及記錄總數(shù)。說明：

1、當系統(tǒng)處于“正常處理”狀態(tài)時，所查詢的發(fā)票庫存為金稅卡中發(fā)票庫存狀況當系統(tǒng)處于“備份查詢”狀態(tài)時，所查詢的是備份目錄中所屬賬務(wù)月份的發(fā)票庫存狀況。

2、上面介紹的“從IC卡上讀入新購發(fā)票”、“已購發(fā)票退回IC卡”和“發(fā)票庫存查詢”三項菜單是單開票機、主分機結(jié)構(gòu)中的主機、分均具有的菜單。A、向分機分配發(fā)票：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→向分機分配發(fā)票-→選擇發(fā)票卷-→選擇下一步，系統(tǒng)彈出“向分機分配發(fā)票”窗口-→填入分配信息-→分配 說明：

1、只有帶有分開票機的主開票機才具有本菜單功能。

2、在本項操作過程中，請注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機IC卡和換回本IC。

3、分開票機IC卡中不能有未讀走的發(fā)票。

4、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。B、收回分機退回發(fā)票：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→收回分機退回發(fā)票-→插入分機IC卡-→提示成功。說明：

l、只有帶有分開發(fā)票機的主開票機才具有本功能。

2、在本項操作過程中，請注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機IC卡和換回本機IC卡。

3、分機已退到IC卡上的退票應在本會計月內(nèi)退到主機，如果未在本會計區(qū)間退回到主機，就會影響主機本會計月內(nèi)發(fā)票領(lǐng)用存統(tǒng)計。

4、所收回的發(fā)票作為獨立的一卷，可由本機使用也可以再分配。

5、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。

C、主機接收分機領(lǐng)用存數(shù)據(jù)。

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管-→接收分機領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-→彈出瀏覽窗口-→選擇文件-→確認接收 說明：

1、只有帶有分開票機的主開票機才具有本菜單功能

2、只有主分機結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報表時才需先做此操作，若無此需求時則不需進行此操作。D、分機傳出發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→分機傳出發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-→選擇保存目錄-→確認 說明；

1、只有主分機結(jié)構(gòu)中的分開票機才具有本菜單功能。

2、如果主分機結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報表時才打印。

3、如果IC卡上有購票信息則系統(tǒng)提示：“IC卡有領(lǐng)購發(fā)票信息，請先讀入發(fā)票再執(zhí)行該操作”。

二、發(fā)票開具管理 A、發(fā)票填開：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認-→進入“專用發(fā)票填開”窗口-→填寫購方信息-→填寫商品信息-→填寫銷方信息-→打印發(fā)票 注意：

1、填寫購方信息時，可以從客戶資料編碼中選取，也可以直接錄入。

2、在填寫商品信息時，只能從商品編碼庫中選取。

3、發(fā)票填開有三種，正數(shù)發(fā)票、負數(shù)發(fā)票和銷貨清單。可以從工具條中選取。

4、一張發(fā)票只能存在一種稅率。所填開的發(fā)票一經(jīng)保存即記入金稅卡，無法更改，所以，填寫數(shù)據(jù)時應盡量避免錯誤，如果出錯，只能作廢重開。

5、在填開發(fā)票時，只打印發(fā)票，不打印清單，清單可以在查詢中打印。

6、若當前發(fā)票已經(jīng)填寫，則復制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復制后，其內(nèi)容仍可以修改。

7、負數(shù)發(fā)票不可以復制。

8、復制發(fā)票時，如果所復制發(fā)票的行數(shù)大于當前使用時發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復制。

9、當某一行商品加折扣之后，便不允許修改。若需要修改，應先將折扣行刪除。待修改完畢再加折扣，商品行與它的折扣行之間不允許插入其它記錄。

10、每一個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品統(tǒng)一加折扣。

11、如果是對多行商品統(tǒng)一加折扣，商品名稱處將標識統(tǒng)一加折扣的行數(shù)，折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)。

12、對于開具稅率為17%、13%、6％和4％的專用發(fā)票，打印出來的發(fā)票單價為不含稅單價。而對于開具稅率為5％的海洋石油版發(fā)票，打印出來發(fā)票單價為含稅單價。說明：

1、銷項負數(shù)發(fā)票不允許附帶銷貨清單，也不能再添加折扣。

2、正數(shù)發(fā)票可以多次紅沖，但所開全部負數(shù)發(fā)票的總金額、總稅額必須小于等于對應的正數(shù)發(fā)票。

3、開具負數(shù)發(fā)要時，如果對應正數(shù)發(fā)票的行數(shù)大于當前使用的發(fā)票允許行數(shù)時，相應的負數(shù)發(fā)票只匯總金額和稅額，不轉(zhuǎn)換明細。4，每一張發(fā)票只允許帶一張銷貨清單。

5、如果開帶銷貨清單的發(fā)票，則只能有銷貨清單，發(fā)票上不能開具其它商品。

6、可對清單中多行商品進行折扣。

7、若當前發(fā)票已經(jīng)填寫。則復制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復制后，其內(nèi)容仍可以修改。

8、負數(shù)發(fā)票不可以復制。

9、復制發(fā)票時，如果所復制發(fā)票的行數(shù)大于當前使用時發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復制。B、已開發(fā)票查詢：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→已開發(fā)票查詢-→選擇月份-→選擇發(fā)票號碼-→查看明細，查看內(nèi)容 說明：

1、若要連續(xù)打印發(fā)票或銷貨清單，可以用Ctrl十鼠標左健選擇不連續(xù)的發(fā)票行或Shift +鼠標左鍵選擇連續(xù)的發(fā)票，再進行打印即可。

2、查詢過程的各個操作界面，發(fā)票及其清單數(shù)據(jù)都不能修改。

3、打印銷貨清單或連續(xù)打印多張發(fā)票，只能在“選擇發(fā)票號碼查詢”窗口中進行。C、已開發(fā)票作廢：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→已開發(fā)票作廢-→選擇發(fā)票號碼-→點擊作廢 說明：

1、已報稅的發(fā)票不能作廢，只能填開負數(shù)發(fā)票沖銷

2、發(fā)票作廢狀態(tài)將記入金稅卡，己作廢的發(fā)票無法取消其作廢標志，因此要慎重使用本功能。

3、對已開發(fā)票進行作廢時，通常情況下要遵守“誰開具，誰作廢”的原則。只有以管理員身份進入系統(tǒng)后可以作廢其他操作員開具的發(fā)票。D、未開發(fā)票作廢：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→未開發(fā)票作廢-→在彈出的“號碼確認” 框中點擊確認 E、發(fā)票修復：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票修復-→在“修復報告”框中單擊關(guān)閉。進入“進入修復發(fā)票編輯”-→修改完畢，退出存盤

三、票據(jù)打印格式設(shè)計 A、發(fā)票打印格式：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→票據(jù)打印格式設(shè)計-→發(fā)票打印格式-→選中列表中的發(fā)票打印格式模板，單擊“設(shè)計”-→選擇發(fā)票格式。說明：

管理員具有設(shè)計和更新的權(quán)限，普通開票員不具備此權(quán)限。若對發(fā)票或清單的格式或模板進行更改，須以管理員的身份登陸。B、銷貨清單打印格式：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→票據(jù)打印格式設(shè)計-→發(fā)票清單打印格式選中列表中的一種格式模板，單擊“設(shè)計-→設(shè)計發(fā)票打印格式”

第三篇：申請一般納稅人及申請開票

新辦企業(yè)申請一般納稅人流程：

一、認定增值稅一般納稅人需提交：

（一）（二）增值稅一般納稅人申請認定表（一式兩份）

書面報告（報告要說明是否有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所，地址位于哪里，是否能夠按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定設(shè)置賬簿，是否根據(jù)合法、有效憑證核算，是否能夠提供準確稅務(wù)資料。固定資產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)貨物銷售額、加工修理修配銷售額、批發(fā)零售銷售額、預計年銷售收入、預計月耗用的主要原材料的品種、數(shù)量，專業(yè)財務(wù)人員人數(shù)、設(shè)置賬簿種類、是否準確核算進項稅額、銷項稅額）（一式兩份）

范文：

增值稅一般納稅人認定申請報告

××××××稅務(wù)局××××××稅務(wù)分局

××××××公司是××××××公司，經(jīng)營性質(zhì)：××××××，納稅人識別號：××××××，成立于××××年××月××日，法定代表人：×××，聯(lián)系電話：××××××，注冊資本：人民幣××××××萬元，實收資本：××××××，經(jīng)營地址：××××××。經(jīng)營范圍：××××××。

本廠廠房是××××××的，面積為××××××平方米，其中生產(chǎn)車間占××××××平方米，倉庫占××××××平方米，辦公室占××××××平方米，現(xiàn)有員工××××××人。

主要生產(chǎn)設(shè)備包括：××××××；固定資產(chǎn)原值××××××元，凈值××××××元，主要生產(chǎn)××××××。主要原材料包括： ××××××等，原材料主要來源于：××××××等地。產(chǎn)品主要是××××××，銷售給：××××××等全國各地區(qū)。預計年銷售××××××萬?？劾U電費單位：××××××，扣費帳號：××××××，開戶銀行：××××××。

我廠財務(wù)核算主要能夠按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定設(shè)置賬簿，根據(jù)合法、有效憑證核算，并能按時申報和繳納稅款。設(shè)有會計：××××××，手機號：××××××；會計證：××××××；出納：××××××，倉庫管理員：××××××。發(fā)票管理員：××××××。有銀行專戶進行貨款結(jié)算，開戶銀行：××××××，銀行帳號：××××××?，F(xiàn)因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，特向貴局申請認定為增值稅一般納稅人，望批復為盼。

×××××××××××× ××××年××月××日

（三）（四）

（五）《稅務(wù)登記證》副本和復印件（一式一份）

財務(wù)負責人和辦稅人員的身份證明和復印件（一式一份）

會計人員的從業(yè)資格證明或者與中介機構(gòu)簽訂的代理記賬協(xié)議和復印件（一式一份）

（六）納稅人經(jīng)營場所產(chǎn)權(quán)證明、租賃協(xié)議（如果是租賃的），或者其他可使用場地證明和復印件（一式一份）

（七）（八）固定資產(chǎn)明細清單（單價、單位、數(shù)量、金額、備注說明是否已有發(fā)票入賬）國家稅務(wù)總局規(guī)定的其他有關(guān)資料

（將資料提交到稅局后等待稅局安排人員看場地。）

二、稅局看場地（也就是廠房）

三、稅局的批復文件，得到批復文件之后再申請萬元發(fā)票或十萬元發(fā)票等。

四、申請開具最高開票限額增值稅專用發(fā)票需提交：

（一）《稅務(wù)行政許可申請表》；（一式兩份）（加蓋公章）

（二）申請開具最高開票限額增值稅專用發(fā)票書面報告 范文：

申請開具最高開票限額增值稅專用發(fā)票書面報告

××××××稅務(wù)局××××××稅務(wù)分局

××××××公司是××××××公司企業(yè)，經(jīng)營性質(zhì)：××××××，納稅人識別號：××××××，成立于××××年××月××日，法定代表人：××，聯(lián)系電話：××××××，注冊資本：××××××，實收資本：××××××，經(jīng)營地址：××××××。經(jīng)營范圍：××××××。我司從××××年××月××日已認定為一般納稅人。

本廠廠房是××××××的，面積為××××××平方米，其中生產(chǎn)車間占××××××平方米，倉庫占××××××平方米，辦公室占××××××平方米，現(xiàn)有員工××××××人。

主要生產(chǎn)設(shè)備包括：××××××等設(shè)備；固定資產(chǎn)原值××××××，凈值××××××，主要生產(chǎn)××××××。主要原材料包括： ××××××等，原材料主要來源于：××××××等地。產(chǎn)品主要是××××××，銷售給：××××××等全國各地區(qū)。預計年銷售××××××?？劾U電費單位：××××××，扣費帳號：××××××，開戶銀行：××××××。

我廠財務(wù)核算主要能夠按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定設(shè)置賬簿，根據(jù)合法、有效憑證核算，并能按時申報和繳納稅款。設(shè)有會計：××××××，手機號：××××××；會計證：××××××；出納：××××××，倉庫管理員：××××××。發(fā)票管理員：××××××。有銀行專戶進行貨款結(jié)算，開戶銀行：××××××，銀行帳號：××××××。現(xiàn)因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，特向貴局申請最高開票限額為不超拾萬元的增值稅專用發(fā)票，月購票量為××××××份，望批復為盼。

×××××××××××× ××××年××月××日

（三）《增值稅防偽稅控最高開票限額的申請表》；（一式四份）（加蓋公章）（申請增加增值稅發(fā)票最高限額時填寫）

（四）納稅人票種核定申請審批表（一式四份）（加蓋公章、發(fā)票章）

（五）銀行開戶許可證（一式一份）（加蓋公章）以是復印件均用A4紙復印

五、網(wǎng)上報稅申請：

在國稅拿網(wǎng)上報稅協(xié)議（一式兩份）,然后需要企業(yè)自己在國稅網(wǎng)注冊，將注冊信息打印出來加蓋公章，經(jīng)稅局管理人員批復之后交于辦稅人員即可。

六、聯(lián)絡(luò)安裝稅控機。

第四篇：一般納稅人開票注意事項

一般納稅人開票注意事項：

1、首先要確認收票客戶是否也是一般納稅人，購買方可以不是一般納稅人，如果是一般納稅人，就需要開增值稅專用發(fā)票給對方，對方才好抵扣；如果不是一般納稅人，只需要開增值稅普通發(fā)票給對方就可以了，因為對方不用抵扣。

2、對方的名稱，納稅人識別號、地址電話、開戶行及賬號需確定無誤，開票人、收款人等信息也別漏輸。

3、增值稅發(fā)票只能開8行，超出部分得開具銷貨清單。

4、所開貨物或應稅勞務(wù)的范圍應是公司經(jīng)營允許的范圍。

5、確認好自己公司增值稅發(fā)票額度，別超過發(fā)票限定額度范圍。

6、要看清楚客戶發(fā)給你的開票信息，有時是有兩個開票內(nèi)容是要兩個開在同一張發(fā)票上的。

7、進項發(fā)票和銷項發(fā)票開的內(nèi)容要盡量一致。

8、發(fā)票下面的復核人和開票人是不能同一個人的。

9、打印時候記得調(diào)整好打印位，密碼必須打印在密碼區(qū)內(nèi)，可以用廢紙先試打，以免打印錯誤。

10、系統(tǒng)里的發(fā)票號要和實際放在打印機里的發(fā)票號碼要一致；

11、發(fā)票右下角記得加蓋發(fā)票專用章。

12、開票后及時交給購貨方，如有問題可以在當月作廢重開。

13、如需開具紅色專用發(fā)票，要提前去國家稅務(wù)局申請（增值稅普通發(fā)票可以直接開紅字）。

14、發(fā)票有效期是開具之后起180天，必須在有效期內(nèi)認證。

15、發(fā)票當月認證，當月抵扣，沒抵扣完的可以留下月抵扣。

16、買稅控盤或者金稅盤的費用和每年的的服務(wù)費可以全額抵扣。

17、防止產(chǎn)生滯留票。增值稅轉(zhuǎn)型后，一般納稅人購進的機器設(shè)備等固定資產(chǎn)的進項額允許從銷項稅額中抵扣，而個人消費應征消費稅的小汽車、摩托車和游艇，以及房屋、建筑物等不動產(chǎn)被排除在允許抵扣范圍之外。需要提醒納稅人關(guān)注的是，不管購進的固定資產(chǎn)能不能抵扣進項稅額，均要求一般納稅人購進固定資產(chǎn)取得專用發(fā)票后必須到主管國稅機關(guān)進行認證，防止產(chǎn)生滯留票。

18、開具專用發(fā)票的時間。納稅人務(wù)必按規(guī)定的時限開具增值稅專用發(fā)票，不得提前或滯后，如采用預收貨款、托收承付、委托銀行收款結(jié)算方式的為貨物發(fā)出的當天，采用交款提貨結(jié)算方式的為收到貨款的當天；采用賒銷及分期付款結(jié)算方式的為合同約定的收款的日期的當天；將貨物交付他人代銷的為收到委托人送交的代銷清單的當天；將貨物作為投資提供給其他單位或個人經(jīng)營者的為貨物移送的當天；將貨物分配給股東的為貨物移送的當天。

19、免稅商品不能開票。零售煙、酒、食品、服裝、鞋帽(不包括勞保專用品)、化妝品等消費品不得開具專用發(fā)票的規(guī)定僅限制商業(yè)企業(yè)一般納稅人，這里不包括工業(yè)企業(yè)一般納稅人。需要注意的是，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外，銷售免稅貨物通常也是不準開具專用發(fā)票;小規(guī)模納稅人沒有領(lǐng)購使用開具增值稅專用發(fā)票的權(quán)利，也不在限制范圍內(nèi)，如需要開具專用發(fā)票的，可按規(guī)定向主管稅務(wù)機關(guān)申請代開。小規(guī)模納稅人申請代開專用發(fā)票時，應填寫代開專用發(fā)票繳納稅款申報單，連同稅務(wù)登記證副本，到主管稅務(wù)機關(guān)稅款征收崗位按專用發(fā)票上注明的稅額全額申報繳納稅款，同時繳納專用發(fā)票工本費;實行定期定額征收方法的小規(guī)模納稅人在正常申報情況下申請代開增值稅專用發(fā)票，如每月開票金額大于應征增值稅稅額的，應以開票金額數(shù)為依據(jù)征收稅款，并作為下一核定定期定額的依據(jù);如每月開票金額小于應征增值稅稅額的，則按應征增值稅稅額數(shù)征收稅款。

20、使用期限。凡經(jīng)認定為一般納稅人的企業(yè)，必須通過防偽稅控系統(tǒng)開具增值稅專用發(fā)票。非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票不得申報抵扣進項稅額。正常經(jīng)營的一般納稅人領(lǐng)用增值稅專用發(fā)票雖然沒有規(guī)定使用期限，但被取消一般納稅人資格的納稅人必須及時繳銷包括空白專用發(fā)票和已使用過的專用發(fā)票存根聯(lián)；一般納稅人發(fā)生轉(zhuǎn)業(yè)、改組、合并、分立、聯(lián)營等情況，也必須在變更稅務(wù)登記的同時，繳銷包括空白專用發(fā)票和已使用過的專用發(fā)票存根聯(lián)。

21、當月進項稅專票若認證的，就當月不能作廢，如要作廢，只能次月紅沖，由購貨方向稅局申請紅沖申請單。

第五篇：開票流程

蘭州威特焊材科技股份有限公司開發(fā)票流程

每月28日財務(wù)開票人員到供銷部抽取當月發(fā)貨清單藍色聯(lián)，并根據(jù)清單內(nèi)容開具發(fā)票，確保做到發(fā)票、清單一一相對。開好的發(fā)票及時交給供銷部內(nèi)勤人員，由供銷部內(nèi)勤人員協(xié)調(diào)及時交付客戶。對于有各別客戶需提前開票的，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人攜帶發(fā)貨清單藍色聯(lián)到財務(wù)開具發(fā)票；如有客戶提出隔月開票，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人需提前告知財務(wù)開票人員。

一、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人開票要求

1、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人提出開票申請，要求提供完整的開票要素和準確的開票金額。

2、附相應的開票依據(jù)：公司銷貨清單，說明開票所涉及商品或勞務(wù)的交付或完成情況，以及相應的收款情況、前期開票情況。

3、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對其所提供的資料的真實性、準確性、合理性負責。

二、財務(wù)人員審核

1、財務(wù)人員審核開票申請，審核內(nèi)容包括：開票事項的真實性、開票金額的準確性、開票進程的合理性。

2、財務(wù)主管對開票的真實性、準確性、合理性與業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負同等責任。

3、財務(wù)主管對前審的有效性、開票的合規(guī)性、合法性負有審核責任。

三、開票員申請并開具發(fā)票

1、根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的開票申請和相關(guān)開票依據(jù)，審核內(nèi)容包括但不僅限于：開票要素完整性、票據(jù)開具方式的合法性和合規(guī)性、開票金額的合理性，并對其審核的內(nèi)容負審核責任。

2、按照開票依據(jù)開具相應的發(fā)票，對開具發(fā)票的準確性、合法性、合規(guī)性負責。

3、定期核對開票情況，對逾期未開出的發(fā)票，與相關(guān)業(yè)務(wù)人員的工資掛鉤處罰。

四、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人領(lǐng)取和簽收收票

1、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在核對發(fā)票后領(lǐng)取發(fā)票，并在相應的發(fā)票登記本上簽收；

2、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將發(fā)票交于供銷部內(nèi)勤處進行發(fā)票登記并在業(yè)務(wù)流水帳上登記清楚，如因登記不清造成發(fā)票重開、漏開等問題，按公司相關(guān)規(guī)定處罰相關(guān)責任人。

3、發(fā)票登記后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將發(fā)票交付相應的發(fā)票領(lǐng)受人，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人領(lǐng)取發(fā)票后對未及時交付發(fā)票領(lǐng)受人而產(chǎn)生的后果負總責。