第一篇：企業(yè)融資說明書

企業(yè)融資說明書

一、融資定義：

企業(yè)法人代表或企業(yè)股東可用個(gè)人或他人名下的資產(chǎn)抵押，向銀行申請(qǐng)用于補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)性資金、周轉(zhuǎn)等合法指定用途的貸款。

二、融資條件：

1、需要通過貸款獲得資金用于企業(yè)經(jīng)營的企業(yè)法人或股東。

2、企業(yè)是正常經(jīng)營，且是盈利狀態(tài)。

3、企業(yè)之前無不良信用記錄。

三、基本流程：

①向銀行提交申請(qǐng)資料---②銀行初審---③資產(chǎn)評(píng)估---④銀行審批---⑤抵押登記---⑥銀行放款---⑦按月還款。

①向銀行提交申請(qǐng)資料：在欲貸款很行的貸款業(yè)務(wù)部門提出貸款申請(qǐng)（如附一內(nèi)容），并提交抵押物品（一般為不動(dòng)產(chǎn)，即房屋且須有產(chǎn)權(quán)證），不同銀行的要求有所不同。

②銀行初審：貸款很行的貸款業(yè)務(wù)部門初審所提供資料。③資產(chǎn)評(píng)估：放款很行有專門的評(píng)估公司對(duì)抵押資產(chǎn)進(jìn)行市值估價(jià)（評(píng)估公司是該銀行的合作伙伴，并非單一公司，而是許多家，貸款公司可在其評(píng)估公司名單之中任選一家），估價(jià)參考條件，如房屋所在地理位置、房齡、裝修程度、用途等。④銀行審批：資產(chǎn)手續(xù)齊全，市值評(píng)估結(jié)束后，放款銀行會(huì)根據(jù)抵押資產(chǎn)的市值按一定比例放款（放款比例約為估價(jià)的40%至60%，一般情況下，都會(huì)按60%比例放款）。

⑤抵押登記：將欲抵押的資房產(chǎn)在產(chǎn)權(quán)處辦理他項(xiàng)置押業(yè)務(wù)，房產(chǎn)證到房管局，土地證到土管局。

⑥銀行放款：他項(xiàng)置押業(yè)務(wù)辦理通過后，在貸款銀行辦理貸款合同的簽訂，進(jìn)行放款（此環(huán)節(jié)正常時(shí)間需要10個(gè)工作日，如順利一星期即可拿到貸款。

⑦按月還款：根據(jù)所定利率還款。

融資基本資料

1、借款申請(qǐng)書（新客戶還需提供建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系申請(qǐng)書）（原件）

2、同意借款的董事會(huì)（股東會(huì)）有效決議（原件）

3、與借款有關(guān)的業(yè)務(wù)合同、項(xiàng)目決議、項(xiàng)目可行性報(bào)告、項(xiàng)目批文等（原件、復(fù)印件）

4、年檢合格的營業(yè)執(zhí)照（原件、復(fù)印件）

5、法定代表人的身份證明（復(fù)印件）

6、股東名錄及身份證明（復(fù)印件）

7、公司章程（原件、復(fù)印件)

8、年檢合格的組織機(jī)構(gòu)代碼證（原件、復(fù)印件）

9、年檢合格的稅務(wù)登記證（原件、復(fù)印件）

10、會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)事務(wù)所驗(yàn)資資格證明（復(fù)印件）

11、近年及今年 月份資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表

及報(bào)表說明材料、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告（原件、復(fù)印件）

12、結(jié)算賬戶證書（原件、復(fù)印件）

13、年檢合格的貸款卡（原件）

14、貸款證、與農(nóng)村信用社（合作銀行）簽訂的授信協(xié)議等資料（原件、復(fù)印件）

15、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、工程規(guī)劃許可證、預(yù)售許可證（原件、復(fù)印件）

第二篇：商業(yè)地產(chǎn)股權(quán)融資說明書

商業(yè)地產(chǎn)股權(quán)融資說明書

一、為保證本項(xiàng)目如期有效實(shí)施，需要新增投資金額____

新增投資中，需新投資方投入_________，向銀行借貸___________，本公司（發(fā)起人）自身投入________。本項(xiàng)目（發(fā)起人公司）向銀行借貸的抵押或擔(dān)保措施是。

二、所選項(xiàng)目可行性，詳見項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書

項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書包括但不限于未來3-5年平均每年凈資產(chǎn)回報(bào)率預(yù)估，以及如果公司沒有實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目發(fā)展計(jì)劃，公司與管理層向投資方承擔(dān)的責(zé)任等。

三、風(fēng)險(xiǎn)控制模式

１、股本金足額到位（未足額到位不予啟動(dòng)）；

２、銀行融資的事先約定；

３、務(wù)求開發(fā)周期如期達(dá)成——最長(zhǎng)不超過預(yù)算周期五個(gè)月；

４、對(duì)顧客誠信（不以套取資金為目的）的銷售回籠時(shí)間及可行方式；

５、商業(yè)主體項(xiàng)目“訂單”的事先確定；

６、非賣品（沉淀持有的商業(yè)地產(chǎn)）的提前招商基本到位；

７、無論何種情況下，絕不涉足高利貸。

四、項(xiàng)目股份制的基本運(yùn)營框架（需是規(guī)范、透明的管理）

我們將以向投資方出讓股權(quán)的方式換取所需的資金。具體股權(quán)出讓比例還有待雙方商議決定。投資方按出資比例對(duì)公司享有一定的管理和監(jiān)督的權(quán)利，投資方可派人作為公司董事會(huì)成員，對(duì)于有損其股東權(quán)益的投融資決策有否決權(quán)，對(duì)于影響公司發(fā)展的重大安排，如：再融資、高層管理人員的變動(dòng)等，有董事決策權(quán)。投資人對(duì)于公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資金使用狀況的真實(shí)性和安全性有定期和不定期檢查監(jiān)督的權(quán)利。我們將與投資方及時(shí)溝通，定期向投資方公布公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、匯報(bào)市場(chǎng)拓展情況等，尊重投資方的意見，積極采納投資方的合理建議。有關(guān)約束機(jī)制可以寫入公司章程或股東會(huì)決議，并在公司有關(guān)日常管理規(guī)程中予以貫徹執(zhí)行。

五、“項(xiàng)目完成”內(nèi)涵的專門闡述

（待具體項(xiàng)目敲定后再行提出）

六、項(xiàng)目股權(quán)退出機(jī)制

可以在“項(xiàng)目完成即以一次性獲利后現(xiàn)金退出”和“項(xiàng)目完成后實(shí)現(xiàn)了一次性獲利但將獲利沉淀于本項(xiàng)目持有的商業(yè)地產(chǎn)繼續(xù)累積獲利”兩種方式中選擇。將以項(xiàng)目完成后回籠現(xiàn)金和項(xiàng)目持有的優(yōu)質(zhì)商業(yè)地產(chǎn)的股權(quán)出讓、發(fā)起人回購等方式實(shí)現(xiàn)初期入股股東（項(xiàng)目初期投資人）“一次性獲利后現(xiàn)金退出”。

項(xiàng)目初期投資人一年終了時(shí)如對(duì)所投項(xiàng)目仍有顧慮，亦可選擇“提前三個(gè)月提出申請(qǐng)，一次性退出所投資金，公司將同時(shí)付給銀行一年期同期貸款利息”的方式退出。但超過一年未提出申請(qǐng)，在項(xiàng)目未完成結(jié)算前，不得再提請(qǐng)退出。

七、實(shí)現(xiàn)商業(yè)地產(chǎn)的持有及持續(xù)經(jīng)營內(nèi)涵的專門闡述

持有的時(shí)間可以選擇三個(gè)階段，即三年、五年、八年，其首要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)房產(chǎn)的增值及伴隨著的租金的增加，以此地段以及由此形成的專賣百貨購物為主體的商業(yè)業(yè)態(tài)，三年時(shí)間當(dāng)為必須的第一周期，此周期結(jié)束必然達(dá)成其專賣百貨業(yè)態(tài)牢固確立，進(jìn)而帶來租金的大幅度提升，由此推高房產(chǎn)的價(jià)格，這可視為第二次投資，此次投資產(chǎn)生的收益絲毫不亞于第一次（開發(fā)階段）投資所產(chǎn)生的收益，但其綜合成本卻大大低于第一次（開發(fā)階段）投資；基于中國城市人口必然急劇膨脹的事實(shí)，結(jié)合我們所在的三、四級(jí)城市的房地產(chǎn)價(jià)格始終沒有

出現(xiàn)發(fā)達(dá)地區(qū)已經(jīng)出現(xiàn)了急劇增長(zhǎng)的事實(shí)，可以預(yù)計(jì)，五年、八年后將會(huì)出現(xiàn)商業(yè)地產(chǎn)優(yōu)良地段奇缺的狀態(tài)，其價(jià)格大幅度上漲必將出現(xiàn)，這可以看成是第三次投資，其收益（包括房產(chǎn)價(jià)格和租金收益兩方面）將等于或高于第一、二次投資。持有期間可以實(shí)現(xiàn)三個(gè)方面的融資，一是持續(xù)而且增長(zhǎng)的銀行融資；二是持續(xù)而且增長(zhǎng)的股權(quán)融資；三是房地產(chǎn)信托投資基金形式的融資。如此，不動(dòng)產(chǎn)蛻變成了“動(dòng)產(chǎn)”，而且是不需要新增投入?yún)s不斷增值的“動(dòng)產(chǎn)”。

八、商業(yè)地產(chǎn)持有及持續(xù)經(jīng)營期間的退出機(jī)制

可以采取三種方式：

１、發(fā)起人收購；

２、股權(quán)的轉(zhuǎn)讓；

３、準(zhǔn)房地產(chǎn)信托投資基金之權(quán)益證的轉(zhuǎn)讓。

第三篇：融資經(jīng)理崗位說明書

融資部融資經(jīng)理崗位職責(zé)

1、加強(qiáng)融資知識(shí)的學(xué)習(xí)，及時(shí)掌握銀行的融資政策和方式，熟悉融資市場(chǎng)和渠道，拓寬融資業(yè)務(wù)知識(shí)，致力于提高公司的投融資管理水平;

2、負(fù)責(zé)對(duì)外公關(guān)聯(lián)絡(luò)工作的開展，包括與銀行、商會(huì)、協(xié)會(huì)及政府相關(guān)機(jī)構(gòu)部門的溝通協(xié)調(diào)，建立、維護(hù)、支撐公司融資的統(tǒng)一平臺(tái)；

3、負(fù)責(zé)分析、制訂公司投融資需求、投融資策略和計(jì)劃，進(jìn)行投融資成本管理，配合資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)及現(xiàn)金流指標(biāo)達(dá)成;

4、參與投資項(xiàng)目的考察與論證，從資金流方面提出合理化建議，利用各種資源向銀行申請(qǐng)多種形式的金融產(chǎn)品支持，控制融資成本最小化；

5、負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目初選和前期可行性建議書進(jìn)行審核，組織公司的投資項(xiàng)目可行性分析報(bào)告、商業(yè)計(jì)劃書的撰寫；

6、負(fù)責(zé)籌集公司經(jīng)營活動(dòng)所需的資金，定期向總經(jīng)理報(bào)告資金的融入、償還及可用情況，同時(shí)制定資金計(jì)劃和資金的統(tǒng)一調(diào)配方案。

7、根據(jù)公司長(zhǎng)短期戰(zhàn)略規(guī)劃，負(fù)責(zé)制訂本部門工作開展計(jì)劃和部門預(yù)算；

8、負(fù)責(zé)主持融資部日常經(jīng)營和管理、監(jiān)督、考核，組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，完成公司下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)；

9、關(guān)注公司其他部門業(yè)務(wù)的開發(fā)和項(xiàng)目進(jìn)展，做好相關(guān)的配合和服務(wù)工作；

10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第四篇：銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具募集說明書指引

銀行間債券市場(chǎng)

非金融企業(yè)債務(wù)融資工具募集說明書指引

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行債務(wù)融資工具的信息披露行為,保護(hù)投資者合法權(quán)益, 根據(jù)中國人民銀行《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》及中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱交易商協(xié)會(huì)）相關(guān)自律規(guī)則，制定本指引。

第二條 申請(qǐng)發(fā)行債務(wù)融資工具的非金融企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）應(yīng)按本指引的要求編制募集說明書。

第三條 本指引的規(guī)定是對(duì)募集說明書的最低要求。不論本指引是否明確規(guī)定，凡對(duì)投資者做出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)披露。

第四條 募集說明書編制應(yīng)滿足下列一般要求:

(一)引用的信息應(yīng)有明確的時(shí)間概念和資料來源，應(yīng)有充分、客觀、公正的依據(jù)；

(二)引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額,并注明金額單位；

(三)文字清晰準(zhǔn)確，表述規(guī)范，不得出現(xiàn)矛盾歧義，不得刊載任何祝賀性、廣告性和恭維性詞句；

（四）全文文本應(yīng)采用便于保存的A4紙張印刷。第五條 企業(yè)報(bào)送注冊(cè)文件后,在募集說明書披露前發(fā)生與注冊(cè)時(shí)報(bào)備的文件內(nèi)容不一致或?qū)ν顿Y債務(wù)融資工具有重大影響的事項(xiàng),應(yīng)向交易商協(xié)會(huì)做出書面說明，經(jīng)確認(rèn)后相應(yīng)修改募集說明書。

第二章 封面、扉頁、目錄、釋義

第六條 募集說明書封面應(yīng)標(biāo)有“xxx企業(yè)xxx（債務(wù)融資工具名稱）募集說明書”字樣，并應(yīng)載明本期發(fā)行金額、債務(wù)融資工具擔(dān)保情況、企業(yè)及主承銷商的名稱、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)名稱及信用評(píng)級(jí)結(jié)果、募集說明書簽署日期。

第七條 募集說明書扉頁應(yīng)刊登企業(yè)董事會(huì)的下列聲明: “本企業(yè)發(fā)行本期xxx（債務(wù)融資工具名稱）已在中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)，注冊(cè)不代表交易商協(xié)會(huì)對(duì)本期xxx（債務(wù)融資工具名稱）的投資價(jià)值做出任何評(píng)價(jià)，也不代表對(duì)本期xxx（債務(wù)融資工具名稱）的投資風(fēng)險(xiǎn)做出任何判斷。投資者購買本企業(yè)本期xxx（債務(wù)融資工具名稱），應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀本募集說明書及有關(guān)的信息披露文件，對(duì)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行獨(dú)立分析，并據(jù)以獨(dú)立判斷投資價(jià)值，自行承擔(dān)與其有關(guān)的任何投資風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>

“本企業(yè)董事會(huì)（或具有同等職責(zé)的部門）已批準(zhǔn)本募集說明書，全體董事（或具有同等職責(zé)的人員）承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶法律責(zé)任?！?“本企業(yè)負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證本募集說明書所述財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整?！?/p>

“凡通過認(rèn)購、受讓等合法手段取得并持有本企業(yè)發(fā)行的xxx（債務(wù)融資工具名稱）,均視同自愿接受本募集說明書對(duì)各項(xiàng)權(quán)利義務(wù)的約定?！?/p>

“本企業(yè)承諾根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和本募集說明書的約定履行義務(wù)，接受投資者監(jiān)督?！?/p>

第八條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)企業(yè)近三年財(cái)務(wù)報(bào)告出具了非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的,企業(yè)還應(yīng)在扉頁中提示:“xxx會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本企業(yè)xxxx年財(cái)務(wù)報(bào)告出具了xxxx(審計(jì)報(bào)告類型)的審計(jì)報(bào)告,請(qǐng)投資者注意閱讀該審計(jì)報(bào)告全文及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注。本企業(yè)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)已作詳細(xì)說明,請(qǐng)投資者注意閱讀?！?/p>

第九條 募集說明書的目錄應(yīng)標(biāo)明各章、節(jié)的標(biāo)題及相應(yīng)的頁碼,內(nèi)容編排應(yīng)邏輯清晰。

第十條 企業(yè)應(yīng)對(duì)可能引起投資者理解障礙及有特定含義的術(shù)語做出釋義。募集說明書的釋義應(yīng)在目錄次頁排印。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)提示及說明

第十一條 企業(yè)應(yīng)披露可能直接或間接對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和債務(wù)償付能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。企業(yè)應(yīng)針對(duì)自身的實(shí)際情況，充分、準(zhǔn)確、具體地描述相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素。第十二條 本指引所指的風(fēng)險(xiǎn)是可能對(duì)企業(yè)經(jīng)營業(yè)績(jī)和持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響的所有因素，特別是企業(yè)在業(yè)務(wù)、市場(chǎng)營銷、技術(shù)、財(cái)務(wù)、行業(yè)環(huán)境、發(fā)展前景、融資渠道等方面存在的困難、障礙及或有損失。

第十三條 企業(yè)應(yīng)主動(dòng)披露上述因素及其在最近一個(gè)完整會(huì)計(jì)受其影響的情況及程度。對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)因素能做出定量分析的,應(yīng)進(jìn)行定量分析；不能做出定量分析的,應(yīng)進(jìn)行客觀的定性描述。

第十四條 企業(yè)在各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)描述之前，不得只列示風(fēng)險(xiǎn)種類，應(yīng)用粗體明確提示風(fēng)險(xiǎn)具體內(nèi)容和可能產(chǎn)生的后果。

第十五條 企業(yè)應(yīng)進(jìn)行下列風(fēng)險(xiǎn)提示：

（一）債務(wù)融資工具的投資風(fēng)險(xiǎn)：

1、利率風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率變化對(duì)債務(wù)融資工具收益的影響。

2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)融資工具因市場(chǎng)交易不活躍而可能受到的不利影響。

3、償付風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)融資工具本息可能不能足額償付的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)：

1、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。主要是指企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和其他財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、資產(chǎn)流動(dòng)性較差以及或有負(fù)債過高等因素影響企業(yè)整體變現(xiàn)能力的風(fēng)險(xiǎn)。

2、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。主要是指企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)前景、行業(yè)經(jīng)營環(huán)境的變化、商業(yè)周期或產(chǎn)品生命周期的影響、市場(chǎng)飽和或市場(chǎng)分割、過度依賴單一市場(chǎng)、市場(chǎng)占有率下降等風(fēng)險(xiǎn)。

3、管理風(fēng)險(xiǎn)。主要是指組織模式和管理制度不完善，與控股股東及其他重要關(guān)聯(lián)方存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及重大關(guān)聯(lián)交易，發(fā)行后重要股東可能變更或資產(chǎn)重組導(dǎo)致企業(yè)管理層、管理制度、管理政策不穩(wěn)定等風(fēng)險(xiǎn)。

4、政策風(fēng)險(xiǎn)。主要是指因國家法律、法規(guī)、政策的可能變化對(duì)企業(yè)產(chǎn)生的具體政策性風(fēng)險(xiǎn)，如因財(cái)政、金融、土地使用、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)管理、環(huán)境保護(hù)、稅收制度、財(cái)務(wù)管理制度、經(jīng)營許可制度、外匯制度、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等發(fā)生變化而對(duì)企業(yè)的影響。

（三）本債務(wù)融資工具所特有的風(fēng)險(xiǎn)：

債務(wù)融資工具因含特殊條款而存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)。如設(shè)臵擔(dān)保的，需說明擔(dān)保人資信或擔(dān)保物的現(xiàn)狀及可能發(fā)生的重大變化對(duì)債務(wù)融資工具本息償還的影響。

企業(yè)應(yīng)按重要性程度對(duì)上述相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序。上述風(fēng)險(xiǎn)因素在最近一個(gè)會(huì)計(jì)報(bào)告期內(nèi)已造成損失的，應(yīng)予以清晰表述。

第十六條 除非已經(jīng)采取了具體措施,企業(yè)不得對(duì)尚未采取的措施進(jìn)行任何描述。

第四章 發(fā)行條款

第十七條 募集說明書應(yīng)詳細(xì)披露本期債務(wù)融資工具的全部發(fā)行條款，包括但不限于：

(一)債務(wù)融資工具名稱；(二)企業(yè)全稱；(三)企業(yè)待償還債務(wù)融資工具余額；(四)本期發(fā)行金額；(五)債務(wù)融資工具期限；(六)債務(wù)融資工具面值；(七)發(fā)行價(jià)格或利率確定方式；(八)發(fā)行對(duì)象；(九)承銷方式；(十)發(fā)行方式；(十一)發(fā)行日期；(十二)起息日期；(十三)兌付價(jià)格；(十四)兌付方式；(十五)兌付日期；

(十六)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及信用評(píng)級(jí)結(jié)果；（十七）贖回條款或回售條款（如有）；

(十八)擔(dān)保情況。第十八條 企業(yè)債務(wù)融資工具的發(fā)行安排，包括但不限于：(一)簿記建檔安排；(二)分銷安排；(三)繳款和結(jié)算安排；(四)登記托管安排；(五)上市流通安排。

第五章 募集資金運(yùn)用

第十九條 企業(yè)應(yīng)披露本次募集資金的具體用途，用于流動(dòng)資金的，應(yīng)披露具體安排；用于長(zhǎng)期投資的，應(yīng)披露具體的投資項(xiàng)目。

第二十條 企業(yè)應(yīng)承諾在債務(wù)融資工具存續(xù)期間變更資金用途前及時(shí)披露有關(guān)信息。

第六章 企業(yè)基本情況

第二十一條 企業(yè)應(yīng)簡(jiǎn)要披露其基本情況，包括但不限于：

（一）注冊(cè)名稱；

（二）法定代表人；

（三）注冊(cè)資本；

（四）設(shè)立（工商注冊(cè)）日期；

（五）工商登記號(hào)；

（六）住所及其郵政編碼；

（七）電話、傳真號(hào)碼。

第二十二條 企業(yè)應(yīng)披露歷史沿革、經(jīng)歷的改制重組情況及股本結(jié)構(gòu)的歷次變動(dòng)情況。

第二十三條 企業(yè)應(yīng)披露控股股東和實(shí)際控制人的基本情況及持股比例。實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國有控股主體或自然人為止。

若企業(yè)控股股東或?qū)嶋H控制人為自然人，應(yīng)披露其姓名、簡(jiǎn)要背景及所持有的企業(yè)股份被質(zhì)押的情況，同時(shí)披露該自然人對(duì)其他企業(yè)的主要投資情況、與其他主要股東的關(guān)系。

若企業(yè)控股股東或?qū)嶋H控制人為法人，應(yīng)披露該法人的名稱、成立日期、注冊(cè)資本、主要業(yè)務(wù)、資產(chǎn)規(guī)模及所持有的企業(yè)股份被質(zhì)押的情況。

第二十四條 企業(yè)應(yīng)披露與控股股東之間在資產(chǎn)、人員、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)經(jīng)營等方面的相互獨(dú)立情況。第二十五條 企業(yè)應(yīng)披露對(duì)其他企業(yè)的重要權(quán)益投資情況,包括主要子公司、參股公司及其他合營企業(yè)，以及有重要影響的關(guān)聯(lián)方等。

第二十六條 企業(yè)應(yīng)披露其內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)臵及運(yùn)行情況，包括各主要職能部門、業(yè)務(wù)或事業(yè)部和分公司的情況。

第二十七條 企業(yè)應(yīng)披露董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的情況。第二十八條 企業(yè)應(yīng)詳細(xì)披露其業(yè)務(wù)范圍、主營業(yè)務(wù)情況及業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)。

第二十九條 企業(yè)應(yīng)披露所在行業(yè)狀況、行業(yè)地位及面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)狀況。

第七章 企業(yè)主要財(cái)務(wù)狀況

第三十條 企業(yè)應(yīng)披露最近三年及一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息包括但不限于資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表。企業(yè)編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)同時(shí)披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表和母公司財(cái)務(wù)報(bào)表。企業(yè)最近三年及一期合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍發(fā)生重大變化的，還應(yīng)披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的具體變化情況、變化原因及其影響。

財(cái)務(wù)指標(biāo)包括但不限于償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、運(yùn)營效率指標(biāo)。第三十一條 企業(yè)應(yīng)說明最近一個(gè)會(huì)計(jì)期末有息債務(wù)的總余額、債務(wù)期限結(jié)構(gòu)、信用融資與擔(dān)保融資的結(jié)構(gòu)等情況及主要債務(wù)起息日、到期日及融資利率情況。

第三十二條 企業(yè)應(yīng)全面披露關(guān)聯(lián)交易情況，主要包括產(chǎn)品銷售、原材料采購、勞務(wù)提供、資產(chǎn)租賃、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)、融資、擔(dān)保等的關(guān)聯(lián)交易及金額。

第三十三條 企業(yè)應(yīng)對(duì)截至募集說明書簽署之日對(duì)外擔(dān)保和未決訴訟（仲裁）等重大或有事項(xiàng)或承諾事項(xiàng)作詳細(xì)披露，并對(duì)可能產(chǎn)生的損失作合理估計(jì)。

第三十四條 企業(yè)應(yīng)披露截至募集說明書簽署之日的資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、擔(dān)保和其他限制用途安排，以及除此以外的其他具有可對(duì)抗第三人的優(yōu)先償付負(fù)債的情況。

第三十五條 企業(yè)對(duì)可能影響投資者理解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績(jī)和現(xiàn)金流量情況的信息，應(yīng)加以說明。

第八章 企業(yè)資信狀況

第三十六條 企業(yè)應(yīng)披露所聘請(qǐng)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)情況。包括但不限于:

（一）信用評(píng)級(jí)結(jié)論及標(biāo)識(shí)所代表的涵義；

（二）評(píng)級(jí)報(bào)告揭示的主要風(fēng)險(xiǎn)；

（三）跟蹤評(píng)級(jí)的有關(guān)安排；

（四）其他重要事項(xiàng)。

第三十七條 企業(yè)應(yīng)披露下列與企業(yè)及其子公司有關(guān)的資信情況:

（一）獲得主要貸款銀行的授信情況；

（二）近三年是否有債務(wù)違約記錄；

（三）近三年債務(wù)融資工具償還情況；

（四）其他與企業(yè)有關(guān)的資信情況。

第九章 債務(wù)融資工具擔(dān)保

第三十八條 企業(yè)應(yīng)披露債務(wù)融資工具的擔(dān)保情況。第三十九條 提供保證擔(dān)保的,企業(yè)應(yīng)披露保證人的基本情況，包括但不限于：

（一）基本情況簡(jiǎn)介；

（二）最近一年的凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，并注明是否經(jīng)審計(jì)；

（三）資信狀況；

（四）累計(jì)對(duì)外擔(dān)保的金額；

（五）累計(jì)擔(dān)保余額占其凈資產(chǎn)額的比例。

第四十條 提供保證擔(dān)保的，企業(yè)應(yīng)披露債務(wù)融資工具擔(dān)保協(xié)議或擔(dān)保函的主要內(nèi)容,至少包括下列事項(xiàng):(一)擔(dān)保金額；(二)擔(dān)保期限；(三)擔(dān)保方式；(四)擔(dān)保范圍；

(五)企業(yè)、擔(dān)保人、債務(wù)融資工具持有人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系；

(六)各方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

第四十一條 提供抵押或質(zhì)押擔(dān)保的,企業(yè)應(yīng)披露擔(dān)保物的名稱、金額(賬面值和評(píng)估值)、擔(dān)保物金額與所發(fā)行債務(wù)融資工具面值總額和本息總額之間的比例。

第四十二條 提供抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，企業(yè)應(yīng)披露擔(dān)保物的評(píng)估、登記、保管和相關(guān)法律手續(xù)的辦理情況。

第四十三條 企業(yè)應(yīng)披露保證人的資信或擔(dān)保物發(fā)生重大變化時(shí)的持續(xù)披露安排。

第十章 稅項(xiàng)

第四十四條 企業(yè)應(yīng)在募集說明書中明確列示投資債務(wù)融資工具所應(yīng)繳納的稅項(xiàng)、征稅依據(jù)及繳納方式。

第四十五條 企業(yè)應(yīng)明確告知投資者所應(yīng)繳納稅項(xiàng)是否與債務(wù)融資工具的各項(xiàng)支付構(gòu)成抵銷。第四十六條 企業(yè)應(yīng)聲明所列稅項(xiàng)不構(gòu)成對(duì)投資者的納稅建議和投資者納稅依據(jù)。投資者應(yīng)就有關(guān)事項(xiàng)咨詢財(cái)稅顧問，企業(yè)不承擔(dān)由此產(chǎn)生的任何責(zé)任。

第十一章 發(fā)行的有關(guān)機(jī)構(gòu)

第四十七條 企業(yè)應(yīng)披露下列機(jī)構(gòu)的名稱、住所、法定代表人、聯(lián)系電話、傳真和有關(guān)經(jīng)辦人員的姓名:

(一)企業(yè)；

(二)主承銷商及其他承銷機(jī)構(gòu)；(三)律師事務(wù)所；(四)會(huì)計(jì)師事務(wù)所；(五)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)；(六)擔(dān)保機(jī)構(gòu)(如有)；

(七)登記、托管、結(jié)算機(jī)構(gòu)；(八)其他與發(fā)行有關(guān)的機(jī)構(gòu)。

第四十八條 企業(yè)應(yīng)披露與發(fā)行有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員及經(jīng)辦人員之間存在的直接或間接的股權(quán)關(guān)系或其他重大利害關(guān)系。

第十二章 附 錄 第四十九條 募集說明書的附錄是募集說明書不可分割的組成部分,包括但不限于:

(一)企業(yè)關(guān)于報(bào)告期內(nèi)被出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告(如有)涉及事項(xiàng)及處理情況的說明；

(二)注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于報(bào)告期內(nèi)非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告(如有)的補(bǔ)充意見；

(三)債務(wù)融資工具擔(dān)保的相關(guān)證明文件（如有）。采用抵(質(zhì))押擔(dān)保的,應(yīng)提供抵(質(zhì))押物的權(quán)屬證明、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及與抵(質(zhì))押相關(guān)的登記、保管、持續(xù)監(jiān)督安排等方面的文件。

第十三章 附 則

第五十條 企業(yè)確有合理理由就某些信息提出豁免要求的，可在不影響投資人判斷債務(wù)融資工具投資價(jià)值的前提下，做出書面說明并經(jīng)交易商協(xié)會(huì)確認(rèn)后予以豁免。

第五十一條 本指引自公布之日起施行。

第五篇：企業(yè)融資心得體會(huì)

企業(yè)融資心得體會(huì)

為了認(rèn)真貫徹落實(shí)市委五屆七次全會(huì)精神，圓滿完成今年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)建設(shè)國際化大都市的良好開局，按照市委安排，我局決定開展“明確新目標(biāo)、提升新境界、爭(zhēng)創(chuàng)新業(yè)績(jī)”建設(shè)國際化大都市主題教育。通過認(rèn)真學(xué)習(xí)，結(jié)合自己的本職工作，就如何突破中小企業(yè)融資瓶頸，助推中小企業(yè)發(fā)展談一些體會(huì)和看法：

近年來，我市各級(jí)中小企業(yè)管理部門把融資服務(wù)工作做為促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的首要工作，充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮企業(yè)、銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)主體作用，以優(yōu)化中小企業(yè)融資環(huán)境為工作重點(diǎn)，加強(qiáng)直接融資和間接融資工作力度，聚精會(huì)神搞服務(wù)，一心一意抓融資。按照“政府推動(dòng)、企業(yè)主動(dòng)、銀行帶動(dòng)、銀保企聯(lián)動(dòng)”的工作思路，建立起了政府調(diào)控、銀行支持、企業(yè)參與、擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的中小企業(yè)融資工作運(yùn)作模。

一、我市中小企業(yè)融資基本情況

截止2016年底，全市共有中小企業(yè)13.3萬戶。其中，中小企業(yè)（非公企業(yè)）2.66萬戶，個(gè)體工商戶10.67萬戶。從業(yè)人員70.9萬人，全市非公有制經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中的貢獻(xiàn)份額達(dá)到48.08%，已成為國民經(jīng)濟(jì)的重要支柱；入庫稅金15.7億元，占全市地方財(cái)政收入的48%，已成為縣市兩級(jí)財(cái)政收入的重要來源。然而，截至2016年末，全市銀行業(yè)各項(xiàng)存款余額達(dá)936億元，較年初增加202億元，而各項(xiàng)貸款余額373億元，較年初增加102億元，存貸差563億元，存貸比失調(diào)，中小企業(yè)貸款難和金融機(jī)構(gòu)難貸款并存。中小企業(yè)所獲得的金融資源與其在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的地位作用卻極不相稱。據(jù)調(diào)查，80%以上的中小企業(yè)反映，貸款難、擔(dān)保難、融資難是當(dāng)前制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸；50%以上的中小企業(yè)因流動(dòng)資金不足而達(dá)不到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力；90%以上的中小企業(yè)因自身積累少、融資困難而難以擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模和進(jìn)行技術(shù)改造，期望金融機(jī)構(gòu)的資金支持。調(diào)研表明，經(jīng)過多年努力，我市中小企業(yè)融資難問題得到一定程度的緩解，但形勢(shì)依然嚴(yán)峻。

（一）我市中小企業(yè)融資的主要途徑。企業(yè)長(zhǎng)期積累的自有資金，親朋好友借款，企業(yè)互助性資金支持，金融部門貸款，上級(jí)部門無償資金支持或政府貸款貼息，政府一些產(chǎn)業(yè)政策（科技創(chuàng)新資金等）資金支持，一些投融資公司進(jìn)行股份合作等。

（二）中小企業(yè)融資難問題有所緩解。一是中小企業(yè)貸款總額呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。2016年，全市金融機(jī)構(gòu)與752戶中小企業(yè)建立了信貸關(guān)系，各項(xiàng)貸款余額較年初增加102億元。二是金融機(jī)構(gòu)服務(wù)得到一定改進(jìn)。郵儲(chǔ)銀行、興業(yè)銀行、招商銀行、交通銀行陸續(xù)在我市成立分支機(jī)構(gòu)對(duì)外營業(yè)，金融機(jī)構(gòu)不斷增加，競(jìng)爭(zhēng)加劇服務(wù)提升；各大銀行均設(shè)立了中小企業(yè)貸款專營機(jī)構(gòu)，推出適合中小企業(yè)貸款的新產(chǎn)品，簡(jiǎn)化審貸手續(xù)，提高放貸效率，被調(diào)查企業(yè)中，向銀行申請(qǐng)貸款成功率達(dá)到了64%。

（三）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的積極作用。我市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)從1999年起步，截止2016年底，全市共有擔(dān)保機(jī)構(gòu)16家，注冊(cè)資金合計(jì)3.28億元，2016年擔(dān)保中小企業(yè)1845戶（其中個(gè)體戶1430戶、中小企業(yè)415戶）,全年擔(dān)?？傤~7.54億元。累計(jì)擔(dān)保中小企業(yè)3587戶，（其中個(gè)體戶2953戶，中小企業(yè)634戶），累計(jì)擔(dān)保金額11億元。我市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在緩解中小企業(yè)融資難問題、支持中小企業(yè)發(fā)展中起了積極作用。但無論從數(shù)量上還是規(guī)模上，擔(dān)保公司的實(shí)力過于弱小，使這個(gè)行業(yè)難以承擔(dān)起更多的使命。80%的被調(diào)查企業(yè)認(rèn)為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)緩解融資難問題有作用或有重要作用

（四）三類中小企業(yè)融資難問題相對(duì)突出。一是初創(chuàng)型企業(yè)。自身實(shí)力較弱，資產(chǎn)規(guī)模較小，難以達(dá)到銀行貸款所應(yīng)具備的一些基本條件（如落實(shí)抵押擔(dān)保等），往往通過民間借貸等其他渠道獲得資金。此類企業(yè)面廣量大，在整個(gè)小企業(yè)總數(shù)中所占比重高。二是正處于快速擴(kuò)張期的成長(zhǎng)型中小企業(yè)。由于投資需求旺盛，外源性融資較多，資產(chǎn)負(fù)債率偏高。在總體信貸趨緊的情況下，金融機(jī)構(gòu)從控制風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，傾向于信貸退出而導(dǎo)致此類企業(yè)資金緊張。三是產(chǎn)業(yè)升級(jí)中需要調(diào)整的企業(yè)。由于對(duì)這類企業(yè)信貸投放結(jié)構(gòu)的調(diào)整，企業(yè)貸款受到的影響較為明顯。

二、解決中小企業(yè)融資難問題的對(duì)策和建議

（一）提高中小企業(yè)企業(yè)主素質(zhì)，推動(dòng)中小企業(yè)管理現(xiàn)代化。一是加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)管理人員的培訓(xùn)輔導(dǎo)，如培訓(xùn)中高級(jí)經(jīng)營管理人員和具體的管理技能等；二是鼓勵(lì)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，向中小企業(yè)提供技術(shù)指導(dǎo)，促進(jìn)中小企業(yè)技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新；三是信息輔導(dǎo)體系建設(shè)，如搜集各地的市場(chǎng)動(dòng)向，公布中小企業(yè)擬實(shí)施項(xiàng)目以吸引社會(huì)資金等；四是財(cái)務(wù)輔導(dǎo)體系建設(shè)，幫助中小企業(yè)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表，強(qiáng)化財(cái)務(wù)分析等。

（二）建立多元化的融資渠道和完善的服務(wù)體系。

一是要大力營造支持中小企業(yè)發(fā)展的良好金融政策環(huán)境，從法律和政策上體系化。二是發(fā)展中小民營金融機(jī)構(gòu)、鼓勵(lì)民間金融活動(dòng)。按照中國銀監(jiān)會(huì)、中國人民銀行聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》和咸陽市人民政府辦公室《關(guān)于推進(jìn)小額貸款公司試點(diǎn)工作的通知》以及《咸陽市小額貸款公司發(fā)展規(guī)劃的通知》，建立小額貸款公司，依托小額貸款公司的發(fā)展，增加初創(chuàng)型小企業(yè)創(chuàng)業(yè)貸款供給。民間融資作為正規(guī)金融的一種補(bǔ)充，應(yīng)該加強(qiáng)引導(dǎo)和規(guī)范，民間融資主要服務(wù)于中小企業(yè)發(fā)展和應(yīng)急性的資金需求，活躍信貸市場(chǎng)，宜疏不宜堵，如果對(duì)其不聞不問，缺乏有效管理則很有可能出現(xiàn)高利貸、非法集資等問題，這不僅對(duì)金融體系，也會(huì)對(duì)社會(huì)造成極大的傷害。三是鼓勵(lì)有條件的企業(yè)直接融資。鼓勵(lì)支持具備條件的陜西康慧制藥股份有限公司、西北醫(yī)療等一批中小企業(yè)在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)在資本市場(chǎng)的直接融資。推進(jìn)中小企業(yè)集合發(fā)債。幫助一批成長(zhǎng)性好、經(jīng)營業(yè)績(jī)優(yōu)的成長(zhǎng)型中小企業(yè)通過集合發(fā)債的形式融資，為中小企業(yè)擴(kuò)大中長(zhǎng)期項(xiàng)目投資提供穩(wěn)定的資金支持。四是完善中小企業(yè)信用擔(dān)保建設(shè)。一是建立和完善中小企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助資金的投入，通過杠桿效應(yīng)撬動(dòng)了銀行貸款。二是做好咸陽市信用擔(dān)保公司增資1億元，使注冊(cè)資資金達(dá)到1.5億元，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力。三是成立咸陽市信用擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)，鼓勵(lì)會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)互利合作，通過擴(kuò)大會(huì)員范圍、會(huì)員增資擴(kuò)股、擔(dān)保機(jī)構(gòu)互相兼并等方式，增加注冊(cè)資本，擴(kuò)大擔(dān)保能力，更好地為中小企業(yè)服務(wù)。四是加強(qiáng)銀行和擔(dān)保公司之間的協(xié)調(diào)和服務(wù)，推動(dòng)建立公平合理的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，由銀行和擔(dān)保公司按照各自職責(zé)共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。五是結(jié)合實(shí)際，積極探索其化融資方式。

1、風(fēng)險(xiǎn)投資。引導(dǎo)廣大投資者和投資機(jī)構(gòu)，可采取政府資金引導(dǎo)，社會(huì)資金參與，銀行支持的方式，創(chuàng)辦咸陽市中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資公司，對(duì)中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)不同成長(zhǎng)期建立相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制，此事我市城投公司正在積極籌劃之中。

2、政策性支持融資。利用政府產(chǎn)業(yè)政策和經(jīng)濟(jì)政策中支持中小企業(yè)發(fā)展的因素進(jìn)行融資。如中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的融資政策、科技產(chǎn)業(yè)化政策、國債政策、西部大開發(fā)政策、關(guān)中天水經(jīng)濟(jì)區(qū)和西咸一體化等政策。

3、高科技含量融資。中小企業(yè)可以通過提高企業(yè)和產(chǎn)品的科技含量進(jìn)行融資，無論是政府還是銀行都支持科技含量高、發(fā)展前景好的中小企業(yè)。商業(yè)銀行一般明確，對(duì)這類企業(yè)的新技術(shù)產(chǎn)品和專利產(chǎn)品貸款需求予以優(yōu)先支持，對(duì)其先進(jìn)的設(shè)備融資需求，可以發(fā)放設(shè)備抵押貸款。

4、大企業(yè)配套融資。國家鼓勵(lì)中小企業(yè)為大企業(yè)配套，銀行支持為大企業(yè)配套。商業(yè)銀行一般規(guī)定，只要有大中企業(yè)的生產(chǎn)定單、有效委托合同，大中企業(yè)又提供擔(dān)保的，就可以優(yōu)先進(jìn)行情貸支持。對(duì)中標(biāo)政府采購合同的中小企業(yè)，可以通過賬戶托管方式優(yōu)先發(fā)放貸款。

綜上所述，我市中小企業(yè)融資問題的解決是一個(gè)系統(tǒng)性工程，還有待政府、金融行業(yè)和全社會(huì)共同采取措施，拓寬融資渠道，為中小企業(yè)發(fā)展?fàn)I造出良好的融資環(huán)境，共同解決中小企業(yè)融資難這一問題。