第一篇：第三節(jié) 違反信貸規(guī)章制度的行為及處理

第三節(jié) 違反信貸規(guī)章制度的行為及處理

第四十一條 在貸款過程中，有以下行為之一的，給予直接責(zé)任人解除勞動(dòng)合同處分，間接責(zé)任人撤職至留用查看處分：

（一）采用編造假名、冒用他人名義等手段，騙取貸款供自己或他人使用的；

（二）采取借名、搭名等手段，套取貸款供自己或他人使用的；

（三）發(fā)放虛假按揭貸款、虛假擔(dān)保貸款的；

（四）內(nèi)外勾結(jié)，利用票據(jù)融資套取單位資金的；

（五）貸款未還清前，違反規(guī)定解除擔(dān)保手續(xù)的；

（六）與客戶惡意串謀，提供虛假材料報(bào)批、騙取貸款的；

（七）幫助客戶逃廢單位債務(wù)的；

（八）授意、指使、強(qiáng)令下屬違規(guī)辦理貸款的；

（九）對(duì)違規(guī)授意和指令不抵制、不報(bào)告而違規(guī)辦理貸款的；

（十）截留、挪用客戶信貸資金的；

（十一）利用職權(quán)在貸款過程中吃拿卡要、收受好

（一）未按規(guī)定建立監(jiān)測(cè)臺(tái)賬的；

（二）未按規(guī)定跟蹤客戶資金使用、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入情況，或未檢查貸款限制性條件的落實(shí)情況的；

（三）未按規(guī)定撰寫貸后檢查報(bào)告或填制貸后檢查表的；

（四）未按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行貸后管理責(zé)任移交的；

（五）未及時(shí)將貸后管理信息錄入信貸相關(guān)管理系統(tǒng)的。

違反貸后管理規(guī)定，有以下行為之一的，給予責(zé)任人警告至記過處分；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人記大過至撤職處分，給予間接責(zé)任人記大過至降級(jí)（職）處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人留用察看至解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人撤職至解除勞動(dòng)合同處分：

（一）未按規(guī)定時(shí)限進(jìn)行貸后檢查或貸后檢查流于形式的；

（二）貸后管理檢查中應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或發(fā)現(xiàn)問題未及時(shí)采取措施的；

（三）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處置不及時(shí)或處置不力的；

（四）違規(guī)辦理貸款展期的；

（五）未經(jīng)允許披露貸后管理信息的；

（六）違規(guī)對(duì)借款人實(shí)行貸款掛賬停息，減收、緩收本息或豁免本息的；

（七）收貸收息推遲入賬的；

（八）故意隱瞞貸后管理中存在的嚴(yán)重影響貸款安全的重大問題的；

（九）未按規(guī)定及時(shí)向借款人、擔(dān)保人主張權(quán)利的；

（十）保管不當(dāng)造成抵（質(zhì)）押物毀損的，或擅自抽出或返還擔(dān)保物權(quán)證、質(zhì)物的，或違規(guī)退還保證金的。

第四十九條 違規(guī)辦理貸款重組、借新還舊、以貸收息的，給予責(zé)任人撤職至解除勞動(dòng)合同處分。

第五十條 違反貸款發(fā)放及擔(dān)保管理等有關(guān)規(guī)定，有以下行為之一的，給予責(zé)任人記大過至解除勞動(dòng)合同處分：

（一）向不具備貸款條件的客戶發(fā)放貸款的；

（二）違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的；

（三）未按規(guī)定執(zhí)行審貸分離和授權(quán)審批制度的；

（四）未經(jīng)審批或未落實(shí)貸款審批條件發(fā)放貸款，或擅自變更貸款限制性發(fā)放條件的；

（五）辦理?yè)?dān)保貸款時(shí)，未按規(guī)定辦理?yè)?dān)保相關(guān)手續(xù)或未核實(shí)其有效性的。第五十三條 違反貸款支付方式規(guī)定，有以下行為之一的，給予責(zé)任人警告至記過處分；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人記大過至撤職處分，給予間接責(zé)任人記大過至降級(jí)（職）處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人留用察看至解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人撤職至解除勞動(dòng)合同處分：

（一）按規(guī)定應(yīng)采取受托支付方式而未采取的；

（二）按規(guī)定應(yīng)采取轉(zhuǎn)賬支付而未采取的；

（三）按規(guī)定可以采取現(xiàn)金支付，未執(zhí)行借款人本人柜臺(tái)領(lǐng)款的。第五十四條 違反貸款合同管理有關(guān)規(guī)定，有以下行為之一的，給予責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人警告至降級(jí)（職）處分，給予間接責(zé)任人警告至記大過處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人撤職至解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人降級(jí)（職）至留用察看處分：

（一）未使用省聯(lián)社統(tǒng)一貸款合同或使用合同不當(dāng)?shù)模?/p>

（二）未按規(guī)定簽訂借款合同、擔(dān)保合同、借據(jù)、貸款承諾書、貸款意向書等法律文件，致使法律文件無(wú)效或者出現(xiàn)對(duì)貸款人不利的條款；

（三）未按規(guī)定執(zhí)行貸款面談，借款合同面簽制度的；

（四）未按合同約定對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理和控制，監(jiān)管貸款資金未按約定用途使用的；

（五）違反規(guī)定，協(xié)助借款人采取化整為零方式規(guī)避受托支付的；

（六）未按合同約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并加強(qiáng)回籠資金進(jìn)行管理的。

第五十五條 在應(yīng)用信貸管理系統(tǒng)過程中，有以下行為之一的，給予責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人警告至降級(jí)（職）處分，給予間接責(zé)任人警告至記大過處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人撤職至解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人降級(jí)（職）至留用察看處分：

（一）對(duì)信貸管理系統(tǒng)中錄入的客戶信息、貸款申請(qǐng)信息、借據(jù)信息、貸后管理信息、保全信息等不真實(shí)或未及時(shí)登記、及時(shí)更新，造成系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息不完整、不準(zhǔn)確的；

（二）在信貸管理系統(tǒng)中對(duì)各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)未及時(shí)進(jìn)行審批處理的；

第二篇：違反財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度行為及處理

第八章 違反財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度行為及處理

第一節(jié) 違反財(cái)務(wù)管理制度行為及處理 第一條 違反財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人相應(yīng)處理：

（一）財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案，以及利潤(rùn)分配、彌補(bǔ)虧損方案未經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)實(shí)施的，給予警告處分；

（二）重大投資、重大資產(chǎn)處臵和核銷、重大關(guān)聯(lián)交易及重大對(duì)外擔(dān)保等事項(xiàng)，未按照法人治理要求報(bào)董（理）事會(huì)或股東大會(huì)審議的，給予記過或記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)或撤職處分；

（三）大額財(cái)務(wù)開支事項(xiàng)未按規(guī)定報(bào)財(cái)審委審查的，給予經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（四）處臵抵債資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等資產(chǎn)，辦理房產(chǎn)租入、租出，以及大額財(cái)務(wù)開支等事項(xiàng)，未按規(guī)定實(shí)施財(cái)務(wù)公開的，給予經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告處分；

（五）對(duì)外投資入股未按規(guī)定履行審查審批程序的，給予警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過或記大過處分。

第二條 違反重大財(cái)務(wù)政策，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人相應(yīng)處理：

（一）私設(shè)“小金庫(kù)”，或未將收入納入賬內(nèi)核算直接抵頂支出的，給予記過或記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降 1 級(jí)至開除處分；

（二）資產(chǎn)未按規(guī)定納入賬內(nèi)核算，造成資產(chǎn)流失或損害單位利益的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過或降級(jí)處分；

（三）對(duì)外出租房產(chǎn)等資產(chǎn)(含抵債資產(chǎn))，未按規(guī)定收取租賃費(fèi)，或超過規(guī)定時(shí)限六個(gè)月仍未收取租賃費(fèi)且未與承租人解除合同的，給予經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（四）超標(biāo)準(zhǔn)購(gòu)臵工作用車，或?qū)嵭熊囕v改革后發(fā)放車輛補(bǔ)貼同時(shí)違反規(guī)定配備公務(wù)用車的，給予警告或記過處分；

（五）違規(guī)對(duì)外捐贈(zèng)的，給予經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（六）以個(gè)人名義存放單位或集體資金的，給予警告或記過處分；

（七）重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)未按規(guī)定履行審查備案程序的，給予警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過或記大過處分。

第三條 違反重大財(cái)務(wù)政策，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人相應(yīng)處理：

（一）使用單位土地建設(shè)團(tuán)購(gòu)住房，未按市場(chǎng)化原則轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)的，給予記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分；

（二）為建設(shè)團(tuán)購(gòu)住房違規(guī)向開發(fā)商提供貸款的，給予警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過至降級(jí)處分；

（三）違反規(guī)定團(tuán)購(gòu)住房，對(duì)單位造成不良影響的，給予警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過至降級(jí)處分；

（四）超標(biāo)準(zhǔn)購(gòu)臵周轉(zhuǎn)房的，給予警告或記過處分；

（五）不符合條件的人員占用周轉(zhuǎn)房超過三個(gè)月不搬離的，給予警告或記過處分，同時(shí)按市場(chǎng)價(jià)格補(bǔ)繳房屋租金。

第四條 違反財(cái)務(wù)收入管理規(guī)定，有以下行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過或降級(jí)處分：

（一）不按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)收入，通過提前或延遲確認(rèn)收入,調(diào)節(jié)期間利潤(rùn)的；

（二）不按國(guó)家規(guī)定和會(huì)計(jì)核算要求設(shè)臵賬簿，隱匿或轉(zhuǎn)移收入的；

（三）取得政府補(bǔ)助未按規(guī)定進(jìn)行核算的。

第五條 違反基本建設(shè)管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過處分：

（一）項(xiàng)目考察論證失職，基本建設(shè)項(xiàng)目選址失敗的；

（二）合同簽訂不合規(guī)，損害單位利益的；

（三）超額撥付工程資金，或未按規(guī)定扣收質(zhì)量保證金的；

（四）在建工程達(dá)到固定資產(chǎn)確認(rèn)條件，未及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的；

（五）房產(chǎn)被拆遷一個(gè)季度以上，因工作不到位未足額取得拆遷補(bǔ)償款的；

（六）未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)取得《不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書》的。第六條 違反基本建設(shè)管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分：

（一）未履行規(guī)定的審查審批程序，或化整為零、超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)的；

（二）工程質(zhì)量差，未能達(dá)到使用要求或未能通過質(zhì)量驗(yàn)收的；

（三）因管理不善，造成重大安全責(zé)任事故的；

（四）未對(duì)合同履行違約行為及時(shí)采取措施，造成損失擴(kuò)大的。

第七條 違反手續(xù)費(fèi)支出管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）支付代辦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)、代辦收貸業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，未按規(guī)定審核、審批的；

（二）超比例、超范圍列支代辦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)、代辦收貸業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)的；

（三）代辦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)或代辦收貸業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)未通過轉(zhuǎn)賬支付的；

（四）代辦收貸業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)以收抵支的；

（五）向在崗員工支付代辦手續(xù)費(fèi)的。

第八條 違反應(yīng)收款管理規(guī)定，有下列行為之一的，給 予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）應(yīng)收款項(xiàng)管理不到位，造成權(quán)利滅失或形成資金損失的；

（二）違反規(guī)定程序，擅自列支其他應(yīng)收款的；

（三）長(zhǎng)期不歸還臨時(shí)借款的；

（四）案件掛賬資金未納入應(yīng)收款管理的；

（五）單位承擔(dān)的案件掛賬損失超過規(guī)定期限未清理完畢的；

（六）抵債資產(chǎn)接收或處臵完畢后，未同步處理相關(guān)掛賬費(fèi)用的；

（七）訴訟費(fèi)墊款長(zhǎng)期不清理，且未按規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的；

（八）在其他應(yīng)收款科目墊付到期銀行承兌匯票款或列支其他信貸資金的。

第九條 違反業(yè)務(wù)及管理費(fèi)管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過或降級(jí)處分：

（一）超費(fèi)用總額列支費(fèi)用，數(shù)額較大的；

（二）實(shí)行比例控制的費(fèi)用，超比例列支幅度較大的；

（三）違反權(quán)責(zé)發(fā)生制原則預(yù)提或下甩費(fèi)用的；

（四）承擔(dān)關(guān)聯(lián)企業(yè)的費(fèi)用，或?qū)⒆陨碣M(fèi)用轉(zhuǎn)嫁給關(guān)聯(lián)企業(yè)的；

（五）費(fèi)用支出單據(jù)不合規(guī)導(dǎo)致稅金支出增加或形成其他資金損失，數(shù)額較大的；

（六）大額費(fèi)用未按規(guī)定實(shí)行轉(zhuǎn)賬支付，逃避監(jiān)督或筆數(shù)較多的；

（七）超標(biāo)準(zhǔn)列支工裝等有明確支出標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目的。第十條 違反工資費(fèi)用管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過或降級(jí)處分：

（一）違反規(guī)定在職工薪酬類以外的科目列支各類補(bǔ)貼、補(bǔ)助的;

（二）未按規(guī)定轉(zhuǎn)賬發(fā)放各類工資的；

（三）超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)承擔(dān)、繳存住房公積金的；

（四）單位承擔(dān)應(yīng)由個(gè)人繳納的社會(huì)保險(xiǎn)和企業(yè)年金的；

（五）違反規(guī)定為員工購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)的；

（六）政府未實(shí)際支付獎(jiǎng)勵(lì)資金，以政府獎(jiǎng)勵(lì)名義巧立名目發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)貼的；

（七）克扣職工工資或以職工工資名義發(fā)放實(shí)將資金另作他用的。

第十一條 違反抵債資產(chǎn)管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）接收抵債資產(chǎn)未按規(guī)定確定接收價(jià)格、核實(shí)產(chǎn)權(quán)，造成資產(chǎn)或資金損失的；

（二）抵債資產(chǎn)自用未履行審批手續(xù)，或抵債資產(chǎn)自用后資產(chǎn)仍閑臵（包括出租）的；

（三）抵債資產(chǎn)處臵拍賣傭金高于規(guī)定比例的；

（四）未按規(guī)定方式處臵抵債資產(chǎn)的。

第十二條 違反固定資產(chǎn)管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過或降級(jí)處分：

（一）固定資產(chǎn)賬面價(jià)值和在建工程賬面價(jià)值之和占凈資產(chǎn)的比重超過規(guī)定比例的；

（二）未按規(guī)定確認(rèn)固定資產(chǎn)，形成賬外資產(chǎn)或擴(kuò)大固定資產(chǎn)核算范圍，逃避費(fèi)用管理的；

（三）隨意變更固定資產(chǎn)折舊年限、方法調(diào)節(jié)利潤(rùn)的；

（四）利用不當(dāng)資金來源購(gòu)建固定資產(chǎn)的；

（五）購(gòu)臵固定資產(chǎn)登記在他人名下的；

（六）將固定資產(chǎn)無(wú)償讓渡他人使用或以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格對(duì)外出租的；

（七）未按規(guī)定處臵、報(bào)廢固定資產(chǎn)，造成損失的。第十三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）對(duì)外出租房產(chǎn)，約定租賃期限超過規(guī)定年限的；

（二）低值易耗品管理混亂，導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)流失的；

（三）未按規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)或低值易耗品清查、盤點(diǎn)、清理的。

第十四條 違反應(yīng)稅事務(wù)管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）形成稅收罰款、滯納金，損失較大的；

（二）未合理利用稅收優(yōu)惠政策的；

（三）多繳稅款，數(shù)額較大的；

（四）未按規(guī)定抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，造成損失的；

（五）未按規(guī)定取得增值稅專用發(fā)票，造成抵扣權(quán)利喪失的；

（六）未按規(guī)定履行代扣代繳義務(wù)的；

（七）單位承擔(dān)應(yīng)由個(gè)人繳納稅款的；

（八）重要涉稅檔案資料丟失的。

第十五條 違反增值稅發(fā)票管理規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重或造成不良后果的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分。

第十六條 違反資本金管理規(guī)定，有以下行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分：

（一）增加或減少資本金未報(bào)股東大會(huì)(股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)的報(bào)董事會(huì))批準(zhǔn)，或未履行規(guī)定的審查審批程序的；

（二）違反規(guī)定轉(zhuǎn)增實(shí)收資本的；

（三）違反規(guī)定實(shí)施股金分紅的；

（四）未按規(guī)定管理資本溢價(jià)的；

（五）以貸款資金入股的；

（六）未履行規(guī)定程序?qū)嵤┕蓹?quán)轉(zhuǎn)讓，或在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中進(jìn)行利益輸送的；

（七）二級(jí)資本債發(fā)行管理不善，造成不良后果的。第十七條 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)本單位違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定的行為，未按規(guī)定及時(shí)處理或建議處理，對(duì)上級(jí)管理部門隱匿、謊報(bào)有關(guān)資料的，給予警告或記過處分。

第十八條 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人參與或主動(dòng)為本單位違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定的活動(dòng)出謀劃策，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的；不認(rèn)真履行財(cái)務(wù)管理職能，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理工作混亂，財(cái)務(wù)違規(guī)違紀(jì)問題較多的，給予記大過至撤職處分。

第十九條 故意漏報(bào)、瞞報(bào)需監(jiān)督或?qū)徲?jì)財(cái)務(wù)項(xiàng)目的，給予有關(guān)責(zé)任人警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過或記大過處分。

第二節(jié) 違反會(huì)計(jì)核算制度行為及處理 第一條 私設(shè)會(huì)計(jì)賬簿的，給予有關(guān)責(zé)任人記過或記大過處分，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。

第二條 未按規(guī)定及時(shí)記載表內(nèi)、表外賬務(wù)，記賬串戶、金額錯(cuò)誤，未及時(shí)糾改的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分。

第三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過或降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予撤職至開除處 分：

（一）故意制作、上報(bào)假賬、假表、假數(shù)據(jù)的；

（二）提供隱瞞重要事實(shí)的會(huì)計(jì)報(bào)告的；

（三）提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)信息，造成不良后果的；

（四）以其他方式提供虛假會(huì)計(jì)報(bào)表的。

第四條 對(duì)需要計(jì)提或攤銷的支出，未按規(guī)定比例和期限足額提取或攤銷的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分。

第五條 未及時(shí)準(zhǔn)確計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和預(yù)計(jì)負(fù)債，未及時(shí)按規(guī)定處理已報(bào)廢、已損失資產(chǎn)（包括但不限于固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用等）賬務(wù)，造成經(jīng)營(yíng)成果不真實(shí)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過或降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予撤職至開除處分。

第六條 變更經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事實(shí)、虛假核算、虛列收入和費(fèi)用的，或虛列、截留、私分手續(xù)費(fèi)的，責(zé)令改正或退回違規(guī)所得，給予有關(guān)責(zé)任人記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人相應(yīng)處理：

（一）發(fā)放超過一年期利隨本清貸款的，給予經(jīng)濟(jì)處罰； 情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（二）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)業(yè)務(wù)未作為自營(yíng)業(yè)務(wù)管理的，給予經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；

（三）表外資產(chǎn)退出表外登記不符合國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)政策規(guī)定，給予經(jīng)濟(jì)處罰；拒不整改的，給予警告或記過處分；

（四）不按規(guī)定開展關(guān)聯(lián)交易、披露關(guān)聯(lián)交易信息，或利用關(guān)聯(lián)交易操縱利潤(rùn)的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分；

（五）未嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制要求計(jì)提應(yīng)付利息和應(yīng)收利息的，給予經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（六）未按規(guī)定核算辭退福利、補(bǔ)充退休福利的，給予經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（七）違反監(jiān)管規(guī)定辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、買入返售、賣出回購(gòu)、信貸資產(chǎn)買賣、應(yīng)收款項(xiàng)類資產(chǎn)買賣、同業(yè)代付、信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)，或未遵循“實(shí)質(zhì)重于形式”原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，與交易對(duì)手聯(lián)合掩蓋業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過或降級(jí)處分。

第八條 未按規(guī)定記載、核對(duì)賬目，造成賬賬、賬款、賬表、賬實(shí)、內(nèi)外賬務(wù)不符的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分。

第九條 授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工從事下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記過至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不 報(bào)告的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分：

（一）偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、賬簿的；

（二）隱匿、銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的合同、會(huì)計(jì)憑證、賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等的；

（三）以不具商業(yè)實(shí)質(zhì)的發(fā)票列賬的；

（四）隱匿、變更經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事實(shí)，虛假核算的；

（五）亂用會(huì)計(jì)科目、亂調(diào)賬表的；

（六）違規(guī)沖賬的；

（七）隱瞞或有資產(chǎn)及負(fù)債，未按規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整記錄表外業(yè)務(wù)，對(duì)預(yù)計(jì)可能發(fā)生的損失未按規(guī)定披露，對(duì)應(yīng)確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債的表外業(yè)務(wù)未及時(shí)納入表內(nèi)核算管理的；

（八）違規(guī)將表內(nèi)業(yè)務(wù)在表外核算的；

（九）違規(guī)將表內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)入表外核算或?qū)⒈硗赓Y產(chǎn)違規(guī)退出表外，掩蓋資產(chǎn)真實(shí)情況的；

（十）違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，幫助交易對(duì)手隱匿業(yè)務(wù)事實(shí)，違反會(huì)計(jì)制度進(jìn)行賬務(wù)處理的。

第三節(jié) 違反會(huì)計(jì)內(nèi)控制度行為及處理 第一條 違反會(huì)計(jì)內(nèi)控制度，對(duì)票據(jù)、憑證、證明文件等審查不嚴(yán)，造成透支、冒領(lǐng)、被騙，未造成資金損失的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。第二條 未按規(guī)定填制、取得原始憑證或填制、取得的原始憑證不符合規(guī)定的，未按規(guī)定程序?qū)徍藨{證、處理會(huì)計(jì)賬務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分。

第三條 丟失已辦理業(yè)務(wù)的原始憑證、記賬憑證，未補(bǔ)制或補(bǔ)制不符合規(guī)定的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分。

補(bǔ)制憑證時(shí)弄虛作假的，給予有關(guān)責(zé)任人記過或記大過處分。

第四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分：

（一）未按規(guī)定保管、使用柜員卡的；

（二）未按規(guī)定使用或更換柜員卡密碼，導(dǎo)致密碼被盜用的；

（三）違規(guī)變更柜員登錄認(rèn)證模式的；

（四）使用、冒用他人柜員卡辦理業(yè)務(wù)的。

第五條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）日終未按規(guī)定保管現(xiàn)金、印章、重要空白憑證、有價(jià)單證、印鑒卡片等的；

（二）臨時(shí)離崗未按規(guī)定保管現(xiàn)金、印章、重要空白憑 證、有價(jià)單證、印鑒卡片等的；

（三）休班、短期離崗和長(zhǎng)期離崗，未經(jīng)會(huì)計(jì)主管審查，未按規(guī)定保管或交接現(xiàn)金、印章、重要空白憑證、有價(jià)單證、印鑒卡片等的；

（四）未按規(guī)定設(shè)臵、使用、變更、注銷操作員權(quán)限的；

（五）未按規(guī)定辦理離崗人員交接的。

第六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）未按規(guī)定申請(qǐng)、審核、修改、增刪柜員資料的；

（二）未按規(guī)定辦理內(nèi)部賬戶開戶、修改、銷戶、刪除的；

（三）未按規(guī)定發(fā)布公共訊息的。

第七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分：

（一）未按規(guī)定安排人員分工，造成有制約關(guān)系的崗位混崗操作的；

（二）實(shí)行柜員制未按規(guī)定實(shí)施有效監(jiān)督的；

（三）未按規(guī)定進(jìn)行柜員崗位輪換的。

第八條 違反規(guī)定保管、使用、銷毀會(huì)計(jì)印章、個(gè)人名章、柜員卡、密碼、各種賬卡以及客戶印章等，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重，造成濫用、盜用、丟失或其他嚴(yán)重后果的，給予記大過 至開除處分。

違規(guī)刻制、偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)印章的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分。

第九條 違反重要空白憑證管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分:

（一）未按規(guī)定對(duì)未納入系統(tǒng)控制的重要空白憑證、有價(jià)單證登記、保管的；

（二）未按規(guī)定辦理重要空白憑證、有價(jià)單證領(lǐng)用交接的；

（三）未按規(guī)定對(duì)重要空白憑證、有價(jià)單證進(jìn)行表外科目核算的；

（四）未按規(guī)定執(zhí)行重要空白憑證銷號(hào)制度的；

（五）營(yíng)業(yè)終了，未換人對(duì)柜員尾箱重要空白憑證進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)的；

（六）非營(yíng)業(yè)時(shí)間，重要空白憑證存放不符合規(guī)定的。第十條 違反重要空白憑證、有價(jià)單證（含作廢和已停用）印制、領(lǐng)繳、使用、保管、銷毀等規(guī)定的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過處分。

保管不善造成被盜或丟失的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過處分。

第十一條 隱藏、竊取重要單證(含作廢、回繳及已兌 付憑證)，或偽造、變?cè)熘匾瞻讘{證的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至留用察看處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予開除處分。

第十二條 未能審核發(fā)現(xiàn)偽造、變?cè)熘匾獞{證、單據(jù)及其他證明文件的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過處分。

第十四條 未按規(guī)定保管、交還客戶、作廢自助設(shè)備吞沒卡的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分。

第十五條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過處分：

（一）為客戶辦理代理開戶業(yè)務(wù)，未按規(guī)定審查代理關(guān)系真實(shí)性的；

（二）除特殊情形外，明確規(guī)定不得代理的業(yè)務(wù)以代理方式辦理的。

第十六條 違反規(guī)定管理、使用、保管客戶預(yù)留的印鑒卡片的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重，造成預(yù)留印鑒卡丟失、被串換、被盜用或其他嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第十七條 在他行或本行開立賬戶，因保管不善造成預(yù)留印鑒卡片丟失，或預(yù)留印鑒用章（USBKEY）未按規(guī)定分離管理的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告 或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重，造成預(yù)留印鑒用章被偽造或其他嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分；后果特別嚴(yán)重的，給予留用察看或開除處分：

（一）授權(quán)人不嚴(yán)格履行授權(quán)責(zé)任，對(duì)具體業(yè)務(wù)授權(quán)未認(rèn)真審核原始資料的；

（二）對(duì)應(yīng)授權(quán)辦理的沖正、撤銷等特殊業(yè)務(wù)未審查、授權(quán)，實(shí)施有效監(jiān)督管理的；

（三）未按規(guī)定勾對(duì)業(yè)務(wù)流水的；

（四）會(huì)計(jì)主管未參與管庫(kù)，或未掌管現(xiàn)金庫(kù)房一把鑰匙、保險(xiǎn)柜鑰匙的（專設(shè)出納主管員的除外）；

（五）未審查、監(jiān)督大額存取款業(yè)務(wù)（包括現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬）手續(xù)合規(guī)性或?qū)彶?、監(jiān)督流于形式的；

（六）對(duì)應(yīng)復(fù)核的業(yè)務(wù)未嚴(yán)格執(zhí)行復(fù)核制度的。第十九條 未按規(guī)定設(shè)臵各種會(huì)計(jì)工作登記簿或登記中弄虛作假的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告或記過處分。

第二十條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未實(shí)行現(xiàn)金收入先收款后記賬、現(xiàn)金付出先記賬 后付款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先借后貸的；

（二）故意以現(xiàn)金方式處理轉(zhuǎn)賬賬務(wù)，掩蓋真實(shí)資金來源及流向的；

（三）通過虛存資金方式辦理大額存取款業(yè)務(wù)的。第二十一條 違反規(guī)定辦理掛失、抵（質(zhì)）押、密碼重臵、重寫磁手續(xù)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第二十二條 未按規(guī)定將會(huì)計(jì)憑證遞交客戶或應(yīng)內(nèi)部傳遞憑證由客戶代傳的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第二十三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分：

（一）未按規(guī)定簽發(fā)對(duì)賬單的；

（二）對(duì)賬單回單收回率持續(xù)偏低，且未采取有效措施加強(qiáng)管理的；

（三）未按規(guī)定核對(duì)對(duì)賬單的；

（四）未及時(shí)發(fā)現(xiàn)收回對(duì)賬單加蓋印章與預(yù)留印鑒不相符的；

（五）遇特殊情況系統(tǒng)未能打印對(duì)賬單，未按規(guī)定進(jìn)行手工填制的；

（六）未按規(guī)定簽發(fā)、補(bǔ)制客戶回單的；

（七）出具虛假對(duì)賬單，為客戶套取信用、資金等提供便利的。

第二十四條 與人民銀行往來和同業(yè)往來業(yè)務(wù)中，未按規(guī)定核對(duì)賬務(wù)、查處不符賬項(xiàng)的；與開戶單位(含往來)、委托單位辦理存貸款及委托代理等業(yè)務(wù)中，未按規(guī)定進(jìn)行對(duì)賬（簽證）、查處不符賬項(xiàng)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過或降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予撤職至開除處分。

第二十五條 違反規(guī)定辦理死亡人及權(quán)屬有爭(zhēng)議存款、股權(quán)過戶或支付的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分。

第二十六條 辦理資金往來業(yè)務(wù)不及時(shí)入賬，致使客戶資金不能及時(shí)到賬的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分。

第二十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予留用察看處分；后果特別嚴(yán)重的，給予開除處分：

（一）出具蓋有本單位公章或業(yè)務(wù)用章的空白憑證、信箋或證明的；

（二）偽造、變?cè)?、虛開存單（折、卡）、股權(quán)證的；

（三）簽發(fā)虛假存單、憑證式國(guó)庫(kù)券收款憑證、存款證 明、銀行詢證函及其他存款證明的；

（四）違規(guī)出具資信證明等材料的。

第二十八條 無(wú)故拒絕受理本網(wǎng)點(diǎn)已開辦業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記過或記大過處分。

第二十九條 違反規(guī)定辦理股金入股、轉(zhuǎn)讓、退股、掛失等相關(guān)業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第三十條 違反規(guī)定為客戶代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代辦買賣基金或理財(cái)產(chǎn)品、代辦存取款、代為保管憑證等，給予有關(guān)責(zé)任人警告處分；情節(jié)較重的，給予記過或記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予留用察看或開除處分。

第三十一條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告或記過處分：

（一）柜員為本人辦理柜面業(yè)務(wù)的；

（二）攜帶與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)物品上崗影響工作的；

（三）應(yīng)客戶要求對(duì)已完成的業(yè)務(wù)辦理沖正的。第三十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予留用察看或開除處分：

（一）違規(guī)保管、使用客戶及其他員工的存折、銀行卡、支票、密碼等的；

（二）辦理客戶存貸款業(yè)務(wù)通過內(nèi)部人員賬戶過渡和周轉(zhuǎn)的；

（三）利用員工賬戶（資金）為他人辦理業(yè)務(wù)的。第三十三條 違規(guī)修改貸款還本付息方式和期限、銷記貸款利息、掛息轉(zhuǎn)據(jù)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。

第四節(jié) 違反現(xiàn)金管理制度行為及處理

第一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未執(zhí)行柜員鈔箱庫(kù)存現(xiàn)金限額管理，營(yíng)業(yè)終了鈔箱現(xiàn)金超限額較多的；

（二）大額現(xiàn)金支取審批人未在相關(guān)憑證上簽字確認(rèn)的；

（三）柜員未執(zhí)行“一日三碰庫(kù)”制度的；

（四）營(yíng)業(yè)終了，未換人對(duì)柜員現(xiàn)金尾箱進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)的；

（五）庫(kù)房鑰匙、自助設(shè)備鑰匙未堅(jiān)持平行交接的；

（六）庫(kù)房、自助設(shè)備備用鑰匙未按規(guī)定管理的。第二條 違反規(guī)定開展上門收款、送款業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。第三條 違反雙人管庫(kù)、現(xiàn)金調(diào)撥和出入庫(kù)規(guī)定的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。

第四條 在查庫(kù)工作中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未按規(guī)定定期核對(duì)尾箱現(xiàn)金、重要單證的；

（二）未按規(guī)定頻率、范圍進(jìn)行查庫(kù)的；

（三）營(yíng)業(yè)日間查庫(kù)未與當(dāng)日柜員業(yè)務(wù)流水核對(duì)的；

（四）查庫(kù)時(shí)未逐筆確認(rèn)存款沖正、大額取款和上解現(xiàn)金業(yè)務(wù)真實(shí)性的；

（五）其他未按規(guī)定進(jìn)行查庫(kù)或查庫(kù)流于形式的。第五條 應(yīng)入庫(kù)保管物品未入庫(kù)的，或?qū)o(wú)關(guān)物品入庫(kù)寄存的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分。

第六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）盜用、挪用庫(kù)款、貴金屬和有價(jià)單證的；

（二）以偽造、變?cè)斓呢泿艙Q取真幣的；

（三）辦理業(yè)務(wù)過程中，故意付出假幣的；

（四）辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時(shí)抽張的；

（五）擅自動(dòng)用庫(kù)款墊付其他款項(xiàng)或白條抵庫(kù)的；

（六）擅自抽取抵、質(zhì)押物等有價(jià)物品的。第七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）庫(kù)款不符，未按規(guī)定處理長(zhǎng)、短款的；

（二）未按規(guī)定兌換、挑剔殘損幣的；

（三）因保管不善，造成抵、質(zhì)押有價(jià)物品丟失、損毀的。

第八條 泄露金庫(kù)密碼、操作員口令、運(yùn)送現(xiàn)金時(shí)間、路線、金額等相關(guān)信息的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第九條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）未按規(guī)定收繳假幣、報(bào)告假幣線索、截留或私自處理收繳的假幣等行為，導(dǎo)致已收繳的假幣重新流入市場(chǎng)的；

（二）采取非法手段套取收繳假幣獎(jiǎng)勵(lì)資金的。第十條 違反紀(jì)念幣發(fā)行規(guī)定，造成不良影響或被人民銀行約見談話、通報(bào)批評(píng)、處罰的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分。

第五節(jié) 違反支付結(jié)算制度行為及處理 第一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分：

（一）開立賬戶未留存客戶身份證明材料的；

（二）違反規(guī)定為未提供有效身份證件的客戶開立賬戶的；

（三）違反規(guī)定為身份證件超有效期的客戶開立賬戶的；

（四）未按規(guī)定要求履行代理業(yè)務(wù)相關(guān)手續(xù)，違規(guī)辦理代理開戶業(yè)務(wù)的。

第二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過或降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予撤職至開除處分：

（一）利用客戶資料冒名開立賬戶的；

（二）協(xié)助他人使用虛假申請(qǐng)資料開立賬戶的；

（三）違反規(guī)定為客戶開立虛假、假名、匿名賬戶的；

（四）私自為客戶開通網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等非憑卡（折）支付業(yè)務(wù)的。

第三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）協(xié)助他人將單位資金存入個(gè)人賬戶的；

（二）未按規(guī)定辦理單位存款賬戶存取款業(yè)務(wù)的；

（三）為超期臨時(shí)存款賬戶提供服務(wù)的；

（四）為虛假、假名、匿名賬戶提供服務(wù)的；

（五）未按規(guī)定辦理賬戶結(jié)清、銷戶的；

（六）私自向客戶賬戶存入資金達(dá)到動(dòng)戶目的的；

（七）以虛增非柜面業(yè)務(wù)量為目的辦理業(yè)務(wù)的；

（八）未按規(guī)定履行客戶告知義務(wù)等，影響客戶賬戶和資金正常使用的。

第四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

（一）出租、出借銀行存款賬戶的；

（二）買賣銀行存款賬戶的；

（三）故意泄露或買賣客戶、賬戶資料信息的；

（四）采用非法手段控制并使用客戶賬戶的。第五條 為客戶辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。

（一）故意壓票、拖延支付的；

（二）無(wú)理拒付、擅自拒付退票、有款不扣應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項(xiàng)的；

（三）截留挪用結(jié)算資金的；

（四）違規(guī)簽發(fā)、取得、轉(zhuǎn)讓票據(jù)，套取銀行資金的；

（五）內(nèi)外勾結(jié)，偽造、變?cè)炱睋?jù)和結(jié)算憑證記載事項(xiàng)的；

（六）簽發(fā)遠(yuǎn)期、沒有資金保證的票據(jù)或辦理空頭匯款的。

第六條 協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)時(shí)，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。

（一）違規(guī)向有權(quán)機(jī)關(guān)提供客戶賬務(wù)信息協(xié)查服務(wù)的；

（二）違規(guī)查詢客戶賬務(wù)信息、凍結(jié)客戶賬戶（資金）的；

（三）違規(guī)扣劃客戶資金的；

（四）向客戶通風(fēng)報(bào)信，影響有權(quán)機(jī)關(guān)辦案的；

（五）違規(guī)辦理客戶信息協(xié)查業(yè)務(wù)造成客戶資金損失，或帶來不良影響的；

（六）無(wú)正當(dāng)理由，拒不配合有權(quán)機(jī)關(guān)辦理查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)，被處罰的。

第七條 辦理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分：

（一）違規(guī)為財(cái)政、征收機(jī)關(guān)開立預(yù)算收入過渡賬戶的；

（二）故意使用規(guī)定以外的科目核算國(guó)庫(kù)資金的；

（三）延解、占?jí)汉团灿脟?guó)庫(kù)資金的；

（四）無(wú)故壓票，影響國(guó)庫(kù)資金入庫(kù)的；

（五）違反“先支付、后清算”規(guī)定或向國(guó)庫(kù)超額申請(qǐng)清算資金的。

第六節(jié) 違反事后監(jiān)督制度行為及處理 第一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處 罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）對(duì)存在問題的憑證或賬務(wù)未能及時(shí)審查發(fā)現(xiàn)的；

（二）發(fā)現(xiàn)問題未及時(shí)報(bào)告的；

（三）未按規(guī)定辦理會(huì)計(jì)憑證資料接收、分發(fā)和返還手續(xù)的。

第二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分：

（一）未按規(guī)定核對(duì)柜員經(jīng)辦的業(yè)務(wù)和交易流水的；

（二）對(duì)作廢、重印的重要空白憑證未認(rèn)真核對(duì)的；

（三）對(duì)授權(quán)的錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)未審核查明原因和資金流向，造成資金風(fēng)險(xiǎn)或損失的；

（四）發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)未責(zé)令糾正的。

第三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）對(duì)所轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)審核監(jiān)督達(dá)不到規(guī)定比例的；

（二）未及時(shí)向會(huì)計(jì)管理部門、被監(jiān)督營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)反饋監(jiān)督結(jié)果，并督促營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)整改的；

（三）對(duì)發(fā)現(xiàn)問題未提出合理的處理和整改意見的。

第七節(jié) 違反反洗錢制度行為及處理

第一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處 罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分：

（一）未按規(guī)定對(duì)客戶進(jìn)行身份識(shí)別及核查的；

（二）未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；

（三）未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告、可疑交易報(bào)告的；

（四）未按規(guī)定操作反洗錢信息監(jiān)控報(bào)送系統(tǒng)的。第二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過至撤職處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予留用察看或開除處分：

（一）違反反洗錢保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的；

（二）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；

（三）拒絕提供反洗錢調(diào)查材料或故意提供虛假材料的。

第三條 利用職務(wù)上的便利，為洗錢活動(dòng)提供幫助的，參與或從事洗錢活動(dòng)的，給予直接責(zé)任人開除處分，給予主管責(zé)任人、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人和其他責(zé)任人記過至留用察看處分。

第四條 違反規(guī)定對(duì)外提供聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果的，給予有關(guān)責(zé)任人記過至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。

第五條 明知客戶從事毒品交易、黑社會(huì)、恐怖融資、走私、貪污賄賂、破壞金融管理秩序、金融詐騙等犯罪活動(dòng)，仍將客戶維護(hù)為白名單，或?qū)⒎聪村X系統(tǒng)篩選的上述客戶可疑交易人為排除的，給予有關(guān)責(zé)任人留用察看或開除處分。

第八節(jié) 違反利率管理制度行為及處理 第一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）未按要求在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)調(diào)整存貸款利率的；

（二）未按規(guī)定及時(shí)公布或更新存款掛牌利率的。第二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分：

（一）存、貸款利率管理混亂，造成不良后果的；

（二）違反規(guī)定提高存款利率，造成凈息差非正常下降，嚴(yán)重影響盈利水平的；

（三）超權(quán)限或變相超權(quán)限提高或降低存、貸款利率的；

（四）違規(guī)提高存款利率、降低貸款利率向客戶輸送利益的；

（五）實(shí)施差異化利率定價(jià)政策，未制定利率管理辦法或?qū)嵤┘?xì)則的；

（六）違反利率管理規(guī)定，被市場(chǎng)利率定價(jià)自律機(jī)構(gòu)通報(bào)的。

第九節(jié) 違反集中采購(gòu)管理制度行為及處理 第一條 在集中采購(gòu)過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分； 情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至留用察看處分：

（一）應(yīng)實(shí)行集中采購(gòu)而未組織集中采購(gòu)的；

（二）采取化整為零等方式規(guī)避集中采購(gòu)的；

（三）違反集中采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)的；

（四）應(yīng)采用公開招標(biāo)方式未公開招標(biāo)的；

（五）不符合單一來源采購(gòu)條件而采用單一來源方式采購(gòu)的；

（六）違規(guī)干預(yù)集中采購(gòu)工作正常開展的；

（七）未在省聯(lián)社公布的范圍內(nèi)采購(gòu)，數(shù)額較大的；

（八）集中采購(gòu)價(jià)格高于省聯(lián)社公布價(jià)格的；

（九）泄露集中采購(gòu)有關(guān)商業(yè)秘密，造成工作被動(dòng)或給單位造成損失的。

第二條 在集中采購(gòu)工作中疏于管理、玩忽職守，致使采購(gòu)物品質(zhì)量低劣或造成重大事故的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分。

第三條 在集中采購(gòu)工作中，存在利益輸送的，給予有關(guān)責(zé)任人降級(jí)或撤職處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予留用察看或開除處分。

第四條 在集中采購(gòu)工作中，違規(guī)收取供應(yīng)商好處的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過或降級(jí)處分。

第十節(jié) 違反財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)其他制度行為及處理 第一條 有下列行為之一的，給予相關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分。

（一）未按規(guī)定報(bào)送存款保險(xiǎn)相關(guān)信息、資料或報(bào)送虛假信息、資料的；

（二）違反存款保險(xiǎn)宣傳紀(jì)律開展不正當(dāng)宣傳的；

（三）就存款保險(xiǎn)相關(guān)問題擅自接受媒體采訪的；

（四）未按規(guī)定及時(shí)足額繳納保費(fèi)受到人民銀行處罰的；

（五）拒絕或妨礙存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)依法核查，被通報(bào)或受到處罰的。

第二條 出現(xiàn)存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)事件，報(bào)告不及時(shí)、處臵不力的，給予有關(guān)責(zé)任人記過或記大過處分，引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的，給予降級(jí)或撤職處分。

第三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分：

（一）未按規(guī)定履行服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目公示義務(wù)的；

（二）擅自收取未經(jīng)公示的收費(fèi)項(xiàng)目或調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的；

（三）違規(guī)減免對(duì)客戶的服務(wù)收費(fèi)或協(xié)助客戶以虛假材料騙取收費(fèi)優(yōu)惠政策的；

（四）未按規(guī)定做好服務(wù)價(jià)格投訴管理的；

（五）超權(quán)限或變相超權(quán)限提高或降低收費(fèi)價(jià)格的；

（六）未按規(guī)定報(bào)批或報(bào)備擅自執(zhí)行新業(yè)務(wù)收費(fèi)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的；

（七）對(duì)有損單位利益的重大價(jià)格事件隱瞞不報(bào)的。第四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過或降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予撤職至開除處分：

（一）弄虛作假，以其他收入抵頂中間業(yè)務(wù)收入的；

（二）收取監(jiān)管部門明確嚴(yán)禁收取的收費(fèi)項(xiàng)目的；

（三）違反規(guī)定浮利分費(fèi)的。

第五條 在綜合考評(píng)及相關(guān)工作中弄虛作假，影響考評(píng)結(jié)果的，責(zé)令糾改，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分。

第六條 違規(guī)提高或降低內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)利率的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分。

第七條 在會(huì)計(jì)憑證征訂工作中，盲目報(bào)送征訂數(shù)量或不認(rèn)真審核征訂計(jì)劃，造成浪費(fèi)或影響使用的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，給予警告處分。

第八條 未按規(guī)定統(tǒng)一征訂會(huì)計(jì)憑證的，給予有關(guān)責(zé)任人警告或記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過或降級(jí)處分。

第九條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處

罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）未按參數(shù)維護(hù)審批程序設(shè)臵參數(shù)的；

（二）逆程序操作或擅自更改參數(shù)配臵的；

（三）參數(shù)維護(hù)機(jī)構(gòu)越權(quán)進(jìn)行參數(shù)維護(hù)的；

（四）未按規(guī)定對(duì)參數(shù)管理工作進(jìn)行檢查和監(jiān)督的；

（五）因參數(shù)維護(hù)錯(cuò)誤，造成重大損失的。

第三篇：學(xué)習(xí)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行違反員工行為規(guī)章制度處理辦法》心得體會(huì)

學(xué)習(xí)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行違反員工行為規(guī)章制度處理辦法》心得體會(huì)

近期，在全省農(nóng)業(yè)銀行開展了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》學(xué)習(xí)活動(dòng)，本人通過自學(xué)和集中學(xué)習(xí)，對(duì)《處理辦法》所涉及的內(nèi)容進(jìn)行了認(rèn)真學(xué)習(xí)，使我進(jìn)一步提高了對(duì)信貸、風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)出納、重要空白憑證、計(jì)算機(jī)、印證、安保等工作有了一個(gè)全新的認(rèn)識(shí)，使我對(duì)認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度的意識(shí)得到加強(qiáng)，并時(shí)刻告誡自己嚴(yán)格遵守，達(dá)到了開展此次教育活動(dòng)的預(yù)期目的。下面是我對(duì)這次《處理辦法》學(xué)習(xí)的體會(huì)：

省行確定在全省農(nóng)行系統(tǒng)開展《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》學(xué)習(xí)活動(dòng)后，我能從思想上高度重視，積極配合市行機(jī)關(guān)搞好本次學(xué)習(xí)教育活動(dòng)，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)規(guī)定，并做好筆記。通過學(xué)習(xí)，使我認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)規(guī)章制度的執(zhí)行，是我們農(nóng)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的保證，也是防止各類案件和違規(guī)問題發(fā)生的基本前提。加強(qiáng)《員工違反規(guī)章制度處理辦法》學(xué)習(xí)，是貫徹執(zhí)行上級(jí)行各項(xiàng)規(guī)章制度的重要工作任務(wù)，也是我們每位員工的責(zé)任。

有人說：“位不在高，愛崗則名；資不在深，敬業(yè)就行?！彼^“愛崗”就是熱愛本職工作，所謂的“敬業(yè)”就是忠于職守，盡心盡責(zé)。愛崗敬業(yè)是金融職業(yè)道德的基礎(chǔ)，表現(xiàn)為對(duì)事業(yè)的責(zé)任心。責(zé)任心促成員工熱忱地、自覺地投入工作。具有責(zé)任心的員工不需要強(qiáng)制，不需要責(zé)難，甚至不需要監(jiān)督。他們將金融工作內(nèi)化為自身需要，把職業(yè)的責(zé)任升華為博大的愛心，于平凡中創(chuàng)造奇跡。責(zé)任心就是單位對(duì)員工行為的規(guī)范和要求。在一個(gè)單位上工作，不僅有向他人和單位索取的權(quán)利，還有向他人和單位付出的義務(wù)。事實(shí)上，權(quán)利和義務(wù)是相互依存的。當(dāng)你得到某種權(quán)利的時(shí)候，就必須承擔(dān)某種義務(wù)和責(zé)任。責(zé)任心不僅對(duì)企業(yè)很重要，同樣地，對(duì)于一個(gè)國(guó)家則更為重要。如果一個(gè)國(guó)家的國(guó)民，連最起碼的對(duì)自己行為負(fù)責(zé)的責(zé)任心都沒有，那就更談不上什么文明了。責(zé)任心有著重要的意義：它不僅會(huì)影響個(gè)人，也會(huì)影響國(guó)家。

責(zé)任心還是一種主動(dòng)積極的態(tài)度。是每一個(gè)員工對(duì)自己從事的工作、相處的他人的一種情感體驗(yàn)。一個(gè)富有責(zé)任心的員工能以積極的態(tài)度處理權(quán)利與義務(wù)、索取與奉獻(xiàn)、個(gè)人與他人的關(guān)系。他能始終保持主動(dòng)的進(jìn)取精神，對(duì)工作、對(duì)自己的工作具有激情和熱忱，總是朝氣蓬勃，不斷向上。領(lǐng)導(dǎo)在時(shí)努力工作，領(lǐng)導(dǎo)不在時(shí)仍然勤奮；獨(dú)自工作時(shí)兢兢業(yè)業(yè)，集體工作時(shí)依然勤勤懇懇；有榮譽(yù)的工作愿意做，沒有榮譽(yù)的工作也爭(zhēng)著做---------在勞動(dòng)過程中，表現(xiàn)出積極主動(dòng)的態(tài)度處處體現(xiàn)出主人翁的責(zé)任感，把責(zé)任心變成自己寶貴的精神財(cái)富。

正由于責(zé)任心是對(duì)所有員工的基本要求，無(wú)論你是否愿意，也無(wú)論你是否意識(shí)到，責(zé)任心無(wú)時(shí)無(wú)刻都伴隨著你，表現(xiàn)著你。我是農(nóng)業(yè)銀行平凡的一分子，我要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對(duì)待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，蕩漾于情感，體現(xiàn)于行動(dòng)，伴隨于身邊，有一分熱，發(fā)一分光。在自己的任務(wù)里，竭盡心力，做一個(gè)實(shí)實(shí)在在的農(nóng)行人。

第四篇：學(xué)習(xí)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行違反員工行為規(guī)章制度處理辦法心得體會(huì)

學(xué)習(xí)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行違反員工行為規(guī)章制度處理辦法心得體會(huì)

近期，在全省農(nóng)業(yè)銀行開展了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》學(xué)習(xí)活動(dòng)，本人通過自學(xué)和集中學(xué)習(xí)，對(duì)《處理辦法》所涉及的內(nèi)容進(jìn)行了認(rèn)真學(xué)習(xí)，使我進(jìn)一步提高了對(duì)信貸、風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)出納、重要空白憑證、計(jì)算機(jī)、印證、安保等工作有了一個(gè)全新的認(rèn)識(shí)，使我對(duì)認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度的意識(shí)得到加強(qiáng)，并時(shí)刻告誡自己嚴(yán)格遵守，達(dá)到了開展此次教育活動(dòng)的預(yù)期目的。下面是我對(duì)這次《處理辦法》學(xué)習(xí)的體會(huì)：

省行確定在全省農(nóng)行系統(tǒng)開展《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》學(xué)習(xí)活動(dòng)后，我能從思想上高度重視，積極配合市行機(jī)關(guān)搞好本次學(xué)習(xí)教育活動(dòng)，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)規(guī)定，并做好筆記。通過學(xué)習(xí)，使我認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)規(guī)章制度的執(zhí)行，是我們農(nóng)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的保證，也是防止各類案件和違規(guī)問題發(fā)生的基本前提。加強(qiáng)《員工違反規(guī)章制度處理辦法》學(xué)習(xí)，是貫徹執(zhí)行上級(jí)行各項(xiàng)規(guī)章制度的重要工作任務(wù)，也是我們每位員工的責(zé)任。

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的規(guī)章制度還是比較全面的，它具體規(guī)定職員的操作規(guī)范及行為守則，在今天日益激烈的同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，農(nóng)行深知只有優(yōu)質(zhì)的服務(wù)才能贏得市場(chǎng)，所以它要求他的員工每天要有晨會(huì)及晚會(huì)，加上必要的例會(huì)，讓員工能夠在一起提高業(yè)務(wù)水平，大家互幫互學(xué)，共同面對(duì)工作中的問題。同時(shí)他要求員工要禮貌待客，微笑服務(wù)，并設(shè)立了強(qiáng)大的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，時(shí)刻監(jiān)督自己的員工要遵守農(nóng)行規(guī)定，按章辦事。

其次給我留下比較深的印象的是現(xiàn)代銀行在人民的日常生活中扮演的角色，現(xiàn)代銀行已不僅僅局限于儲(chǔ)蓄及放貸，恰恰相反，現(xiàn)代銀行的服務(wù)觸角觸及人民生活的方方面面，交保險(xiǎn)，充話費(fèi)，交罰單，買基金，炒股票，外匯，理財(cái)。。?？浯笠稽c(diǎn)就是“只有你想不到的，沒有銀行辦不到的”。

其間，我還閱讀了大量農(nóng)行內(nèi)部文件，知道了現(xiàn)在金融犯罪很嚴(yán)重，銀行擔(dān)負(fù)起越來越重的反洗錢重任，銀行要重視防范假的匯票等等，既不能得罪客戶又要確保不被欺騙蒙蔽。要防止客戶利用頻繁的大額資金往來達(dá)到洗黑錢的目的，也要防止客戶造假。我還了解到轉(zhuǎn)賬電話，對(duì)公結(jié)算，銀鑒比對(duì)，電匯等等一系列銀行業(yè)務(wù)。，我對(duì)中國(guó)的銀行系統(tǒng)有了一個(gè)粗略的了解，也發(fā)現(xiàn)了其中的一些弊端。

1.人情大于制度?？赡苁鞘苤袊?guó)兩千年封建制度的影響，雖然銀行業(yè)的制度是比較完善的，但真正能做到的卻很少，從我看到的文件,我知道這一直是農(nóng)行的一個(gè)軟肋。今年新疆某支行內(nèi)勤主任，利用其職權(quán)，屢次指示自己的下屬職員方便其挪用資金，盜竊高達(dá)1000多萬(wàn)的資金購(gòu)買彩票，最終鋃鐺入獄，其下屬也因?yàn)^職包庇縱容罪，判刑的判刑，下崗的下崗。其實(shí)這件事完全可以避免，就是他的下屬職員不愿意去揭發(fā)他，不敢違逆他的指示，捱不過面子，最終導(dǎo)致了這起案件。

2.監(jiān)管不力。雖然農(nóng)行在每個(gè)營(yíng)業(yè)部都安裝了大量監(jiān)控?cái)z像頭，并說會(huì)每天派人查看，但真正做到的分行很少。農(nóng)行規(guī)定在柜員每天接送現(xiàn)金箱時(shí)必須攜帶自衛(wèi)武器，可就我所見到的和從農(nóng)行抽查的結(jié)果來看，能做到的極少。另外，農(nóng)行規(guī)定在給柜員機(jī)加裝現(xiàn)金時(shí)必須關(guān)好聯(lián)動(dòng)門，并打開自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)?？晌以谵r(nóng)行的一個(gè)月，每天都幫忙加裝不少于三十萬(wàn)的現(xiàn)金，也沒見一次有人按章執(zhí)行，而且我敢肯定這絕不是個(gè)例。今年4月14日，河北邯鄲市農(nóng)業(yè)銀行金庫(kù)發(fā)生一起特大盜竊案，被盜現(xiàn)金人民幣近5100萬(wàn)元。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，系該行現(xiàn)金管理中心管庫(kù)員任曉峰、馬向景所為。分析此案，一是盜竊現(xiàn)金數(shù)額巨大。把五千多萬(wàn)元的現(xiàn)金卷走，無(wú)異于搬走銀行的一個(gè)金庫(kù)。二是盜竊犯罪手段簡(jiǎn)單。犯罪嫌疑人幾乎沒有受到任何限制，更不用說采取什么高科技手段，便將大量現(xiàn)金盜走，足以見得，農(nóng)行的管理還是比較松散的。

3.銀行考核項(xiàng)目太多太雜，而且不科學(xué)合理，導(dǎo)致銀行內(nèi)部為了爭(zhēng)業(yè)績(jī)，造假嚴(yán)重。舉例來說，我所在的農(nóng)行營(yíng)業(yè)廳的柜員機(jī)，分行的規(guī)定是每天的交易筆數(shù)不得低于200筆，為了完成任務(wù)，該營(yíng)業(yè)廳的職員每人備有三張卡，每天在這三張卡之間轉(zhuǎn)帳數(shù)十筆以上，以此來達(dá)到完成任務(wù)，獲得獎(jiǎng)勵(lì)的目的。而且農(nóng)行還對(duì)營(yíng)業(yè)廳的儲(chǔ)蓄額進(jìn)行排名，因此各營(yíng)業(yè)廳為了自己的利益，在每個(gè)月的15號(hào)即考核日期就會(huì)打電話給大客戶，讓他們把錢先暫時(shí)存在銀行的戶頭上，以此來完成任務(wù)，弄虛作假。

4.工作重?fù)?dān)全部落在內(nèi)勤主任身上，責(zé)任也全部落在內(nèi)勤主任身上，影響了辦事效率，也容易導(dǎo)致職業(yè)犯罪。內(nèi)勤主任作為一級(jí)主管，擁有至高無(wú)上的權(quán)力，同時(shí)也肩負(fù)太多的責(zé)任。銀行的幾乎每一筆大額資金往來都需要一級(jí)主管來授權(quán)，同時(shí)內(nèi)勤主任還要打印每天的報(bào)表，隨時(shí)解決工作中的問題，把每天的柜員工作流水賬裝訂成冊(cè)……諸此種種不枚盛舉。然后出現(xiàn)任何事情或事故，責(zé)任先追究?jī)?nèi)勤主任的，再追究柜員的，每天我能看到的就是內(nèi)勤主任在不停的奔波，忙得焦頭爛額。我覺得農(nóng)行有必要將權(quán)力下放或讓更多的人來分擔(dān)內(nèi)勤主任的工作。

5.柜員服務(wù)態(tài)度有待提高。經(jīng)?？梢钥吹焦駟T打瞌睡，對(duì)客戶不理不睬或大聲訓(xùn)斥，這都極大的降低了農(nóng)行的社會(huì)影響力，以及在人們心中的形象。在銀行業(yè)日益激烈的今天，只有以人為本，以客戶為上帝才能立于不敗之地。

這次實(shí)習(xí)給了我一次很好的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，我覺得銀行業(yè)還是應(yīng)該加強(qiáng)自身的管理力度，做好監(jiān)督工作，完善管理?xiàng)l例及施行方法，做到以客戶為上帝，堅(jiān)決杜絕職業(yè)犯罪，在日益開放的中國(guó)銀行業(yè)大環(huán)境下才能立于不敗之地

第五篇：學(xué)習(xí)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行違反員工行為規(guī)章制度處理辦法》心得體會(huì)

學(xué)習(xí)《員工違規(guī)行為處理規(guī)定及問答》

心得體會(huì)

近期，開展了《員工違規(guī)行為處理規(guī)定及問答》學(xué)習(xí)活動(dòng)，本人通過自學(xué)和集中學(xué)習(xí)，對(duì)《處理規(guī)定》所涉及的內(nèi)容進(jìn)行了認(rèn)真學(xué)習(xí)，使我進(jìn)一步提高了對(duì)信貸、風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)出納、重要空白憑證、計(jì)算機(jī)、印證、安保等工作有了一個(gè)全新的認(rèn)識(shí)，使我對(duì)認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度的意識(shí)得到加強(qiáng)，并時(shí)刻告誡自己嚴(yán)格遵守，達(dá)到了開展此次教育活動(dòng)的預(yù)期目的。下面是我對(duì)這次《處理規(guī)定》學(xué)習(xí)的體會(huì)：

本次學(xué)習(xí)，我能從思想上高度重視，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)規(guī)定，并做好筆記。通過學(xué)習(xí)，使我認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)規(guī)章制度的執(zhí)行，是我行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的保證，也是防止各類案件和違規(guī)問題發(fā)生的基本前提。加強(qiáng)《員工違規(guī)行為處理規(guī)定及問答》學(xué)習(xí)，是貫徹執(zhí)行上級(jí)行各項(xiàng)規(guī)章制度的重要工作任務(wù)，也是我們每位員工的責(zé)任。

有人說：“位不在高，愛崗則名；資不在深，敬業(yè)就行?！彼^“愛崗”就是熱愛本職工作，所謂的“敬業(yè)”就是忠于職守，盡心盡責(zé)。愛崗敬業(yè)是金融職業(yè)道德的基礎(chǔ)，表現(xiàn)為對(duì)事業(yè)的責(zé)任心。責(zé)任心促成員工熱忱地、自覺地投入工作。具有責(zé)任心的員工不需要強(qiáng)制，不需要責(zé)難，甚至不需要監(jiān)督。他們將金融工作內(nèi)化為自身需要，把職業(yè)的責(zé)任升華為博大的愛心，于平凡中創(chuàng)造奇跡。

責(zé)任心就是單位對(duì)員工行為的規(guī)范和要求。在一個(gè)單位上工作，不僅有向他人和單位索取的權(quán)利，還有向他人和單位付出的義務(wù)。事實(shí)上，權(quán)利和義務(wù)是相互依存的。當(dāng)你得到某種權(quán)利的時(shí)候，就必須承擔(dān)某種義務(wù)和責(zé)任。責(zé)任心不僅對(duì)企業(yè)很重要，同樣地，對(duì)于一個(gè)國(guó)家則更為重要。如果一個(gè)國(guó)家的國(guó)民，連最起碼的對(duì)自己行為負(fù)責(zé)的責(zé)任心都沒有，那就更談不上什么文明了。責(zé)任心有著重要的意義：它不僅會(huì)影響個(gè)人，也會(huì)影響國(guó)家。

責(zé)任心還是一種主動(dòng)積極的態(tài)度。是每一個(gè)員工對(duì)自己從事的工作、相處的他人的一種情感體驗(yàn)。一個(gè)富有責(zé)任心的員工能以積極的態(tài)度處理權(quán)利與義務(wù)、索取與奉獻(xiàn)、個(gè)人與他人的關(guān)系。他能始終保持主動(dòng)的進(jìn)取精神，對(duì)工作、對(duì)自己的工作具有激情和熱忱，總是朝氣蓬勃，不斷向上。領(lǐng)導(dǎo)在時(shí)努力工作，領(lǐng)導(dǎo)不在時(shí)仍然勤奮；獨(dú)自工作時(shí)兢兢業(yè)業(yè)，集體工作時(shí)依然勤勤懇懇；有榮譽(yù)的工作愿意做，沒有榮譽(yù)的工作也爭(zhēng)著做，在勞動(dòng)過程中，表現(xiàn)出積極主動(dòng)的態(tài)度處處體現(xiàn)出主人翁的責(zé)任感，把責(zé)任心變成自己寶貴的精神財(cái)富。

正由于責(zé)任心是對(duì)所有員工的基本要求，無(wú)論你是否愿意，也無(wú)論你是否意識(shí)到，責(zé)任心無(wú)時(shí)無(wú)刻都伴隨著你，表現(xiàn)著你。我是銀行平凡的一分子，我要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對(duì)待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，蕩漾于情感，體現(xiàn)于行動(dòng)，伴隨于身邊，有一分熱，發(fā)一分光。在自己的任務(wù)里，竭盡心力，做一個(gè)實(shí)實(shí)在在的人。