第一篇：第三節(jié) 違反信貸規(guī)章制度的行為及處理

第三節(jié) 違反信貸規(guī)章制度的行為及處理

第四十一條 在貸款過程中，有以下行為之一的，給予直接責任人解除勞動合同處分，間接責任人撤職至留用查看處分：

（一）采用編造假名、冒用他人名義等手段，騙取貸款供自己或他人使用的；

（二）采取借名、搭名等手段，套取貸款供自己或他人使用的；

（三）發(fā)放虛假按揭貸款、虛假擔保貸款的；

（四）內(nèi)外勾結(jié)，利用票據(jù)融資套取單位資金的；

（五）貸款未還清前，違反規(guī)定解除擔保手續(xù)的；

（六）與客戶惡意串謀，提供虛假材料報批、騙取貸款的；

（七）幫助客戶逃廢單位債務的；

（八）授意、指使、強令下屬違規(guī)辦理貸款的；

（九）對違規(guī)授意和指令不抵制、不報告而違規(guī)辦理貸款的；

（十）截留、挪用客戶信貸資金的；

（十一）利用職權在貸款過程中吃拿卡要、收受好

（一）未按規(guī)定建立監(jiān)測臺賬的；

（二）未按規(guī)定跟蹤客戶資金使用、業(yè)務經(jīng)營收入情況，或未檢查貸款限制性條件的落實情況的；

（三）未按規(guī)定撰寫貸后檢查報告或填制貸后檢查表的；

（四）未按規(guī)定及時進行貸后管理責任移交的；

（五）未及時將貸后管理信息錄入信貸相關管理系統(tǒng)的。

違反貸后管理規(guī)定，有以下行為之一的，給予責任人警告至記過處分；造成不良后果的，給予直接責任人記大過至撤職處分，給予間接責任人記大過至降級（職）處分；造成嚴重不良后果的，給予直接責任人留用察看至解除勞動合同處分，給予間接責任人撤職至解除勞動合同處分：

（一）未按規(guī)定時限進行貸后檢查或貸后檢查流于形式的；

（二）貸后管理檢查中應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或發(fā)現(xiàn)問題未及時采取措施的；

（三）對風險預警信號處置不及時或處置不力的；

（四）違規(guī)辦理貸款展期的；

（五）未經(jīng)允許披露貸后管理信息的；

（六）違規(guī)對借款人實行貸款掛賬停息，減收、緩收本息或豁免本息的；

（七）收貸收息推遲入賬的；

（八）故意隱瞞貸后管理中存在的嚴重影響貸款安全的重大問題的；

（九）未按規(guī)定及時向借款人、擔保人主張權利的；

（十）保管不當造成抵（質(zhì)）押物毀損的，或擅自抽出或返還擔保物權證、質(zhì)物的，或違規(guī)退還保證金的。

第四十九條 違規(guī)辦理貸款重組、借新還舊、以貸收息的，給予責任人撤職至解除勞動合同處分。

第五十條 違反貸款發(fā)放及擔保管理等有關規(guī)定，有以下行為之一的，給予責任人記大過至解除勞動合同處分：

（一）向不具備貸款條件的客戶發(fā)放貸款的；

（二）違規(guī)向關系人發(fā)放信用貸款或擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的；

（三）未按規(guī)定執(zhí)行審貸分離和授權審批制度的；

（四）未經(jīng)審批或未落實貸款審批條件發(fā)放貸款，或擅自變更貸款限制性發(fā)放條件的；

（五）辦理擔保貸款時，未按規(guī)定辦理擔保相關手續(xù)或未核實其有效性的。第五十三條 違反貸款支付方式規(guī)定，有以下行為之一的，給予責任人警告至記過處分；造成不良后果的，給予直接責任人記大過至撤職處分，給予間接責任人記大過至降級（職）處分；造成嚴重不良后果的，給予直接責任人留用察看至解除勞動合同處分，給予間接責任人撤職至解除勞動合同處分：

（一）按規(guī)定應采取受托支付方式而未采取的；

（二）按規(guī)定應采取轉(zhuǎn)賬支付而未采取的；

（三）按規(guī)定可以采取現(xiàn)金支付，未執(zhí)行借款人本人柜臺領款的。第五十四條 違反貸款合同管理有關規(guī)定，有以下行為之一的，給予責任人經(jīng)濟處罰；造成不良后果的，給予直接責任人警告至降級（職）處分，給予間接責任人警告至記大過處分；造成嚴重不良后果的，給予直接責任人撤職至解除勞動合同處分，給予間接責任人降級（職）至留用察看處分：

（一）未使用省聯(lián)社統(tǒng)一貸款合同或使用合同不當?shù)模?/p>

（二）未按規(guī)定簽訂借款合同、擔保合同、借據(jù)、貸款承諾書、貸款意向書等法律文件，致使法律文件無效或者出現(xiàn)對貸款人不利的條款；

（三）未按規(guī)定執(zhí)行貸款面談，借款合同面簽制度的；

（四）未按合同約定對貸款資金的支付進行管理和控制，監(jiān)管貸款資金未按約定用途使用的；

（五）違反規(guī)定，協(xié)助借款人采取化整為零方式規(guī)避受托支付的；

（六）未按合同約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并加強回籠資金進行管理的。

第五十五條 在應用信貸管理系統(tǒng)過程中，有以下行為之一的，給予責任人經(jīng)濟處罰；造成不良后果的，給予直接責任人警告至降級（職）處分，給予間接責任人警告至記大過處分；造成嚴重不良后果的，給予直接責任人撤職至解除勞動合同處分，給予間接責任人降級（職）至留用察看處分：

（一）對信貸管理系統(tǒng)中錄入的客戶信息、貸款申請信息、借據(jù)信息、貸后管理信息、保全信息等不真實或未及時登記、及時更新，造成系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息不完整、不準確的；

（二）在信貸管理系統(tǒng)中對各項信貸業(yè)務申請未及時進行審批處理的；

第二篇：違反財務會計管理制度行為及處理

第八章 違反財務會計管理制度行為及處理

第一節(jié) 違反財務管理制度行為及處理 第一條 違反財務內(nèi)控制度，有下列行為之一的，給予有關責任人相應處理：

（一）財務預算方案、決算方案，以及利潤分配、彌補虧損方案未經(jīng)股東大會審議批準實施的，給予警告處分；

（二）重大投資、重大資產(chǎn)處臵和核銷、重大關聯(lián)交易及重大對外擔保等事項，未按照法人治理要求報董（理）事會或股東大會審議的，給予記過或記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級或撤職處分；

（三）大額財務開支事項未按規(guī)定報財審委審查的，給予經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（四）處臵抵債資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)，辦理房產(chǎn)租入、租出，以及大額財務開支等事項，未按規(guī)定實施財務公開的，給予經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告處分；

（五）對外投資入股未按規(guī)定履行審查審批程序的，給予警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過或記大過處分。

第二條 違反重大財務政策，有下列行為之一的，給予有關責任人相應處理：

（一）私設“小金庫”，或未將收入納入賬內(nèi)核算直接抵頂支出的，給予記過或記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降 1 級至開除處分；

（二）資產(chǎn)未按規(guī)定納入賬內(nèi)核算，造成資產(chǎn)流失或損害單位利益的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過或降級處分；

（三）對外出租房產(chǎn)等資產(chǎn)(含抵債資產(chǎn))，未按規(guī)定收取租賃費，或超過規(guī)定時限六個月仍未收取租賃費且未與承租人解除合同的，給予經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（四）超標準購臵工作用車，或?qū)嵭熊囕v改革后發(fā)放車輛補貼同時違反規(guī)定配備公務用車的，給予警告或記過處分；

（五）違規(guī)對外捐贈的，給予經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（六）以個人名義存放單位或集體資金的，給予警告或記過處分；

（七）重大財務事項未按規(guī)定履行審查備案程序的，給予警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過或記大過處分。

第三條 違反重大財務政策，有下列行為之一的，給予有關責任人相應處理：

（一）使用單位土地建設團購住房，未按市場化原則轉(zhuǎn)讓土地使用權的，給予記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至撤職處分；

（二）為建設團購住房違規(guī)向開發(fā)商提供貸款的，給予警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過至降級處分；

（三）違反規(guī)定團購住房，對單位造成不良影響的，給予警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過至降級處分；

（四）超標準購臵周轉(zhuǎn)房的，給予警告或記過處分；

（五）不符合條件的人員占用周轉(zhuǎn)房超過三個月不搬離的，給予警告或記過處分，同時按市場價格補繳房屋租金。

第四條 違反財務收入管理規(guī)定，有以下行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過或降級處分：

（一）不按權責發(fā)生制原則確認收入，通過提前或延遲確認收入,調(diào)節(jié)期間利潤的；

（二）不按國家規(guī)定和會計核算要求設臵賬簿，隱匿或轉(zhuǎn)移收入的；

（三）取得政府補助未按規(guī)定進行核算的。

第五條 違反基本建設管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關責任人警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過處分：

（一）項目考察論證失職，基本建設項目選址失敗的；

（二）合同簽訂不合規(guī)，損害單位利益的；

（三）超額撥付工程資金，或未按規(guī)定扣收質(zhì)量保證金的；

（四）在建工程達到固定資產(chǎn)確認條件，未及時結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的；

（五）房產(chǎn)被拆遷一個季度以上，因工作不到位未足額取得拆遷補償款的；

（六）未在規(guī)定時限內(nèi)取得《不動產(chǎn)權證書》的。第六條 違反基本建設管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至撤職處分：

（一）未履行規(guī)定的審查審批程序，或化整為零、超規(guī)模、超標準進行項目建設的；

（二）工程質(zhì)量差，未能達到使用要求或未能通過質(zhì)量驗收的；

（三）因管理不善，造成重大安全責任事故的；

（四）未對合同履行違約行為及時采取措施，造成損失擴大的。

第七條 違反手續(xù)費支出管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）支付代辦儲蓄業(yè)務手續(xù)費、代辦收貸業(yè)務手續(xù)費，未按規(guī)定審核、審批的；

（二）超比例、超范圍列支代辦儲蓄業(yè)務手續(xù)費、代辦收貸業(yè)務手續(xù)費的；

（三）代辦儲蓄業(yè)務手續(xù)費或代辦收貸業(yè)務手續(xù)費未通過轉(zhuǎn)賬支付的；

（四）代辦收貸業(yè)務手續(xù)費以收抵支的；

（五）向在崗員工支付代辦手續(xù)費的。

第八條 違反應收款管理規(guī)定，有下列行為之一的，給 予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）應收款項管理不到位，造成權利滅失或形成資金損失的；

（二）違反規(guī)定程序，擅自列支其他應收款的；

（三）長期不歸還臨時借款的；

（四）案件掛賬資金未納入應收款管理的；

（五）單位承擔的案件掛賬損失超過規(guī)定期限未清理完畢的；

（六）抵債資產(chǎn)接收或處臵完畢后，未同步處理相關掛賬費用的；

（七）訴訟費墊款長期不清理，且未按規(guī)定計提壞賬準備的；

（八）在其他應收款科目墊付到期銀行承兌匯票款或列支其他信貸資金的。

第九條 違反業(yè)務及管理費管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過或降級處分：

（一）超費用總額列支費用，數(shù)額較大的；

（二）實行比例控制的費用，超比例列支幅度較大的；

（三）違反權責發(fā)生制原則預提或下甩費用的；

（四）承擔關聯(lián)企業(yè)的費用，或?qū)⒆陨碣M用轉(zhuǎn)嫁給關聯(lián)企業(yè)的；

（五）費用支出單據(jù)不合規(guī)導致稅金支出增加或形成其他資金損失，數(shù)額較大的；

（六）大額費用未按規(guī)定實行轉(zhuǎn)賬支付，逃避監(jiān)督或筆數(shù)較多的；

（七）超標準列支工裝等有明確支出標準的項目的。第十條 違反工資費用管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過或降級處分：

（一）違反規(guī)定在職工薪酬類以外的科目列支各類補貼、補助的;

（二）未按規(guī)定轉(zhuǎn)賬發(fā)放各類工資的；

（三）超過規(guī)定標準承擔、繳存住房公積金的；

（四）單位承擔應由個人繳納的社會保險和企業(yè)年金的；

（五）違反規(guī)定為員工購買商業(yè)保險的；

（六）政府未實際支付獎勵資金，以政府獎勵名義巧立名目發(fā)放獎勵、補貼的；

（七）克扣職工工資或以職工工資名義發(fā)放實將資金另作他用的。

第十一條 違反抵債資產(chǎn)管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）接收抵債資產(chǎn)未按規(guī)定確定接收價格、核實產(chǎn)權，造成資產(chǎn)或資金損失的；

（二）抵債資產(chǎn)自用未履行審批手續(xù)，或抵債資產(chǎn)自用后資產(chǎn)仍閑臵（包括出租）的；

（三）抵債資產(chǎn)處臵拍賣傭金高于規(guī)定比例的；

（四）未按規(guī)定方式處臵抵債資產(chǎn)的。

第十二條 違反固定資產(chǎn)管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過或降級處分：

（一）固定資產(chǎn)賬面價值和在建工程賬面價值之和占凈資產(chǎn)的比重超過規(guī)定比例的；

（二）未按規(guī)定確認固定資產(chǎn)，形成賬外資產(chǎn)或擴大固定資產(chǎn)核算范圍，逃避費用管理的；

（三）隨意變更固定資產(chǎn)折舊年限、方法調(diào)節(jié)利潤的；

（四）利用不當資金來源購建固定資產(chǎn)的；

（五）購臵固定資產(chǎn)登記在他人名下的；

（六）將固定資產(chǎn)無償讓渡他人使用或以明顯低于市場價格對外出租的；

（七）未按規(guī)定處臵、報廢固定資產(chǎn)，造成損失的。第十三條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）對外出租房產(chǎn)，約定租賃期限超過規(guī)定年限的；

（二）低值易耗品管理混亂，導致財產(chǎn)流失的；

（三）未按規(guī)定對固定資產(chǎn)或低值易耗品清查、盤點、清理的。

第十四條 違反應稅事務管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）形成稅收罰款、滯納金，損失較大的；

（二）未合理利用稅收優(yōu)惠政策的；

（三）多繳稅款，數(shù)額較大的；

（四）未按規(guī)定抵扣增值稅進項稅額，造成損失的；

（五）未按規(guī)定取得增值稅專用發(fā)票，造成抵扣權利喪失的；

（六）未按規(guī)定履行代扣代繳義務的；

（七）單位承擔應由個人繳納稅款的；

（八）重要涉稅檔案資料丟失的。

第十五條 違反增值稅發(fā)票管理規(guī)定，情節(jié)嚴重或造成不良后果的，給予有關責任人記大過至開除處分。

第十六條 違反資本金管理規(guī)定，有以下行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至撤職處分：

（一）增加或減少資本金未報股東大會(股東大會授權董事會的報董事會)批準，或未履行規(guī)定的審查審批程序的；

（二）違反規(guī)定轉(zhuǎn)增實收資本的；

（三）違反規(guī)定實施股金分紅的；

（四）未按規(guī)定管理資本溢價的；

（五）以貸款資金入股的；

（六）未履行規(guī)定程序?qū)嵤┕蓹噢D(zhuǎn)讓，或在股權轉(zhuǎn)讓過程中進行利益輸送的；

（七）二級資本債發(fā)行管理不善，造成不良后果的。第十七條 財務部門負責人發(fā)現(xiàn)本單位違反財務管理規(guī)定的行為，未按規(guī)定及時處理或建議處理，對上級管理部門隱匿、謊報有關資料的，給予警告或記過處分。

第十八條 財務部門負責人參與或主動為本單位違反財務管理規(guī)定的活動出謀劃策，情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的；不認真履行財務管理職能，導致財務管理工作混亂，財務違規(guī)違紀問題較多的，給予記大過至撤職處分。

第十九條 故意漏報、瞞報需監(jiān)督或?qū)徲嬝攧枕椖康?，給予有關責任人警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過或記大過處分。

第二節(jié) 違反會計核算制度行為及處理 第一條 私設會計賬簿的，給予有關責任人記過或記大過處分，情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予降級至開除處分。

第二條 未按規(guī)定及時記載表內(nèi)、表外賬務，記賬串戶、金額錯誤，未及時糾改的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分。

第三條 有下列行為之一的，給予有關責任人記大過或降級處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予撤職至開除處 分：

（一）故意制作、上報假賬、假表、假數(shù)據(jù)的；

（二）提供隱瞞重要事實的會計報告的；

（三）提供虛假或隱瞞重要事實的財務信息，造成不良后果的；

（四）以其他方式提供虛假會計報表的。

第四條 對需要計提或攤銷的支出，未按規(guī)定比例和期限足額提取或攤銷的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分。

第五條 未及時準確計提各項資產(chǎn)減值準備和預計負債，未及時按規(guī)定處理已報廢、已損失資產(chǎn)（包括但不限于固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)、長期待攤費用等）賬務，造成經(jīng)營成果不真實的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過或降級處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分。

第六條 變更經(jīng)濟業(yè)務事實、虛假核算、虛列收入和費用的，或虛列、截留、私分手續(xù)費的，責令改正或退回違規(guī)所得，給予有關責任人記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。

第七條 有下列行為之一的，給予有關責任人相應處理：

（一）發(fā)放超過一年期利隨本清貸款的，給予經(jīng)濟處罰； 情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（二）承擔風險的理財業(yè)務未作為自營業(yè)務管理的，給予經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；

（三）表外資產(chǎn)退出表外登記不符合國家財務會計政策規(guī)定，給予經(jīng)濟處罰；拒不整改的，給予警告或記過處分；

（四）不按規(guī)定開展關聯(lián)交易、披露關聯(lián)交易信息，或利用關聯(lián)交易操縱利潤的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至撤職處分；

（五）未嚴格按照權責發(fā)生制要求計提應付利息和應收利息的，給予經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（六）未按規(guī)定核算辭退福利、補充退休福利的，給予經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；

（七）違反監(jiān)管規(guī)定辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、買入返售、賣出回購、信貸資產(chǎn)買賣、應收款項類資產(chǎn)買賣、同業(yè)代付、信托受益權轉(zhuǎn)讓等業(yè)務，或未遵循“實質(zhì)重于形式”原則進行會計處理，與交易對手聯(lián)合掩蓋業(yè)務實質(zhì)的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過或降級處分。

第八條 未按規(guī)定記載、核對賬目，造成賬賬、賬款、賬表、賬實、內(nèi)外賬務不符的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分。

第九條 授意、指使、強令、脅迫員工從事下列行為之一的，給予有關責任人記過至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不 報告的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予降級至開除處分：

（一）偽造、變造會計憑證、賬簿的；

（二）隱匿、銷毀依法應當保存的合同、會計憑證、賬簿、財務會計報告等的；

（三）以不具商業(yè)實質(zhì)的發(fā)票列賬的；

（四）隱匿、變更經(jīng)濟業(yè)務事實，虛假核算的；

（五）亂用會計科目、亂調(diào)賬表的；

（六）違規(guī)沖賬的；

（七）隱瞞或有資產(chǎn)及負債，未按規(guī)定及時、準確、完整記錄表外業(yè)務，對預計可能發(fā)生的損失未按規(guī)定披露，對應確認為預計負債的表外業(yè)務未及時納入表內(nèi)核算管理的；

（八）違規(guī)將表內(nèi)業(yè)務在表外核算的；

（九）違規(guī)將表內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)入表外核算或?qū)⒈硗赓Y產(chǎn)違規(guī)退出表外，掩蓋資產(chǎn)真實情況的；

（十）違規(guī)辦理業(yè)務，幫助交易對手隱匿業(yè)務事實，違反會計制度進行賬務處理的。

第三節(jié) 違反會計內(nèi)控制度行為及處理 第一條 違反會計內(nèi)控制度，對票據(jù)、憑證、證明文件等審查不嚴，造成透支、冒領、被騙，未造成資金損失的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第二條 未按規(guī)定填制、取得原始憑證或填制、取得的原始憑證不符合規(guī)定的，未按規(guī)定程序?qū)徍藨{證、處理會計賬務的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分。

第三條 丟失已辦理業(yè)務的原始憑證、記賬憑證，未補制或補制不符合規(guī)定的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分。

補制憑證時弄虛作假的，給予有關責任人記過或記大過處分。

第四條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予降級至開除處分：

（一）未按規(guī)定保管、使用柜員卡的；

（二）未按規(guī)定使用或更換柜員卡密碼，導致密碼被盜用的；

（三）違規(guī)變更柜員登錄認證模式的；

（四）使用、冒用他人柜員卡辦理業(yè)務的。

第五條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）日終未按規(guī)定保管現(xiàn)金、印章、重要空白憑證、有價單證、印鑒卡片等的；

（二）臨時離崗未按規(guī)定保管現(xiàn)金、印章、重要空白憑 證、有價單證、印鑒卡片等的；

（三）休班、短期離崗和長期離崗，未經(jīng)會計主管審查，未按規(guī)定保管或交接現(xiàn)金、印章、重要空白憑證、有價單證、印鑒卡片等的；

（四）未按規(guī)定設臵、使用、變更、注銷操作員權限的；

（五）未按規(guī)定辦理離崗人員交接的。

第六條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）未按規(guī)定申請、審核、修改、增刪柜員資料的；

（二）未按規(guī)定辦理內(nèi)部賬戶開戶、修改、銷戶、刪除的；

（三）未按規(guī)定發(fā)布公共訊息的。

第七條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分：

（一）未按規(guī)定安排人員分工，造成有制約關系的崗位混崗操作的；

（二）實行柜員制未按規(guī)定實施有效監(jiān)督的；

（三）未按規(guī)定進行柜員崗位輪換的。

第八條 違反規(guī)定保管、使用、銷毀會計印章、個人名章、柜員卡、密碼、各種賬卡以及客戶印章等，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重，造成濫用、盜用、丟失或其他嚴重后果的，給予記大過 至開除處分。

違規(guī)刻制、偽造、變造會計印章的，給予有關責任人記大過至開除處分。

第九條 違反重要空白憑證管理規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分:

（一）未按規(guī)定對未納入系統(tǒng)控制的重要空白憑證、有價單證登記、保管的；

（二）未按規(guī)定辦理重要空白憑證、有價單證領用交接的；

（三）未按規(guī)定對重要空白憑證、有價單證進行表外科目核算的；

（四）未按規(guī)定執(zhí)行重要空白憑證銷號制度的；

（五）營業(yè)終了，未換人對柜員尾箱重要空白憑證進行清點核對的；

（六）非營業(yè)時間，重要空白憑證存放不符合規(guī)定的。第十條 違反重要空白憑證、有價單證（含作廢和已停用）印制、領繳、使用、保管、銷毀等規(guī)定的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過處分。

保管不善造成被盜或丟失的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過處分。

第十一條 隱藏、竊取重要單證(含作廢、回繳及已兌 付憑證)，或偽造、變造重要空白憑證的，給予有關責任人記大過至留用察看處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予開除處分。

第十二條 未能審核發(fā)現(xiàn)偽造、變造重要憑證、單據(jù)及其他證明文件的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過處分。

第十四條 未按規(guī)定保管、交還客戶、作廢自助設備吞沒卡的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分。

第十五條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過處分：

（一）為客戶辦理代理開戶業(yè)務，未按規(guī)定審查代理關系真實性的；

（二）除特殊情形外，明確規(guī)定不得代理的業(yè)務以代理方式辦理的。

第十六條 違反規(guī)定管理、使用、保管客戶預留的印鑒卡片的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重，造成預留印鑒卡丟失、被串換、被盜用或其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。

第十七條 在他行或本行開立賬戶，因保管不善造成預留印鑒卡片丟失，或預留印鑒用章（USBKEY）未按規(guī)定分離管理的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告 或記過處分；情節(jié)嚴重，造成預留印鑒用章被偽造或其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。

第十八條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至撤職處分；后果特別嚴重的，給予留用察看或開除處分：

（一）授權人不嚴格履行授權責任，對具體業(yè)務授權未認真審核原始資料的；

（二）對應授權辦理的沖正、撤銷等特殊業(yè)務未審查、授權，實施有效監(jiān)督管理的；

（三）未按規(guī)定勾對業(yè)務流水的；

（四）會計主管未參與管庫，或未掌管現(xiàn)金庫房一把鑰匙、保險柜鑰匙的（專設出納主管員的除外）；

（五）未審查、監(jiān)督大額存取款業(yè)務（包括現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬）手續(xù)合規(guī)性或?qū)彶椤⒈O(jiān)督流于形式的；

（六）對應復核的業(yè)務未嚴格執(zhí)行復核制度的。第十九條 未按規(guī)定設臵各種會計工作登記簿或登記中弄虛作假的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予警告或記過處分。

第二十條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未實行現(xiàn)金收入先收款后記賬、現(xiàn)金付出先記賬 后付款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務先借后貸的；

（二）故意以現(xiàn)金方式處理轉(zhuǎn)賬賬務，掩蓋真實資金來源及流向的；

（三）通過虛存資金方式辦理大額存取款業(yè)務的。第二十一條 違反規(guī)定辦理掛失、抵（質(zhì)）押、密碼重臵、重寫磁手續(xù)的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。

第二十二條 未按規(guī)定將會計憑證遞交客戶或應內(nèi)部傳遞憑證由客戶代傳的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。

第二十三條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予有關責任人警告或記過處分：

（一）未按規(guī)定簽發(fā)對賬單的；

（二）對賬單回單收回率持續(xù)偏低，且未采取有效措施加強管理的；

（三）未按規(guī)定核對對賬單的；

（四）未及時發(fā)現(xiàn)收回對賬單加蓋印章與預留印鑒不相符的；

（五）遇特殊情況系統(tǒng)未能打印對賬單，未按規(guī)定進行手工填制的；

（六）未按規(guī)定簽發(fā)、補制客戶回單的；

（七）出具虛假對賬單，為客戶套取信用、資金等提供便利的。

第二十四條 與人民銀行往來和同業(yè)往來業(yè)務中，未按規(guī)定核對賬務、查處不符賬項的；與開戶單位(含往來)、委托單位辦理存貸款及委托代理等業(yè)務中，未按規(guī)定進行對賬（簽證）、查處不符賬項的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過或降級處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分。

第二十五條 違反規(guī)定辦理死亡人及權屬有爭議存款、股權過戶或支付的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分。

第二十六條 辦理資金往來業(yè)務不及時入賬，致使客戶資金不能及時到賬的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分。

第二十七條 有下列行為之一的，給予有關責任人記大過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予留用察看處分；后果特別嚴重的，給予開除處分：

（一）出具蓋有本單位公章或業(yè)務用章的空白憑證、信箋或證明的；

（二）偽造、變造、虛開存單（折、卡）、股權證的；

（三）簽發(fā)虛假存單、憑證式國庫券收款憑證、存款證 明、銀行詢證函及其他存款證明的；

（四）違規(guī)出具資信證明等材料的。

第二十八條 無故拒絕受理本網(wǎng)點已開辦業(yè)務的，給予有關責任人警告處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記過或記大過處分。

第二十九條 違反規(guī)定辦理股金入股、轉(zhuǎn)讓、退股、掛失等相關業(yè)務的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。

第三十條 違反規(guī)定為客戶代辦保險業(yè)務、代辦買賣基金或理財產(chǎn)品、代辦存取款、代為保管憑證等，給予有關責任人警告處分；情節(jié)較重的，給予記過或記大過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予留用察看或開除處分。

第三十一條 有下列行為之一的，給予直接責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予警告或記過處分：

（一）柜員為本人辦理柜面業(yè)務的；

（二）攜帶與業(yè)務無關物品上崗影響工作的；

（三）應客戶要求對已完成的業(yè)務辦理沖正的。第三十二條 有下列行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予留用察看或開除處分：

（一）違規(guī)保管、使用客戶及其他員工的存折、銀行卡、支票、密碼等的；

（二）辦理客戶存貸款業(yè)務通過內(nèi)部人員賬戶過渡和周轉(zhuǎn)的；

（三）利用員工賬戶（資金）為他人辦理業(yè)務的。第三十三條 違規(guī)修改貸款還本付息方式和期限、銷記貸款利息、掛息轉(zhuǎn)據(jù)的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至留用察看處分。

第四節(jié) 違反現(xiàn)金管理制度行為及處理

第一條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未執(zhí)行柜員鈔箱庫存現(xiàn)金限額管理，營業(yè)終了鈔箱現(xiàn)金超限額較多的；

（二）大額現(xiàn)金支取審批人未在相關憑證上簽字確認的；

（三）柜員未執(zhí)行“一日三碰庫”制度的；

（四）營業(yè)終了，未換人對柜員現(xiàn)金尾箱進行清點核對的；

（五）庫房鑰匙、自助設備鑰匙未堅持平行交接的；

（六）庫房、自助設備備用鑰匙未按規(guī)定管理的。第二條 違反規(guī)定開展上門收款、送款業(yè)務的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第三條 違反雙人管庫、現(xiàn)金調(diào)撥和出入庫規(guī)定的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至留用察看處分。

第四條 在查庫工作中，有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未按規(guī)定定期核對尾箱現(xiàn)金、重要單證的；

（二）未按規(guī)定頻率、范圍進行查庫的；

（三）營業(yè)日間查庫未與當日柜員業(yè)務流水核對的；

（四）查庫時未逐筆確認存款沖正、大額取款和上解現(xiàn)金業(yè)務真實性的；

（五）其他未按規(guī)定進行查庫或查庫流于形式的。第五條 應入庫保管物品未入庫的，或?qū)o關物品入庫寄存的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分。

第六條 有下列行為之一的，給予有關責任人記大過至開除處分：

（一）盜用、挪用庫款、貴金屬和有價單證的；

（二）以偽造、變造的貨幣換取真幣的；

（三）辦理業(yè)務過程中，故意付出假幣的；

（四）辦理現(xiàn)金業(yè)務時抽張的；

（五）擅自動用庫款墊付其他款項或白條抵庫的；

（六）擅自抽取抵、質(zhì)押物等有價物品的。第七條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）庫款不符，未按規(guī)定處理長、短款的；

（二）未按規(guī)定兌換、挑剔殘損幣的；

（三）因保管不善，造成抵、質(zhì)押有價物品丟失、損毀的。

第八條 泄露金庫密碼、操作員口令、運送現(xiàn)金時間、路線、金額等相關信息的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。

第九條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）未按規(guī)定收繳假幣、報告假幣線索、截留或私自處理收繳的假幣等行為，導致已收繳的假幣重新流入市場的；

（二）采取非法手段套取收繳假幣獎勵資金的。第十條 違反紀念幣發(fā)行規(guī)定，造成不良影響或被人民銀行約見談話、通報批評、處罰的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分。

第五節(jié) 違反支付結(jié)算制度行為及處理 第一條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予降級至開除處分：

（一）開立賬戶未留存客戶身份證明材料的；

（二）違反規(guī)定為未提供有效身份證件的客戶開立賬戶的；

（三）違反規(guī)定為身份證件超有效期的客戶開立賬戶的；

（四）未按規(guī)定要求履行代理業(yè)務相關手續(xù)，違規(guī)辦理代理開戶業(yè)務的。

第二條 有下列行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過或降級處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分：

（一）利用客戶資料冒名開立賬戶的；

（二）協(xié)助他人使用虛假申請資料開立賬戶的；

（三）違反規(guī)定為客戶開立虛假、假名、匿名賬戶的；

（四）私自為客戶開通網(wǎng)上銀行、手機銀行等非憑卡（折）支付業(yè)務的。

第三條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）協(xié)助他人將單位資金存入個人賬戶的；

（二）未按規(guī)定辦理單位存款賬戶存取款業(yè)務的；

（三）為超期臨時存款賬戶提供服務的；

（四）為虛假、假名、匿名賬戶提供服務的；

（五）未按規(guī)定辦理賬戶結(jié)清、銷戶的；

（六）私自向客戶賬戶存入資金達到動戶目的的；

（七）以虛增非柜面業(yè)務量為目的辦理業(yè)務的；

（八）未按規(guī)定履行客戶告知義務等，影響客戶賬戶和資金正常使用的。

第四條 有下列行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。

（一）出租、出借銀行存款賬戶的；

（二）買賣銀行存款賬戶的；

（三）故意泄露或買賣客戶、賬戶資料信息的；

（四）采用非法手段控制并使用客戶賬戶的。第五條 為客戶辦理票據(jù)業(yè)務時，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記大過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予降級至開除處分。

（一）故意壓票、拖延支付的；

（二）無理拒付、擅自拒付退票、有款不扣應由銀行支付的票據(jù)款項的；

（三）截留挪用結(jié)算資金的；

（四）違規(guī)簽發(fā)、取得、轉(zhuǎn)讓票據(jù)，套取銀行資金的；

（五）內(nèi)外勾結(jié)，偽造、變造票據(jù)和結(jié)算憑證記載事項的；

（六）簽發(fā)遠期、沒有資金保證的票據(jù)或辦理空頭匯款的。

第六條 協(xié)助有權機關辦理查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務時，有下列行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至留用察看處分。

（一）違規(guī)向有權機關提供客戶賬務信息協(xié)查服務的；

（二）違規(guī)查詢客戶賬務信息、凍結(jié)客戶賬戶（資金）的；

（三）違規(guī)扣劃客戶資金的；

（四）向客戶通風報信，影響有權機關辦案的；

（五）違規(guī)辦理客戶信息協(xié)查業(yè)務造成客戶資金損失，或帶來不良影響的；

（六）無正當理由，拒不配合有權機關辦理查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務，被處罰的。

第七條 辦理國庫業(yè)務，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記大過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予降級至開除處分：

（一）違規(guī)為財政、征收機關開立預算收入過渡賬戶的；

（二）故意使用規(guī)定以外的科目核算國庫資金的；

（三）延解、占壓和挪用國庫資金的；

（四）無故壓票，影響國庫資金入庫的；

（五）違反“先支付、后清算”規(guī)定或向國庫超額申請清算資金的。

第六節(jié) 違反事后監(jiān)督制度行為及處理 第一條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處 罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）對存在問題的憑證或賬務未能及時審查發(fā)現(xiàn)的；

（二）發(fā)現(xiàn)問題未及時報告的；

（三）未按規(guī)定辦理會計憑證資料接收、分發(fā)和返還手續(xù)的。

第二條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至留用察看處分：

（一）未按規(guī)定核對柜員經(jīng)辦的業(yè)務和交易流水的；

（二）對作廢、重印的重要空白憑證未認真核對的；

（三）對授權的錯賬沖正業(yè)務未審核查明原因和資金流向，造成資金風險或損失的；

（四）發(fā)現(xiàn)差錯未責令糾正的。

第三條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）對所轄營業(yè)網(wǎng)點的業(yè)務審核監(jiān)督達不到規(guī)定比例的；

（二）未及時向會計管理部門、被監(jiān)督營業(yè)網(wǎng)點反饋監(jiān)督結(jié)果，并督促營業(yè)網(wǎng)點整改的；

（三）對發(fā)現(xiàn)問題未提出合理的處理和整改意見的。

第七節(jié) 違反反洗錢制度行為及處理

第一條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處 罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至留用察看處分：

（一）未按規(guī)定對客戶進行身份識別及核查的；

（二）未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；

（三）未按規(guī)定報送大額交易報告、可疑交易報告的；

（四）未按規(guī)定操作反洗錢信息監(jiān)控報送系統(tǒng)的。第二條 有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過至撤職處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予留用察看或開除處分：

（一）違反反洗錢保密規(guī)定，泄露有關信息的；

（二）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；

（三）拒絕提供反洗錢調(diào)查材料或故意提供虛假材料的。

第三條 利用職務上的便利，為洗錢活動提供幫助的，參與或從事洗錢活動的，給予直接責任人開除處分，給予主管責任人、領導責任人和其他責任人記過至留用察看處分。

第四條 違反規(guī)定對外提供聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果的，給予有關責任人記過至記大過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予降級至開除處分。

第五條 明知客戶從事毒品交易、黑社會、恐怖融資、走私、貪污賄賂、破壞金融管理秩序、金融詐騙等犯罪活動，仍將客戶維護為白名單，或?qū)⒎聪村X系統(tǒng)篩選的上述客戶可疑交易人為排除的，給予有關責任人留用察看或開除處分。

第八節(jié) 違反利率管理制度行為及處理 第一條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分：

（一）未按要求在規(guī)定期限內(nèi)及時調(diào)整存貸款利率的；

（二）未按規(guī)定及時公布或更新存款掛牌利率的。第二條 有下列行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分：

（一）存、貸款利率管理混亂，造成不良后果的；

（二）違反規(guī)定提高存款利率，造成凈息差非正常下降，嚴重影響盈利水平的；

（三）超權限或變相超權限提高或降低存、貸款利率的；

（四）違規(guī)提高存款利率、降低貸款利率向客戶輸送利益的；

（五）實施差異化利率定價政策，未制定利率管理辦法或?qū)嵤┘殑t的；

（六）違反利率管理規(guī)定，被市場利率定價自律機構(gòu)通報的。

第九節(jié) 違反集中采購管理制度行為及處理 第一條 在集中采購過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分； 情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予降級至留用察看處分：

（一）應實行集中采購而未組織集中采購的；

（二）采取化整為零等方式規(guī)避集中采購的；

（三）違反集中采購程序進行采購的；

（四）應采用公開招標方式未公開招標的；

（五）不符合單一來源采購條件而采用單一來源方式采購的；

（六）違規(guī)干預集中采購工作正常開展的；

（七）未在省聯(lián)社公布的范圍內(nèi)采購，數(shù)額較大的；

（八）集中采購價格高于省聯(lián)社公布價格的；

（九）泄露集中采購有關商業(yè)秘密，造成工作被動或給單位造成損失的。

第二條 在集中采購工作中疏于管理、玩忽職守，致使采購物品質(zhì)量低劣或造成重大事故的，給予有關責任人記大過至開除處分。

第三條 在集中采購工作中，存在利益輸送的，給予有關責任人降級或撤職處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予留用察看或開除處分。

第四條 在集中采購工作中，違規(guī)收取供應商好處的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過或降級處分。

第十節(jié) 違反財務會計其他制度行為及處理 第一條 有下列行為之一的，給予相關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分。

（一）未按規(guī)定報送存款保險相關信息、資料或報送虛假信息、資料的；

（二）違反存款保險宣傳紀律開展不正當宣傳的；

（三）就存款保險相關問題擅自接受媒體采訪的；

（四）未按規(guī)定及時足額繳納保費受到人民銀行處罰的；

（五）拒絕或妨礙存款保險基金管理機構(gòu)依法核查，被通報或受到處罰的。

第二條 出現(xiàn)存款保險風險事件，報告不及時、處臵不力的，給予有關責任人記過或記大過處分，引發(fā)系統(tǒng)性風險的，給予降級或撤職處分。

第三條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分：

（一）未按規(guī)定履行服務收費項目公示義務的；

（二）擅自收取未經(jīng)公示的收費項目或調(diào)整收費標準的；

（三）違規(guī)減免對客戶的服務收費或協(xié)助客戶以虛假材料騙取收費優(yōu)惠政策的；

（四）未按規(guī)定做好服務價格投訴管理的；

（五）超權限或變相超權限提高或降低收費價格的；

（六）未按規(guī)定報批或報備擅自執(zhí)行新業(yè)務收費價格標準的；

（七）對有損單位利益的重大價格事件隱瞞不報的。第四條 有下列行為之一的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過或降級處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分：

（一）弄虛作假，以其他收入抵頂中間業(yè)務收入的；

（二）收取監(jiān)管部門明確嚴禁收取的收費項目的；

（三）違反規(guī)定浮利分費的。

第五條 在綜合考評及相關工作中弄虛作假，影響考評結(jié)果的，責令糾改，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分。

第六條 違規(guī)提高或降低內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價利率的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分。

第七條 在會計憑證征訂工作中，盲目報送征訂數(shù)量或不認真審核征訂計劃，造成浪費或影響使用的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告處分。

第八條 未按規(guī)定統(tǒng)一征訂會計憑證的，給予有關責任人警告或記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過或降級處分。

第九條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處

罰；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分：

（一）未按參數(shù)維護審批程序設臵參數(shù)的；

（二）逆程序操作或擅自更改參數(shù)配臵的；

（三）參數(shù)維護機構(gòu)越權進行參數(shù)維護的；

（四）未按規(guī)定對參數(shù)管理工作進行檢查和監(jiān)督的；

（五）因參數(shù)維護錯誤，造成重大損失的。

第三篇：學習《中國農(nóng)業(yè)銀行違反員工行為規(guī)章制度處理辦法》心得體會

學習《中國農(nóng)業(yè)銀行違反員工行為規(guī)章制度處理辦法》心得體會

近期，在全省農(nóng)業(yè)銀行開展了《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》學習活動，本人通過自學和集中學習，對《處理辦法》所涉及的內(nèi)容進行了認真學習，使我進一步提高了對信貸、風險、會計出納、重要空白憑證、計算機、印證、安保等工作有了一個全新的認識，使我對認真執(zhí)行各項規(guī)章制度的意識得到加強，并時刻告誡自己嚴格遵守，達到了開展此次教育活動的預期目的。下面是我對這次《處理辦法》學習的體會：

省行確定在全省農(nóng)行系統(tǒng)開展《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》學習活動后，我能從思想上高度重視，積極配合市行機關搞好本次學習教育活動，認真學習有關規(guī)定，并做好筆記。通過學習，使我認識到加強規(guī)章制度的執(zhí)行，是我們農(nóng)行各項業(yè)務快速發(fā)展的保證，也是防止各類案件和違規(guī)問題發(fā)生的基本前提。加強《員工違反規(guī)章制度處理辦法》學習，是貫徹執(zhí)行上級行各項規(guī)章制度的重要工作任務，也是我們每位員工的責任。

有人說：“位不在高，愛崗則名；資不在深，敬業(yè)就行?！彼^“愛崗”就是熱愛本職工作，所謂的“敬業(yè)”就是忠于職守，盡心盡責。愛崗敬業(yè)是金融職業(yè)道德的基礎，表現(xiàn)為對事業(yè)的責任心。責任心促成員工熱忱地、自覺地投入工作。具有責任心的員工不需要強制，不需要責難，甚至不需要監(jiān)督。他們將金融工作內(nèi)化為自身需要，把職業(yè)的責任升華為博大的愛心，于平凡中創(chuàng)造奇跡。責任心就是單位對員工行為的規(guī)范和要求。在一個單位上工作，不僅有向他人和單位索取的權利，還有向他人和單位付出的義務。事實上，權利和義務是相互依存的。當你得到某種權利的時候，就必須承擔某種義務和責任。責任心不僅對企業(yè)很重要，同樣地，對于一個國家則更為重要。如果一個國家的國民，連最起碼的對自己行為負責的責任心都沒有，那就更談不上什么文明了。責任心有著重要的意義：它不僅會影響個人，也會影響國家。

責任心還是一種主動積極的態(tài)度。是每一個員工對自己從事的工作、相處的他人的一種情感體驗。一個富有責任心的員工能以積極的態(tài)度處理權利與義務、索取與奉獻、個人與他人的關系。他能始終保持主動的進取精神，對工作、對自己的工作具有激情和熱忱，總是朝氣蓬勃，不斷向上。領導在時努力工作，領導不在時仍然勤奮；獨自工作時兢兢業(yè)業(yè)，集體工作時依然勤勤懇懇；有榮譽的工作愿意做，沒有榮譽的工作也爭著做---------在勞動過程中，表現(xiàn)出積極主動的態(tài)度處處體現(xiàn)出主人翁的責任感，把責任心變成自己寶貴的精神財富。

正由于責任心是對所有員工的基本要求，無論你是否愿意，也無論你是否意識到，責任心無時無刻都伴隨著你，表現(xiàn)著你。我是農(nóng)業(yè)銀行平凡的一分子，我要求自己愛崗敬業(yè)，認真嚴肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責任心融化于血液，蕩漾于情感，體現(xiàn)于行動，伴隨于身邊，有一分熱，發(fā)一分光。在自己的任務里，竭盡心力，做一個實實在在的農(nóng)行人。

第四篇：學習中國農(nóng)業(yè)銀行違反員工行為規(guī)章制度處理辦法心得體會

學習中國農(nóng)業(yè)銀行違反員工行為規(guī)章制度處理辦法心得體會

近期，在全省農(nóng)業(yè)銀行開展了《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》學習活動，本人通過自學和集中學習，對《處理辦法》所涉及的內(nèi)容進行了認真學習，使我進一步提高了對信貸、風險、會計出納、重要空白憑證、計算機、印證、安保等工作有了一個全新的認識，使我對認真執(zhí)行各項規(guī)章制度的意識得到加強，并時刻告誡自己嚴格遵守，達到了開展此次教育活動的預期目的。下面是我對這次《處理辦法》學習的體會：

省行確定在全省農(nóng)行系統(tǒng)開展《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》學習活動后，我能從思想上高度重視，積極配合市行機關搞好本次學習教育活動，認真學習有關規(guī)定，并做好筆記。通過學習，使我認識到加強規(guī)章制度的執(zhí)行，是我們農(nóng)行各項業(yè)務快速發(fā)展的保證，也是防止各類案件和違規(guī)問題發(fā)生的基本前提。加強《員工違反規(guī)章制度處理辦法》學習，是貫徹執(zhí)行上級行各項規(guī)章制度的重要工作任務，也是我們每位員工的責任。

中國農(nóng)業(yè)銀行的規(guī)章制度還是比較全面的，它具體規(guī)定職員的操作規(guī)范及行為守則，在今天日益激烈的同行業(yè)競爭中，農(nóng)行深知只有優(yōu)質(zhì)的服務才能贏得市場，所以它要求他的員工每天要有晨會及晚會，加上必要的例會，讓員工能夠在一起提高業(yè)務水平，大家互幫互學，共同面對工作中的問題。同時他要求員工要禮貌待客，微笑服務，并設立了強大的監(jiān)控網(wǎng)絡，時刻監(jiān)督自己的員工要遵守農(nóng)行規(guī)定，按章辦事。

其次給我留下比較深的印象的是現(xiàn)代銀行在人民的日常生活中扮演的角色，現(xiàn)代銀行已不僅僅局限于儲蓄及放貸，恰恰相反，現(xiàn)代銀行的服務觸角觸及人民生活的方方面面，交保險，充話費，交罰單，買基金，炒股票，外匯，理財。。?？浯笠稽c就是“只有你想不到的，沒有銀行辦不到的”。

其間，我還閱讀了大量農(nóng)行內(nèi)部文件，知道了現(xiàn)在金融犯罪很嚴重，銀行擔負起越來越重的反洗錢重任，銀行要重視防范假的匯票等等，既不能得罪客戶又要確保不被欺騙蒙蔽。要防止客戶利用頻繁的大額資金往來達到洗黑錢的目的，也要防止客戶造假。我還了解到轉(zhuǎn)賬電話，對公結(jié)算，銀鑒比對，電匯等等一系列銀行業(yè)務。，我對中國的銀行系統(tǒng)有了一個粗略的了解，也發(fā)現(xiàn)了其中的一些弊端。

1.人情大于制度。可能是受中國兩千年封建制度的影響，雖然銀行業(yè)的制度是比較完善的，但真正能做到的卻很少，從我看到的文件,我知道這一直是農(nóng)行的一個軟肋。今年新疆某支行內(nèi)勤主任，利用其職權，屢次指示自己的下屬職員方便其挪用資金，盜竊高達1000多萬的資金購買彩票，最終鋃鐺入獄，其下屬也因瀆職包庇縱容罪，判刑的判刑，下崗的下崗。其實這件事完全可以避免，就是他的下屬職員不愿意去揭發(fā)他，不敢違逆他的指示，捱不過面子，最終導致了這起案件。

2.監(jiān)管不力。雖然農(nóng)行在每個營業(yè)部都安裝了大量監(jiān)控攝像頭，并說會每天派人查看，但真正做到的分行很少。農(nóng)行規(guī)定在柜員每天接送現(xiàn)金箱時必須攜帶自衛(wèi)武器，可就我所見到的和從農(nóng)行抽查的結(jié)果來看，能做到的極少。另外，農(nóng)行規(guī)定在給柜員機加裝現(xiàn)金時必須關好聯(lián)動門，并打開自動報警系統(tǒng)?？晌以谵r(nóng)行的一個月，每天都幫忙加裝不少于三十萬的現(xiàn)金，也沒見一次有人按章執(zhí)行，而且我敢肯定這絕不是個例。今年4月14日，河北邯鄲市農(nóng)業(yè)銀行金庫發(fā)生一起特大盜竊案，被盜現(xiàn)金人民幣近5100萬元。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，系該行現(xiàn)金管理中心管庫員任曉峰、馬向景所為。分析此案，一是盜竊現(xiàn)金數(shù)額巨大。把五千多萬元的現(xiàn)金卷走，無異于搬走銀行的一個金庫。二是盜竊犯罪手段簡單。犯罪嫌疑人幾乎沒有受到任何限制，更不用說采取什么高科技手段，便將大量現(xiàn)金盜走，足以見得，農(nóng)行的管理還是比較松散的。

3.銀行考核項目太多太雜，而且不科學合理，導致銀行內(nèi)部為了爭業(yè)績，造假嚴重。舉例來說，我所在的農(nóng)行營業(yè)廳的柜員機，分行的規(guī)定是每天的交易筆數(shù)不得低于200筆，為了完成任務，該營業(yè)廳的職員每人備有三張卡，每天在這三張卡之間轉(zhuǎn)帳數(shù)十筆以上，以此來達到完成任務，獲得獎勵的目的。而且農(nóng)行還對營業(yè)廳的儲蓄額進行排名，因此各營業(yè)廳為了自己的利益，在每個月的15號即考核日期就會打電話給大客戶，讓他們把錢先暫時存在銀行的戶頭上，以此來完成任務，弄虛作假。

4.工作重擔全部落在內(nèi)勤主任身上，責任也全部落在內(nèi)勤主任身上，影響了辦事效率，也容易導致職業(yè)犯罪。內(nèi)勤主任作為一級主管，擁有至高無上的權力，同時也肩負太多的責任。銀行的幾乎每一筆大額資金往來都需要一級主管來授權，同時內(nèi)勤主任還要打印每天的報表，隨時解決工作中的問題，把每天的柜員工作流水賬裝訂成冊……諸此種種不枚盛舉。然后出現(xiàn)任何事情或事故，責任先追究內(nèi)勤主任的，再追究柜員的，每天我能看到的就是內(nèi)勤主任在不停的奔波，忙得焦頭爛額。我覺得農(nóng)行有必要將權力下放或讓更多的人來分擔內(nèi)勤主任的工作。

5.柜員服務態(tài)度有待提高。經(jīng)?？梢钥吹焦駟T打瞌睡，對客戶不理不睬或大聲訓斥，這都極大的降低了農(nóng)行的社會影響力，以及在人們心中的形象。在銀行業(yè)日益激烈的今天，只有以人為本，以客戶為上帝才能立于不敗之地。

這次實習給了我一次很好的學習機會，我覺得銀行業(yè)還是應該加強自身的管理力度，做好監(jiān)督工作，完善管理條例及施行方法，做到以客戶為上帝，堅決杜絕職業(yè)犯罪，在日益開放的中國銀行業(yè)大環(huán)境下才能立于不敗之地

第五篇：學習《中國農(nóng)業(yè)銀行違反員工行為規(guī)章制度處理辦法》心得體會

學習《員工違規(guī)行為處理規(guī)定及問答》

心得體會

近期，開展了《員工違規(guī)行為處理規(guī)定及問答》學習活動，本人通過自學和集中學習，對《處理規(guī)定》所涉及的內(nèi)容進行了認真學習，使我進一步提高了對信貸、風險、會計出納、重要空白憑證、計算機、印證、安保等工作有了一個全新的認識，使我對認真執(zhí)行各項規(guī)章制度的意識得到加強，并時刻告誡自己嚴格遵守，達到了開展此次教育活動的預期目的。下面是我對這次《處理規(guī)定》學習的體會：

本次學習，我能從思想上高度重視，認真學習有關規(guī)定，并做好筆記。通過學習，使我認識到加強規(guī)章制度的執(zhí)行，是我行各項業(yè)務快速發(fā)展的保證，也是防止各類案件和違規(guī)問題發(fā)生的基本前提。加強《員工違規(guī)行為處理規(guī)定及問答》學習，是貫徹執(zhí)行上級行各項規(guī)章制度的重要工作任務，也是我們每位員工的責任。

有人說：“位不在高，愛崗則名；資不在深，敬業(yè)就行。”所謂“愛崗”就是熱愛本職工作，所謂的“敬業(yè)”就是忠于職守，盡心盡責。愛崗敬業(yè)是金融職業(yè)道德的基礎，表現(xiàn)為對事業(yè)的責任心。責任心促成員工熱忱地、自覺地投入工作。具有責任心的員工不需要強制，不需要責難，甚至不需要監(jiān)督。他們將金融工作內(nèi)化為自身需要，把職業(yè)的責任升華為博大的愛心，于平凡中創(chuàng)造奇跡。

責任心就是單位對員工行為的規(guī)范和要求。在一個單位上工作，不僅有向他人和單位索取的權利，還有向他人和單位付出的義務。事實上，權利和義務是相互依存的。當你得到某種權利的時候，就必須承擔某種義務和責任。責任心不僅對企業(yè)很重要，同樣地，對于一個國家則更為重要。如果一個國家的國民，連最起碼的對自己行為負責的責任心都沒有，那就更談不上什么文明了。責任心有著重要的意義：它不僅會影響個人，也會影響國家。

責任心還是一種主動積極的態(tài)度。是每一個員工對自己從事的工作、相處的他人的一種情感體驗。一個富有責任心的員工能以積極的態(tài)度處理權利與義務、索取與奉獻、個人與他人的關系。他能始終保持主動的進取精神，對工作、對自己的工作具有激情和熱忱，總是朝氣蓬勃，不斷向上。領導在時努力工作，領導不在時仍然勤奮；獨自工作時兢兢業(yè)業(yè)，集體工作時依然勤勤懇懇；有榮譽的工作愿意做，沒有榮譽的工作也爭著做，在勞動過程中，表現(xiàn)出積極主動的態(tài)度處處體現(xiàn)出主人翁的責任感，把責任心變成自己寶貴的精神財富。

正由于責任心是對所有員工的基本要求，無論你是否愿意，也無論你是否意識到，責任心無時無刻都伴隨著你，表現(xiàn)著你。我是銀行平凡的一分子，我要求自己愛崗敬業(yè)，認真嚴肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責任心融化于血液，蕩漾于情感，體現(xiàn)于行動，伴隨于身邊，有一分熱，發(fā)一分光。在自己的任務里，竭盡心力，做一個實實在在的人。