第一篇：初審報(bào)告

中介機(jī)構(gòu)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范公司在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中聘用中介機(jī)構(gòu)的工作，保證中介機(jī)構(gòu)公平、有序地參與中介服務(wù)競爭，促進(jìn)中介服務(wù)質(zhì)量提高，根據(jù)國家、省、市有關(guān)法律、法規(guī)，并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所指的委托行為，是指公司在經(jīng)營活動(dòng)中，根據(jù)需要按照法律、法規(guī)規(guī)定的工作程序、方法，組織聘用中介機(jī)構(gòu)提供招標(biāo)代理、造價(jià)咨詢、施工圖審查、環(huán)境影響評價(jià)、工程咨詢等咨詢服務(wù)的行為。所指的中介機(jī)構(gòu)，是指招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)、造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)、施工圖審查機(jī)構(gòu)、環(huán)評單位、工程咨詢單位等機(jī)構(gòu)。

第三條 聘用中介機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循公開、公平、公正和擇優(yōu)原則

第二章 中介機(jī)構(gòu)備選庫的建立

第四條 公司通過比選等辦法統(tǒng)一建立中介機(jī)構(gòu)備選庫。中介機(jī)構(gòu)備選庫的建立，由合同管理部牽頭，會(huì)同項(xiàng)目部和公司相關(guān)職能部門擬定中介機(jī)構(gòu)選用方案并組織實(shí)施。

第五條 進(jìn)入公司中介機(jī)構(gòu)備選庫應(yīng)具備下列基本條件：

（一）依法設(shè)立，在成都市有常駐機(jī)構(gòu)，具備與開展業(yè)務(wù)相適應(yīng)的資質(zhì)條件；

（二）有健全的組織機(jī)構(gòu)和完善的內(nèi)部管理與服務(wù)質(zhì)量控制制度；

（三）有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年沒有違反職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律等不良行為，且未處于禁入期內(nèi)；

（四）具有與委托項(xiàng)目相關(guān)的執(zhí)業(yè)經(jīng)歷和經(jīng)驗(yàn)，且業(yè)績優(yōu)良； 第六條 公司公開比選中介機(jī)構(gòu)按以下程序進(jìn)行：

（一）擬定比選文件；

（二）公開發(fā)布比選公告；

（三）擬申請入庫中介機(jī)構(gòu)自愿報(bào)名；

（四）擬申請入庫中介機(jī)構(gòu)按照比選文件的要求編制、提交比選申請文件；

（五）由合同管理部牽頭，會(huì)同項(xiàng)目部和相關(guān)職能部門，組織評審專家按照比選文件規(guī)定的評審標(biāo)準(zhǔn)和方法，對擬申請入庫中介機(jī)構(gòu)提交的比選申請文件進(jìn)行綜合評審，根據(jù)評審情況推薦入庫的中介機(jī)構(gòu)名單；

（六）發(fā)出中選入庫通知書和未中選入庫通知書。

第七條 合同管理部將入庫的中介機(jī)構(gòu)按業(yè)務(wù)和資質(zhì)類別分類建檔管理。

第八條 公司中介機(jī)構(gòu)備選庫原則上2年一屆任期，屆滿時(shí)通過公開比選的方式重新產(chǎn)生入庫中介機(jī)構(gòu)。

第三章 中介機(jī)構(gòu)的委托

第九條 公司在招標(biāo)代理、造價(jià)咨詢、施工圖審查、環(huán)境影響評價(jià)、工程咨詢等方面需要中介機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的，必須從公司中介機(jī)構(gòu)備選庫中選取。

第十條 同一項(xiàng)目的同一類中介服務(wù)原則上委托一家中介機(jī)構(gòu)完成（造價(jià)咨詢除外），如涉及項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模較大、工作量較多時(shí)可委托兩家及以上中介機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)。第十一條 按中介機(jī)構(gòu)類型不同，公司委托中介機(jī)構(gòu)分別按以下方法進(jìn)行：

環(huán)評單位、工程咨詢單位和施工圖審查機(jī)構(gòu)由項(xiàng)目部在公司相應(yīng)中介機(jī)構(gòu)備選庫中選擇單位直接委托。特殊情況需要委托中介機(jī)構(gòu)備選庫之外的單位的，由項(xiàng)目部報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

委托前，項(xiàng)目部應(yīng)填寫《中介機(jī)構(gòu)委托審批表》報(bào)項(xiàng)目部分管領(lǐng)導(dǎo)審批后交合同管理部備案，其中情況復(fù)雜、規(guī)模超大等特殊項(xiàng)目的環(huán)評單位、工程咨詢單位和施工圖審查機(jī)構(gòu)的委托須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)以輪轉(zhuǎn)配比法結(jié)合推薦的方式委托，編制單位由項(xiàng)目部在公司相應(yīng)備選庫內(nèi)推薦兩家與輪轉(zhuǎn)的一家單位組成待選單位，三家編制單位、項(xiàng)目部、合同管理部共同參與，在待選單位中抽簽委托；審核單位由合同管理部在公司相應(yīng)備選庫內(nèi)推薦兩家與輪轉(zhuǎn)的一家組成待選單位，三家審核單位、項(xiàng)目部、合同管理部共同參與，在待選單位中抽簽委托。委托前，合同管理部應(yīng)填寫《中介機(jī)構(gòu)委托審批表》報(bào)公司總經(jīng)理審批。

招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)由合同管理部在公司相應(yīng)中介機(jī)構(gòu)備選庫中采用輪轉(zhuǎn)配比法委托。委托前，合同管理部應(yīng)填寫《中介機(jī)構(gòu)委托審批表》報(bào)公司總經(jīng)理審批。

若在同一時(shí)間段，公司多個(gè)項(xiàng)目均同時(shí)委托一家中介機(jī)構(gòu)，使得一家中介機(jī)構(gòu)任務(wù)過于飽和而無法滿足工作要求的，由合同管理部統(tǒng)一負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。

第十二條 中介服務(wù)費(fèi)用的確定與支付：

（一）費(fèi)用確定。

1、環(huán)評、工程咨詢服務(wù)費(fèi)：由合同管理部負(fù)責(zé)按國家有關(guān)收費(fèi)文件在框架協(xié)議中確定具體費(fèi)用計(jì)取原則；

2、造價(jià)咨詢、招標(biāo)代理、施工圖審查機(jī)構(gòu)和第三方檢測等的服務(wù)費(fèi)按中介機(jī)構(gòu)申請入庫的比選申請報(bào)價(jià)確定。

（二）費(fèi)用支付。由項(xiàng)目部或相關(guān)業(yè)務(wù)承辦部門，根據(jù)公司有關(guān)程序，按合同約定的支付費(fèi)用

第四章 中介機(jī)構(gòu)的管理

第十三條 合同管理部牽頭進(jìn)行中介機(jī)構(gòu)的管理，具體由項(xiàng)目部、合同管理部分階段對中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評價(jià)，合同管理部匯總后建立評價(jià)檔案，作為中介機(jī)構(gòu)備選庫動(dòng)態(tài)調(diào)整的參考依據(jù):

（一）對入庫中介機(jī)構(gòu)建立基礎(chǔ)檔案；

（二）項(xiàng)目部、合同管理部分別對各自管理階段的中介機(jī)構(gòu)服務(wù)情況進(jìn)行評價(jià)；

（三）合同管理部對中介機(jī)構(gòu)服務(wù)評價(jià)資料進(jìn)行歸檔和分析；

（四）項(xiàng)目部、合同管理部根據(jù)服務(wù)評價(jià)提出備選庫補(bǔ)充和調(diào)整建議。

第十四條 公司根據(jù)中介機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量和工作需要，對中介機(jī)構(gòu)備選庫進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，建立中介機(jī)構(gòu)的進(jìn)入與退出機(jī)制。

有下列情形之一的中介機(jī)構(gòu)，公司可以將其從備選庫中除名：

（一）已不符合中介機(jī)構(gòu)備選庫入選條件的。

（二）有弄虛作假、惡意串通等不誠實(shí)行為的。

（三）泄露公司秘密的。

（四）執(zhí)業(yè)水平、服務(wù)質(zhì)量不高，所出具的中介執(zhí)業(yè)報(bào)告經(jīng)專家審查有重大質(zhì)量問題或與實(shí)際情況嚴(yán)重不符的。

（五）工作失誤給相關(guān)利益方造成重大損失的。

（六）服務(wù)態(tài)度差、推諉扯皮、辦事拖沓、工作不力，且經(jīng)調(diào)查屬實(shí)的。

（七）分包、轉(zhuǎn)包、轉(zhuǎn)讓被委托項(xiàng)目的。

（八）無正當(dāng)理由，放棄執(zhí)行被委托項(xiàng)目達(dá)2次的。

因動(dòng)態(tài)調(diào)整或工作需要，導(dǎo)致備選庫中各類中介機(jī)構(gòu)數(shù)量不足的，由合同管理部牽頭按本辦法的規(guī)定補(bǔ)充。

第十五條 被從備選庫中除名的中介機(jī)構(gòu)，2年內(nèi)不得再次進(jìn)入公司同類型的中介機(jī)構(gòu)備選庫。

第五章 監(jiān)督和責(zé)任

第十六條 中介機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)按照《委托服務(wù)合同》的約定，獨(dú)立、客觀、公正地履行職責(zé)，為公司提供真實(shí)可靠的服務(wù)和成果報(bào)告，不得將受托業(yè)務(wù)分包或轉(zhuǎn)委托于其他任何中介機(jī)構(gòu)，影響中介服務(wù)質(zhì)量。

中介機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守主動(dòng)回避原則，不得為被委托業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)企業(yè)或有利害關(guān)系的企業(yè)從事中介服務(wù)。

對在委托服務(wù)過程中知悉的商業(yè)秘密，中介機(jī)構(gòu)負(fù)有保密的義務(wù)，未經(jīng)許可不得擅自對外公布。

第十七條 按照“事前控制、事中監(jiān)督、事后追究”的原則，公司加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)過程的檢查監(jiān)督。對中介機(jī)構(gòu)出具的違反有關(guān)法律法規(guī)或背離實(shí)際的業(yè)務(wù)報(bào)告，公司將責(zé)令中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行修改、補(bǔ)充、完善或做出相關(guān)說明，必要時(shí)組織專家或委托專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)審，根據(jù)復(fù)審結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)處理。第十八條 經(jīng)審查核實(shí)，中介機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員在開展業(yè)務(wù)過程中存在工作過失的，給予警告，并按《委托服務(wù)合同》約定的違約條款進(jìn)行處理；存在嚴(yán)重工作過失的，公司將終止《委托服務(wù)合同》，并依法追究其賠償責(zé)任；存在弄虛作假、提供虛假報(bào)告等違法違規(guī)行為的，公司將其違法違規(guī)行為通報(bào)相關(guān)行業(yè)主管部門，并追究其法律責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第十九條 公司工作人員在對中介機(jī)構(gòu)選定、管理及其業(yè)務(wù)報(bào)告審核的工作中，違反相關(guān)規(guī)定，徇私舞弊，造成損失的，視情節(jié)輕重，分別給予批評、教育或紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第六章 附 則

第二十條 公司根據(jù)工作要求，需要聘用招標(biāo)代理、造價(jià)咨詢、施工圖審查、環(huán)評、工程咨詢服務(wù)以外的其他中介機(jī)構(gòu)的，可參照本辦法執(zhí)行。

第二十一條 本辦法由合同管理部負(fù)責(zé)解釋。第二十二條 本辦法自公布之日起試行。

第二篇：初審報(bào)告

XXXXXXXXX市政工程審核報(bào)告(初審)

XXX審計(jì)局：

根據(jù)貴單位的委托內(nèi)容和要求，我們本著實(shí)事求是、客觀公正和維護(hù)各方合法權(quán)益的原則，審核了由XXXX建設(shè)有限公司編制的竣工結(jié)算。合理編制并充分披露本工程結(jié)算是XXXX建設(shè)有限公司的責(zé)任，保證結(jié)算及相關(guān)資料的真實(shí)、合法、完整是XXX城西北開發(fā)有限公司的責(zé)任，我們的責(zé)任是對工程結(jié)算發(fā)表審核意見。在審核過程中，我們得到了各方有關(guān)人員的大力協(xié)助和配合，目前審核工作已實(shí)施完畢，現(xiàn)將審核情況報(bào)告如下：

一、項(xiàng)目概況

1、建設(shè)單位：XXXXXXXX開發(fā)有限公司

2、設(shè)計(jì)單位：XXXXXXXXXXXXX市政工程設(shè)計(jì)研究院 監(jiān)理單位：XXXXXXXXXXXXX有限公司 施工單位：X建設(shè)有限公司

3、本項(xiàng)目審核工程的內(nèi)容為：市政配套工程。

二、審核依據(jù)

1、施工合同；

2、結(jié)算書；

3、施工圖、竣工圖；

4、工程聯(lián)系單；

5、《浙江省市政工程預(yù)算定額》（2010）；

6、《浙江省建設(shè)工程施工取費(fèi)定額》（2010）；

7、《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》(GB50500-2013)

8、《湖州市建設(shè)工程造價(jià)信息》、《浙江省建設(shè)工程造價(jià)信息》；

9、其他與本工程項(xiàng)目相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范及技術(shù)文件；

三、審核結(jié)果及分析 一）審核結(jié)論

本工程送審結(jié)算價(jià)為6xxxxx元，初審造價(jià)為5x元xxxxx，核減9xxxxxx元。二）工程概況

XXXXXX市政工程位于安吉縣萬畝區(qū)塊，道路總面積約19341m2，其中小區(qū)內(nèi)主要道路寬約7m，次要道路寬約5m，采用混凝土路面。

道路橫斷面形式為：

5米道路車行道：18cm水泥混凝土路面+20cm 5%水泥穩(wěn)定碎石基層+30cm塘渣墊層=68cm；

7米道路車行道：20cm水泥混凝土路面+25cm 5%水泥穩(wěn)定碎石基層+30cm塘渣墊層=75cm；

12米道路車行道：4cm細(xì)粒式瀝青砼+乳化瀝青粘層+6cm中粒式瀝青砼+乳化瀝青透層+30cm 5%水泥穩(wěn)定碎石基層+60cm塘渣墊層=100cm；本范圍施工30cm 5%水泥穩(wěn)定碎石基層+60cm塘渣墊層。

人行道：5cm面包磚+3cm1：3水泥砂漿臥底+15cm水泥混凝土基層+20cm塘渣墊層=43cm；

平側(cè)石均采用C30砼，側(cè)石尺寸為11*29cm，平石尺寸為10.5*29.5cm?，F(xiàn)場實(shí)際部分為12*29cm側(cè)石，部分為27*50cm連體平側(cè)石。

雨水De225采用UPVC加筋管砂基礎(chǔ)，D300-D600管采用承插式II級(jí)鋼筋砼管，處于挖方路段采用混凝土基礎(chǔ)，墊層采用10cm素砼墊層。

污水De225采用UPVC加筋管砂基礎(chǔ)，D300管采用承插式II級(jí)鋼筋砼管，處于挖方路段采用混凝土基礎(chǔ)，墊層采用10cm素砼墊層。

雨污水井蓋均采用鋼纖維增強(qiáng)混凝土材質(zhì)，車行道下采用D400型，其余均采用C250型，井座采用鑄鐵井座。雨水口連接管采用De225，雨水口采用680*380的邊溝式單篦型。小區(qū)內(nèi)落底檢查井落底深度30cm，市政道路內(nèi)落底檢查井落底深度50cm，雨水預(yù)留井均落底。雨污交匯井中雨水?dāng)嚅_，污水管穿井而過。

雨污交匯井落底均0.3米。三）招標(biāo)及合同情況

本工程于2016年8月進(jìn)行公開招標(biāo)，按三類市政道路工程取費(fèi)。投標(biāo)人工參考2016年3月，投標(biāo)材料價(jià)參考2016年5月，合同價(jià)5556924元。竣工結(jié)算按湖建發(fā)[2012]76號(hào)文件調(diào)整。

計(jì)劃開工日期為2016年X月X日，計(jì)劃竣工日期為2017年X月X日，共計(jì)180日歷天。實(shí)際開工日期為2016年11月26日，竣工日期為2018年1月26日，共427日歷天，延期247日歷天，有延期報(bào)告。

1)合價(jià)金額占合同總價(jià)2%及以上的分部分項(xiàng)清單項(xiàng)目，其工程量增加或減少超過本項(xiàng)工程數(shù)量15%及以上時(shí)，或合價(jià)金額占合同總價(jià)不到2%的分部分項(xiàng)清單項(xiàng)目，但其工程量或減少超過本項(xiàng)目工程數(shù)量25%及以上時(shí)，其增加部分工程量或減少后剩余部分工程量的相應(yīng)單價(jià)由承包人參照投標(biāo)時(shí)的報(bào)價(jià)分析表對原單價(jià)重新組價(jià)，并按照合理的成本與利潤構(gòu)成的原則提出單價(jià)，經(jīng)發(fā)包人或其委托的咨詢單位造價(jià)師審核并報(bào)國家項(xiàng)目審計(jì)中心審定后作為結(jié)算的依據(jù)。

四）主要核減原因分析如下：

1、道路挖填土方工程量初審暫定。

2、拆除老路無具體資料，初審暫核減。

3、拆除原駁坎無資料，初審暫核減。

4、雨水井竣工圖中未體現(xiàn)為落底井，按流槽井計(jì)入，單價(jià)核減。

5、D300鋼筋砼管根據(jù)合同要求，超15%重新組價(jià)，單價(jià)調(diào)整。

6、民工傷保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)，根據(jù)文件說明，按投標(biāo)時(shí)價(jià)格計(jì)入，結(jié)算不作調(diào)整。

7、材料調(diào)差根據(jù)2012年76號(hào)文件要求進(jìn)行調(diào)整。

四、需完善的資料或問題

1、拆除老路無具體資料，請?zhí)峁?。且原有老路路基是否利用?/p>

2、山體挖下的土方是否有利用在本工程范圍內(nèi)？

3、拆除原駁坎無資料，請?zhí)峁?/p>

4、聯(lián)系單6#：7米主道路過路管進(jìn)行C20商品砼包封施工，請明確具體位置。

5、請?zhí)峁┎牧蠄?bào)審資料及管道隱檢記錄。(如黃砂)6、12米道路處人行道部分未施工，20cm宕渣層及人行道整平是否施工？

7、請?zhí)峁┑挚郯l(fā)票。

五、審核原則及承擔(dān)責(zé)任

我們在審核過程中始終堅(jiān)持獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則和實(shí)事求是、客觀公正的審核原則。我們對本工程的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。

六、審核說明

本項(xiàng)目審核范圍為招標(biāo)、合同界定范圍內(nèi)市政工程及變更聯(lián)系單增減工程，我們經(jīng)過對送審結(jié)算資料的熟悉，根據(jù)招投標(biāo)和合同的精神，進(jìn)行項(xiàng)目造價(jià)的分析、測算，并根據(jù)工程造價(jià)計(jì)算規(guī)則確定其應(yīng)該確定的工程數(shù)量及定額、材料價(jià)格。

附件：結(jié)算審核報(bào)告書（初稿）1份

2018年X月X日

第三篇：初審報(bào)告5-1

關(guān)于法門寺文化景區(qū)停業(yè)整頓項(xiàng)目

基金會(huì)十八羅漢敬造項(xiàng)目 整改報(bào)告書的初審報(bào)告

尊敬的總經(jīng)理室領(lǐng)導(dǎo)：

為配合法門寺文化景區(qū)5A景區(qū)創(chuàng)建工作的順利開展，積極落實(shí)法門寺文化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)2012年4月13日“法門寺文化景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目綜合整治啟動(dòng)大會(huì)”會(huì)議精神及經(jīng)營項(xiàng)目停業(yè)整頓要求，法門寺文化景區(qū)經(jīng)營分公司針對各停業(yè)整頓經(jīng)營項(xiàng)目所提供的整改報(bào)告書以及初審報(bào)告進(jìn)行二次初審工作，并出具二次初審報(bào)告，具體內(nèi)容如下：

項(xiàng)目名稱：基金會(huì)十八羅漢敬造項(xiàng)目

項(xiàng)目存在問題：

（1）與法門寺文化景區(qū)未有任何經(jīng)營協(xié)議或授權(quán)經(jīng)營；（2）存在居士以僧人形象（剃僧頭，著僧服等）參與經(jīng)營、勸募；（3）使用非景區(qū)指定香火從事經(jīng)營活動(dòng)；

（4）在景區(qū)利用“黃房子”進(jìn)行大金額勸募，以及使用pos機(jī)等刷卡設(shè)備，致使景區(qū)遭受投訴；（5）經(jīng)營項(xiàng)目整頓期間未停業(yè)； 初審審核結(jié)果：

（1）項(xiàng)目簡介不夠具體，現(xiàn)場環(huán)境布臵情況不夠清晰；（2）未提及溫馨提示公示牌的數(shù)量及所在位臵；（3）未提及僧人、居士公示牌位臵；

（4）方案提出為游客提供香火，與景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目發(fā)生沖突。香火為陜西法門寺文化景區(qū)旅游發(fā)展有限公司專營商品，景區(qū)內(nèi)所有香火源頭應(yīng)由景區(qū)統(tǒng)一提供；

（5）未明確工作人員著裝情況（如：僧服、居士服、文職工裝等），工作分工情況；

（6）投入與收益項(xiàng)有投資金額，未提及獲益情況；

（7）未明確經(jīng)營項(xiàng)目在景區(qū)范圍內(nèi)禁止使用POS機(jī)等刷卡設(shè)備；（8）未體現(xiàn)針對景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目管理制度相應(yīng)承諾，如：承諾單筆勸募金額達(dá)2萬元人民幣（或等額外幣）時(shí)，須報(bào)備經(jīng)營分公司等；

（9）方案內(nèi)容未體現(xiàn)整改措施，方案中未提及“黃房子”，但“黃房子”至今依然存在，景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目停業(yè)整頓期間此項(xiàng)目仍在繼續(xù)運(yùn)營。

陜西法門寺文化景區(qū)旅游發(fā)展有限公司

經(jīng)營分公司 二〇一二年五月一日

關(guān)于法門寺文化景區(qū)停業(yè)整頓項(xiàng)目

基金會(huì)舍利供養(yǎng)項(xiàng)目 整改報(bào)告書的初審報(bào)告

尊敬的總經(jīng)理室領(lǐng)導(dǎo)：

為配合法門寺文化景區(qū)5A景區(qū)創(chuàng)建工作的順利開展，積極落實(shí)法門寺文化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)2012年4月13日“法門寺文化景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目綜合整治啟動(dòng)大會(huì)”會(huì)議精神及經(jīng)營項(xiàng)目停業(yè)整頓要求，法門寺文化景區(qū)經(jīng)營分公司針對各停業(yè)整頓經(jīng)營項(xiàng)目所提供的整改報(bào)告書以及初審報(bào)告進(jìn)行二次初審工作，并出具二次初審報(bào)告，具體內(nèi)容如下：

項(xiàng)目名稱：基金會(huì)舍利供養(yǎng)項(xiàng)目 項(xiàng)目存在問題：

（1）與法門寺文化景區(qū)未有任何經(jīng)營協(xié)議或授權(quán)經(jīng)營；（2）存在居士以僧人形象（剃僧頭，著僧服等）參與經(jīng)營、勸募；（3）在景區(qū)利用“黃房子”進(jìn)行大金額勸募，以及使用pos機(jī)等刷卡設(shè)備，致使景區(qū)遭受投訴；（4）經(jīng)營項(xiàng)目整頓期間未停業(yè)； 審核結(jié)果：

（1）項(xiàng)目簡介不夠具體，現(xiàn)場環(huán)境布臵情況不夠清晰；（2）未提及溫馨提示公示牌的數(shù)量及所在位臵；（3）未提及僧人、居士公示牌位臵；

（4）未明確工作人員著裝情況（如：僧服、居士服、文職工裝等），工作分工情況；

（5）投入與收益項(xiàng)有投資金額，未提及獲益情況；

（6）未明確經(jīng)營項(xiàng)目在景區(qū)范圍內(nèi)禁止使用POS機(jī)等刷卡設(shè)備；（7）方案內(nèi)容為建造功德碑林，功德刻碑留名，未體現(xiàn)整改措施，方案中未提及“黃房子”，但“黃房子”至今依然存在，景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目停業(yè)整頓期間此項(xiàng)目仍在繼續(xù)運(yùn)營；

（8）未體現(xiàn)針對景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目管理制度相應(yīng)承諾，如：承諾單筆勸募金額達(dá)2萬元人民幣（或等額外幣）時(shí)，須報(bào)備經(jīng)營分公司等；

（9）方案中表示佛珠等物品為百元以上捐款者回向物品。實(shí)際在柜臺(tái)中所有佛珠、車掛等紀(jì)念品均有零售價(jià)標(biāo)價(jià)，且標(biāo)價(jià)多元化，并且在景區(qū)督導(dǎo)檢查工作中發(fā)現(xiàn)有零售行為。其一，與景區(qū)主塔區(qū)域多個(gè)經(jīng)營項(xiàng)目形成競爭，其二，停業(yè)整頓期間進(jìn)行商品銷售，經(jīng)營項(xiàng)目仍在營業(yè)狀態(tài)，一直未按要求停業(yè)。

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經(jīng)營分公司 二〇一二年五月一日

關(guān)于法門寺文化景區(qū)停業(yè)整頓項(xiàng)目

基金會(huì)佛堂開光項(xiàng)目 整改報(bào)告書的初審報(bào)告

尊敬的總經(jīng)理室領(lǐng)導(dǎo)：

為配合法門寺文化景區(qū)5A景區(qū)創(chuàng)建工作的順利開展，積極落實(shí)法門寺文化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)2012年4月13日“法門寺文化景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目綜合整治啟動(dòng)大會(huì)”會(huì)議精神及經(jīng)營項(xiàng)目停業(yè)整頓要求，法門寺文化景區(qū)經(jīng)營分公司針對各停業(yè)整頓經(jīng)營項(xiàng)目所提供的整改報(bào)告書以及初審報(bào)告進(jìn)行二次初審工作，并出具二次初審報(bào)告，具體內(nèi)容如下：

項(xiàng)目名稱：佛堂開光項(xiàng)目

項(xiàng)目存在問題：

（1）與法門寺文化景區(qū)未有任何經(jīng)營協(xié)議或授權(quán)經(jīng)營；（2）存在居士以僧人形象（剃僧頭，著僧服等）參與經(jīng)營、勸募；（3）使用非景區(qū)指定香火從事經(jīng)營活動(dòng)；

（4）在景區(qū)進(jìn)行大金額勸募，以及使用pos機(jī)等刷卡設(shè)備，致使景區(qū)遭受投訴；

（5）項(xiàng)目內(nèi)主法法師并非法門寺僧人，在景區(qū)內(nèi)設(shè)佛堂、壇場等宗教場所，進(jìn)行宗教活動(dòng)；（6）經(jīng)營項(xiàng)目整頓期間未停業(yè)；

審核結(jié)果：

（1）項(xiàng)目簡介不夠具體，現(xiàn)場環(huán)境布臵情況不夠清晰；（2）未提及溫馨提示公示牌的數(shù)量及所在位臵，未提及僧人、居士公示牌位臵，未明確工作人員著裝情況（如：僧服、居士服、文職工裝等），工作分工情況；

（3）投入與收益項(xiàng)有投資金額，未提及獲益情況；

（4）方案內(nèi)容為佛堂開光項(xiàng)目，但又將基金會(huì)慈善活動(dòng)混為一體，方案內(nèi)容較為混亂；

（5）未體現(xiàn)需整改項(xiàng)及整改措施；

（6未明確經(jīng)營項(xiàng)目在景區(qū)范圍內(nèi)禁止使用POS機(jī)等刷卡設(shè)備；）（7）項(xiàng)目內(nèi)主法法師并非法門寺僧人，在景區(qū)內(nèi)設(shè)佛堂、壇場等宗教場所，進(jìn)行宗教活動(dòng)及勸募活動(dòng)為不合法行為，建議立即取締此種行為或改聘法門寺僧人主持開光活動(dòng)；

（8）此項(xiàng)目場所中兩座功德箱每日均未有景區(qū)財(cái)務(wù)陪同收款，臆似私設(shè)功德箱行為。未體現(xiàn)針對景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目管理制度相應(yīng)承諾，如：承諾單筆勸募金額達(dá)2萬元人民幣（或等額外幣）時(shí)，須報(bào)備經(jīng)營分公司等；

（9）停業(yè)整頓期間經(jīng)營項(xiàng)目仍在營業(yè)，一直未按要求停業(yè)，并且在4月28日的宗教局劉龍科局長帶隊(duì)的工作檢查中查出其聘用僧人仍在非法進(jìn)行法事活動(dòng)。

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關(guān)于法門寺文化景區(qū)停業(yè)整頓項(xiàng)目

佛經(jīng)匯項(xiàng)目

整改報(bào)告書的初審報(bào)告

尊敬的總經(jīng)理室領(lǐng)導(dǎo)：

為配合法門寺文化景區(qū)5A景區(qū)創(chuàng)建工作的順利開展，積極落實(shí)法門寺文化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)2012年4月13日“法門寺文化景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目綜合整治啟動(dòng)大會(huì)”會(huì)議精神及經(jīng)營項(xiàng)目停業(yè)整頓要求，法門寺文化景區(qū)經(jīng)營分公司針對各停業(yè)整頓經(jīng)營項(xiàng)目所提供的整改報(bào)告書以及初審報(bào)告進(jìn)行二次初審工作，并出具二次初審報(bào)告，具體內(nèi)容如下：

項(xiàng)目名稱：佛經(jīng)匯項(xiàng)目

項(xiàng)目存在問題：

（1）未明確商品材質(zhì)、單價(jià)等信息，存在對游客進(jìn)行欺詐、誤導(dǎo)現(xiàn)象；

（2）存在居士以僧人形象（剃僧頭，著僧服等）參與經(jīng)營、勸募；（3）在景區(qū)進(jìn)行大金額勸募，以及使用pos機(jī)等刷卡設(shè)備，致使景區(qū)遭受投訴；

（4）在經(jīng)營場所外圍拉客、搶客，造成不良影響； 審核結(jié)果：

（1）缺少項(xiàng)目經(jīng)營情況分析，如：項(xiàng)目投資收益分析，經(jīng)營環(huán)境分析等；

（2）經(jīng)營項(xiàng)目整改提升項(xiàng)不夠具化，概念籠統(tǒng)模糊。

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關(guān)于法門寺文化景區(qū)停業(yè)整頓項(xiàng)目

許愿缽祈福項(xiàng)目 整改報(bào)告書的初審報(bào)告

尊敬的總經(jīng)理室領(lǐng)導(dǎo)：

為配合法門寺文化景區(qū)5A景區(qū)創(chuàng)建工作的順利開展，積極落實(shí)法門寺文化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)2012年4月13日“法門寺文化景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目綜合整治啟動(dòng)大會(huì)”會(huì)議精神及經(jīng)營項(xiàng)目停業(yè)整頓要求，法門寺文化景區(qū)經(jīng)營分公司針對各停業(yè)整頓經(jīng)營項(xiàng)目所提供的整改報(bào)告書以及初審報(bào)告進(jìn)行二次初審工作，并出具二次初審報(bào)告，具體內(nèi)容如下：

項(xiàng)目名稱：許愿缽祈福項(xiàng)目

項(xiàng)目存在問題：

（1）未通過公司審批程序在24米報(bào)身佛殿私設(shè)佛堂從事經(jīng)營項(xiàng)目；

（2）存在居士以僧人形象（剃僧頭，著僧服等）參與經(jīng)營、勸募；（3）在景區(qū)進(jìn)行大金額勸募，以及使用pos機(jī)等刷卡設(shè)備，致使景區(qū)遭受投訴；

審核結(jié)果：（1）24米佛堂已按整改期要求拆除；

（2）項(xiàng)目方案經(jīng)營范圍、模式、方案較為清楚。

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關(guān)于法門寺文化景區(qū)停業(yè)整頓項(xiàng)目

舍利塔供燈項(xiàng)目祈福 整改報(bào)告書的初審報(bào)告

尊敬的總經(jīng)理室領(lǐng)導(dǎo)：

為配合法門寺文化景區(qū)5A景區(qū)創(chuàng)建工作的順利開展，積極落實(shí)法門寺文化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)2012年4月13日“法門寺文化景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目綜合整治啟動(dòng)大會(huì)”會(huì)議精神及經(jīng)營項(xiàng)目停業(yè)整頓要求，法門寺文化景區(qū)經(jīng)營分公司針對各停業(yè)整頓經(jīng)營項(xiàng)目所提供的整改報(bào)告書以及初審報(bào)告進(jìn)行二次初審工作，并出具二次初審報(bào)告，具體內(nèi)容如下：

項(xiàng)目名稱：舍利塔供燈祈福項(xiàng)目

項(xiàng)目存在問題：

（1）存在居士以僧人形象（剃僧頭，著僧服等）參與經(jīng)營、勸募；（2）在景區(qū)進(jìn)行大金額勸募，以及使用pos機(jī)等刷卡設(shè)備，致使景區(qū)遭受投訴；

（3）在經(jīng)營場所外圍拉客、搶客，造成不良影響；

審核結(jié)果： 項(xiàng)目方案經(jīng)營范圍、模式、方案較為清楚，經(jīng)營承諾較為清晰。

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關(guān)于法門寺文化景區(qū)停業(yè)整頓項(xiàng)目

凈水蓮花池項(xiàng)目 整改報(bào)告書的初審報(bào)告

尊敬的總經(jīng)理室領(lǐng)導(dǎo)：

為配合法門寺文化景區(qū)5A景區(qū)創(chuàng)建工作的順利開展，積極落實(shí)法門寺文化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)2012年4月13日“法門寺文化景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目綜合整治啟動(dòng)大會(huì)”會(huì)議精神及經(jīng)營項(xiàng)目停業(yè)整頓要求，法門寺文化景區(qū)經(jīng)營分公司針對各停業(yè)整頓經(jīng)營項(xiàng)目所提供的整改報(bào)告書以及初審報(bào)告進(jìn)行二次初審工作，并出具二次初審報(bào)告，具體內(nèi)容如下：

項(xiàng)目名稱：凈水蓮花池項(xiàng)目

項(xiàng)目存在問題：

（1）未明確商品材質(zhì)、單價(jià)等信息，存在對游客進(jìn)行欺詐、誤導(dǎo)現(xiàn)象；

（2）存在居士以僧人形象（剃僧頭，著僧服等）參與經(jīng)營、勸募；（3）在景區(qū)進(jìn)行大金額勸募，；

（4）在經(jīng)營場所外圍拉客、搶客，造成不良影響； 審核結(jié)果：

（1）未明確所有工作人員不得著海清，剃頭，以假僧相示人。須著景區(qū)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的導(dǎo)購服裝，佩戴導(dǎo)購人員標(biāo)示從事經(jīng)營活動(dòng)，并只能在限定區(qū)域內(nèi)開展經(jīng)營活動(dòng)，不得離開經(jīng)營區(qū)域引導(dǎo)游客；

（2）此項(xiàng)目為與經(jīng)營分公司經(jīng)營合作項(xiàng)目，須按合同要求明確全年保底任務(wù)，并做出相應(yīng)承諾。

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關(guān)于法門寺文化景區(qū)停業(yè)整頓項(xiàng)目

祈福堂項(xiàng)目

整改報(bào)告書的初審報(bào)告

尊敬的總經(jīng)理室領(lǐng)導(dǎo)：

為配合法門寺文化景區(qū)5A景區(qū)創(chuàng)建工作的順利開展，積極落實(shí)法門寺文化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)2012年4月13日“法門寺文化景區(qū)經(jīng)營項(xiàng)目綜合整治啟動(dòng)大會(huì)”會(huì)議精神及經(jīng)營項(xiàng)目停業(yè)整頓要求，法門寺文化景區(qū)經(jīng)營分公司針對各停業(yè)整頓經(jīng)營項(xiàng)目所提供的整改報(bào)告書以及初審報(bào)告進(jìn)行二次初審工作，并出具二次初審報(bào)告，具體內(nèi)容如下：

項(xiàng)目名稱：祈福堂項(xiàng)目

項(xiàng)目存在問題：

（1）未明確商品材質(zhì)、單價(jià)等信息，存在對游客進(jìn)行欺詐、誤導(dǎo)現(xiàn)象；

（2）存在居士以僧人形象（剃僧頭，著僧服等）參與經(jīng)營、勸募；（3）在景區(qū)進(jìn)行大金額勸募，以及使用pos機(jī)等刷卡設(shè)備，致使景區(qū)遭受投訴；

（4）在經(jīng)營場所外圍拉客、搶客，造成不良影響； 審核結(jié)果：

祈福堂為經(jīng)營分公司自營經(jīng)營項(xiàng)目，僅聘用導(dǎo)購團(tuán)隊(duì)協(xié)助進(jìn)行銷售工作。項(xiàng)目各項(xiàng)管理要求均已通過ISO9001質(zhì)量管理體系要求，本方案經(jīng)營范圍、模式、方案較為清晰，明確。

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經(jīng)營分公司 二〇一二年五月一日

第四篇：工程審計(jì)初審報(bào)告

關(guān)于XXXX項(xiàng)目結(jié)算 初步審核情況匯報(bào)

財(cái)政投資評審中心：

我公司接受你中心委托，對 項(xiàng)目結(jié)算進(jìn)行審核，于 月 日收到該項(xiàng)目竣工結(jié)算資料。我公司在審核過程得到了你中心的大力支持，使審核工作能及時(shí)、有效的順利進(jìn)行，現(xiàn)就目前審核工作的初步情況予以報(bào)告：

一、項(xiàng)目概況

項(xiàng)目，投資單位是，建設(shè)單位是，竣工驗(yàn)收時(shí)間是，主要內(nèi)容包括：。

該工程招投標(biāo)上限值經(jīng) 公司（中介機(jī)構(gòu)名稱）編制、公司（中介機(jī)構(gòu)名稱）復(fù)審，上限值公布結(jié)果為 元。施工單位為 公司，合同金額為 元，施工單位送審金額為 元，經(jīng) 公司（中介機(jī)構(gòu)名稱）結(jié)算二審審定金額為 元，其中合同內(nèi)金額 元，合同外金額 元。

二、初步審核結(jié)果

目前該項(xiàng)目的審核工作處于查閱結(jié)算資料及審核工程量階段，尚未進(jìn)行現(xiàn)場踏勘及與施工單位對審,主要就資料查找、核實(shí)可能存在的問題或疑問并進(jìn)行處理。經(jīng)我公司進(jìn)行審核后，初步審定金額為 元，初步核減 元，核減率為 %。

三、相關(guān)審核說明

1、工程量計(jì)算依據(jù)及原則（如：按設(shè)計(jì)圖/算量，還是按設(shè)計(jì)數(shù)量表取值；簽證數(shù)量是總量還是有詳細(xì)的計(jì)算過程等。）

（1）（2）

2、材料、設(shè)備單價(jià)的取定及調(diào)差的原則和依據(jù)（如：是否按《**建設(shè)造價(jià)》定價(jià)，是否有市場詢價(jià)/調(diào)查記錄，合同是否允許調(diào)價(jià)差等）（1）（2）

四、具體問題匯總（需將任何可能存在的疑問或者問題都列出來，將在現(xiàn)場踏勘和對審環(huán)節(jié)對所有問題進(jìn)行核實(shí)和處理；此階段中介應(yīng)發(fā)現(xiàn)而由評審員在后期復(fù)核發(fā)

現(xiàn)的問題，計(jì)入中介誤差范圍，不計(jì)入咨詢服務(wù)費(fèi)的核減收費(fèi)基數(shù)。）

1、核增或核減部分的說明（請說明核增或核減部分的項(xiàng)目名稱、金額及原因，該部分金額列入擬核減金額）

（1）（2）

2、需補(bǔ)充完善的資料（包括紙質(zhì)的電子版的）（1）（2）

3、變更或簽證部分存在的問題（如：招標(biāo)清單與施工圖發(fā)生變化、竣工圖與施工圖發(fā)生變化、新增項(xiàng)目或材質(zhì)發(fā)生變化是否有變更手續(xù)，變更依據(jù)是否充分；新增項(xiàng)目是否執(zhí)行按投標(biāo)優(yōu)惠率等）注：簽證不能代替變更審批手續(xù)

（1）（2）

4、清單價(jià)部分存在的問題（1）（2）

五、下一步工作安排

1、需通過現(xiàn)場踏勘查證的內(nèi)容（與后續(xù)的踏勘方案相對應(yīng)）（1）（2）

2、需通過對審等進(jìn)一步核實(shí)確認(rèn)的內(nèi)容（指存在疑問需提出的問題，請說明項(xiàng)目名稱、涉及金額及原因，該部分金額暫不列入擬核減金額）（1）（2）

XX工程造價(jià)咨詢有限公司

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20XX年XX月XX日

第五篇：企業(yè)貸款項(xiàng)目初審報(bào)告

企業(yè)貸款擔(dān)保項(xiàng)目初審報(bào)告（樣本）XXXXXXXX公司（以下簡稱企業(yè)）由于xxx 原因，缺少流動(dòng)資金，需貸款 xxx萬元，申請我公司提供 xx年期 xxx萬元貸款擔(dān)保。擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)初步審查提出初審報(bào)告如下：

一、企業(yè)基本情況

企業(yè)成立于xx 年 x月 x日，位于xxx，有限責(zé)任公司（全民、集體、中外合資、合作、獨(dú)資、股份），注冊資本 xxx萬元，法定代表人，主要經(jīng)營。職工人數(shù) 人。

二、產(chǎn)品及業(yè)績

企業(yè)生產(chǎn) xxx品牌的 xxx產(chǎn)品，技術(shù)來源于xxx，在全市（全省、全國）處于 xxx水平，主要用于 xxxx行業(yè)，銷往 xxxx省（國家、地區(qū)）。設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，實(shí)際生產(chǎn)能力。

企業(yè)總資產(chǎn)xxxx 萬元，其中固定資產(chǎn)xxx 萬元，流動(dòng)資產(chǎn) xxx萬元，庫存xxx 萬元，應(yīng)收賬款 xxx萬元，負(fù)債總額xxx 萬元，應(yīng)付賬款 xxx萬元。近兩年產(chǎn)值 xx萬元，銷售收入 xxx萬元，上交稅金 xx萬元。資產(chǎn)負(fù)債率x %，存貨周轉(zhuǎn)率 xx，銷售利潤率xx %，現(xiàn)金流量凈額 xx萬元。

新投資xxx 項(xiàng)目，總投資xxx 萬元，已投入xxx 萬元，完成 xxxx建設(shè)，已經(jīng)正式投產(chǎn)（設(shè)備已安裝調(diào)試完畢試生產(chǎn)），存在的主要問題是。

企業(yè)目前沒有涉及經(jīng)濟(jì)訴訟案件。

企業(yè)符合國家節(jié)能、減排要求，不屬于國家限制或淘汰發(fā)展行業(yè)企業(yè)。

三、貸款情況

1、現(xiàn)有貸款情況

貸款銀行xxx，金額xxx，期限 xxx年，xxx年xxx 月 xxx日到期，抵押xxx，用途xxx，還款計(jì)劃xxx。

2、申請擔(dān)保貸款情況

企業(yè)由于xxx 原因，需 xxx萬元流動(dòng)資金，自籌 xx萬元，申請貸款xxx 萬元。申請我公司提供xx 年期 xx萬元貸款擔(dān)保。企業(yè)提供評估價(jià)值為 xxx萬元的xxx 作為反擔(dān)保措施。計(jì)劃在 xxxx時(shí)間以 xxx資金還清貸款。預(yù)期效益情況。

四、擔(dān)保業(yè)務(wù)部初審意見

經(jīng)初步審查，企業(yè)生產(chǎn)狀況，經(jīng)營管理，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，盈利能力、償債能力，有一定的發(fā)展前景；貸款用途（基本可行），反擔(dān)保措施。經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部研究認(rèn)為，同意將該筆貸款擔(dān)保申請?zhí)嵴埐块T評審（或該項(xiàng)目不符合我公司擔(dān)保要求，不應(yīng)提供貸款擔(dān)保）。