第一篇：西安高新區(qū)新三板補(bǔ)貼政策

西安高新區(qū)鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌交易的暫

行辦法

為有效促進(jìn)資本市場(chǎng)發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)高新區(qū)中小企業(yè)在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（下稱“新三板”）掛牌交易工作，鼓勵(lì)企業(yè)不斷優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，積極利用資本市場(chǎng)發(fā)展壯大，特制定以下鼓勵(lì)扶持政策。

第一條 鼓勵(lì)扶持對(duì)象

（一）同時(shí)滿足以下條件的企業(yè)：

1、工商、財(cái)稅、統(tǒng)計(jì)關(guān)系均在西安高新區(qū)；

2、與主辦券商簽訂掛牌輔導(dǎo)協(xié)議且已完成股份制改制，符合高新區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，在高新區(qū)金融辦備案并通過(guò)西安高新區(qū)信用與金融服務(wù)平臺(tái)（http://cfsp.xdz.gov.cn）進(jìn)入上市后備企業(yè)庫(kù)的企業(yè)；

3、全年無(wú)重大安全事故，無(wú)重大違規(guī)記錄。

（二）同時(shí)滿足以下條件的券商：

1、具備“新三板”主辦券商業(yè)務(wù)資格；

2、在高新區(qū)金融辦按《西安高新區(qū)股權(quán)融資項(xiàng)目備案管理暫行辦法》備案，且按時(shí)報(bào)送《業(yè)務(wù)季報(bào)表》；

3、認(rèn)真履行主辦券商輔導(dǎo)、督導(dǎo)責(zé)任，不弄虛作假，無(wú)違規(guī)違紀(jì)行為。

第二條 鼓勵(lì)扶持方式和標(biāo)準(zhǔn)

（一）獎(jiǎng)勵(lì)扶持

1、企業(yè)完成股份制改制后，獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)元；在“新三板”成功掛牌后，獎(jiǎng)勵(lì)100萬(wàn)元。

2、企業(yè)在整體改制或有限責(zé)任公司整體變更為股份有限公司時(shí)，企業(yè)非貨幣性資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)評(píng)估增值轉(zhuǎn)增資本部分，用未分配利潤(rùn)和盈余公積轉(zhuǎn)增股份，依法繳納的企業(yè)所得稅及個(gè)人所得稅，按其納稅額高新區(qū)留成部分的60%予以獎(jiǎng)勵(lì)，最高100萬(wàn)元。

3、企業(yè)掛牌后，三年內(nèi)（含掛牌當(dāng)年）按企業(yè)所繳納營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅、增值稅高新區(qū)留成部分的50%予以獎(jiǎng)勵(lì)。

4、企業(yè)掛牌后在資本市場(chǎng)定向增發(fā)成功融資的，對(duì)企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)按融資額的1%予以獎(jiǎng)勵(lì)，單個(gè)企業(yè)累計(jì)不超過(guò)50萬(wàn)元。

5、主辦券商推薦的高新區(qū)企業(yè)在“新三板”成功掛牌，每掛牌一家企業(yè)，給予主辦券商的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)10萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）補(bǔ)貼扶持

1、貼息扶持。對(duì)已完成股份制改制的企業(yè)，按企業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款入賬日人民銀行基準(zhǔn)利率的20%給予連續(xù)兩年的貼息扶持；對(duì)已完成“新三板”掛牌的企業(yè)，按照銀行流動(dòng)資金貸款入賬日人民銀行基準(zhǔn)利率的40%給予從掛牌年度起連續(xù)三年的貼息扶持。單戶企業(yè)每年最高貼息資金不超過(guò)200萬(wàn)元。

2、保險(xiǎn)補(bǔ)貼。扶持對(duì)象在享受高新區(qū)科技企業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策時(shí)，保費(fèi)在10萬(wàn)元以內(nèi)的按實(shí)際繳納保費(fèi)的60%補(bǔ)貼；保費(fèi)大于10萬(wàn)元的，按實(shí)際繳納保費(fèi)50%予以補(bǔ)貼，每年補(bǔ)貼額度不超過(guò)20萬(wàn)元。

3、擔(dān)保補(bǔ)貼。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為扶持對(duì)象貸款擔(dān)保時(shí)，對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行補(bǔ)貼。單個(gè)企業(yè)年平均擔(dān)保額在500萬(wàn)元以下的，補(bǔ)貼擔(dān)保額的2.0%；在500-1000萬(wàn)元的（不含1000萬(wàn)元），補(bǔ)貼擔(dān)保額的1.5%；1000萬(wàn)元-2000萬(wàn)元的，補(bǔ)貼擔(dān)保額的1.0%；2000萬(wàn)元以上的，補(bǔ)貼擔(dān)保額按2000萬(wàn)元計(jì)算。第三條 辦理程序

1、符合條件的高新區(qū)企業(yè)、券商，每年第一季度向高新區(qū)金融辦提出申請(qǐng)，由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)企業(yè)進(jìn)行企業(yè)綜合信用評(píng)估，金融辦會(huì)同財(cái)政局進(jìn)行初審。

2、金融辦將初審結(jié)果提交由分管主任主持，財(cái)政局、發(fā)展改革和商務(wù)局、黨工委辦（監(jiān)察審計(jì)局）參加的專題會(huì)審核，審核結(jié)果報(bào)管委會(huì)主任辦公會(huì)審定。

3、金融辦依據(jù)主任辦公會(huì)會(huì)議紀(jì)要，對(duì)擬落實(shí)鼓勵(lì)扶持政策的企業(yè)、券商進(jìn)行為期一周的公示，如無(wú)異議，由管委會(huì)下發(fā)文件兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)扶持。第四條 附則

1、本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，原《西安高新區(qū)關(guān)于鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)入代辦股份系統(tǒng)掛牌交易的暫行辦法》廢止。

2、企業(yè)享受管委會(huì)同類優(yōu)惠補(bǔ)貼政策“就高不就低”，不重復(fù)享受。

3、本辦法由高新區(qū)金融辦負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：西安高新區(qū)獎(jiǎng)勵(lì)政策最新

西安高新區(qū)管委會(huì)關(guān)于印發(fā)《西安高新區(qū)管委會(huì)促進(jìn)企業(yè)發(fā)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)暫行辦法（修訂）》的通知---西高新發(fā)〔2010〕87號(hào)

各部門、中心、直屬園區(qū)管理辦：

《西安高新區(qū)管委會(huì)促進(jìn)企業(yè)發(fā)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)暫行辦法（修訂）》已經(jīng)管委會(huì)研究通過(guò)，現(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

二〇一〇年八月二十日

第一條 為爭(zhēng)創(chuàng)世界一流科技園區(qū)，進(jìn)一步擴(kuò)大知識(shí)產(chǎn)權(quán)覆蓋面，強(qiáng)化高新區(qū)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)，提升保護(hù)自主創(chuàng)新成果的能力，促進(jìn)擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)企業(yè)的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，特制定本辦法。

第二條 扶持對(duì)象

同時(shí)滿足以下條件的企業(yè)：

（一）財(cái)稅關(guān)系在西安高新區(qū)；

（二）統(tǒng)計(jì)關(guān)系在西安高新區(qū)。第三條 資助、獎(jiǎng)勵(lì)的條件及標(biāo)準(zhǔn)

（一）對(duì)在2010年至2013年期間獲得知識(shí)產(chǎn)權(quán)的企業(yè)按以下內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)分別給予資助：

1、歐盟、美國(guó)、日本專利每件資助50000元，其它國(guó)外專利每件資助30000元；

2、歐盟、美國(guó)、日本商標(biāo)每件資助10000元，其它國(guó)外商標(biāo)每件資助5000元；

3、申請(qǐng)PCT專利進(jìn)入國(guó)家階段資助20000元；

4、國(guó)內(nèi)發(fā)明專利每件資助3000元；

5、國(guó)內(nèi)實(shí)用新型專利每件資助1000元；

6、國(guó)內(nèi)外觀設(shè)計(jì)專利每件資助300元；

7、集成電路布圖設(shè)計(jì)每件資助2000元；

8、國(guó)內(nèi)商標(biāo)每件資助1200元；

9、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)每件資助300元，形成產(chǎn)品的計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)每件資助500元；

10、計(jì)算機(jī)軟件產(chǎn)品登記每件資助500元；

11、對(duì)已登記計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)的軟件產(chǎn)品模塊每件資助1000元（資助額度不超過(guò)模塊評(píng)測(cè) 總費(fèi)用的50%）。

（二）為鼓勵(lì)企業(yè)突破“零”知識(shí)產(chǎn)權(quán)，對(duì)于在2010年至2013年期間，企業(yè)首次申請(qǐng)的第一件獲得受理通知書(shū)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)按以下內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)給予獎(jiǎng)勵(lì)，不與第三條第一項(xiàng)重復(fù)。

1、國(guó)內(nèi)發(fā)明專利每件獎(jiǎng)勵(lì)5000元；

2、國(guó)內(nèi)實(shí)用新型專利每件獎(jiǎng)勵(lì)3000元；

3、國(guó)內(nèi)外觀設(shè)計(jì)專利每件獎(jiǎng)勵(lì)1000元；

4、國(guó)內(nèi)商標(biāo)每件獎(jiǎng)勵(lì)2000元；

5、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)每件獎(jiǎng)勵(lì)1000元。

（三）對(duì)應(yīng)用于國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的專利每件一次性獎(jiǎng)勵(lì)10000元；對(duì)應(yīng)用于國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的專利每件一次性獎(jiǎng)勵(lì)5000元；對(duì)應(yīng)用于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的專利每件一次性獎(jiǎng)勵(lì)3000元。

（四）對(duì)于在2010年至2013年期間，獲得中國(guó)馳名商標(biāo)的企業(yè)，一次性給予30萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)；獲得省著名商標(biāo)的企業(yè)，一次性給予3萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)。

（五）對(duì)于設(shè)有知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作機(jī)構(gòu)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度比較完備、制定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)展戰(zhàn)略；年新增知識(shí)產(chǎn)權(quán)申請(qǐng)30件以上，并較上一申請(qǐng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)30—60件增長(zhǎng)30%、61—100件增長(zhǎng)20%、101—150件增長(zhǎng)10%、150件以上增長(zhǎng)5%的企業(yè)，授予高新區(qū)知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)企業(yè)稱號(hào)，一次性給予2萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)，且每增加15件，獎(jiǎng)勵(lì)增加1萬(wàn)元，每家企業(yè)最高不超過(guò)20萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)，并對(duì)當(dāng)年獲得受理通知書(shū)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)項(xiàng)目按照第三條第一項(xiàng)進(jìn)行資助。

（六）對(duì)于在2010年至2013年期間，年代理西安高新區(qū)知識(shí)產(chǎn)權(quán)200件以上，并較上一代理高新區(qū)知識(shí)產(chǎn)權(quán)200—500件增長(zhǎng)30%，501—1000件增長(zhǎng)20%，1000件以上增長(zhǎng)10%的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，授予知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)秀服務(wù)機(jī)構(gòu)稱號(hào)，給予3萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)，且每增加50件，獎(jiǎng)勵(lì)增加1萬(wàn)元，每個(gè)機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)最高不超過(guò)30萬(wàn)元。

（七）對(duì)西安高新區(qū)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作有突出貢獻(xiàn)的個(gè)人授予“知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)秀工作者”。

（八）對(duì)于列入國(guó)家以及陜西省各類知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)業(yè)化孵化項(xiàng)目，并且當(dāng)年知識(shí)產(chǎn)權(quán)新增申請(qǐng)量30件以上的企業(yè)，給予國(guó)家及陜西省補(bǔ)貼相等金額的配套資金支持，每個(gè)企業(yè)每年不超過(guò)20萬(wàn)元。

（九）建立以司法保護(hù)為主體、行政保護(hù)相結(jié)合的全方位知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系，完善高新區(qū)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律援助體系，為企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)提供法律援助，園區(qū)企業(yè)在西安申請(qǐng)的合法 2 知識(shí)產(chǎn)權(quán)受到侵害，維權(quán)時(shí)發(fā)生的鑒定費(fèi)、訴訟費(fèi)按照案件終審后鑒定費(fèi)、訴訟費(fèi)總額的30%予以資助，每個(gè)案件最高不超過(guò)2萬(wàn)元，每家企業(yè)每年合計(jì)不超過(guò)5萬(wàn)元。

對(duì)加入高新區(qū)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律援助體系，為高新區(qū)內(nèi)企業(yè)維護(hù)合法知識(shí)產(chǎn)權(quán)提供法律援助服務(wù)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，訴訟案件每件一次性給予1000元的代理費(fèi)補(bǔ)貼，非訴訟案件每件一次性給予100元的代理費(fèi)補(bǔ)貼，每個(gè)機(jī)構(gòu)每年補(bǔ)貼最高不超過(guò)5萬(wàn)元。

第四條 公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)

（一）建立并完善高新區(qū)知識(shí)產(chǎn)權(quán)展示轉(zhuǎn)化平臺(tái)，推動(dòng)園區(qū)自主創(chuàng)新成果與知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化、運(yùn)用，推動(dòng)高新區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（二）加快建設(shè)園區(qū)企業(yè)誠(chéng)信體系并與企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)相結(jié)合，積極探索以知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押為重點(diǎn)內(nèi)容的融資新渠道，鼓勵(lì)和吸引多種資金來(lái)源、多種組織形式的中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐高新區(qū)為企業(yè)服務(wù)。

（三）西安高新區(qū)知識(shí)產(chǎn)權(quán)辦公室在知識(shí)產(chǎn)權(quán)服務(wù)大廳建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息檢索系統(tǒng)，免費(fèi)為高新區(qū) 企業(yè)辦理專利查新會(huì)員服務(wù)。

第五條 資助受理時(shí)間及申請(qǐng)材料

（一）資助受理時(shí)限為元月1日至元月31日。

（二）西安高新區(qū)知識(shí)產(chǎn)權(quán)資助申請(qǐng)表；

（三）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件；

（四）企業(yè)稅務(wù)登記證原件及復(fù)印件；

（五）外商投資企業(yè)財(cái)政登記證原件及復(fù)印件；

（六）企業(yè)證原件及復(fù)印件；

（七）有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作及獲得情況的文件、證書(shū)及復(fù)印件；

（八）申請(qǐng)PCT專利資助需提供國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局的檢索報(bào)告；

（九）申請(qǐng)第三條第三項(xiàng)需提交陜西省知識(shí)產(chǎn)權(quán)服務(wù)中心的專利檢索報(bào)告，經(jīng)西安市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局高新分局確認(rèn)；

（十）申請(qǐng)第三條第八項(xiàng)需提交國(guó)家、省、市印發(fā)的文件原件及合同書(shū)；

（十一）申請(qǐng)第三條第九項(xiàng)需提交相應(yīng)法律文書(shū)、合同和票據(jù)； 第六條 辦理程序

（一）符合條件的企業(yè)向高新區(qū)經(jīng)貿(mào)局（知識(shí)產(chǎn)權(quán)辦公室）提出申請(qǐng)，由高新區(qū)經(jīng)貿(mào)局（知識(shí)產(chǎn)權(quán)辦公室）會(huì)同發(fā)策局、財(cái)政局、統(tǒng)計(jì)局、辦公室（法律工作辦公室）、創(chuàng)意辦及有關(guān)園區(qū)進(jìn)行初審。

（二）初審結(jié)果提交高新區(qū)管委會(huì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)導(dǎo)小組審議。

（三）審議結(jié)果報(bào)高新區(qū)管委會(huì)主任辦公會(huì)決定，結(jié)果在管委會(huì)電子政務(wù)網(wǎng)和《開(kāi)發(fā)區(qū)報(bào)道》進(jìn)行為期15天的公示。

（四）公示期滿，由知識(shí)產(chǎn)權(quán)辦公室根據(jù)管委會(huì)主任辦公會(huì)會(huì)議紀(jì)要，以管委會(huì)文件發(fā)出資助通知。

（五）高新區(qū)財(cái)政局根據(jù)文件撥付資金。

第七條 采取弄虛作假等不正當(dāng)手段獲得資助的企業(yè)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將在三年內(nèi)取消其享受西安高新區(qū)管委會(huì)相關(guān)優(yōu)惠政策的資格。

第八條 本辦法由西安高新區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展局負(fù)責(zé)解釋。

第九條 本辦法自發(fā)布之日起施行，有效期截止2013年12月31日。原辦法自行廢止。

第三篇：新三板掛牌條件和各地優(yōu)惠補(bǔ)貼政策

新三板掛牌條件和各地優(yōu)惠補(bǔ)貼政策

消息稱IPO年底前重啟發(fā)行或無(wú)望，如果您到現(xiàn)在還看不懂中國(guó)資本市場(chǎng)的趨勢(shì)，看不到新三板的戰(zhàn)略前景，一味癡情IPO，那可能要調(diào)整下思路了，改變對(duì)新三板的看法了，新三板將是中國(guó)的納斯達(dá)克，然而新三板掛牌需要哪些條件以及有哪些優(yōu)惠政策呢，以下將為您一一解答： 新三板掛牌條件

新三板掛牌公司按照“可把控、可舉證、可識(shí)別”的原則，對(duì)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》規(guī)定的六項(xiàng)掛牌條件進(jìn)行細(xì)化，形成基本標(biāo)準(zhǔn)如下：

一、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

(一)依法設(shè)立，是指公司依據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，并已取得《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。1.公司設(shè)立的主體、程序合法、合規(guī)。

(1)國(guó)有企業(yè)需提供相應(yīng)的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或國(guó)務(wù)院、地方政府授權(quán)的其他部門、機(jī)構(gòu)關(guān)于國(guó)有股權(quán)設(shè)置的批復(fù)文件。(2)外商投資企業(yè)須提供商務(wù)主管部門出具的設(shè)立批復(fù)文件。(3)《公司法》修改(2006年1月1日)前設(shè)立的股份公司，須取得國(guó)務(wù)院授權(quán)部門或者省級(jí)人民政府的批準(zhǔn)文件。2.公司股東的出資合法、合規(guī)，出資方式及比例應(yīng)符合《公司法》相關(guān)規(guī)定。

(1)以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)評(píng)估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)，明確權(quán)屬，財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)辦理完畢。(2)以國(guó)有資產(chǎn)出資的，應(yīng)遵守有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估的規(guī)定。(3)公司注冊(cè)資本繳足，不存在出資不實(shí)情形。(二)存續(xù)兩年是指存續(xù)兩個(gè)完整的會(huì)計(jì)。

(三)有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。整體變更不應(yīng)改變歷史成本計(jì)價(jià)原則，不應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，應(yīng)以改制基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額為依據(jù)折合為股份有限公司股本。申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表最近一期截止日不得早于改制基準(zhǔn)日。

二、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

(一)業(yè)務(wù)明確，是指公司能夠明確、具體地闡述其經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)、用途及其商業(yè)模式等信息。

(二)公司可同時(shí)經(jīng)營(yíng)一種或多種業(yè)務(wù)，每種業(yè)務(wù)應(yīng)具有相應(yīng)的關(guān)鍵資源要素，該要素組成應(yīng)具有投入、處理和產(chǎn)出能力，能夠與商業(yè)合同、收入或成本費(fèi)用等相匹配。

1.公司業(yè)務(wù)如需主管部門審批，應(yīng)取得相應(yīng)的資質(zhì)、許可或特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等。2.公司業(yè)務(wù)須遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策以及環(huán)保、質(zhì)量、安全等要求。

(三)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，是指公司基于報(bào)告期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，在可預(yù)見(jiàn)的將來(lái)，有能力按照既定目標(biāo)持續(xù)經(jīng)營(yíng)下去。

1.公司業(yè)務(wù)在報(bào)告期內(nèi)應(yīng)有持續(xù)的營(yíng)運(yùn)記錄，不應(yīng)僅存在偶發(fā)性交易或事項(xiàng)。營(yíng)運(yùn)記錄包括現(xiàn)金流量、營(yíng)業(yè)收入、交易客戶、研發(fā)費(fèi)用支出等。

2.公司應(yīng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定編制并披露報(bào)告期內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表，公司不存在《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1324號(hào)——持續(xù)經(jīng)營(yíng)》中列舉的影響其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的相關(guān)事項(xiàng)，并由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。財(cái)務(wù)報(bào)表被出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)的，應(yīng)全文披露審計(jì)報(bào)告正文以及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)的詳細(xì)說(shuō)明，并披露董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的處理情況，說(shuō)明該事項(xiàng)對(duì)公司的影響是否重大、影響是否已經(jīng)消除、違反公允性的事項(xiàng)是否已予糾正。

3.公司不存在依據(jù)《公司法》第一百八十一條規(guī)定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破產(chǎn)申請(qǐng)。

三、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)(一)公司治理機(jī)制健全，是指公司按規(guī)定建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層(以下簡(jiǎn)稱“三會(huì)一層”)組成的公司治理架構(gòu)，制定相應(yīng)的公司治理制度，并能證明有效運(yùn)行，保護(hù)股東權(quán)益。1.公司依法建立“三會(huì)一層”，并按照《公司法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》及《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)—章程必備條款》等規(guī)定建立公司治理制度。

2.公司“三會(huì)一層”應(yīng)按照公司治理制度進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作。在報(bào)告期內(nèi)的有限公司階段應(yīng)遵守《公司法》的相關(guān)規(guī)定。

3.公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)報(bào)告期內(nèi)公司治理機(jī)制執(zhí)行情況進(jìn)行討論、評(píng)估。

(二)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，是指公司及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員須依法開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)營(yíng)行為合法、合規(guī)，不存在重大違法違規(guī)行為。

1.公司的重大違法違規(guī)行為是指公司最近24個(gè)月內(nèi)因違犯國(guó)家法律、行政法規(guī)、規(guī)章的行為，受到刑事處罰或適用重大違法違規(guī)情形的行政處罰。

(1)行政處罰是指經(jīng)濟(jì)管理部門對(duì)涉及公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的違法違規(guī)行為給予的行政處罰。

(2)重大違法違規(guī)情形是指，凡被行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)給予沒(méi)收違法所得、沒(méi)收非法財(cái)物以上行政處罰的行為，屬于重大違法違規(guī)情形，但處罰機(jī)關(guān)依法認(rèn)定不屬于的除外;被行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)給予罰款的行為，除主辦券商和律師能依法合理說(shuō)明或處罰機(jī)關(guān)認(rèn)定該行為不屬于重大違法違規(guī)行為的外，都視為重大違法違規(guī)情形。(3)公司最近24個(gè)月內(nèi)不存在涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)的情形。

2.控股股東、實(shí)際控制人合法合規(guī)，最近24個(gè)月內(nèi)不存在涉及以下情形的重大違法違規(guī)行為：

(1)控股股東、實(shí)際控制人受刑事處罰;(2)受到與公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)相關(guān)的行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重;情節(jié)嚴(yán)重的界定參照前述規(guī)定;(3)涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)。

3.現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)具備和遵守《公司法》規(guī)定的任職資格和義務(wù)，不應(yīng)存在最近24個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或者被采取證券市場(chǎng)禁入措施的情形。

(三)公司報(bào)告期內(nèi)不應(yīng)存在股東包括控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金、資產(chǎn)或其他資源的情形。如有，應(yīng)在申請(qǐng)掛牌前予以歸還或規(guī)范。

(四)公司應(yīng)設(shè)有獨(dú)立財(cái)務(wù)部門進(jìn)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，相關(guān)會(huì)計(jì)政策能如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。

四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)(一)股權(quán)明晰，是指公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰，權(quán)屬分明，真實(shí)確定，合法合規(guī)，股東特別是控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H支配的股東持有公司的股份不存在權(quán)屬爭(zhēng)議或潛在糾紛。

1.公司的股東不存在國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件規(guī)定不適宜擔(dān)任股東的情形。

2.申請(qǐng)掛牌前存在國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的情形，應(yīng)遵守國(guó)資管理規(guī)定。3.申請(qǐng)掛牌前外商投資企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)遵守商務(wù)部門的規(guī)定。(二)股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)，是指公司的股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓依法履行必要內(nèi)部決議、外部審批(如有)程序，股票轉(zhuǎn)讓須符合限售的規(guī)定。

1.公司股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)，不存在下列情形：(1)最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券;(2)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，目前仍處于持續(xù)狀態(tài)，但《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》實(shí)施前形成的股東超200人的股份有限公司經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)的除外。

2.公司股票限售安排應(yīng)符合《公司法》和《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》的有關(guān)規(guī)定。

(三)在區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)及其他交易市場(chǎng)進(jìn)行權(quán)益轉(zhuǎn)讓的公司，申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌前的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓等行為應(yīng)合法合規(guī)。(四)公司的控股子公司或納入合并報(bào)表的其他企業(yè)的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為需符合本指引的規(guī)定。

五、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)

(一)公司須經(jīng)主辦券商推薦，雙方簽署了《推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議》。

(二)主辦券商應(yīng)完成盡職調(diào)查和內(nèi)核程序，對(duì)公司是否符合掛牌條件發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，并出具推薦報(bào)告。

六、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件。各地高新區(qū)新三板掛牌優(yōu)惠政策匯總

1、成都高新區(qū)【100萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制結(jié)束補(bǔ)貼50萬(wàn)，掛牌成功補(bǔ)貼50萬(wàn)。

2、深圳高新區(qū)【180萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：掛牌成功后補(bǔ)貼。

3、蘇州工業(yè)園區(qū)【200萬(wàn)元】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：分企業(yè)改制結(jié)束、正式遞交申請(qǐng)代辦股份轉(zhuǎn)讓材料和代辦股份系統(tǒng)正式掛牌交易三階段，按50萬(wàn)、50萬(wàn)、100萬(wàn)的比例分步兌現(xiàn)。

4、東莞松山湖高新區(qū)【200萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：拿到股份公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照的資助100萬(wàn)，前10名資助150萬(wàn)；通過(guò)券商內(nèi)核的，資助50萬(wàn)；成功掛牌的，資助50萬(wàn)，前10名資助100萬(wàn)?？傎Y助金額為200萬(wàn)，前10名資助300萬(wàn)。

5、青島高新區(qū)【70萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：掛牌成功后補(bǔ)貼。

6、杭州高新區(qū)【90萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制結(jié)束獎(jiǎng)勵(lì)30萬(wàn)元，掛牌成功后給予60萬(wàn)元補(bǔ)貼。

7、廈門高新區(qū)【130萬(wàn)元】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制結(jié)束補(bǔ)貼30萬(wàn)，掛牌成功補(bǔ)貼50萬(wàn)，返還掛牌當(dāng)年以及第二年與上一年比較的新增財(cái)政貢獻(xiàn)（不超過(guò)50萬(wàn)元）。

8、包頭稀土高新區(qū)【100萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制結(jié)束補(bǔ)貼20萬(wàn)，完成主辦券商內(nèi)核補(bǔ)貼20萬(wàn)，掛牌成功補(bǔ)貼60萬(wàn)。

9、南寧高新區(qū)【170萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：簽訂財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議即發(fā)放20萬(wàn)，開(kāi)始股改即發(fā)放30萬(wàn)，申請(qǐng)備案即發(fā)放50萬(wàn)，掛牌成功發(fā)放50萬(wàn)。（以上合計(jì)150萬(wàn)為高新區(qū)政府補(bǔ)貼。另企業(yè)掛牌成功，南寧市政府另行補(bǔ)貼20萬(wàn)。）。

10、柳州高新區(qū)【150萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制獎(jiǎng)勵(lì)：每家企業(yè)按實(shí)際發(fā)生費(fèi)用最高獎(jiǎng)勵(lì)40萬(wàn)元；正式掛牌獎(jiǎng)勵(lì)：給予企業(yè)90萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)，給予主辦券商20萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)。

11、武漢東湖高新區(qū)【175萬(wàn)+50萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制成功給予5萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì),申請(qǐng)獲得受理給予20萬(wàn)元，掛牌成功補(bǔ)貼150萬(wàn)元，首批掛牌成功額外給予50萬(wàn)。

12、重慶高新區(qū)【上限100萬(wàn)，補(bǔ)貼費(fèi)用的50%】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制結(jié)束在重慶OTC掛牌補(bǔ)貼50萬(wàn)，新三板掛牌成功補(bǔ)貼50萬(wàn)。

13、杭州高新區(qū)【90萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制結(jié)束獎(jiǎng)勵(lì)30萬(wàn)元，掛牌成功后給予60萬(wàn)元補(bǔ)貼。

14、綿陽(yáng)高新區(qū)【80萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制結(jié)束補(bǔ)貼30萬(wàn)，掛牌成功補(bǔ)貼50萬(wàn)。

15、佛山高新區(qū)【70-90萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制成功補(bǔ)貼30萬(wàn)，掛牌成功補(bǔ)貼30萬(wàn)，掛牌后按融資額補(bǔ)貼10-30萬(wàn)。

16、肇慶高新區(qū)【130萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制結(jié)束補(bǔ)貼30萬(wàn)，過(guò)券商內(nèi)核50萬(wàn)，掛牌成功補(bǔ)貼50萬(wàn)。

17、中關(guān)村科技園區(qū)【90萬(wàn)-140萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制后和掛牌后。

18、沈陽(yáng)高新區(qū)【130萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：掛牌上市后發(fā)放。

19、西安高新區(qū)【80萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：向協(xié)會(huì)報(bào)送文件補(bǔ)貼30萬(wàn)，掛牌成功后補(bǔ)貼50萬(wàn)。

22、石家莊高新區(qū)【100萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：改制結(jié)束、券商內(nèi)核結(jié)束后補(bǔ)貼50萬(wàn)，掛牌成功補(bǔ)貼50萬(wàn)。

20、惠州高新區(qū)【50萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：簽訂改制協(xié)議后補(bǔ)貼20萬(wàn)，成功掛牌后補(bǔ)貼30萬(wàn)。

21、大連高新區(qū)【290萬(wàn)】#獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放：市政府補(bǔ)貼140萬(wàn)，高新區(qū)補(bǔ)貼150萬(wàn)，分簽約、改制、掛牌三階段補(bǔ)貼。

第四篇：新三板政策解讀 課后練習(xí)

新三板政策解讀課后練習(xí)

判斷題：

1、新三板掛牌公司是納入中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非上市公眾公司，股東人數(shù)可以超過(guò)200人。

A、對(duì) B、錯(cuò)

正確答案：A 題目解析：掛牌公司依法納入非上市公眾公司監(jiān)管，股東人數(shù)可以超過(guò)200人。股東人數(shù)未超過(guò)200人的股份公司申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，證監(jiān)會(huì)豁免核準(zhǔn)。掛牌公司向特定對(duì)象發(fā)行證券，且發(fā)行后證券持有人累計(jì)不超過(guò)200人的，證監(jiān)會(huì)豁免核準(zhǔn)。

2、新三板掛牌準(zhǔn)入相關(guān)規(guī)則中規(guī)定“公司股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)，最近24個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券”。

A、對(duì) B、錯(cuò)

正確答案：B 題目解析：股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)是指公司的股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓依法履行必要內(nèi)部決議、外部審批（如有）程序，股票轉(zhuǎn)讓須符合限售的規(guī)定，不存在下列情形：（1）最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券；（2）違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，目前仍處于持續(xù)狀態(tài)，但《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》實(shí)施前形成的股東超200人的股份有限公司經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)的除外。

3、主辦券商應(yīng)完成盡職調(diào)查和內(nèi)核程序，對(duì)公司是否符合掛牌條件發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，并出具推薦報(bào)告。

A、對(duì) B、錯(cuò)

正確答案：A 題目解析：主辦券商應(yīng)完成盡職調(diào)查和內(nèi)核程序，對(duì)公司是否符合掛牌條件發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，并出具推薦報(bào)告。

4、注冊(cè)資本100萬(wàn)元以上的法人機(jī)構(gòu)可以成為新三板的機(jī)構(gòu)投資者。

A、對(duì) B、錯(cuò) 正確答案：B 題目解析：新三板機(jī)構(gòu)投資者要求：（1）注冊(cè)資本500萬(wàn)元人民幣以上的法人機(jī)構(gòu)；（2）實(shí)繳出資總額500萬(wàn)元人民幣以上的合伙企業(yè)；（3）集合信托計(jì)劃、銀行理財(cái)產(chǎn)品等金融產(chǎn)品或資產(chǎn)。

5、有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。

A、對(duì) B、錯(cuò)

正確答案：A 題目解析：有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。

6、目前已于新三板掛牌的企業(yè)中，行業(yè)隸屬于信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)的企業(yè)數(shù)量最多。

A、對(duì) B、錯(cuò)

正確答案：B 題目解析：掛牌企業(yè)中，行業(yè)隸屬于制造業(yè)的企業(yè)占比最高，達(dá)到50%。隸屬于信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)的掛牌企業(yè)數(shù)量位于所有行業(yè)中第二位。

7、新三板掛牌公司要求最近兩年持續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元且持續(xù)增長(zhǎng)；或最近一年盈利，且凈利潤(rùn)不少于500萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于30%。

A、對(duì) B、錯(cuò)

正確答案：B 題目解析：新三板掛牌公司對(duì)盈利無(wú)要求。

8、新三板市場(chǎng)目前已形成由國(guó)務(wù)院決定、證監(jiān)會(huì)規(guī)章和股轉(zhuǎn)中心自律規(guī)則組成的層次鮮明、較為完備的制度規(guī)則體系。

A、對(duì) B、錯(cuò)

正確答案：A 題目解析：新三板市場(chǎng)目前已形成由國(guó)務(wù)院決定、證監(jiān)會(huì)規(guī)章和股轉(zhuǎn)中心自律規(guī)則組成的層次鮮明、較為完備的制度規(guī)則體系。

9、公司新三板掛牌須經(jīng)主辦券商推薦，并且雙方應(yīng)簽署《推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議》。

A、對(duì) B、錯(cuò)

正確答案：A 題目解析：公司新三板掛牌須經(jīng)主辦券商推薦，并且雙方應(yīng)簽署《推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議》。

10、新三板掛牌企業(yè)必須是在北京、上海、天津、武漢高新區(qū)注冊(cè)的企業(yè)。

A、對(duì) B、錯(cuò)

正確答案：B 題目解析：2013年12月，國(guó)務(wù)院發(fā)布49號(hào)文《關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問(wèn)題的決定》，正式?jīng)Q定將股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)擴(kuò)至全國(guó)。

單選題：

1、新三板掛牌企業(yè)的公司形式必須為（）。

A、有限責(zé)任公司 B、股份有限公司 C、合伙企業(yè) D、社團(tuán)法人

正確答案：B 題目解析：新三板掛牌企業(yè)的公司形式必須為股份有限公司。

2、股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，公司應(yīng)為（）。

A、高新技術(shù)企業(yè)

B、信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)企業(yè) C、第三產(chǎn)業(yè)企業(yè) D、無(wú)限制

正確答案：D 題目解析：公司申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，對(duì)公司所屬行業(yè)無(wú)限制。

3、國(guó)務(wù)院發(fā)布的49號(hào)文《關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問(wèn)題的決定》中規(guī)定，在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司，達(dá)到股票上市條件的，可以直接向（）申請(qǐng)上市交易。

A、證監(jiān)會(huì) B、證券業(yè)協(xié)會(huì) C、滬深交易所 D、中國(guó)登記結(jié)算公司

正確答案：C 題目解析：在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司，達(dá)到股票上市條件的，可以直接向證券交易所申請(qǐng)上市交易。

4、新三板自然人投資者的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)為：本人名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)市值（）萬(wàn)元人民幣以上，并且具有（）以上證券投資經(jīng)驗(yàn)或者具有會(huì)計(jì)、金融、投資、財(cái)經(jīng)等相關(guān)專業(yè)背景或培訓(xùn)經(jīng)歷。

A、300 兩年 B、500 兩年 C、300 一年 D、500 一年

正確答案：B 題目解析：自然人投資者準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：（1）本人名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)500萬(wàn)元人民幣以上；（2）具有兩年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)，或具有會(huì)計(jì)、金融、投資、財(cái)經(jīng)等相關(guān)專業(yè)背景或培訓(xùn)經(jīng)歷。

5、新三板的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為（）。

A、保監(jiān)會(huì) B、銀監(jiān)會(huì) C、證監(jiān)會(huì) D、發(fā)改委

正確答案：C 題目解析：新三板由中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管。

6、股轉(zhuǎn)公司股票發(fā)行每次新增不得超過(guò)（）人，可采取路演、詢價(jià)等方式。

A、20 B、25 C、30 D、35 正確答案：D 題目解析：股轉(zhuǎn)公司股票發(fā)行不設(shè)財(cái)務(wù)指標(biāo)，符合投資者適當(dāng)性要求的對(duì)象，每次新增不超過(guò)35人，可以采取路演、詢價(jià)方式。

7、目前，新三板企業(yè)的審核制度為（）。

A、審核制 B、備案制 C、核準(zhǔn)制 D、核準(zhǔn)制或備案制

正確答案：B 題目解析：中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)推薦掛牌備案文件無(wú)異議的，自受理之日起五十個(gè)工作日內(nèi)向推薦主辦券商出具備案確認(rèn)函。

8、掛牌公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)具備和遵守《公司法》規(guī)定的任職資格和義務(wù)，不應(yīng)存在（）個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或者被采取證券市場(chǎng)禁入措施的情形。

A、12 B、24 C、36 D、18 正確答案：B 題目解析：現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)具備和遵守《公司法》規(guī)定的任職資格和義務(wù)，不應(yīng)存在最近24 個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或者被采取證券市場(chǎng)禁入措施的情形。

9、下列不屬于股轉(zhuǎn)公司自律規(guī)則制定的整體理念的是（）。

A、立足創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型中小微企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征 B、總結(jié)中關(guān)村試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，借鑒國(guó)內(nèi)外證券市場(chǎng)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn) C、體現(xiàn)市場(chǎng)化和包容創(chuàng)新精神 D、強(qiáng)制性的信息披露制度，保證投資者信息了解透明化

正確答案：D 題目解析：新三板掛牌公司適用適度信息披露原則，定期報(bào)告只披露年報(bào)和中報(bào)。

10、以下關(guān)于掛牌公司后續(xù)監(jiān)管的說(shuō)法，不正確的選項(xiàng)為（）。

A、申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人、主辦券商應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

B、股轉(zhuǎn)公司后續(xù)監(jiān)管實(shí)行券商事前審查，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)事后審查

C、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)市場(chǎng)參與人應(yīng)當(dāng)遵循自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則 D、信息披露過(guò)程中出現(xiàn)的錯(cuò)誤及時(shí)改正，可以實(shí)現(xiàn)無(wú)痕替換

正確答案：D 題目解析：信息披露過(guò)程中出現(xiàn)的錯(cuò)誤禁止無(wú)痕替換，出現(xiàn)的錯(cuò)誤計(jì)入行為檔案。

多選題：

1、在新三板掛牌交易的好處有（）。

A、提升公司治理規(guī)范度 B、實(shí)現(xiàn)股份轉(zhuǎn)讓和增值 C、掛牌時(shí)間快，成本低 D、提高綜合融資能力 E、進(jìn)入主板市場(chǎng)的快速通道

正確答案：ABCDE 題目解析：企業(yè)選擇新三板可以實(shí)現(xiàn)股份轉(zhuǎn)讓和增值，提高綜合融資能力，獲取更多發(fā)展資源，提升公司治理規(guī)范度，進(jìn)入主板市場(chǎng)的快速通道，提升企業(yè)公眾形象和認(rèn)知度，掛牌時(shí)間快，成本低。

2、在新三板掛牌交易后可以實(shí)現(xiàn)的融資方式有（）。

A、增發(fā)股票進(jìn)行融資 B、股權(quán)質(zhì)押進(jìn)行融資 C、發(fā)行債券進(jìn)行融資 D、提升信用向銀行貸款 正確答案：ABCD 題目解析：新三板掛牌交易后可以通過(guò)多種方式進(jìn)行融資，比如發(fā)行股票和債券，股權(quán)質(zhì)押，提升信用向銀行貸款等。

3、股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的條件包括（）。

A、依法設(shè)立且存續(xù)滿三年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算

B、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力 C、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng) D、股權(quán)清晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī) E、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)

正確答案：BCDE 題目解析：股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，不受股東所有制性質(zhì)的限制，不限于高新技術(shù)企業(yè)，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

1、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年；

2、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；

3、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)；

4、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)；

5、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)；

6、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)要求的其他條件。

4、關(guān)于新三板和創(chuàng)業(yè)板的掛牌條件，下列說(shuō)法正確的有（）。

A、新三板對(duì)企業(yè)股本規(guī)模無(wú)具體要求,創(chuàng)業(yè)板要求發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元 B、新三板對(duì)企業(yè)掛牌前資產(chǎn)規(guī)模無(wú)具體要求,創(chuàng)業(yè)板要求最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬(wàn)元,且不存在未彌補(bǔ)虧損

C、新三板與創(chuàng)業(yè)板均要求企業(yè)具有持續(xù)盈利能力 D、新三板與創(chuàng)業(yè)板均要求企業(yè)存續(xù)期滿3年

正確答案：AB 題目解析：新三板對(duì)企業(yè)股本規(guī)模無(wú)具體要求，創(chuàng)業(yè)板要求發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元；新三板對(duì)企業(yè)掛牌前資產(chǎn)規(guī)模無(wú)具體要求，創(chuàng)業(yè)板要求最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損；新三板要求企業(yè)具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，對(duì)盈利無(wú)要求，創(chuàng)業(yè)板要求企業(yè)具有持續(xù)盈利能力；新三板要求企業(yè)存續(xù)滿2年，創(chuàng)業(yè)板要求企業(yè)存續(xù)滿3年。

第五篇：新三板 上市 政策doc一新三板概要

中鼎管理咨詢 ――《新三板上市》

新“三板”講義

一、新“三板”概要;

二、新“三板”和主板及創(chuàng)業(yè)板的對(duì)比;

三、小結(jié);

一、新三板概要

（一）“三板”市場(chǎng)相關(guān)政策法規(guī);

（二）新“三板”市場(chǎng)特點(diǎn)簡(jiǎn)介;

（三）企業(yè)申請(qǐng)?jiān)谛隆叭濉笔袌?chǎng)掛牌轉(zhuǎn)讓股份的主要程序;

（一）“三板”市場(chǎng)相關(guān)政策法規(guī)：

1.《虧損上市公司暫停上市和終止上市實(shí)施辦法》（2001.2）2.《證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓服務(wù)業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》（2001.6）3.《股份轉(zhuǎn)讓公司信息披露實(shí)施細(xì)則》（2001.11）

4.《虧損上市公司暫停上市和終止上市實(shí)施辦法（修訂）》（2001.12）5.《關(guān)于改進(jìn)代辦股份轉(zhuǎn)讓工作的通知》（2002.8）

6.《關(guān)于執(zhí)行虧損上市公司暫停上市和終止上市實(shí)施辦法（修訂）的補(bǔ)充規(guī)定》（2003.3）7.《中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司信息披露規(guī)則》（2006。1）

8.《證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)辦法 》（2006。1）

9.《中關(guān)村科技園區(qū)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（2006。1）10.《中關(guān)村科技園區(qū)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)投資者結(jié)算賬戶管理規(guī)則》（2006。1）

11.《主辦報(bào)價(jià)券商推薦中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份進(jìn)入證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則 》（2006。1）

（二）新“三板”市場(chǎng)特點(diǎn)簡(jiǎn)介

1.新“三板”市場(chǎng)與傳統(tǒng)“三板”市場(chǎng)的區(qū)別

? 傳統(tǒng)“三板”市場(chǎng)成立于2001年7月。主要服務(wù)于主板退市后上市公司的股份轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。? 新“三板”市場(chǎng)指中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司進(jìn)入代辦系統(tǒng)進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)，開(kāi)始于2006年1月，中鼎管理咨詢 ――《新三板上市》

4.新“三板”市場(chǎng)掛牌規(guī)則及中介機(jī)構(gòu)

? 新“三板”市場(chǎng)采取備案制：由主辦報(bào)價(jià)券商向證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送推薦掛牌企業(yè)備案文件，獲得證券業(yè)協(xié)會(huì)備案確認(rèn)函后方可開(kāi)始股份掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓。

? 中介機(jī)構(gòu)：主辦券商、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、科技咨詢與評(píng)估機(jī)構(gòu)。5.新“三板”市場(chǎng)的報(bào)價(jià)、委托和信息披露

? 報(bào)價(jià)方式：報(bào)價(jià)委托和成交確認(rèn)委托，均可撤銷，當(dāng)日有效，但成交確認(rèn)委托一經(jīng)報(bào)價(jià)系統(tǒng)確認(rèn)成交的，不得撤銷或變更。

? 委托方式：同于主板市場(chǎng)，包括柜臺(tái)委托、電話委托、自助委托和網(wǎng)上委托。

? 信息披露：適度信息披露，包括股份掛牌報(bào)價(jià)說(shuō)明書(shū)、經(jīng)審計(jì)的報(bào)告和重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告。

6.新“三板”市場(chǎng)掛牌后的運(yùn)作成本 ? 信息披露費(fèi)（深圳信息公司收取）：1萬(wàn)元/年 ? 監(jiān)管費(fèi)（主辦報(bào)價(jià)券商收?。杭s1萬(wàn)元/年 ? 交易傭金：0.15% 7.新“三板”市場(chǎng)掛牌企業(yè)的前景

? 目前通過(guò)新“三板”市場(chǎng)，掛牌企業(yè)還不能直接向公眾募集資金，但在定向增資方面，為企業(yè)提供了更為便利的平臺(tái)，在實(shí)踐探索中已取得了顯著成效。

? 新“三板”市場(chǎng)將對(duì)其中積極并運(yùn)作良好的掛牌企業(yè)今后IPO的進(jìn)程起到推動(dòng)和促進(jìn)作用。? 新“三板”市場(chǎng)作為高新技術(shù)企業(yè)的孵化器，通過(guò)規(guī)范運(yùn)作，在達(dá)到主板上市條件時(shí)，可通過(guò)綠色通道轉(zhuǎn)板上市，相關(guān)規(guī)則將待掛牌公司數(shù)量達(dá)到一定規(guī)模后出臺(tái)。

（三）企業(yè)申請(qǐng)?jiān)谛隆叭濉笔袌?chǎng)掛牌轉(zhuǎn) 讓股份的主要程序

? 董事會(huì)、股東大會(huì)決議

? 申請(qǐng)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)企業(yè)資格 ? 簽訂推薦掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 ? 盡職調(diào)查

? 內(nèi)部審核并向協(xié)會(huì)報(bào)送推薦掛牌備案文件 ? 協(xié)會(huì)備案確認(rèn)

? 股份集中登記和掛牌手續(xù) ? 披露股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)

? 掛牌后的持續(xù)信息披露和接受主辦報(bào)價(jià)券商和公眾的監(jiān)督咨詢

二、新“三板”和主板及創(chuàng)業(yè)板的對(duì)比

（一）主板和中小企業(yè)板的上市要求；

（二）主板和中小企業(yè)板的上市流程；

（三）創(chuàng)業(yè)板發(fā)行管理規(guī)則（征求意見(jiàn)稿）中創(chuàng)業(yè)板的上市要求

（一）主板和中小企業(yè)板的上市要求

1.上市要求：

? 股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行； ? 股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元；

? 公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上；

? 發(fā)行人從取得股份有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在三年以上；

? 最近三個(gè)會(huì)計(jì)扣除非經(jīng)常性損益和不能合并會(huì)計(jì)報(bào)表的投資收益后的凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元，最近一個(gè)會(huì)計(jì)該凈利潤(rùn)超過(guò)人民幣1000萬(wàn)元； ? 最近三個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣3億元;? 最近一期末無(wú)形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等用益物權(quán)后）占凈資產(chǎn)的比例不高于百分之二十；

? 最近一期末未分配利潤(rùn)為正數(shù)；

? 公司最近三年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。

中鼎管理咨詢 ――《新三板上市》

（二）主板和中小企業(yè)板的上市流程

? 改制與設(shè)立 ? 盡職調(diào)查與輔導(dǎo) ? 申請(qǐng)文件的申報(bào) ? 申請(qǐng)文件的審核 ? 路演、尋價(jià)與定價(jià) ? 發(fā)行與上市

（三）創(chuàng)業(yè)板發(fā)行管理規(guī)則（征求意見(jiàn)稿）中創(chuàng)業(yè)板的上市要求

1.上市條件

? 股份公司成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的除外。有限責(zé)任公司整體變更的，可連續(xù)計(jì)算。? 注冊(cè)資本已繳足，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛或者重大不確定性

? 股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛

? 最近兩年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占其總收入的比例不得低于百分之五十

? 最近兩年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)未發(fā)生重大變化。最近一年內(nèi)實(shí)際控制人未發(fā)生變更

? 最近三年無(wú)嚴(yán)重影響發(fā)行上市或者嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公眾利益的違法行為，運(yùn)作規(guī)范 ? 治理結(jié)構(gòu)完善

? 具有較高成長(zhǎng)性和較強(qiáng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力 ? 具有一定的自主創(chuàng)新能力，持續(xù)盈利能力 ?

? 符合下列條件之一：

? 最近兩個(gè)會(huì)計(jì)凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)不低于人民幣一千萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)；最近一期末凈資產(chǎn)不少于人民幣兩千萬(wàn)元；最近一期末無(wú)形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于百分之三十；發(fā)行后股本總額不少于人民幣三千萬(wàn)元。

? 最近一個(gè)會(huì)計(jì)凈利潤(rùn)為正，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)；最近一個(gè)會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣三千萬(wàn)元，且最近一個(gè)會(huì)計(jì)比上一會(huì)計(jì)的營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)不低于百分之三十；最近一期末凈資產(chǎn)不少于一千五百萬(wàn)元；最近一期末無(wú)形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于百分之五十；發(fā)行后股本總額不少于人民幣三千萬(wàn)元。

? 股票經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行；

? 公司股本總額不少于人民幣三千萬(wàn)元；

? 公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過(guò)人民幣四億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為百分之十以上；

? 公司最近三年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載；

? 證券交易所要求的其他條件。

三、小結(jié)

新“三板”市場(chǎng)對(duì)企業(yè)的積極影響：

? 便利融資：便于定向增發(fā)股份 ? 提高股權(quán)流動(dòng)性

? 利于企業(yè)轉(zhuǎn)板上市：未來(lái)的綠色通道優(yōu)惠政策 ? 完善公司資本結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、促進(jìn)企業(yè)規(guī)范發(fā)展 ? 利于樹(shù)立企業(yè)品牌

? 可獲得后補(bǔ)貼（50萬(wàn)）