第一篇：老年人能力評估項目申報方案

六、項目實施方案

（一）養(yǎng)老評估背景

隨著我國老齡化、高齡化快速發(fā)展，養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)越來越重要。習(xí)總書記在十九大報告中指出：“積極應(yīng)對人口老齡化，構(gòu)建養(yǎng)老、孝老、敬老政策體系和社會環(huán)境，推進醫(yī)養(yǎng)結(jié)合，加快老齡事業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展”。

據(jù)悉，過去的30年間，全國65歲以上的人口在總?cè)丝诘谋戎卦鲩L了1倍，隨之而來的就是大量的慢性疾病患者與失能老人的出現(xiàn)。衛(wèi)生統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，城市老年人群患病率高出總?cè)丝?倍以上，80%的老年人患有某種慢性疾病，65歲以上的老年人殘疾率和失能率為總?cè)丝?倍，患病和失能限制了老年人的日常生活和社會參與，極大地影響著他們的生活質(zhì)量。

2013年民政部發(fā)布了《老年人能力評估》的行業(yè)標(biāo)準，按能力完好程度將老年人劃分為4個等級：能力完好、輕度失能、中度失能和重度失能。養(yǎng)老機構(gòu)作為長期照護機構(gòu)的主體，建立完善的評估體系是實現(xiàn)長期照護服務(wù)按需供給，合理分配養(yǎng)老服務(wù)資源的必要需求。

（二）評估對象需求分析

我市60歲以上老年人口已超過104.27萬，老齡化率17.75%。老齡人口持續(xù)增多，高齡老人占比不斷增加，子女工作壓力增大，無暇照顧老人，空巢及獨居老人增多，老人因性別、年齡、健康狀況和經(jīng)濟能力等不同綜合呈現(xiàn)多樣的個性化需求，并且老年人的需求是復(fù)雜的、長期性的。其復(fù)雜性在于老年人的需求包含多種類別、分為多種程度。例如，患有殘疾的老年人，患有不同種類疾病的老年人，與患有多種疾病的老年人，他們的需求都迥然不同。即使同樣患有殘疾的兩位老年人，由于殘疾的類型和程度的不同，兩個人的需求也不盡相同。因此，服務(wù)的提供變得復(fù)雜、多樣。

持續(xù)增長的老年人口、復(fù)雜多樣的老年人需求和老年人長期照護帶來的巨額開支，與有限的健康照護資源形成強烈對比，為全社會帶來日益增加的養(yǎng)老壓力。在此背景之下，如何評估老年人的長期照護需求，將服務(wù)有效遞送至需要幫助的老年人，已經(jīng)成為養(yǎng)老服務(wù)中最重要的問題之一。在市城區(qū)的社區(qū)，你所見到的基本都是老年人，60-70歲，身體健康的老人，生活狀態(tài)還相對較好，生活可以自理，可以獨立參與各種社會活動，兒孫成群，其樂融融，生活幸福，生活幸福指數(shù)較高；而相對于70歲以上的老人，大多身上有各種不適，如關(guān)節(jié)疼痛、高血壓、心臟病等等，他們只能在社區(qū)周圍活動，太遠的距離會增加身體的負擔(dān)，所以他們的生活相對單調(diào)。更有甚者，如老年認知癥患者、不便行走的老人、子女不在身邊的老人，他們的活動范圍就是在家里，或者是托老所，保姆護士、照料日常生活、攙扶著活動或者依靠輔具，經(jīng)常去看望他們，你就能體會到孤獨和無望的感覺。當(dāng)然，也會有十分樂觀的老人，但他們的內(nèi)心依然是孤獨的。

（三）養(yǎng)老評估開展的工作原則與意義

1、評估的工作原則

在推進養(yǎng)老服務(wù)業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的過程中，老年人能力評估是重要的一步，為準確量化老年人真正需求和合理配置養(yǎng)老服務(wù)資源提供了依據(jù)，是實現(xiàn)合理化、規(guī)范化提供養(yǎng)老服務(wù)的基礎(chǔ)。只有通過老年人能力評估，才能掌握老年人需求、合理分配資源、明確養(yǎng)老市場供需以及建立長效的監(jiān)督機制。

（1）評估是一次實踐性強的技能，是確定護理分級等級、合理配置養(yǎng)老護理人力資源、制定護理服務(wù)收費的重要依據(jù)；

（2）通過熟悉、熟練操作，評估可以制定科學(xué)規(guī)范的照護計劃，可以與服務(wù)長者，家屬進行有效的溝通；

（3）發(fā)展老年人的需求，從日常生活到精神到心理各方面提升老年人的服務(wù)品質(zhì)，讓長者有尊嚴、健康幸福的生活；

（4）可以方便機構(gòu)在安全、質(zhì)量等方面全面提升；（5）可以與政府相關(guān)部門完善對長者的福利政策；

（6）在規(guī)范養(yǎng)老護理人員行為、提高老年人生活質(zhì)量、保障老年人安全的過程中發(fā)揮重要的作用。

2、評估的意義

（1）開展老年人能力評估工作是為老年人提供精準服務(wù)的基礎(chǔ)。如生活自理能力是老年人保證獨立生活的最基本能力。一旦自理能力喪失,老年人的生活就需要有外力的介入，這會給家庭乃至社會帶來負擔(dān)。為此,評估老年人的生活自理能力,有助于提前發(fā)現(xiàn)并避免或者延緩生活自理能力的喪失(早發(fā)現(xiàn)、早干預(yù)、早治療),不僅可以提高老年人晚年生活質(zhì)量,對于國家和社會也具有重要的醫(yī)療經(jīng)濟學(xué)意義。

（2）開展老年人能力評估是提升養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量的助推器。提升養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量離不開標(biāo)準化建設(shè)，只有對老年人的生理、心理方面進行全面的評估，才能夠了解到老年人的需求，制定科學(xué)的照護計劃，推動建設(shè)一系列配套的標(biāo)準化的、規(guī)范化的養(yǎng)老服務(wù)制度，保障老年人養(yǎng)老服務(wù)需求，提升養(yǎng)老服務(wù)水平。

（3）開啟老年人能力評估是為政策制定提供依據(jù)。有了深入基層的評估、篩查、調(diào)研，各有關(guān)部門就可摸清底數(shù)，建立經(jīng)濟困難的失能和高齡等老年人補貼制度，保障困難老年人居家養(yǎng)老服務(wù)需求，為政府制定支持政策、扶持服務(wù)項目、分配資金等提供分區(qū)域、分人群、分項目等方面的精準數(shù)據(jù)支持，使政府制定老年人需求規(guī)則及運營補貼政策方面有據(jù)可依，從而保障社會服務(wù)的有限供給，實現(xiàn)資源的合理配置。

（4）建立健全養(yǎng)老服務(wù)評估機制，不斷完善老年人權(quán)益保障制度和養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。通過評估，發(fā)現(xiàn)不足和缺點，為政府制定政策以及購買老年人服務(wù)提供依據(jù)，為養(yǎng)老機構(gòu)長遠的發(fā)展獲得更多的資源，有利于從戰(zhàn)略和全局高度推動養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展，有效應(yīng)對人口老齡化，使更多的老年人受益。

（四）開展評估工作的具體措施

1、培養(yǎng)一支高效的專業(yè)化的評估團隊，為分析判斷老年人的綜合健康狀況提供全面、準確的信息依據(jù)。

（1）計劃組建出由評估員、醫(yī)生、護士、高級養(yǎng)老護理員和社會工作者構(gòu)成的評估隊伍，通過“引進來，走出去”的方式，提升每位成員的業(yè)務(wù)技能，熟練掌握標(biāo)準和流程，同時注意提升每位成員的職業(yè)素養(yǎng)，尊重老人人格，保護老人隱私，強化溝通能力。因老年人在生理、心里、社會等方面有著與成年人不同的特點，對老年人做健康綜合評估時，不但要重視身體的評估，而且還要反映老年人心里、社會、文化、經(jīng)濟等情況，因此評估重點應(yīng)在年齡、危險因素、日常生活能力、心理、家庭和社會情況上。在收集老年人信息時，評估員根據(jù)老年人的特點，做到細心觀察，耐心傾聽，反復(fù)詢問，有效溝通，保證評估工作在輕松、愉快、有序的氛圍中順利實施。

（2）關(guān)注評估人員心理和職業(yè)教育，確定調(diào)查數(shù)據(jù)的準確性和真實性。養(yǎng)老服務(wù)是一種人性化的服務(wù)，在服務(wù)的過程會受到員工個人價值觀的影響。評估人員在入戶過程中會遇到入戶困難等問題，也會接觸到各種各樣的精神狀態(tài)的老人，在這個過程中可能會出現(xiàn)一些負面的情緒。應(yīng)通過及時的團體心理輔導(dǎo)、個案咨詢等方式，對員工的心理壓力進行解壓，使其在團體中的安全感、歸屬感不斷增強，保證服務(wù)的順利開展，確定調(diào)查數(shù)據(jù)的真實性。因此，加強對員工的職業(yè)觀教育，重視機構(gòu)內(nèi)各種人際關(guān)系的變化，加強各方面標(biāo)準化培訓(xùn)。

2、評估內(nèi)容上強調(diào)老年人的軀體健康、精神健康與社會經(jīng)濟狀況三者之間的密切關(guān)系，從而克服了傳統(tǒng)評估的單一性和局限性。

老年綜合評估強調(diào)從社會、經(jīng)濟、精神、軀體及自理能力等多個維度測量老年人綜合健康水平，對老年人健康功能進行綜合評估，可以較全面深入地反映老年綜合評估的目的，包括醫(yī)學(xué)評估（疾病）、軀體健康評估、心理社會健康評估、生理功能評估、生活質(zhì)量評估、認知功能評估。

（1）老年人軀體評估：評估者采取詢問、體格檢查、及評估量表完成。內(nèi)容包括健康史（既往史、檢查項目結(jié)果）、體格檢查（生命體征、全身體檢、休息與睡眠、進食情況評估、營養(yǎng)狀況評估、糞便的評估、尿液的評估、舒適的評估）。了解老年人身體狀況，特別是癥狀、體征的表現(xiàn)，健康史、用藥史及日常生活情況。通過體格檢查，客觀地評估老年人基本身體情況，為及時準確地完成治療、護理提供基本的信息資料。

（2）老年人心理社會評估：方法包括會談法、觀察法和心理測驗法，可通過國際通用量表評估。老年人的心理健康評估包括認知功能、情緒與情感、心理特征、環(huán)境、家庭、經(jīng)濟、社會支持等。臨床常進行的評估內(nèi)容是認知、焦慮和抑郁。

（3）老年人生活質(zhì)量評估：生活質(zhì)量又可稱為生存質(zhì)量、生命質(zhì)量、生命素質(zhì)等。評估方法包括訪談法、觀察法、自我評價法及生活質(zhì)量測定量表。

（4）老年人認知功能評估：認知是集體認識和獲取知識的智能加工過程，涉及學(xué)習(xí)、記憶、語言、思維、精神、情感等一系列身體、心里和社會行為。目前臨床上最常適用于老年人認知狀況評估量表有簡易智力狀態(tài)檢查量表及簡易操作智力狀態(tài)問卷。內(nèi)容包括感知障礙；學(xué)習(xí)、記憶障礙；思維障礙；癡呆等。上述認知障礙的原因是多種多樣的，除器質(zhì)性疾病原因外，大多由精神疾病所致，如神經(jīng)衰弱、癔癥、疑癥、更年期綜合征、抑郁癥、強迫癥、老年性癡呆、精神分裂癥、反應(yīng)性精神病、偏執(zhí)性精神病、躁狂癥、躁郁癥等。

3、評估本著以人為本，客觀準確，遵循個體差異原則。（1）以老年人為中心，本著尊重老年人的原則。

（2）評估內(nèi)容以客觀、準確為原則。評估者應(yīng)具有認真、客觀的態(tài)度，不能因為時間倉促，評估內(nèi)容多而敷衍了事；也不能生搬硬套。綜合評估老年人健康時，應(yīng)對老年人認知、語言表達、情緒及周圍環(huán)境有所了解，做到心中有數(shù)，避免評估內(nèi)容與老年人實際情況不符。評估中，發(fā)現(xiàn)不明確的問題，應(yīng)反復(fù)詢問并仔細觀察確認。

（3）動態(tài)評估原則：入院、出院評估；病情變化及功能狀態(tài)改變而評估；手術(shù)后應(yīng)評估；生活環(huán)境發(fā)生重大改變應(yīng)評估。

（4）遵循個體差異原則。老年人個體差異明顯，應(yīng)根據(jù)個體的實際情況來評估，雖然有疾病共性的表現(xiàn)，但老年人隨著年齡的增長，反映出疾病非典型的臨床癥狀，其癥狀、體征不明顯，因此評估要因人而異。

4、采用規(guī)范化的服務(wù)流程，確保評估結(jié)果的客觀公正。4.1老年人評估的方法與步驟

4.1.1收集資料：首先必須對老人的基本功能情況有所了解，如關(guān)節(jié)活動范圍、平衡性、肌力等，以確定其殘存的技能和缺陷，以及是否需要專門的設(shè)備如輪椅、步行椅、還應(yīng)確定感知和認知功能。

4.1.2人員組織：每次評估至少由2名評估員，采用詢問法和觀察法評估，觀察其實際操作能力，而不是依賴回答。4.1.3量表使用：采取總的指令，如穿衣，也可以基于具體的指令按照先簡單后復(fù)雜的項目進行。

4.1.4評估報告：逐項填寫老年人能力基本信息表，錄入數(shù)據(jù)庫，系統(tǒng)自動評分，確定能力等級，評估員、老人或照顧者簽名確認歸檔，確保老人的隱私權(quán)?！?/p>

4.1.5動態(tài)評估：有初始評估（準入評估）、定期評估、及時評估。

4.2評估的具體方法 4.2.1測試：如站立、轉(zhuǎn)移、行走等。4.2.2觀察：老人動作、行為、反應(yīng) 4.2.3詢問：詢問當(dāng)事人或其他相關(guān)人員 4.2.4查找：相關(guān)病例、臨床檢查報告 4.3老年人能力評估的技巧

4.3.1評估時，語速應(yīng)減慢，語言清晰、語氣關(guān)心、體貼。4.3.2問題直接簡單，需要掌握好與老人溝通時的分寸。

4.3.3適時停頓和重復(fù)，確保老人能夠準確理解問題與完整地回答問題。4.3.4耐心傾聽、適當(dāng)與老人互動、拉近距離。4.3.5保護老人的安全，根據(jù)具體情況提供適當(dāng)?shù)膮f(xié)助。4.4重視老年人的主觀感覺

隨著年齡的增長，老年人機體必然發(fā)生全身各種退行性的生理性或病理性變化，這兩種變化過程往往在多數(shù)老年人身上同時存在，相互影響，有時難以嚴格區(qū)分，使老年人主觀感受增強。因此，在采集病史中要注意患者的主觀感受，學(xué)會辨別生理性與病理性的健康問題。

4.5合理運用溝通技巧

使用老年人能夠理解的語言或非語言進行溝通。一些老年人由于視力、聽力等感覺功能下降，智力和思維能力改變，記憶力、尤其是近期記憶明顯下降，因而反應(yīng)速度減慢，在限定的時間內(nèi)接受新知識和新事物的能力較年輕人差。因此，在采集病史資料時，要用簡單、明了、易懂的語言與老年人交流，并可運用肢體語言如手勢、寫字等方式與老年人溝通，收集健康資料。

4.6評估環(huán)境適宜、時間充分

老年人基礎(chǔ)代謝下降，感覺功能下降，血流緩慢，體溫調(diào)節(jié)功能降低，怕冷，耐力差，皮膚干燥，視力和聽力下降。所以，在評估過程中要注意保溫，室內(nèi)溫度以18~26℃、濕度40~60%為宜。環(huán)境安靜、安全；光線柔和、適度，必要時應(yīng)在私密的環(huán)境下進行。同時，老年人思維能力下降，多種慢性疾病并存，因此很容易感到疲勞。護理人員應(yīng)根據(jù)老年人的具體情況，保持老年人舒適的體位，分次進行健康評估，讓其有充足的時間回憶過去發(fā)生的事件，這樣既可以避免老年人疲憊，又能獲得詳盡的健康史。4.7保證評估資料的完整、客觀、真實

評估資料要實事求是，不可主觀臆斷，以防影響下一步的護理。4.8選擇合適的評估方法和工具

健康評估內(nèi)容包括軀體評估、心理評估、生活質(zhì)量評估等，為了較全面的收集評估資料，需要選擇針對性地評估量表及工具進行評估。在評估方法上有交談法、觀察法、量表評定法、體格檢查及參考輔助檢查法等。常用的評估工具有體溫計、血壓計、聽診器、評估量表等。

4.9及時準確記錄評估結(jié)果

老年人入院后的首次評估應(yīng)及時進行，評估記錄在24h內(nèi)完成。其次，護理評估和及時記錄要貫穿于老年人入院全過程，以及護理操作前、中、后，隨時反映老人的動態(tài)變化。

5、采用信息技術(shù)，實現(xiàn)智慧評估，提高效率。

現(xiàn)今是一個用數(shù)據(jù)說話的時代，數(shù)據(jù)具有客觀性、有效性，信息技術(shù)的出現(xiàn)促進了各行各業(yè)的快速發(fā)展，信息化、互聯(lián)網(wǎng)已深入人心。評估工作牽涉到人員多、項目多、數(shù)據(jù)量大、情形復(fù)雜，統(tǒng)計難度大等諸多因素，單純靠人工評估和統(tǒng)計分析效率低，而且難把握，易出錯。

采用信息技術(shù)，大力推廣老年人能力評估軟件的開發(fā)與應(yīng)用，將養(yǎng)老與信息化有效地進行了結(jié)合，使之前繁瑣的人力評估轉(zhuǎn)變成了軟件評估，很大程度上減輕了評估人員的工作負擔(dān)，同時加強了評估的準確性，避免了人的主觀性思維（主要是來源于評估員），實現(xiàn)智慧評估，從而減少失誤，省時省力，提高效率，最終達到提升機構(gòu)服務(wù)品質(zhì)的效果。如下圖《評估系統(tǒng)功能介紹》所示。

6、科學(xué)評估確定老年人能力等級，提供個性化服務(wù)。

根據(jù)評估時間，能力評估分為首次評估，即準入評估，以及持續(xù)評估，又稱之為跟蹤式評估。首次評估時，每一名老年人，需要2名評估員同時為期進行能力評估，以便評估工作的順利開展，同時也能很大程度地節(jié)省人力物力。

通過對老年人的日常生活活動，精神狀態(tài)、感知覺與溝通、社會參與4個方面的評估，確定老年人能力初步等級，結(jié)合老年人過往病史，近期發(fā)生意外事件等因素，確定老人按能力完好程度劃分為不同等級，掌握老年人各個方面的照護需求，從而制定科學(xué)合理的照護計劃，為老年人提供切合實際的個性化服務(wù)。

在實際操作過程中，要根據(jù)評估對象的某些特殊情況對我們的評估結(jié)果進行等級調(diào)整。例如：某一評估對象，評估結(jié)果為1級即輕度失能，但由于本人口述或家屬轉(zhuǎn)述評估對象在近一個月內(nèi)跌倒2次，則評定結(jié)果需要在之前的結(jié)果上上升一級，即最終評定結(jié)果為2級中度失能。

7、實行評估保密原則，防止老人信息泄露。

老年人能力評估從廣義上也是咨詢的一種，當(dāng)這種咨詢關(guān)系建立后，進行評估（日常、精神狀態(tài)）時如當(dāng)場公布評分或者老年人的等級，從老年人心理健康的方面來講我們認為是不合適的，這種暴露可能會使老年人對自己產(chǎn)生負性的心理標(biāo)簽。在養(yǎng)老評估工作中，無論是社工服務(wù)還是心理咨詢都強調(diào)保密原則。對評估員進行保密原則的培訓(xùn)，對服務(wù)對象或者來訪者本人以外的人進行保密，防止其接受服務(wù)的信息泄露，對其造成二次傷害，不當(dāng)場公開信息，除非來人意志非常清晰又極力要求。

（五）養(yǎng)老評估工作中的重點難點

1、老年人能力評估工作需要提高從業(yè)人員信息化水平。

隨著信息化的發(fā)展以及養(yǎng)老機構(gòu)標(biāo)準化建設(shè)的開展，都要求養(yǎng)老機構(gòu)進行信息化管理。老年人能評估方面的信息化管理包括測評工具的開發(fā)，數(shù)據(jù)的收集、分析、處理等。每一步的進行都需要從業(yè)人員具備一定的計算機運行的能力，只有這樣才能更好的開展自己的評估工作，相關(guān)人員才能對收集上來的數(shù)據(jù)進行區(qū)域養(yǎng)老服務(wù)分析，合理的分配區(qū)域資源，建構(gòu)科學(xué)、多元化的養(yǎng)老服務(wù)體系，保障服務(wù)的質(zhì)量，緊跟時代養(yǎng)老步伐。

2、養(yǎng)老服務(wù)需求無限與資源有限的現(xiàn)狀相沖突。

伴隨養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展降低成本，提高工作效率，通過經(jīng)營自己有限的資源，或通過第三方或者內(nèi)部的管理優(yōu)化實現(xiàn)資源的需優(yōu)化利用，這已經(jīng)是眾多從事養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)面臨的現(xiàn)實困難。

3、建立專業(yè)評估室和評估隊伍，兼顧規(guī)范化與人性化。

評估室的建立也為養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)內(nèi)的評估員創(chuàng)造了穩(wěn)定良好的工作環(huán)境，增強了他們的工作歸屬感，激發(fā)了評估員的創(chuàng)新能力，使得專業(yè)評估室根據(jù)評估需求不斷優(yōu)化。評估環(huán)境提出了光線明亮、空氣清新等要求，早期的養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)將這些要求，結(jié)合實際實施評估所需的一些輔助器材，設(shè)立了評估室，作為專門進行老年人能力評估的空間，解決了一次性完成所有評估步驟的需求。因為評估不是答題考試，讓老年人在自己熟悉的環(huán)境中，輕松愉悅地展現(xiàn)出他們最真實的日常狀態(tài)，不僅有助于提高評估結(jié)果的準確性，而且也使得評估過程更為人性化。

4、建立長效的動態(tài)評估機制，根據(jù)當(dāng)?shù)匦枨笤O(shè)計特色評估項目，強化應(yīng)用性和可操作性。很多養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)將評估和入院評估劃等號，認為評估僅是為了確定老年人的照護等級和收費標(biāo)準。實際上，評估不僅發(fā)生在老年人初入養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)的環(huán)節(jié)，還滲透在后續(xù)服務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，可根據(jù)服務(wù)流程將評估劃分為三個主要類型：入院評估、即時評估和定期評估，形成動態(tài)評估機制。長效的開展動態(tài)評估機制不僅能夠清晰準確地梳理完院內(nèi)所有老年人的照護等級，而且也實現(xiàn)了分區(qū)入住和管理，減輕了服務(wù)人員的工作壓力。并且，評估會暴露出各類風(fēng)險因素，防患于未然，為養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)減少糾紛提供了依據(jù)。

5、結(jié)合本地老年人需求和服務(wù)項目設(shè)置，衍生出了具有地方特色評估項目。如醫(yī)療評估、護理評估、社工評估、康復(fù)評估、營養(yǎng)評估等項目，例如護理評估。護理評估是在標(biāo)準中的日常生活活動能力評估之上，進一步對老年人的飲食、皮膚等方面細化評估，同時重點評估有需求的老年人在使用導(dǎo)管、壓瘡、墜床等方面的風(fēng)險，在照護計劃中提前設(shè)置預(yù)防措施。

6、運用評估長效機制促進養(yǎng)老機構(gòu)管理效率，建立養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量指標(biāo)。量化管理對于養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)而言，關(guān)系著運營效率、資源分配等關(guān)鍵方面。每個老年人都是一個不同的案例，評估所呈現(xiàn)的院內(nèi)老年人實際情況是細致而個性化的。有時表面看起來，一個護工服務(wù)一位老年人，所有護工的工作量都是相同的，而經(jīng)過評估之后，護工服務(wù)一位重度失能老年人和服務(wù)一位輕度失能老年人，績效是完全不同的。如果沒有評估，護工所付出的時間和精力無法得到客觀且具象的表現(xiàn)，養(yǎng)老機構(gòu)的管理者也無法真正的了解院里的實際資源分配。

（六）意見和建議

1、依法制定評估體系，不斷完善養(yǎng)老機構(gòu)評估體系的內(nèi)容和評估工具，政府大力支持，出臺相關(guān)指導(dǎo)意見及制度，加強監(jiān)管，提高評估的信效度。

2、政府推動形成以第三方專業(yè)機構(gòu)評估為主的模式，建立長期培訓(xùn)機制。建立屬于自己的專業(yè)評估人員或者評估團隊，提高評估結(jié)果的科學(xué)性以及促進評估行業(yè)向職業(yè)化發(fā)展。

3、建立老年人人體參數(shù)數(shù)據(jù)庫，根據(jù)老年人身體參數(shù)構(gòu)建適合我市發(fā)展情況的評估工具。

4、運用信息化手段結(jié)合評估工具，甚至在養(yǎng)老的其他領(lǐng)域得到進一步的結(jié)合與發(fā)展，促進養(yǎng)老機構(gòu)的健康可持續(xù)性發(fā)展。

總而言之，養(yǎng)老事業(yè)需要我們動態(tài)把握需求，持續(xù)定期評估，監(jiān)督服務(wù)質(zhì)量以及擁有一顆為養(yǎng)老事業(yè)奉獻的心。

第二篇：老年人能力評估中心相關(guān)管理制度

五、中心相關(guān)管理制度

第一章 評估服務(wù)部管理制度

1、具備合法的相關(guān)從業(yè)資格。

2、信守職業(yè)道德，遵紀守法，熟悉評估服務(wù)程序和規(guī)范要求。

3、具有符合工作崗位要求的文化程度、健康狀況證明及語言表達能力。

4、做好評估服務(wù)宣傳工作,公開服務(wù)熱線電話，熱情接待每位需求者。

5、對老年人家庭情況進行調(diào)查、核實，建立老年人數(shù)據(jù)庫。建立健全評估服務(wù)對象和服務(wù)隊伍的檔案。

6、負責(zé)對評估服務(wù)隊伍的組建評估、管理、考核、協(xié)議書的簽訂等工作。

7、對評估服務(wù)對象進行定期回訪和情況反饋，接受老年人的投訴，協(xié)調(diào)處理投訴案件。

8、服務(wù)內(nèi)容多樣化，根據(jù)服務(wù)對象的需求。不斷調(diào)查和增設(shè)服務(wù)項目。

第二章 評估服務(wù)部站長職責(zé)

1、了解國家和行業(yè)主管部門有關(guān)評估服務(wù)的法律、法規(guī)和規(guī)定。

2、負責(zé)評估服務(wù)部的全面工作，做好服務(wù)站工作人員的考勤、獎懲及日常管理等工作，接待投訴。

3、負責(zé)對評估服務(wù)人員進行思想道德教育、業(yè)務(wù)培訓(xùn)。合理安排工作人員的工作時間，經(jīng)常與工作人員交流，及時掌握服務(wù)中的情況。

4、適時掌握服務(wù)對象需求變化，及時調(diào)整服務(wù)項目，做好技能培訓(xùn)。按照老人的不同需求，安排工作人員，適時上門聽取意見。根據(jù)老人及家屬意見，合理調(diào)整評估服務(wù)方式方法。

5、組建和管理服務(wù)隊伍，監(jiān)督、指導(dǎo)服務(wù)人員開展工作，協(xié)調(diào)解決服務(wù)人員與服務(wù)對象之間的矛盾糾紛。

6、落實評估回訪工作，根據(jù)服務(wù)對象的意見，充實服務(wù)內(nèi)容、改進工作方法，提高服務(wù)質(zhì)量。

第三章 評估服務(wù)部工作人員職責(zé)

1、認真學(xué)習(xí)國家有關(guān)老年人權(quán)益保障的法律、法規(guī)和規(guī)定，并嚴格依照執(zhí)行。具備與服務(wù)內(nèi)容相適應(yīng)的崗位技能。

2、服從中心領(lǐng)導(dǎo)，認真完成領(lǐng)導(dǎo)和上級交辦的事項。關(guān)心集體、互敬互愛、互幫互助，樹立服務(wù)中心良好形象。

3、嚴格執(zhí)行服務(wù)中心指定的工作流程，受理群眾訴求，落實服務(wù)人員，跟蹤服務(wù)質(zhì)量。

4、尊重所有老年人，熱心為老年人服務(wù)，嚴禁用簡單粗暴或冷漠的態(tài)度對待老年人。

5、積極參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，熟練掌握為老服務(wù)知識、技能，經(jīng)考核合格，持證上崗。

6、工作期間佩戴工號牌，規(guī)范作業(yè)，注意安全，嚴禁酗酒上班，杜絕安全隱患，嚴防事故發(fā)生。

7、熱情禮貌的為老年人服務(wù)，在任何情況下不得與老年人發(fā)生爭執(zhí)。上門服務(wù)時，不得接受老年人的任何饋贈。

8、工作期間遇有特殊情況，及時向中心領(lǐng)導(dǎo)和社區(qū)領(lǐng)導(dǎo)報告。

第四章 評估服務(wù)隊伍管理制度

1、接受統(tǒng)一管理、指導(dǎo)，及時為評估服務(wù)對象提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)。

2、認真參加服務(wù)站舉辦的各類培訓(xùn)學(xué)習(xí)活動，不斷提高服務(wù)素質(zhì)和服務(wù)技能。

3、嚴格執(zhí)行制定的工作流程，不得有意延長服務(wù)時間和提高價格。

4、開展承諾服務(wù)，堅持中心各項服務(wù)制度，做到守時守信，有問題及時解決。

5、接到服務(wù)指令后，要認真填寫服務(wù)記錄薄，完成服務(wù)后，要請住戶簽署意見及工作時間等，并將記錄薄送交服務(wù)站備案。

6、工作時間不得飲酒，規(guī)范作業(yè)，注意安全，杜絕安全隱患，嚴防意外事故發(fā)生。

7、熱情禮貌的為客戶服務(wù)，不管在任何情況不得與客戶發(fā)生爭執(zhí)，嚴禁偷盜現(xiàn)象發(fā)生。

第五章 人事管理制度

第一條 總則

為加強中心的管理，明確管理權(quán)限及管理程序，使中心管理工作有所遵循，特制定本制度。

適用范圍:本規(guī)定適用中心全體職員，即中心聘用的全部從業(yè)人員。除遵照國家有關(guān)法律和本中心的規(guī)定外，本中心的人事管理，均依本制度規(guī)定辦理。

第二條 管理權(quán)限

總經(jīng)理確定中心的部門設(shè)置和人員編制、一線經(jīng)理的任免去留及晉級，決定全體職員的待遇。

評估部經(jīng)理工作職責(zé):

1、協(xié)助各部門辦理人事招聘，聘用及解聘手續(xù)。

2、負責(zé)中心人事管理制度的建立、實施和修訂。

3、負責(zé)中心日常勞動紀律及考勤管理。

4、組織中心平時考核及年終考核工作。

5、組織中心人事培訓(xùn)工作。

6、協(xié)助各部門辦理中心職員的任免、晉升、調(diào)動、獎懲等人事手續(xù)。

7、組織各部門進行職務(wù)分析、職務(wù)說明書的編制。

8、根據(jù)中心的經(jīng)營目標(biāo)、崗位設(shè)置制定人力主管規(guī)劃。

9、負責(zé)勞動合同的簽定及勞工關(guān)系的處理。

第三條 職員錄用

被正式聘用的新職員，由中心發(fā)給《職工聘用合同》，由中心與其簽定《職工聘用合同》，一式兩份，一份交由中心存檔，一份交新職員自留?！堵毠て赣煤贤窌r效可由中心與職員雙方協(xié)商簽定，最底期限不得少于三個月。聘約期滿，如不發(fā)生解聘和離職情況，自動續(xù)約。職員如不續(xù)聘，須在聘用期滿前十五天書面通知中心。

第四條 工作守則和行為準則

員工工作守則包括

1、每位員工都要有高度的責(zé)任心和事業(yè)心，處處以中心的利益為重，為中心的發(fā)展努力工作。

2、牢記“客戶第一”的原則，主動、熱情、周到的為顧客服務(wù)，努力讓顧客滿意。

3、員工要具備創(chuàng)新能力，通過培養(yǎng)學(xué)習(xí)新知識使個人素質(zhì)與中心發(fā)展保持同步。

4、講究工作方法和效率，明確效率是企業(yè)的生命。

5、要有敬業(yè)和奉獻精神，滿負荷、快節(jié)奏、高效率是對所有員工提出的敬業(yè)要求。

6、具有堅韌不拔的毅力，要有信心、有勇氣戰(zhàn)勝困難、挫折。

7、要善于協(xié)調(diào)，融入集體，有團隊合作精神和強烈的集體榮譽感，分工不分家。

8、要注意培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和正直無私的個人品質(zhì)。

9、明確中心的奮斗目標(biāo)和個人工作目標(biāo)。

第五條 保密義務(wù)

1、職員有義務(wù)保守中心的經(jīng)營機密。職員務(wù)必妥善保管所持有的涉密文件。

2、職員未經(jīng)中心授權(quán)或批準，不準對外提供中心文件，以及其它未經(jīng)公開的經(jīng)營情況、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和資料。

第六條 行為的自我判斷與咨詢

職員在不能清楚判斷自己的行為是否違反本準則時，可按以下方法處理:

1、以該行為能否毫無保留地在中心公開談?wù)摚瑸楹啽愕呐袛鄻?biāo)準;

2、向部門經(jīng)理或總經(jīng)理提出咨詢；

3、接受咨詢的部門應(yīng)給予及時、明確的指導(dǎo)并為當(dāng)事人保密。

第七條 職員遵守的行為準則

1、職員必須嚴格遵守中心一切規(guī)章制度;

2、職員必須服從中心的組織領(lǐng)導(dǎo)與管理，對未經(jīng)明示事項的處理，應(yīng)及時請示，遵照指示辦理;

3、職員必須盡職盡責(zé)、精誠合作、敬業(yè)愛崗、積極進取;

4、職員應(yīng)嚴格保守中心的經(jīng)營、財務(wù)、人事、技術(shù)等機密;

5、職員不得利用工作時間從事第二職業(yè);

6、職員不得損毀或非法侵占中心財務(wù);

7、職員必須服從上級命令，有令即行。如有正當(dāng)意見，應(yīng)在事前陳述如遇同事工作繁忙，必須協(xié)同辦理，應(yīng)遵從中心指揮，予以協(xié)助;

8、在公眾面前做到儀表整潔，舉止端莊，行為檢點，談吐得體。切記每位員工的言行是中心形象和風(fēng)貌的體現(xiàn);

9、中心內(nèi)員工之間要團結(jié)合作，互相信任，互相學(xué)習(xí)，溝通思想，交流感情。

第八條 中心員工禮儀

第一條 職員必須儀表端莊、整潔。具體要求是:

1、頭發(fā):職員頭發(fā)要經(jīng)常清洗，保持清潔。

2、指甲:指甲不能太長，應(yīng)經(jīng)常注意修剪。女性職員涂指甲油要盡量用淡色，不準在上班時間內(nèi)出現(xiàn)花指甲，如發(fā)現(xiàn)，每次扣10元工資。

3、胡子:胡子不能太長，應(yīng)經(jīng)常修剪。

4、口腔:保持清潔，上班前不能喝酒或吃有異味食品[經(jīng)總經(jīng)理同意的除外]。

5、女性職員化妝應(yīng)給人清潔健康的印象，不能濃妝艷抹，不宜用香味濃烈的香水。

第二條工作場所的服裝應(yīng)清潔、方便，不追求修飾。具體要求是:

1、襯衫:無論是什么顏色，襯衫的領(lǐng)子與袖口不得污穢。

2、領(lǐng)帶:外出前或要在眾人面前出現(xiàn)時，應(yīng)配戴領(lǐng)帶，并注意與西裝、襯衫顏色相配。領(lǐng)帶不得骯臟、破損或歪斜松弛。

3、鞋子應(yīng)保持清潔，如有破損應(yīng)及時修補，不得穿帶釘子的鞋。

4、女性職員要保持服裝淡雅得體，不得過分華麗。

5、職員工作時間不宜穿大衣或過分雍腫的服裝，也不能只穿長短褲、拖鞋、帶釘子的皮鞋、背心、吊帶衣服。

第三條在中心內(nèi)職員應(yīng)保持優(yōu)雅的姿勢和動作。具體要求是:

1、站姿:兩腳腳跟著地，腰背挺直，胸膛自然，頸脖伸直，頭微向下，使人看清你的面孔。兩臂自然，不聳肩。會見客戶或出席儀式站立場合，或在長輩、上級面前，不得把手交叉抱在胸前。

2、坐姿:坐下后，應(yīng)盡量坐端正，把雙腿平行放好，不得傲慢地把腿向前伸或向后伸，或俯視前方。要移動椅子的位置時，應(yīng)先把椅子放在應(yīng)放的地方，然后再坐。

3、中心內(nèi)與同事相遇應(yīng)點頭行禮表示致意。

4、握手時用普通站姿，并目視對方眼睛。握手時脊背要挺直，不彎腰低頭，要大方熱情，不卑不亢。伸手時同性間應(yīng)先向地位低或年紀輕的，異性間應(yīng)先向男方伸手。

5、出入房間的禮貌:進入房間，要先輕輕敲門，聽到應(yīng)答再進。進入后，回手關(guān)門，不能大力、粗暴。進入房間后，如對方正在講話，要稍等靜候，不要中途插話，如有急事要打斷說話，也要看住機會。而且要說:“對不起，打斷您們的談話”。

6、遞交物件時，如遞文件等，要把正面、文字對著對方的方向遞上去，如是鋼筆，要把筆尖向自己，使對方容易接著;至于刀子或剪刀等利器，應(yīng)把刀尖向著自己。

7、走通道、走廊時要放輕腳步。無論在自己的中心，還是對訪問的中心，在通道和走廊里不能一邊走一邊大聲說話，更不得唱歌或吹口哨等。在通道、走廊里遇到上司或客戶要禮讓，不能搶行。

第九條 員工的考勤、休假、請假制度

職員考勤、休假和請假應(yīng)嚴格按照中心《職員考勤即休假、請假管理制度》執(zhí)行。

1、標(biāo)準工作時間：周一至周六:上午8:00—12:00下午2:00—6:00合標(biāo)準工作時間:8小時

2、周末及平時的晚上:原則上自行安排[但不能關(guān)手機，中心有業(yè)務(wù)時按中心安排]。

3、管理層人員工作時間可根據(jù)工作進展情況靈活安排，但每天必需填寫個人一周活動表，每周五例會上向上級匯報。工作人員外出需請示，每日填寫外出活動記錄報告，每周五在例會上向上級匯報。

4、遲到、早退或曠工：上下午上班前和上下午下班后，職員要由本人親自打卡或簽到，若因故不能打卡或簽到，應(yīng)及時填寫請假單報負責(zé)人簽字，然后送主管備案。如因工作原因不能簽到必需至電通知部門經(jīng)理。發(fā)現(xiàn)替他人打卡或簽到，每次會扣除雙方薪金各10元。

5、員工應(yīng)嚴格遵守勞動紀律。不遲到、早退、曠工。遲到或早退5分鐘以上15分鐘以下者，每次扣除薪金20元;15分鐘以上，兩

小時以下者，每次扣除薪金50元，遲到或早退超過兩小時按曠工處理。

6、第一次遲到(早退)提醒注意，第二次遲到(早退)口頭警告，第三次遲到(早退)寫出書面檢查，并再加扣除薪金50元。當(dāng)月累計7次遲到(早退)的，給予警告處分，當(dāng)月連續(xù)三次警告的，中心有權(quán)予以勸退。

7、曠工一天扣除2倍的當(dāng)日基本工資。當(dāng)月累計曠工6天，連續(xù)曠工超過5天，或一年內(nèi)累計曠工超過30天者，作除名處理，中心不負責(zé)其一切善后事宜。

8、請假須填寫請假單，獲得批準并安排好工作后，才可離開工作崗位，同時對請假進行備案。請病假必須于上班前或不遲于上班時間15分鐘內(nèi)，致電所在主管或直接上級主管，且應(yīng)于病假后上班第一天內(nèi)，向中心提供規(guī)定醫(yī)務(wù)機構(gòu)出具的建議休息的有效證明。

9、上班時間不允許做與工作無關(guān)的事[如:上網(wǎng)聊天、看電影、玩游戲等]，如需外出應(yīng)請示主管。

第十條 工資待遇

1、工齡補助:在中心工作年滿一年的職員，每年增加70元的工齡補助。

2、獎金:按中心獎勵規(guī)定發(fā)放。

3、全勤獎勵:全年出滿勤，未請假、無遲到、早退、曠工者，發(fā)放全勤獎金。

4、職員工資發(fā)放日期:職員工資，采用月工資制，于每月底發(fā)給。

5、中心工資實行保密制度，員工個人的工資對其他員工保密，如員工對其工資有異議，請直接與經(jīng)理聯(lián)系。

第十一條 獎懲

第一條 中心對以下情形之一者，予以記功受獎:

1、保護中心財產(chǎn)物資安全方面作出突出貢獻者;

2、業(yè)績突出，為中心帶來明顯效益者;

3、對中心發(fā)展規(guī)劃或業(yè)務(wù)管理規(guī)范提出合理化建議，并給帶來明顯效率或效益者;

4、在某一方面表現(xiàn)突出，足為中心楷模者;

5、其他制度規(guī)定應(yīng)予記功授獎行為。

6、記功授獎方式有:大功、小功、嘉獎、通報表揚、一次性獎金等。

第二條 中心對以下情況之一者，予以記過處罰:

1、利用工作之便圖取私利、盜竊、毆斗、詐騙、索賄、違反中心財務(wù)制度者;

2、中心遭遇任何災(zāi)難或發(fā)生緊急事件時，在場職員未能及時全力加以挽救者;

3、在中心外的行為足以妨礙其應(yīng)執(zhí)行的工作及中心聲譽或利益者;

4、恣意制造內(nèi)部矛盾，影響中心團結(jié)和工作配合者;

5、怠慢、欺辱、謾罵、毆打顧客，給中心形象帶來損害者;

6、玩忽職守、責(zé)任喪失、行動遲緩、違反規(guī)范、給中心業(yè)務(wù)或效益帶來損害者;

7、嚴重違反中心勞動紀律及各項規(guī)章制度者;

8、竊取、泄露、盜賣中心經(jīng)營、財務(wù)、人事、技術(shù)等機密者;

9、觸犯中心其他制度記過處罰規(guī)定或國家法律行為;第三條 記過處罰方式

1、開除、記大過、記小過、警告、通報批評、一次性罰款等;

2、若職員行為給中心造成重大損失或觸犯國家法律法規(guī)的，將追究當(dāng)事人法律責(zé)任，中心有權(quán)起訴;獎懲記錄，納入中心考核內(nèi)容。

第十二條 福利

1、保險:按中心現(xiàn)行的保險規(guī)定，中心的在職有資質(zhì)的人員，中心按有關(guān)規(guī)定為其辦理養(yǎng)老保險和失業(yè)保險;醫(yī)療費用報銷按中心規(guī)定。

2、困難補助:職員個人或家庭有特殊困難，可申請?zhí)厥饫щy補助，補助金額視具體情況而定。

3、過節(jié)費:根據(jù)國家規(guī)定的節(jié)假日(元旦、春節(jié)、婦女節(jié)、勞動節(jié)、端午節(jié)、兒童節(jié)、中秋節(jié)、國慶節(jié)等)，中心將發(fā)放適當(dāng)?shù)倪^節(jié)費或物品。

4、外出郊游:每年的春季或秋季，組織員工外出郊游。

5、住院慰問:員工住院期間，視具體情況中心組織人員慰問。慰問金最高200元。

第六章 財務(wù)管理制度

一、總 則

第一條 為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進中心經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高中心經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和中心章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合中心實際情況，特制定本制度。

第二條 中心會計核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。第三條 財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：

1、籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高中心經(jīng)濟效益。

2、做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

3、加強財務(wù)核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。

4、監(jiān)督中心財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合行政辦公室定期進行財產(chǎn)清查。

5、按期編制各類會計報表和財務(wù)說明書，做好分析、考核工作。

6、財務(wù)管理是中心經(jīng)營管理的一個重要方面，中心財務(wù)管理中心對財務(wù)管理工作負有組織、實施、檢查的責(zé)任，財會人員要認真執(zhí)行《會計法》，堅決按財務(wù)制度辦事，并嚴守中心秘密。

二、財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作

1、加強原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是中心發(fā)生的每項經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。

2、中心應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。記賬憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記賬憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。

3、健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會計賬簿。會計核算應(yīng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。

4、做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應(yīng)認真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項應(yīng)由財務(wù)負責(zé)人復(fù)核。

5、會計人員根據(jù)不同的賬務(wù)內(nèi)容采用定期對會計賬簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫存實物、貨幣資金、往來單位或個人等進行相互核對，保證賬證相符、賬實相符、賬表相符。

6、建立會計檔案，包括對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。

7、會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。

三、資本金和負債管理

1、資本金是中心經(jīng)營的核心資本，必須加強資本金管理。中心籌集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗資，根據(jù)驗資報告向投資者開具出資證明，并據(jù)此入賬。

2、經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)會議批準，可以按章程規(guī)定增加資本。財務(wù)部門應(yīng)及時調(diào)整實收資本。

3、加強應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款的管理，及時核對余額，保證負債的真實性和準確性。

四、流動資產(chǎn)管理

1、現(xiàn)金的管理：嚴格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本中心實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。

2、嚴禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬的賬面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。中心的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。

3、銀行存款的管理：加強對銀行賬戶及其他賬戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄，銀行賬戶印簽實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行賬戶印簽。

4、出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對賬工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達賬項進行分析，查找原因，并報財務(wù)部門負責(zé)人。

5、應(yīng)收賬款的管理：對應(yīng)收賬款，每季末做一次賬齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)督促積極催收，避免形成壞賬。

6、其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記賬，要嚴格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門負責(zé)人→財務(wù)負責(zé)人→總經(jīng)理。借用現(xiàn)金，必須用于現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費用專案的支付。

五、固定資產(chǎn)管理

1、固定資產(chǎn)要做到有賬、有卡，賬實相符。財務(wù)部負責(zé)固定資產(chǎn)的價值核算與管理，行政辦公室負責(zé)實物的記錄、保管和卡片登記工作，財務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細賬。

2、固定資產(chǎn)的購置和調(diào)入均按實際成本入賬，固定資產(chǎn)折舊采用直線法分類計提，分類折舊年限為：

（1）房屋、營業(yè)用房30年；（2）通訊設(shè)備、交通運輸設(shè)備3年；（3）電子電腦、辦公及文字處理設(shè)備3年；（4）電器設(shè)備、安全保衛(wèi)設(shè)備3年。

3、已經(jīng)提足折舊、繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)不再提取折舊，提前報廢的固定資產(chǎn)，不再補提折舊。當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊。

4、對固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進行定期盤點，每年末由行政辦公室負責(zé)盤點一次，盤點中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應(yīng)及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務(wù)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準后進行賬務(wù)處理。

六、收入管理

1、中心的收入包括購買中心服務(wù)收入、其他營業(yè)收入等購買評估 服務(wù)收入要嚴格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認，并認真核實、正確反映，以保證中心損益的真實性。

2、購買服務(wù)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到賬外或作其他處理。

3、中心在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計入成本費用。成本費用是管理中心經(jīng)濟效益的重要內(nèi)容?？刂坪贸杀举M用，對堵塞管理漏洞、提高中心經(jīng)濟效益具有重要作用。

4、成本費用開支范圍包括：利息支出、營業(yè)費用、其他營業(yè)支出等。

（1）利息支出：指支付以負債形式籌集的資金成本支出。（2）營業(yè)費用包括：職工工資、職工福利費、醫(yī)藥費、職工培訓(xùn)經(jīng)費、保險費、固定資產(chǎn)折舊費、修理費、管理費、通訊費、交通費、招待費、差旅費、車輛使用費、報刊費、會議費、辦公費、勞務(wù)費、獎勵費、各種準備金等其他費用。

（3）固定資產(chǎn)折舊費：指中心根據(jù)固定資產(chǎn)原值和國家規(guī)定的固定資產(chǎn)分類折舊率計算攤銷的費用。

（4）攤銷費：指遞延資產(chǎn)的攤銷費用，分攤期不短于5年。（5）管理費用包括：物業(yè)管理費、水電費、職工工作餐費、取暖降溫費、全勤獎勵費等其他費用。

5、職工福利費按工資總額14%計提，工會經(jīng)費按工資總額2%計提，培訓(xùn)經(jīng)費按工資總額3%計提。

6、加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的開支標(biāo)準和審批許可權(quán)，財務(wù)人員應(yīng)認真審核有關(guān)支出憑證，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的，不予報銷，對違反有關(guān)制度規(guī)定的行為應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)反映。

7、中心各項成本費用由財務(wù)部負責(zé)管理和核算，費用支出的管理實行預(yù)算控制，財務(wù)部要定期進行成本費用檢查、分析、制定降低成本的措施。

七、利潤及利潤分配管理

1、中心營業(yè)利潤＝營業(yè)收入-營業(yè)稅金及附加營業(yè)支出利潤總額＝營業(yè)利潤＋投資收益＋營業(yè)外收入-營業(yè)外支出

（1）營業(yè)外收入是指與中心業(yè)務(wù)經(jīng)營無直接關(guān)系的各項收入，具體包括：固定資產(chǎn)盤盈、處理固定資產(chǎn)凈收益、培訓(xùn)費附加返還款、罰沒收入、罰款收入，確實無法支付而按規(guī)定程式經(jīng)批準的應(yīng)付款項等。

（2）營業(yè)外支出是指與中心業(yè)務(wù)經(jīng)營無直接關(guān)系的各項支出，具體包括：固定資產(chǎn)盤虧和毀損報廢凈損失、非常損失、公益救濟性捐贈、賠償金、違約金等。

2、中心利潤總額按國家有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整后，依照繳納所得稅，繳納所得稅后的利潤，按以下順序分配：

（1）被沒收的財物損失，支付各項稅收的滯納金和罰款；（2）彌補中心以前虧損；

（3）提取公益金按稅后利潤的5％計提，主要用于中心的職工集體福利支出。

（4）向發(fā)起人分配利潤，根據(jù)發(fā)起人會決議，向發(fā)起人分配利潤。

八、財務(wù)報告與財務(wù)分析

1、財務(wù)報表分月報和年報，月報財務(wù)報表包括資產(chǎn)負債表、損益表。財務(wù)報表包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)費用明細表、利潤分配表。中心財務(wù)月報表應(yīng)于次月15日內(nèi)完成，財務(wù)會計報告應(yīng)于次年90日內(nèi)制作，必要時聘請會計師事務(wù)所進行審計。

2、總結(jié)和評價中心財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的財務(wù)報告指標(biāo)包括：①經(jīng)營狀況指標(biāo)：流動比率、負債比率、所有者權(quán)益比率；②經(jīng)營成果指標(biāo)：利潤率、資本利潤率、成本費用利潤率。

第三篇：紅湖老年人能力評估制度

德州市德城區(qū)紅湖老年公寓

老年人能力評估制度

一、老年人能力評估宗旨

我院老年人能力評估室，依據(jù)民政部2013年發(fā)布實施的《老年人能力評估》標(biāo)準，負責(zé)對即將入院和在院的老年人進行能力評估和定級。根據(jù)老年人能力級別，確定健康狀況、制定護理計劃、明確收費項目，并為制定入住合同提供科學(xué)依據(jù)。

二、評估機構(gòu)的組成根據(jù)國標(biāo)對評估機構(gòu)的基本要求，我院評估室配備5名持證評估人員，評估設(shè)施、工具、軟件齊全，達到科學(xué)、準確地評估老年人能力的水平。

三、老年人能力評估程序

接到老年人入住申請或是護理部的評估指令，安排2-3名評估員展開評估。可入戶評估或在院評估。視老年人健康情況和配合情況，當(dāng)時給出評估報告或一周內(nèi)給出評估報告。有老年癡呆嫌疑的，進行簡易智力量表評定，智力評定結(jié)果作為醫(yī)生確診的參考依據(jù)。

給出評估結(jié)果。依據(jù)民政部2013年發(fā)布實施的《老年人能力評估》標(biāo)準，確定該老年人能力初步等級，再參照有無等級變更項，給出該老年人能力最終等級，即0能力完好、1輕度失能、2中度失能、3重度失能。3名評估員簽字、老年人本人或親屬簽字。

評估結(jié)果一式三份，一份存檔，一份交護理部，一份由護理部簽字交財務(wù)。

四、老年人能力評估類型

1.入院評估

在接到老年人入院申請后，立即安排評估員入戶評估或是接受老年人來評估室評估。給出評估報告，確定老年人失能等級，為建立護理計劃給出參考。

2.例行評估

每半年進行一次例行評估，主要評估老年人目前面臨的健康問題和變化情況，重新確定失能等級和調(diào)整護理計劃。

3.即時評估

當(dāng)老年人健康出現(xiàn)變化或因病住院出院后，要展開即時評估，重新確定失能等級，重新建立照護計劃。

五、評估檔案管理

每次評估完成后，建立老年人能力評估檔案，評估檔案存放在檔案室評估專柜。護理部等部門需要查閱時，需要向檔案管理員提出申請，進行查閱或借閱。

評估檔案存放期限為老年人離院后五年。

二〇一八年八月

第四篇：項目評估方案

項目評估方案

（一）一、評估價值類型及定義

根據(jù)本項目特定評估目的及實際情況，本次資產(chǎn)評估確定的價值類型為市場價值。市場價值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強迫的情況下，評估對象在評估基準日進行正常公開交易的價值估計數(shù)額。

二、評估基準日

1、本次評估基準日選取**年5月31日。評估基準日的確定對評估結(jié)果的影響符合常規(guī)情況，無特別影響因素；

2、評估基準日是委托方根據(jù)本次經(jīng)濟行為及評估目的確定的；

3、本項目評估的一切取價標(biāo)準均為基準日有效的價格標(biāo)準或執(zhí)行的標(biāo)準。

三、評估依據(jù)

（一）經(jīng)濟行為依據(jù)

1、《XX股份有限公司會議紀要》（**）第XX號。

（二）法律法規(guī)依據(jù)

1、原國家國有資產(chǎn)管理局頒發(fā)的《國有資產(chǎn)評估管理辦法施行細則》（國資辦發(fā)[1992]第36號）；

2、國務(wù)院辦公廳下發(fā)的《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于改革國有資產(chǎn)評估行政管理方式加強資產(chǎn)評估監(jiān)督管理工作意見的通知》（國辦發(fā)[**]102號）；

3、財政部印發(fā)的《國有資產(chǎn)評估項目備案管理辦法》（財企[**802號）；

4、**年國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會第12號令《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》；

5、財政部*年印發(fā)的《國有資產(chǎn)評估管理若干問題的規(guī)定》（財政部令第14號）；

6、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會印發(fā)的《關(guān)于加強企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理工作有關(guān)問題的通知》（國資委產(chǎn)權(quán)[**]274號）；

7、中華人民共和國第十屆全國人大十八次會議修訂后的《中華人民共和國公司法》；

8、《中華人民共和國房地產(chǎn)管理法》；

9、《中華人民共和國物權(quán)法》；

10、國家及政府有關(guān)部門頒布的其他法律、法規(guī)、文件和規(guī)定。

（三）評估準則依據(jù)

1、財政部關(guān)于印發(fā)《資產(chǎn)評估準則—基本準則》和《資產(chǎn)評估職業(yè)道德準則—基本準則》的通知（財企[2004]20號）；

2、中國資產(chǎn)評估協(xié)會關(guān)于印發(fā)《資產(chǎn)評估準則–評估報告》等7項資產(chǎn)評估準則的通知（中評協(xié)[**]189號）；

3、中國資產(chǎn)評估協(xié)會制定的《企業(yè)國有資產(chǎn)評估報告指南》（中評協(xié)[**]218號）；

4、中國注冊會計師協(xié)會發(fā)布的《注冊資產(chǎn)評估師關(guān)注評估對象法律權(quán)屬指導(dǎo)意見》（會協(xié)[**]18號）；

5、《評估機構(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制指南》（中評協(xié)[**]214號）；

6、中評協(xié)[**]230號《中評協(xié)關(guān)于修改評估報告等準則中有關(guān)簽章條款的通知》。

（四）權(quán)屬依據(jù)

XX集團（控股）有限責(zé)任公司提供的《產(chǎn)權(quán)承諾函》、設(shè)備購置合同、工程施工合同、竣工決算資料、工程結(jié)算審核報告及相關(guān)權(quán)屬證明資料。

（五）取價依據(jù)

1、《機電產(chǎn)品報價手冊》（**，機械工業(yè)出版社）；

2、《資產(chǎn)評估常用數(shù)據(jù)與參數(shù)手冊》；

3、《云南省建設(shè)工程造價計價規(guī)則》云建標(biāo)（2003）668號；

4、《云南省建設(shè)工程工程量清單細目指南》云建標(biāo)（2003）668號；

5、《云南省建設(shè)工程措施項目計價辦法》云建標(biāo)（2003）668號；

6、《云南省施工機械臺班費用計價辦法》云建標(biāo)（2003）668號；

7、《云南省建筑工程消耗量定額》（上、下冊）云南省建設(shè)廳，云建標(biāo)（2003）668號；

8、《云南省建筑裝飾裝修工程量消耗量定額》云建標(biāo)（2003）668號；

9、《云南省安裝工程消耗量定額》云建標(biāo)（2003）668號；

10、《云南省建設(shè)工程材料及設(shè)備價格信息》（2012年6月云南省建設(shè)廳物價局、統(tǒng)計局）；

11、《工程勘察、工程設(shè)計收費標(biāo)準》（2002年1月7日國家計委、建設(shè)部計價格（2002）10號）；

12、《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》（國家發(fā)展改革委員會、建設(shè)部發(fā)改價格（2007）670號）；

13、《關(guān)于印發(fā)基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定的通知》（財政部，財建（2002）394號）；

14、《云南住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于調(diào)整2003版建設(shè)工程計價依據(jù)人工綜合工日單價的通知》；（2011年8月云南住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳，云建標(biāo)[2011]452號）

15、《云南住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于調(diào)整建安工程造價稅金計算系數(shù)的通知》；（2011年8月云南住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳，云建標(biāo)[2011]454號）

16、《有色金屬工業(yè)建安工程費用定額、工程建設(shè)其他費用定額》中國有色金屬工業(yè)協(xié)會，中色協(xié)綜字（2008）010號；

17、《有色金屬工業(yè)機械設(shè)備安裝工程預(yù)算定額》中國有色金屬工業(yè)協(xié)會，中色協(xié)綜字（2008）010號；

18、《有色金屬工業(yè)電氣設(shè)備安裝工程預(yù)算定額》中國有色金屬工業(yè)協(xié)會，中色協(xié)綜字（2008）010號；

19、《有色金屬工業(yè)礦山機電設(shè)備安裝工程預(yù)算定額》中國有色金屬工業(yè)協(xié)會，中色協(xié)綜字（2008）010號；

20、《有色金屬工業(yè)礦山井巷工程預(yù)算定額》中國有色金屬工業(yè)協(xié)會，中色協(xié)綜字（**）010號；

21、評估人員上詢價、現(xiàn)場勘察、核實及市場調(diào)查資料；

22、向有關(guān)生產(chǎn)廠家查詢的近期價格資料及上詢價，以及企業(yè)提供的有關(guān)價格資料；

23、XX集團（控股）有限責(zé)任公司撰寫的《企業(yè)進行資產(chǎn)評估有關(guān)事項的說明》；

24、云南天一工程造價咨詢有限公司出具的《**年云錫卡房分礦重點工程結(jié)算審核報告》（報告號為：天一造價審字[**]第23號；

25、其他相關(guān)的價格資料。

四、評估方法

本次評估范圍為XX股份有限公司因非公開發(fā)行股票擬再次收購的XX集團（控股）有限公司為保證卡房分礦相關(guān)采選資產(chǎn)正常生產(chǎn)經(jīng)營，于**年6月30日至2013年5月31日期間追加投資形成的新增設(shè)備及構(gòu)筑物資產(chǎn)。資產(chǎn)不是一個有機整體，該不能獨立發(fā)揮運營組合作用。故基于委估資產(chǎn)不具備獨立運營能力和獲利能力的情況，本項目不具備采用收益法、市場法進行評估的前提條件。本次評估，在假設(shè)評估對象現(xiàn)有用途不變、原地持續(xù)經(jīng)營使用的前提下，采用成本法分別對委估資產(chǎn)進行評估。具體方法如下：

（一）構(gòu)筑物

構(gòu)筑物評估方法采用成本法，計算表達式如下：

評估值＝重置成本×成新率

1、重置成本的確定

重置成本＝建筑建安總造價＋前期費用＋其他費用＋資金成本

（1）對被估建筑物建安造價的計算：

對于近期建成的建筑，由于建筑圖紙及竣工決算、施工合同等技術(shù)經(jīng)濟文件資料較為齊全，通過判斷這些資料的真實性，分析這些造價文件的完整性及明細構(gòu)成，把不體現(xiàn)正常公平市場交易的因素剔除，補充進正常規(guī)定應(yīng)發(fā)生的項目，整理成為建造日的合理建安造價，再通過調(diào)整建造日到評估基準日之間定額計費差異、人工工日價格、機械臺班價格及主要材料價格之間的差異，調(diào)整成為基準日的建安造價，以上方法即預(yù)決算調(diào)整法。

①前期費用及其他費用的計算：

前期費用，對照相關(guān)文件規(guī)定進行核實、測算。本次評估考慮的前期費為勘查設(shè)計費。其他費用，考慮建設(shè)單位管理費、工程監(jiān)理費、其他專項費。

②對資金成本：按照完成整個建設(shè)項目的合理工期內(nèi)，資金投入為均勻投入的情況，考慮計算該工程的資金成本。

資金成本＝（前期費用+其他費用+建安總造價）×利息率×正常建設(shè)期×1/2

（2）成新率的確定

采用綜合成新率確定，即：

綜合成新率＝理論成新率±現(xiàn)場勘察修正調(diào)整值

理論成新率＝（1-已使用年限/（已服務(wù)年限＋尚可服務(wù)年限））×100%

由于本次委估構(gòu)筑物所處的行業(yè)特點，其存續(xù)有效期受礦井的儲量及礦山服務(wù)年限的影響，故確定委估構(gòu)筑物尚可服務(wù)年限時，按其經(jīng)濟尚可使用年限與礦山尚可服務(wù)年限孰短的原則據(jù)以確定。

（二）設(shè)備

設(shè)備評估方法采用成本法，計算表達式為：評估值＝重置成本×成新率。其中：

1、重置成本的確定：

根據(jù)當(dāng)前市場調(diào)查和查閱有關(guān)價格資料，以現(xiàn)行市場供貨價格確定購置成本，并綜合考慮運雜費、安裝調(diào)試費等相關(guān)費用確定重置成本；對于車輛以現(xiàn)行市場銷售價格為基礎(chǔ)，同時計入車輛購置稅及其它相關(guān)費用，綜合確定重置成本。計算如下：

重置成本＝設(shè)備自身購置價格（不含增值稅）+運雜費用+安裝調(diào)試費用+需安裝設(shè)備一定期限的資金成本+其它必要合理費用（如手續(xù)費、車輛購置稅等）

（1）運雜費用＝設(shè)備購置價×運雜費率

（2）安裝調(diào)試費用＝設(shè)備購置價×安裝調(diào)試費率

（3）需安裝設(shè)備的安裝調(diào)試時間在6個月及以上的，則根據(jù)評估基準日銀行規(guī)定的貸款利率計算確定，安裝調(diào)試時間在6個月以下的，則不考慮此費用；

2、成新率的確定：

成新率是反映機器設(shè)備新舊程度的指標(biāo)。

（1）重點、關(guān)鍵機器設(shè)備采用綜合分析法確定其成新率

所謂綜合分析法即以使用年限法為基礎(chǔ)，再用設(shè)備原始制造安裝質(zhì)量系數(shù)、設(shè)備工作環(huán)境系數(shù)、設(shè)備使用和維護保養(yǎng)系數(shù)和設(shè)備故障率系數(shù)加以修正最終確定成新率的一種方法。表達式如下：

C＝C1×K1×K2×K3×K4

式中：C---設(shè)備成新率

C1---用使用年限法計算出的成新率

K1---原始制造安裝質(zhì)量系數(shù)

K2---工作環(huán)境系數(shù)

K3---使用和維護保養(yǎng)系數(shù)

K4---故障率系數(shù)

（2）對于非重點、關(guān)鍵機器設(shè)備，成新率C直接采用年限法進行確定，表達式如下：

C＝Y(jié)÷（S＋Y）

式中：Y---預(yù)計尚可使用年限

S---實際已使用年限

通過工程技術(shù)人員現(xiàn)場勘察，對設(shè)備的各主要實體進行的必要查驗和委托方提供的技改及修理情況，以及相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員對設(shè)備當(dāng)前的技術(shù)狀態(tài)、實際使用情況的介紹，結(jié)合設(shè)備的綜合使用壽命、礦山尚可服務(wù)年限，按其購進日期、投入使用日期分別確定實際已使用年限和預(yù)計尚可使用年限。

五、評估程序?qū)嵤┻^程和情況

我公司接受評估委托后，評估人員于**年7月8日至**年8月6日對納入此次評估范圍的資產(chǎn)進行了評估。主要評估過程如下：

（一）接受委托

我公司接受委托前，與XX集團（控股）有限責(zé)任公司和XX股份有限公司的有關(guān)人員進行了會談，并與券商、律師、會計師等多次溝通，詳細了解了此次評估的目的、評估對象與評估范圍、評估基準日等。

第五篇：2015資產(chǎn)評估項目申報資料清單

一、需簽署和編寫的資料表格

1、簽署的文件：被評估企業(yè)簽署的資產(chǎn)評估承諾函，一式八份(見附件1)； 要求：進現(xiàn)場之后辦理。

2、需企業(yè)組織編寫并簽章的資料：《關(guān)于資產(chǎn)評估有關(guān)事項的說明》(其后的簽字蓋章頁一式八份，見附件

2、附件2-1)； 要求：進現(xiàn)場之后辦理。

3、成本法評估申報表(見附件3)、無形資產(chǎn)申報表（見附件3-1）； 要求：進場工作前提交初步表格。

4、收益法申報表（見附件4）； 要求：進場工作前提交初步表格。

5、盡職調(diào)查文字說明（見附件8）； 要求：進場工作前提供初步說明。

二、需提供的綜合類資料

1、請?zhí)峁┘{入評估范圍內(nèi)的母公司及所有一級、二級、三級等長投的股權(quán)關(guān)系明細表，包含各公司財務(wù)聯(lián)系人（填表人）、聯(lián)系電話、辦公地址、上級單位持股比例等；

2、請?zhí)峁┕镜臓I業(yè)執(zhí)照、驗資報告、章程、成立批準證書或文件、出資證明、年檢報告書、稅務(wù)登記證（包括國稅登記證及地稅登記證)、外匯登記證及外匯年檢報告；

3、填報單位背景介紹資料及公司股權(quán)架構(gòu)（簡要介紹各投資方）；

4、請?zhí)峁└鞴镜耐顿Y協(xié)議書及其他特殊經(jīng)營許可證（如有）；

5、請?zhí)峁┕練v次評估報告；

6、經(jīng)濟行為文件；

7、企業(yè)簡介和管理框架；

8、企業(yè)2013年審計報告、2014年審計報告、2015年6月30日會計報表(包括企業(yè)資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表)； 9、2014年經(jīng)營分析及2015年企業(yè)預(yù)算；

10、企業(yè)目前正在進行的業(yè)務(wù)及持有的合同訂單情況統(tǒng)計及復(fù)印件；

11、請?zhí)峁┕径愂辗矫嫦硎艿母鞣N優(yōu)惠政策以及時限等資料；

12、請?zhí)峁┕疚磥戆l(fā)展規(guī)劃；

13、請?zhí)峁┕粳F(xiàn)行會計手冊，包括財務(wù)制度、會計制度及會計科目設(shè)置及核算體系介紹；

14、請?zhí)峁┕竟潭ㄙY產(chǎn)管理辦法；

15、請?zhí)峁┕締T工福利政策，包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金、勞動保險及失業(yè)保險等各項福利待遇安排及相關(guān)規(guī)定；

16、有關(guān)索償、訴訟、糾紛、仲裁、行政訴訟或政府機構(gòu)的調(diào)查或質(zhì)詢的清單及相關(guān)的文件、函件及資料、律師信息介紹（如有）。

三、需提供的財務(wù)類資料

1、現(xiàn)金：

現(xiàn)金盤點表(樣本見附件7)

2、銀行存款：

1）含有評估基準日余額的銀行對賬單；若賬面金額與銀行對賬單金額不一致時，應(yīng)提供銀行存款余額調(diào)節(jié)表，注明其中長期未達賬項并說明原因；

2）如銀行存款為定期存單，應(yīng)說明存款起止期限、存款利率并提供存單復(fù)印件(審驗原件)；

3)銀行存款詢證函(樣本見附件6)。

3、其他貨幣資金： 資料提供同銀行存款

4、交易性金融資產(chǎn)—股票：

1)權(quán)屬證明(如股權(quán)證托管證交割單等)； 2)付款憑證；

3）若該科目中有已存入證券公司但尚未進行短期投資的現(xiàn)金應(yīng)加以說明，并比照銀行存款提供相應(yīng)資料。

5、交易性金融資產(chǎn)—債券：

債券復(fù)印件或其他可證明企業(yè)擁有所申報的債券實物及其產(chǎn)權(quán)的文件資料；付款憑證。

6、交易性金融資產(chǎn)—基金：

可證明企業(yè)擁有所申報的基金的文件資料。

7、應(yīng)收票據(jù)：

1）票據(jù)存根復(fù)印件；2）“涉及法律訴訟”的款項請?zhí)峁┓ㄔ号袥Q書等有關(guān)法律文件；3）用于抵押的應(yīng)收票據(jù)提供抵押文件；

8、應(yīng)收賬款：

1)對賬齡超過三年的應(yīng)收賬款，應(yīng)提供專項說明。逐項說明未收回的原因、催款情況及現(xiàn)狀、該款項收回的可能性及金額；2)“涉訴”的款項應(yīng)提供法院判決書等有關(guān)法律文件；3)基準日后已收回款項的原始憑證復(fù)印件，如匯款單、進賬單等；4)欠款單位破產(chǎn)、關(guān)閉或資不抵債證明；5)應(yīng)收賬款詢證函(樣本見附件6)。

9、預(yù)付賬款：

1)對賬齡超過一年的預(yù)付賬款，應(yīng)提供專項說明。逐項說明長期掛賬的原因、催(貨)款情況及現(xiàn)狀、該貨物(款項)收回的可能性及金額； 2)“涉訴”的款項應(yīng)提供法院判決書等有關(guān)法律文件； 3)基準日后已到貨或收回款項的原始憑證復(fù)印件，如匯款單、進賬單或入庫憑證、資產(chǎn)驗收單等；4)大宗預(yù)付款合同協(xié)議復(fù)印件； 5)詢證函(樣本見附件6)。

10、應(yīng)收利息：

1）借款合同；2）利息計算表。

11、應(yīng)收股利(應(yīng)收利潤)： 董事會決議或其他利潤分配文件。

12、其他應(yīng)收款：

1）分紅計提比依據(jù)；2)金額較大的外部單位往來款的借款協(xié)議、收據(jù)復(fù)印件； 3)對賬齡超過三年的其他應(yīng)收款，應(yīng)提供專項說明。逐項說明未收回的原因、催款情況及現(xiàn)狀、該款項收回的可能性及金額；4)“涉訴”的款項應(yīng)提供法院判決書等有關(guān)法律文件；5)基準日后已收回款項的原始憑證復(fù)印件，如匯款單、進賬單等；6)欠款單位破產(chǎn)、關(guān)閉或資不抵債證明； 7)其他應(yīng)收款詢證函(樣本見附件6)。

13、其他流動資產(chǎn)：

特殊原因轉(zhuǎn)入的資產(chǎn)，應(yīng)在備注欄簡要說明原因，有可能發(fā)生損失的項目，應(yīng)提供相關(guān)文件資料。

14、可供出售金融資產(chǎn)—股票：

股票性質(zhì)指國家股、法人股、流通股等；投資日指購買日或以其他方式(如非貨幣性交易換入、以債權(quán)換入等)取得股權(quán)的協(xié)議轉(zhuǎn)讓日；持股數(shù)量、持股比例應(yīng)與股權(quán)證一致；基準日市價指流通股在評估基準日的收盤價。

15、可供出售金融資產(chǎn)—債券：

債券復(fù)印件或其他可證明企業(yè)擁有所申報的債券實物及其產(chǎn)權(quán)的文件資料。

16、可供出售金融資產(chǎn)—其他投資：

可證明企業(yè)擁有所申報的金融資產(chǎn)的文件資料。

17、長期投資—持有至到期投資：

可證明企業(yè)擁有所申報的金融資產(chǎn)的文件資料。

18、長期投資—長期應(yīng)收款：

1)金額較大的外部單位往來款的借款協(xié)議、收據(jù)復(fù)印件； 2)其他資料參見應(yīng)收賬款。

19、固定資產(chǎn)—房屋建筑物： 1)廠區(qū)平面圖；

2)主要工程（按不同結(jié)構(gòu)類型提供價值量最大、最典型的5個房屋）概(預(yù))算書、工程決算書、工程竣工驗收報告； 3)工程結(jié)算書或購房證明的提供要求：

A.要求提供近期竣工的被估工程結(jié)算書、時間為2007年至今竣工的工程結(jié)算造價，要求每個企業(yè)根據(jù)被估房屋建筑物的項、類提供，至少提供5個； B.工程結(jié)算書必須是完善的工程造價，包括工程結(jié)構(gòu)、打樁、裝修、給排水、采暖、電氣等工程，要求造價中不含室外工程，不含電梯、空調(diào)、消防系統(tǒng)(不包括備用消火栓)。

C.實行概算包干的工程可以提供概算包干的合同以及包干造價以外的結(jié)算增減值。

D.商品購置房，應(yīng)提供購房合同、發(fā)票以及后裝修的費用憑證及發(fā)票，只要復(fù)印件。

4)技術(shù)資料的提供要求：

A.要求提供全廠性的地質(zhì)勘察報告。5)房產(chǎn)證及區(qū)域總平面圖的提供要求：

A.統(tǒng)計現(xiàn)有的房產(chǎn)證(無房產(chǎn)證的可用建設(shè)規(guī)劃許可證、開工證、購房合同替代)，并復(fù)印，沒有房產(chǎn)證的建筑物，也先統(tǒng)計，有多少幢，多少面積，交由上級單位研究解決辦法。

B.提供廠區(qū)總平面布置圖的復(fù)印件，要求將大圖縮印成能裝訂圖號(A4)6)廠房照片(價值量最大的10項)；

7)評估基準日房屋狀況盤點表(選擇本單位不同類型、價值量大的關(guān)鍵生產(chǎn)用廠房填寫，數(shù)量不少于5項)（樣本見附件7）。20、固定資產(chǎn)—機器設(shè)備：

1)主要工藝流程圖及其文字說明； 2)設(shè)備安裝平面布置圖；3)進口設(shè)備的原始訂貨合同及外貿(mào)結(jié)算單；國產(chǎn)大型設(shè)備、整條生產(chǎn)線設(shè)備，提供購貨合同、購置發(fā)憑證及發(fā)票；(價值量最大的10臺)；4)租出及融資租賃設(shè)備、提供相應(yīng)的合同等資料； 5)壓力容器、電梯、起重設(shè)備、提供檢驗合格證、許可證等； 6)自制設(shè)備，提供原始制造成本、轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)時的詳細財務(wù)資料；(價值量最大的10臺)；7)生產(chǎn)線、大型設(shè)備的安裝、竣工資料及生產(chǎn)線聯(lián)合試車、調(diào)試驗收的資料；(價值量最大的10臺)；8)設(shè)備大修理、技術(shù)改造的技術(shù)資料、財務(wù)費用資料；(價值量最大的10臺)；9)企業(yè)設(shè)備管理情況：執(zhí)行何種維護保養(yǎng)、修理制度、大修理周期； 10)重要大型設(shè)備的運轉(zhuǎn)臺時記錄，(使用率、利用率的記錄數(shù)據(jù))；(價值量最大的10臺)；11)卡車、轎車、面包車、大客車、貨車等“車輛行駛證”復(fù)印件； 12)大型設(shè)備照片(價值量最大的10臺)； 13)評估基準日各類設(shè)備盤點表(選擇本單位不同類型、價值量大的關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備填寫，數(shù)量不少于5臺（樣本見附件)7）。

21、固定資產(chǎn)—車輛：

1)所有車輛機動車行駛證復(fù)印件(應(yīng)有照片)；2)所有車輛購買發(fā)票；3）車輛狀況調(diào)查表(選擇本單位不同類型、價值量大的關(guān)鍵生產(chǎn)車輛填寫，數(shù)量不少于5臺)（樣本見附件7）。

22、固定資產(chǎn)—電子設(shè)備：

1)大額電子設(shè)備購買發(fā)票；2)電子設(shè)備狀況調(diào)查表(選擇本單位不同類型、價值量大的電子設(shè)備填寫，數(shù)量不少于5臺套)（樣本見附件7）；3)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備合同及安裝合同復(fù)印件；4)進口設(shè)備合同復(fù)印件。

23、在建工程(工程施工)：

1)在建工程概(預(yù))算書、或決算書；2)可研報告及項目審批文件。

24、無形資產(chǎn)—專利、專有技術(shù)、軟件著作權(quán)：

1)委估技術(shù)簡介，說明委估技術(shù)名稱，技術(shù)先進性、實用性。包括技術(shù)的研發(fā)的時間、技術(shù)的特點、專有技術(shù)法定年限、經(jīng)濟壽命周期、主要里程碑以及目前的經(jīng)營特性簡介等。包括但不限于：專有技術(shù)所屬行業(yè)領(lǐng)域的發(fā)展?fàn)顩r、技術(shù)水平、技術(shù)成熟度、同類技術(shù)更新速度；該項專有技術(shù)所屬的行業(yè)現(xiàn)狀及在本行業(yè)中所處的地位，在國內(nèi)國外的技術(shù)水平程度；簡述目前國際、國內(nèi)和企業(yè)自身是否有正在開發(fā)替代委估專利技術(shù)的先進技術(shù)。2)提供委估技術(shù)的有關(guān)證明文件、專家鑒定意見和獲獎證書等資料。3)詳細說明委估技術(shù)的構(gòu)架，包括哪些模塊，軟件千行數(shù)。

4)委估技術(shù)的許可、使用、轉(zhuǎn)讓、訴訟、質(zhì)押及無效使用情況說明。5)說明上述委估技術(shù)產(chǎn)品除委估技術(shù)之外是否還有其他專利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)應(yīng)用。6)說明委估技術(shù)組成部分中是否存在與他人共享的專利權(quán)。對于本次評估目的的經(jīng)濟行為是否得到權(quán)利共有人的同意。

7)該技術(shù)有無轉(zhuǎn)讓及許可使用的情況，若有轉(zhuǎn)讓，說明轉(zhuǎn)讓方式、已轉(zhuǎn)讓次數(shù)、已轉(zhuǎn)讓地區(qū)及技術(shù)研制成本、直接成本與追加成本和有無其他附帶條件等。8)當(dāng)?shù)卣畬τ谠搶＠a(chǎn)品發(fā)展的有關(guān)規(guī)定（包括行業(yè)發(fā)展政策、環(huán)保政策等），及行業(yè)規(guī)模的歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)、行業(yè)未來發(fā)展預(yù)測、競爭對手介紹。9)是否有可能影響該技術(shù)產(chǎn)品銷售的政策限制（如：市場準入政策，特許經(jīng)營政策、產(chǎn)品由國家或省、市政府定價等）；

10)在委估技術(shù)領(lǐng)域目前國際、國內(nèi)比較知名的專家、學(xué)者的姓名以及聯(lián)系方式，如可能，希望委托方幫助聯(lián)系會見或請他們提供關(guān)于委估技術(shù)有關(guān)鑒定的意見。

11)委估技術(shù)的市場分析：應(yīng)用委估技術(shù)開展業(yè)務(wù)現(xiàn)有或潛在的客戶清單；應(yīng)用委估技術(shù)產(chǎn)品市場占有率情況；應(yīng)用該技術(shù)的產(chǎn)品市場需求總量，包括同類產(chǎn)品和可替代產(chǎn)品的市場需求量。競爭對手的具體情況（生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量水平、各項財務(wù)指標(biāo)、市場占有情況、歷史發(fā)展過程）。行業(yè)情況（分產(chǎn)品的產(chǎn)量情況、財務(wù)指標(biāo)、銷售利潤率、資金利潤率、產(chǎn)品生產(chǎn)的分布情況、該項專有技術(shù)所在地區(qū)的生產(chǎn)銷售情況）

12)利用委估技術(shù)產(chǎn)品的規(guī)格、型號、售價、產(chǎn)品規(guī)模、投資及成本費用(主要原材料、燃料、輔助材料單耗和價格、材料費、人工費和制造費用測算、管理費、財務(wù)費和銷售費用)。

13)關(guān)于技術(shù)產(chǎn)品、委估技術(shù)的未來發(fā)展規(guī)劃（包含但不限于銷售區(qū)域、范圍、客戶、銷售人員、投入、銷售方式、產(chǎn)品在行業(yè)中的排名等）。

14)提供為獲得專利技術(shù)所投入的成本費用詳細資料(包括專利開發(fā)、注冊等費用)，填寫委估技術(shù)成本調(diào)查表并對大額支出提供相關(guān)原始憑證。15)采用專有技術(shù)的產(chǎn)品歷史近三年收益費用的詳細資料。16)未來三年采用專有技術(shù)的產(chǎn)品收益費用情況預(yù)測。

25、無形資產(chǎn)—土地：

1）建設(shè)用地規(guī)劃許可證、國有土地使用權(quán)證書；

（將土地證按序號排列、復(fù)印，土地證、房地產(chǎn)權(quán)證復(fù)印件要求內(nèi)容完整從封頁到末頁復(fù)印齊全、，特別是蓋章、面積、年期、附圖上的界限、標(biāo)注、數(shù)字等關(guān)鍵處清晰；土地證、房地產(chǎn)權(quán)證復(fù)印件統(tǒng)一采用A4紙，土地證附圖如幅面比較大需按原圖比例復(fù)印或縮印成A4大??；如無國有土地使用證，請?zhí)峁┩恋厝〉玫臍v史資料及相關(guān)政府批復(fù)、文號，獲得土地時間，辦證時間；如以出讓或轉(zhuǎn)讓方式獲得的土地使用權(quán)，需提供出讓或轉(zhuǎn)讓合同；新征地，如因時間關(guān)系未取得國有土地使用證，請?zhí)峁┱鞯嘏?、征地協(xié)議等相關(guān)材料。）

2）土地使用權(quán)出(轉(zhuǎn))讓合同、協(xié)議、支付土地使用權(quán)出讓金及其他主要費用的憑證及附件；

3)政府有關(guān)部門的批文、土地使用權(quán)獲取途徑、方式、過程等資料； 4)用地紅線圖、總平面布置圖、宗地位置圖； 5)填制宗地調(diào)查表(見附件7-1)。

26、無形資產(chǎn)—其他無形資產(chǎn)：

1）商標(biāo)證書、計算機軟件購置發(fā)票等無形資產(chǎn)證書； 2）合作開發(fā)合同或技術(shù)購買合同； 3）其他產(chǎn)權(quán)證明文件的復(fù)印件；

4）重點技術(shù)請?zhí)峁┤缦沦Y料（不涉及商業(yè)秘密）：

27、其他非流動資產(chǎn)：

對其他長期資產(chǎn)中金額較大的項目，準備專項說明。

28、短期借款：

1)借款合同協(xié)議復(fù)印件； 2)擔(dān)保合同、抵押合同復(fù)印件； 3)銀行往來詢證函(樣本見附件6)； 4)最近一次支付利息的原始憑證復(fù)印件。

29、交易性金融負債：

交易性金融負債形成的合同、決議； 30、應(yīng)付票據(jù)：

1）票據(jù)存根復(fù)印件；2）票據(jù)備查簿；3）期后支付情況統(tǒng)計。

31、應(yīng)付賬款：

1)賬齡超過三年以上的應(yīng)付賬款，請?zhí)峁╅L期掛賬未轉(zhuǎn)銷的原因說明；2)“涉訴”款項請?zhí)峁┓ㄔ号袥Q書等有關(guān)法律文件；3)評估基準日后(評估報告出具前)已付款的原始憑證復(fù)印件；4)詢證函(樣本見附件6)。

32、預(yù)收賬款：

1)大宗合同復(fù)印件； 2)賬齡超過一年以上的預(yù)收賬款，請?zhí)峁╅L期掛賬的原因說明； 3)“涉及法律訴訟”的款項請?zhí)峁┓ㄔ号袥Q書等有關(guān)法律文件； 4)詢證函(樣本見附件6)。

33、應(yīng)付職工薪酬：

最近一個月工資計提及發(fā)放憑證；

34、應(yīng)交稅費：

1)如果填表單位享受減免稅收的優(yōu)惠政策，請?zhí)峁p免稅的批文； 2)若填表單位未按要求如期納稅，請?zhí)峁┒悇?wù)專管機關(guān)的延遲納稅批文復(fù)印件；3)2013年、2014年納稅申報表(有稅務(wù)部門簽章)及繳納該月稅款的稅票復(fù)印件。

35、應(yīng)付利息：

利息通知單或者計算清單。

36、應(yīng)付利潤(應(yīng)付股利)：

利潤分配方案的文件依據(jù)(如董事會決議等)。

37、其他應(yīng)付款: 1)金額較大的外部單位往來款的借款協(xié)議、進賬單復(fù)印件； 2)賬齡超過三年以上的應(yīng)付款，請?zhí)峁╅L期掛賬未轉(zhuǎn)銷的原因說明；3)“涉訴”款項請?zhí)峁┓ㄔ号袥Q書等有關(guān)法律文件； 4)評估基準日后(評估報告出具前)已付款的原始憑證復(fù)印件； 5)詢證函(樣本見附件6)。

38、一年內(nèi)到期的非流動負債：

1)借款合同協(xié)議復(fù)印件； 2)擔(dān)保合同、抵押合同復(fù)印件； 3)銀行往來詢證函(樣本見附件6)； 4)最近一次支付利息的原始憑證復(fù)印件。

39、其他流動負債：

1）計提依據(jù)形成原因；2）如果其他流動負債價值較大的，請?zhí)峁┱f明。40、長期借款：

1)借款合同協(xié)議復(fù)印件； 2)擔(dān)保合同、抵押合同復(fù)印件； 3)銀行往來詢證函(樣本見附件6)； 4)最近一次支付利息的原始憑證復(fù)印件。

41、應(yīng)付債券：

1）債券發(fā)行批準文件；2）債券發(fā)行文件；3）還款記錄;

42、長期應(yīng)付款：

相關(guān)應(yīng)付款合同協(xié)議，如引進設(shè)備合同或融資租賃合同等的復(fù)印件。

43、專項應(yīng)付款：

相關(guān)應(yīng)付款合同協(xié)議、政府有關(guān)批準文件等的復(fù)印件。

44、預(yù)計負債：

相關(guān)計提標(biāo)準；合同文本；

45、其他非流動負債：

提供相關(guān)的合同、發(fā)生時的憑證及有關(guān)批準文件等。