第一篇：項(xiàng)目備用金的使用程序

項(xiàng)目備用金的使用程序

備用金是包括：1）項(xiàng)目預(yù)算完成之后所遺漏的費(fèi)用；2）相關(guān)工作由于第一次沒做好需返工的費(fèi)用；3）項(xiàng)目執(zhí)行期間人工差旅；4）材料上漲所需增加的費(fèi)用；5）臨時(shí)產(chǎn)生的其他費(fèi)用等。

備用金的使用：

1、活動(dòng)執(zhí)行：在執(zhí)行活動(dòng)項(xiàng)目前，由經(jīng)辦人員根據(jù)總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)的項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算表，向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出書面申請（填寫請款單，并附上費(fèi)用預(yù)算表），財(cái)務(wù)部門憑項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字的請款單，向經(jīng)辦人員發(fā)放項(xiàng)目備用金，經(jīng)辦人員必須在活動(dòng)結(jié)束后三天內(nèi)憑有效單據(jù)沖抵所申請之備用金。

2、項(xiàng)目執(zhí)行：1）對臨時(shí)執(zhí)行任務(wù)，經(jīng)辦人員憑總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)的《臨時(shí)項(xiàng)目執(zhí)行通知單》向行政部門申請備用金。2）對固定項(xiàng)目執(zhí)行，經(jīng)辦人員憑《固定項(xiàng)目執(zhí)行通知單》向行政部門申請備用金。經(jīng)辦人員必須在每月30號之前憑有效單據(jù)沖抵所申請之備用金。

項(xiàng)目應(yīng)急費(fèi)用（不可預(yù)見費(fèi)用）的使用程序

不可預(yù)見費(fèi)用是為應(yīng)付未能預(yù)見的事件或者變化而準(zhǔn)備的費(fèi)用，主要用于防備因失誤或疏忽而造成的成本增加。不可預(yù)見費(fèi)用的申請額度不能超過項(xiàng)目總費(fèi)用的10%，如遇特殊情況其額度不能超過項(xiàng)目總費(fèi)用的20%。

在執(zhí)行活動(dòng)項(xiàng)目前，由經(jīng)辦人員將該費(fèi)用一并編制在《項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算表》中報(bào)總經(jīng)理審批。

公司備用金管理辦法

為規(guī)范公司備用金的管理，以減少公司資金占用，加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，保證資金的有效運(yùn)用。對公司及個(gè)人備用金的借用及返還特制定本辦法：

一、備用金的使用范疇

備用金（周轉(zhuǎn)金）是為了公司滿足日常工作業(yè)務(wù)需要，根據(jù)各種業(yè)務(wù)特點(diǎn)而設(shè)立的周轉(zhuǎn)性借貸，主要有以下使用范疇：

（一）因公出差、物資采購。

（二）處理公司事務(wù)借款。

（三）用于公司對外收費(fèi)多退少補(bǔ)的周轉(zhuǎn)金借款。

二、項(xiàng)目及個(gè)人對公司的借款，實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批制度。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在認(rèn)真審核借款申請后再簽署同意借款的意見，并成為該筆往來款項(xiàng)的第一責(zé)任人。

三、因公借款，執(zhí)行限額制度。具體限額如下：

（一）因公出差借款限額：按公司差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和領(lǐng)導(dǎo)批示乘坐的交通工具、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)包干額及出差天數(shù)確定出差借款最高限額。

（二）處理公務(wù)借款限額：根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示確定公務(wù)借款限額。

（三）汽車駕駛員借款限額：根據(jù)汽車駕駛員支付費(fèi)用實(shí)情借款，個(gè)人備用金周轉(zhuǎn)限額為

元。

（四）因公出差當(dāng)月個(gè)人累計(jì)借支備用金不得超過

元、處理公務(wù)當(dāng)月借支標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理批示。

四、借、還備用金必須由使用備用金必須由使用備用金的本人辦理，其他人不得代辦。

五、個(gè)人所借的備用金，必須在一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷歸還，當(dāng)月不進(jìn)行報(bào)銷歸還的，從次月起停止備用金借支，即“前款不清、后款不借”。同時(shí)由行政部門開具《催收備用金通知單》（見附件）向借款人催款。自《催收備用金通知單》發(fā)出7日內(nèi)借款人仍未返還備用金，則行政部門可知會(huì)公司負(fù)責(zé)人向借款人發(fā)出《扣款通知單》（見附件），從借款人工資中全額扣取備用金借款額，并按借款額的5%扣取滯返金（原則上當(dāng)月扣款不超過本人工資的50%），直至扣清為止。

六、借支備用金程序： 填寫《借款憑證》（寫明借款事由和大概還款時(shí)間）→部門負(fù)責(zé)人簽字→總經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)部門辦理備用金借款手續(xù)。

第二篇：備用金賬戶使用協(xié)議

賬戶使用證明

*****有限公司：

本人（身份證號：）在公司擔(dān)任職務(wù)。由于公司工作方便需求，以個(gè)人名義所設(shè)立的賬戶所有權(quán)為公司，該賬戶所涉及的所有資金為公司所有，本人不享有任何支配權(quán)和所有權(quán)。本人同意關(guān)于該賬戶的以下使用要求：

1、該賬戶僅用于公司備用金的支取及申請，不得用作其他用途。

2、該賬戶使用權(quán)歸公司所有，不得與個(gè)人資金混淆，所有匯入款項(xiàng)全部歸公司所有。

3、在使用過程中，因個(gè)人原因?qū)е聨舯粌鼋Y(jié)或造成資金損失的，需賠償公司損失。

特此證明！

證明人： 指模： 日期：

附賬戶信息： 戶名： 賬號： 開戶行：

第三篇：工程備用金使用制度

工程備用金使用制度

一、作用：提高辦事效率，對零碎資金的使用簡化手續(xù)，做到快速?zèng)Q定，及時(shí)處理，加大工程管理的靈活性以及應(yīng)變能力。

二、程序：根據(jù)工程情況提出申請—— 核準(zhǔn)——資金到位——各項(xiàng)費(fèi)用支出——報(bào)銷——月底統(tǒng)計(jì)——根據(jù)實(shí)際發(fā)生補(bǔ)充資金量。

三、相關(guān)要求：額度，用途，使用權(quán)限，資金保管及處理，費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)，資金補(bǔ)充。

1、額度：根據(jù)工程實(shí)際提出

2、用途：工地臨時(shí)設(shè)備、臨時(shí)用房、零碎應(yīng)急材料、辦公設(shè)備及耗材、招待費(fèi)用等的支出。

3、使用權(quán)限：僅限于專項(xiàng)工程業(yè)務(wù)，不得挪作其他用途。

4、資金保管及處理：資金到位后專人保管，?？顚Ｓ?，定期上報(bào)使用情況和資金余額量。如使用資金量超過5000元的，則必須提前作出申款要求，說明用途，并經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人同意后由資金保管人直接支出。

5、費(fèi)用報(bào)銷制度：使用人提出申請——項(xiàng)目負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)——使用——費(fèi)用單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。平時(shí)小量費(fèi)用單據(jù)由報(bào)銷人提交審批過的單據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷，匯總后與備用金保管人進(jìn)行單據(jù)交接和現(xiàn)金補(bǔ)充工作。

6、資金補(bǔ)充：資金保管人提出補(bǔ)充要求，經(jīng)核準(zhǔn)后補(bǔ)充。

第四篇：關(guān)于備用金使用規(guī)定的建議

關(guān)于《備用金管理辦法》的

幾 點(diǎn) 建 議

根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》及實(shí)施細(xì)則的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我公司的財(cái)務(wù)制度和實(shí)際情況，對公司財(cái)務(wù)部制訂的《備用金管理辦法》提出以下幾點(diǎn)建議：

一、備用金必須明確使用范圍，使用范圍必須符合《現(xiàn)金管理暫行條例》及實(shí)施細(xì)則中所規(guī)定的范圍，嚴(yán)禁超范圍使用備用金，對超范圍的使用必須予以處罰。

二、目前文件中所規(guī)定的備用金定額標(biāo)準(zhǔn)過高，大大超出了現(xiàn)金管理暫行條例中所規(guī)定的日常零星開支范圍和額度，不利于財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理。

三、建議對第三章第六條中的規(guī)定作如下調(diào)整：

1、酌情降低定額標(biāo)準(zhǔn)，以確保一周業(yè)務(wù)運(yùn)作所需作為標(biāo)準(zhǔn)。

2、如以個(gè)人為基準(zhǔn)借支備用金，建議采用一折一卡的形式，存折以個(gè)人名義開戶留存財(cái)務(wù)，以銀行流水記錄作為審核費(fèi)用支出手續(xù)的必要程序。

3、如以部門為基準(zhǔn)借支備用金，則必須確定備用金管理責(zé)任人，備用金管理責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)備用金的管理責(zé)任。

4、如備用金超出個(gè)人月薪，必須以個(gè)人房產(chǎn)等有效財(cái)產(chǎn)在公司辦理履職擔(dān)保手續(xù)，以確保備用金的有效核銷和收回。

四、對將備用金未按規(guī)定范圍使用的責(zé)任人，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的處罰，發(fā)現(xiàn)超范圍使用備用金三次以上的，可限期一周內(nèi)退回備用金并不得再次領(lǐng)用備用金，同時(shí)對此責(zé)任人所在部門的第一部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行相應(yīng)的處罰。

五、凡借支備用金壹萬元以上的，必須說明事由并出具書面報(bào)告，履行借支人--部門第一負(fù)責(zé)人--主管領(lǐng)導(dǎo)--總經(jīng)理的審批程序后，再到財(cái)務(wù)部出納處辦理借支手續(xù)。

第五篇：人員編制使用程序

人員編制使用程序

⑴用編申請。機(jī)關(guān)事業(yè)單位因工作需要使用編制空額的，用人單位主管部門先向機(jī)構(gòu)編制部門提出用編申請報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包含：機(jī)構(gòu)名稱、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、機(jī)構(gòu)規(guī)格、經(jīng)費(fèi)來源、編制員額、實(shí)有人數(shù)、人員結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀、用編性質(zhì)、用編數(shù)額、人員來源、使用用途以及其他需要說明的情況。

⑵用編審批。機(jī)構(gòu)編制部門對用編申請進(jìn)行受理登記后，并對用人單位是否有編制空余、是否符合編制結(jié)構(gòu)、是否符合編制管理的有關(guān)規(guī)定等進(jìn)行審核，提出編制使用意見。經(jīng)機(jī)構(gòu)編制部門研究同意使用編制的，出具《秭歸縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位編制使用核準(zhǔn)函》，對用編性質(zhì)、使用數(shù)額、用途等作出規(guī)定。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位接收政策性安置人員，由安置主管部門向機(jī)構(gòu)編制部門提出用編建議，經(jīng)機(jī)構(gòu)編制部門審核同意后，出具《秭歸縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位編制使用核準(zhǔn)函》。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員的考錄，由編辦會(huì)同組織、人社部門根據(jù)全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員結(jié)構(gòu)和編制余缺情況擬定招考計(jì)劃，經(jīng)縣編委會(huì)審議報(bào)縣委研究批準(zhǔn)后，由有關(guān)部門組織實(shí)施。

⑶增員落編。用人單位主管部門憑《秭歸縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位編制使用核準(zhǔn)函》，到組織、人力資源社會(huì)保障部門辦理人員考錄、調(diào)動(dòng)、接收政策性安置人員等手續(xù)。人員補(bǔ)充到位后，用人單位須持行政介紹信和《秭歸縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資變動(dòng)明細(xì)表》到編辦填寫《進(jìn)編呈報(bào)表》，辦理列編手續(xù)。經(jīng)機(jī)構(gòu)編制部門審核，納入機(jī)構(gòu)編制實(shí)名制管理。然后，用人單位憑編辦簽署“同意列編”的《秭歸縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資變動(dòng)明細(xì)表》，到財(cái)政部門辦理財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資事宜。不屬財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資單位的，用人單位留存相關(guān)用編手續(xù)，作為新增人員納入編制實(shí)名制管理的依據(jù)。

組織正常調(diào)任的副科級以上干部，由所在部門（單位）持任免文件、干部介紹信和《秭歸縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資變動(dòng)明細(xì)表》，直接到縣機(jī)構(gòu)編制部門辦理《人員進(jìn)編呈報(bào)表》，持編辦簽署“同意列編”意見后的《秭歸縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資變動(dòng)明細(xì)表》，再到財(cái)政部門辦理財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資事宜。

⑷減員銷編。機(jī)關(guān)事業(yè)單位在編人員出現(xiàn)調(diào)出縣外、退休、開除、辭職、辭退、死亡等情況的，由所在部門（單位）持有關(guān)證明材料及時(shí)到機(jī)構(gòu)編制部門辦理核銷編制手續(xù)。同時(shí)憑編辦簽署“同意核編”意見后的相關(guān)工資表格到財(cái)政部門辦理停資手續(xù)。未及時(shí)核銷編制的，不再受理用編申請。