第一篇：KBC銀行案件風(fēng)險防范管理辦法

KBC銀行案件風(fēng)險防范管理辦法

第一章總則 第一條目的和依據(jù)

為明確KBC銀行（以下簡稱我行）各級機構(gòu)的案件風(fēng)險防范責(zé)任，提高案件防控工作水平，維護我行和客戶資金、財產(chǎn)安全，根據(jù)我行《章程》和監(jiān)管機構(gòu)案件防范有關(guān)制度等法律法規(guī)的要求，制定本辦法。

第二條定義

本辦法所稱案件，是指我行員工獨立或者共同實施，或與外部人員合伙實施，或與外部人員合伙實施的，以我行或我行客戶的資金、財產(chǎn)為侵害對象的，涉嫌觸犯刑法，依法應(yīng)當(dāng)移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任或者已由公安、司法機關(guān)依法立案偵查的事件（以下稱內(nèi)部案件）；或我行遭受外部詐騙、盜竊、搶劫等侵害，依法應(yīng)當(dāng)有公安機構(gòu)立案偵查的事件（以下稱外部案件）。

本辦法所稱業(yè)務(wù)，是指我行經(jīng)營管理的各項活動。

本辦法所稱監(jiān)管機構(gòu)，包括中國銀監(jiān)會和中國人民銀行及其派出機構(gòu)。第三條原則

我行案件風(fēng)險防范遵循以下原則：

（一）“一把手”負責(zé)制全行各級機構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線負責(zé)人，負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)本機構(gòu)及轄屬機構(gòu)、本業(yè)務(wù)條線的案件風(fēng)險防范工作。

（二）績效考核

“一票否決”制對發(fā)生案件的機構(gòu)、業(yè)務(wù)條線的績效考核采取相應(yīng)的限制措施。，（三）上追兩級雙線問責(zé)制。對案發(fā)機構(gòu)上兩級機構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人和業(yè)務(wù)管理責(zé)任人分別問責(zé)。

（四）保密原則：

在案件調(diào)查結(jié)束前應(yīng)嚴格限制知情范圍，除按照規(guī)定向監(jiān)管機構(gòu)報告外，不經(jīng)授權(quán)任何人不得擅自向其他單位和個人披露有關(guān)情況。

第四條 適用范圍。本辦法適用于我行總行及各級機構(gòu)。第二章組織分工與責(zé)任 第五條組織領(lǐng)導(dǎo)

（一）董事會重視并保障案件防控工作的開展，并為之配備相 應(yīng)的資源。

（二）董事會風(fēng)險管理委員會代表董事會負責(zé)本行案件風(fēng)險 防范的組織和領(lǐng)導(dǎo)。

第六條高級管理層責(zé)任。高級管理層應(yīng)將案件風(fēng)險防范工作納入全行戰(zhàn)略規(guī)劃和工作重點，適時了解并向董事會報告案件風(fēng)險防范工作開展情況，督促各部門、各機構(gòu)負責(zé)人認真履行案件風(fēng)險防范責(zé)任。第七條

機構(gòu)和業(yè)務(wù)負責(zé)人責(zé)任。各機構(gòu)和各業(yè)務(wù)條線負責(zé)人應(yīng)高度重視并認真組織本機構(gòu)及轄屬機構(gòu)、本業(yè)務(wù)條線的案件風(fēng)險防范工作，制定部門或人員負責(zé)本機構(gòu)及轄內(nèi)機構(gòu)的案件風(fēng)險防控和案件（風(fēng)險）信息的報送工作，并配備相應(yīng)的資源，保障案件風(fēng)險防范工作的開展。

第八條各部門職責(zé)。各部門負責(zé)本業(yè)務(wù)條線的案件風(fēng)險防范工作，包括：

（一）規(guī)劃研究本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的案件風(fēng)險防范工作，督促本業(yè)務(wù)條 線認真學(xué)習(xí)、執(zhí)行內(nèi)控制度，防范案件風(fēng)險。

（二）制定和完善本業(yè)務(wù)條線的內(nèi)控制度，為案件風(fēng)險防范提供 制度基礎(chǔ)；

（三）按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》 要求開展本專業(yè)領(lǐng)域的內(nèi)控檢查，糾正存在的問題，完善內(nèi)部控制體系。

第九條法律合規(guī)部負責(zé)以下職責(zé)：

（一）做好各項內(nèi)控制度的合規(guī)審核，確保法規(guī)要求在內(nèi)控制度設(shè)計中得到正確體現(xiàn)，為全行各項業(yè)務(wù)的開展提供合規(guī)支持。

（二）結(jié)合合規(guī)檢查（評估）結(jié)果推動各部門完善內(nèi)控制度和體 系；

（三）推動分支機構(gòu)合規(guī)部門積極開展案件防范教育，提高員工 案件風(fēng)險防范意識。第十條案件風(fēng)險管轄。

審計部負責(zé)按照監(jiān)管機構(gòu)案件處置有關(guān)制度的要求處置和管理內(nèi)部案件。經(jīng)營戰(zhàn)略部（保衛(wèi)部）負責(zé)按照監(jiān)管機構(gòu)案件處置魚貫制度的要求，處置和管理外部案件。第十一條案件風(fēng)險審計。

審計部應(yīng)加強內(nèi)部案件的案件風(fēng)險審計，及時排查各項經(jīng)營管理活動中的案件風(fēng)險，并對通過審計發(fā)現(xiàn)的和員工舉報的案件線索進行案件確認和處置。第三章案件風(fēng)險的防范

第十二條規(guī)劃。經(jīng)營戰(zhàn)略部負責(zé)將案件風(fēng)險防控工作作為全行工作重點納入全行戰(zhàn)略規(guī)劃，將案件防控目標納入全行年度工作計劃、考核體系和獎懲體系。

第十三條措施。以健全內(nèi)部控制體系作為我行案件防范工作的核心措施，通過科學(xué)的內(nèi)控制度設(shè)計和內(nèi)部控制體系的有效運行，結(jié)合強化案防教育、強化審計監(jiān)督和風(fēng)險排查、強化責(zé)任追究等措施，實現(xiàn)案件防控的常態(tài)化。第十四條健全內(nèi)控體系。

各業(yè)務(wù)部門根據(jù)內(nèi)控優(yōu)先的原則，為各項經(jīng)營管理活動制訂完善的內(nèi)部控制制度，設(shè)計合理的流程，并結(jié)合各類審計監(jiān)察發(fā)現(xiàn)的問題，不斷完善上述制度和流程。第十五條將強業(yè)務(wù)培訓(xùn)

各業(yè)務(wù)部門要加強本業(yè)務(wù)條線的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，為員工有效執(zhí)行內(nèi)控制度、識別和控制風(fēng)險提供知識和技能支持。

第十六條堅強案放教育各機構(gòu)合規(guī)部門對本行及轄內(nèi)機構(gòu)的員工有計劃地開展合規(guī)教育和培訓(xùn)，提高員工案件防控意識。第十七條堅強專業(yè)檢查和合規(guī)評估。通過各專業(yè)部門的業(yè)務(wù)檢查和合規(guī)部門的合規(guī)評估，推動內(nèi)控體系的不斷完善和有效執(zhí)行，促進案件風(fēng)險防范水平不斷提升。

第十八條加強審計監(jiān)督和案件風(fēng)險排查。審計部將案件風(fēng)險審計納入審計計劃并結(jié)合本行時機確定稽核重點和稽核方案，每年開展重點風(fēng)險領(lǐng)域的全覆蓋審計和突擊檢查，對全行案件風(fēng)險防控情況進行審計監(jiān)督。

第十九條發(fā)揮檢察日常監(jiān)督職能。加強對重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)、重點事項風(fēng)險點的日常監(jiān)察，確保案件風(fēng)險點得到及時、有效識別和管理。

第二十條加強舉報和投訴管理。做好員工舉報和客戶投訴的受理、分析工作，從中發(fā)現(xiàn)案件線索的，應(yīng)及時報告審計部。第二十一條 及時報告案件線索：各部門、各分支機構(gòu)發(fā)現(xiàn)案件風(fēng)險線索的，以及時報告審計部，并按法規(guī)要求及時向監(jiān)管機構(gòu)報送案件風(fēng)險信息。第四章案件調(diào)查和管理 第二十二條 案件處理。

計部應(yīng)及時開展案件線索的調(diào)查和確認工作。案件一經(jīng)確認，立即組織成立由相應(yīng)層級的管理人員組成的專案組，按照監(jiān)管機構(gòu)案件處置規(guī)定的流程開展俺家的處置工作，包括案件信息確認報告、報案、調(diào)查、分析、定性、案件移送、處理建議和后續(xù)報告等工作。

第二十三條應(yīng)急管理

審計部初步確認案件后，需要啟動應(yīng)急預(yù)案的，各部門應(yīng)按照我行相關(guān)應(yīng)急預(yù)案的職責(zé)分工加強應(yīng)急管理。第二十四條輿情控制

經(jīng)營戰(zhàn)略部要結(jié)合案件情況及其社會影響，加強輿情監(jiān)測、控制盒媒體關(guān)系管理，控制案件引發(fā)的負面影響。第二十五條定性與責(zé)任劃分

在充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，審計部按監(jiān)管機構(gòu)確定的標準正確認定案件性質(zhì)，按照“上追兩級”“雙線問責(zé)”的原則確定案件直接責(zé)任人，領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人和管理責(zé)任人，向人事委員會和經(jīng)營戰(zhàn)略部提出處罰建議。

第二十六條 責(zé)任區(qū)分。由于不盡職引發(fā)案件，或者該發(fā)現(xiàn)但沒有發(fā)現(xiàn)相關(guān)風(fēng)險點引發(fā)案件的，相關(guān)人員承擔(dān)直接責(zé)任；各機構(gòu)負責(zé)人對本機構(gòu)及下屬機構(gòu)發(fā)生的案件承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；總行和各機構(gòu)部門負責(zé)人對本業(yè)務(wù)條線發(fā)生的案件承擔(dān)管理責(zé)任。第二十七條 整改與跟蹤審計。案發(fā)單位和業(yè)務(wù)條線應(yīng)按照審計部整改意見，制定整改方案，在審計部確定的整改期間內(nèi)完成整改。審計部跟蹤審計整改情況，出具跟蹤審計意見，并將整改效果納入對案發(fā)機構(gòu)的考核。

第二十八條處罰問責(zé)。人事委員會根據(jù)審計部調(diào)查結(jié)構(gòu)和處罰建議，根據(jù)我行《人事規(guī)定》和監(jiān)管機構(gòu)要求作出處罰決定，并對處罰機構(gòu)相關(guān)人員的考核、晉升、加薪等按本辦法第五章規(guī)定做

出限制。對于因發(fā)生案件受到處罰的母行派遣人員，經(jīng)營戰(zhàn)略部將處罰意見報告母行。

第二十九條 案件移送。案件涉及犯罪的，審計部暗戰(zhàn)有關(guān)法規(guī)規(guī)定，及時將案件移交司法部門處理。

第三十條 報告統(tǒng)計。從接到案件線索到司法機關(guān)出具司法結(jié)論，審計部、經(jīng)營戰(zhàn)略部、各分支機構(gòu)應(yīng)按照監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)要求和內(nèi)部分工及時報告案件信息、調(diào)查報告、案例分析和案件司法結(jié)論報告。

第三十一條 檔案管理。審計部、經(jīng)營戰(zhàn)略部按照專案專檔的要求，每案立卷，并指定專人加強檔案管理。第五章考核獎懲

第三十二條 機構(gòu)考核限制。發(fā)生案件的機構(gòu)、條線，按照一票否決原則，從法案或者發(fā)現(xiàn)案件立案調(diào)查開始直至整改完畢并獲得審計部跟蹤審計確認期間，其季度、半年度、年度考核不得進入全行績效考核前三名，同時凍結(jié)案發(fā)機構(gòu)的人員晉升、加薪、分支機構(gòu)設(shè)立。

第三十三條 人員考核限制。被處分人員，兩年內(nèi)不得晉升和加薪，三年內(nèi)不得擔(dān)任關(guān)鍵崗位管理職務(wù)。

第三十四條考核。經(jīng)營戰(zhàn)略部按照本辦法上述規(guī)定和審計部建議對案發(fā)機構(gòu)和業(yè)務(wù)條線進行考核。

第三十五條獎勵。對有效堵截案件、及時舉報案件線索有效避免損失的，按照我行《人事規(guī)定》給于獎勵。第六章附則

第三十六條解釋和修訂

本辦法由總行法律合規(guī)部制訂、修訂和解釋。第三十七條

本辦法自發(fā)布之日起生效。

第二篇：案件風(fēng)險防范

銀行審慎經(jīng)營規(guī)則包括法人治理、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容

這類股則具體表現(xiàn)為定性或定量要求，其目的是限制銀行無限度地增加風(fēng)險但是這些要求不應(yīng)取代管理部門的決策，而是規(guī)定最低審慎標準，確保銀行以穩(wěn)妥的方式開展業(yè)務(wù) 深入推進案防工作的開展。一是加強案防教育工作，繼續(xù)深入開展案防教育整頓活動，通過教育活動使管理人員增強履行案防職責(zé)的意識和防控案件風(fēng)險的主動性，廣大員工普遍增強參與案防工作的自覺性，切實提高制度執(zhí)行力。二是加強基層營業(yè)網(wǎng)點的案防工作，注重對基層網(wǎng)點負責(zé)人的選配和監(jiān)管，嚴格實行崗位輪換和管理人員交流制度。加強對扁平化管理行的監(jiān)管，強化基層營業(yè)網(wǎng)點標準化建設(shè)的動態(tài)管理，建立管理臺帳。三是繼續(xù)深入開展員工行為排查工作，建立員工廉潔從業(yè)登記制度，深入了解掌握每位員工的工作表現(xiàn)、生活狀況、社會關(guān)系等情況。四是加強案件風(fēng)險點的綜合治理工作，著重抓好代發(fā)工資、個人理財、自動柜員機內(nèi)外部管理、個人客戶經(jīng)理、空白重要憑證保管和使用、網(wǎng)點負責(zé)人、票據(jù)業(yè)務(wù)、柜員誘騙客戶重復(fù)輸入密碼冒名提前支取客戶存款、簽發(fā)虛假回單等重要風(fēng)險點的防控治理。五是要發(fā)揮案防工作整體合力，全面提高全行案防能力，各相關(guān)部門要經(jīng)常溝通聯(lián)系，互相配合，建立協(xié)調(diào)機制，共同治理和解決案件風(fēng)險防控工作中存在的問題，使全行案件風(fēng)險防控工作成為有機整體，全面提高全行的案件防控能力。六是加強對案防問題庫的管理。要建立起分行、二級分行、基層支行三級行問題庫管理體制，實行集中統(tǒng)一管理，并通過下發(fā)督察通知單和開展現(xiàn)場監(jiān)督檢查的形式，跟蹤問題整改，徹底解決問題，方可辦理出庫。七是改善和強化監(jiān)督檢查，嚴格落實整改，堅決消除案件風(fēng)險隱患。通過各級行、各專業(yè)部門、各紀檢監(jiān)察部門、各基層營業(yè)機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場檢查，建立起對所有案防風(fēng)險點和風(fēng)險環(huán)節(jié)的全方位覆蓋與監(jiān)控體系。突出重點，不斷創(chuàng)新監(jiān)督檢查的方式方法，采取突擊式檢查的方式，掌握業(yè)務(wù)操作中的真實情況和案件風(fēng)險防控工作中的具體問題。八是嚴格案防考核工作，進一步健全和完善激勵約束機制。要制定對機關(guān)部室的案防工作考核辦法，充實完善分行《案防工作考核辦法》，堅持以正面激勵為主原則，體現(xiàn)員工在案防工作中的“權(quán)力、義務(wù)、責(zé)任”以及防范案件風(fēng)險的貢獻度，根據(jù)考核結(jié)果，兌現(xiàn)獎懲。

進一步加強案件風(fēng)險防范工作的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2006]50號 2006年6月23日）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，各金融資產(chǎn)管理公司，國家郵政局郵政儲匯局，各省級信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司：

2005年以來，銀監(jiān)會按照黨中央、國務(wù)院的統(tǒng)一部署，積極開展銀行業(yè)案件專項治理活動，取得了階段性進展。但當(dāng)前銀行業(yè)案件形勢仍然嚴峻，為有效遏制銀行業(yè)案件多發(fā)、高發(fā)態(tài)勢，進一步鞏固案件專項治理成果，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一、加強組織推動。開展案件專項治理工作，對改善銀行業(yè)聲譽和形象，維護銀行業(yè)改革開放的良好局面，具有十分重要的意義。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)和各銀行業(yè)金融機構(gòu)要認真貫徹落實銀監(jiān)會第八次案件專項治理工作會議和國有商業(yè)銀行案件專項治理工作會議要求，進一步統(tǒng)一思想和行動，從政治和全局的高度認識案件專項治理工作的重要性、緊迫性和嚴峻性，采取有效措施進行綜合治理，著力建立健全案件防范長效機制，堅持標本兼治、查防結(jié)合、改革流程和部門設(shè)置與強化管理并舉原則，統(tǒng)籌謀劃，精心組織，扎實推進案件專項治理工作。

二、嚴格經(jīng)營管理。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要切實扭轉(zhuǎn)重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險控制的不良傾向。對分支機構(gòu)特別是案發(fā)的重點地區(qū)、重點機構(gòu)，要從風(fēng)險管控能力、業(yè)務(wù)規(guī)模、人員素質(zhì)等方面，重新進行票據(jù)、個人消費貸款等業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的審核，嚴格進行授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)；對票據(jù)審驗等技術(shù)性較強的崗位實行上崗培訓(xùn)、考試和資格審核，切實查堵操作漏洞。對新發(fā)現(xiàn)百萬元以上案件的分支機構(gòu)實施誡勉談話，由其所屬省級機構(gòu)一把手到總行匯報發(fā)案原因及擬采取的措施，由總行進行告誡，并在系統(tǒng)內(nèi)通報；對連續(xù)發(fā)現(xiàn)兩起百萬元以上案件的分支機構(gòu)，要上收相關(guān)業(yè)務(wù)審批權(quán)限；對風(fēng)險管控不力、存在嚴重違規(guī)操作問題的分支機構(gòu)，要停辦相關(guān)業(yè)務(wù)，切實整改后方可恢復(fù)辦理。

三、強化內(nèi)部控制。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要加強內(nèi)控建設(shè)，提升制度執(zhí)行能力，構(gòu)筑防范操作風(fēng)險，尤其是防范案件風(fēng)險的內(nèi)部防線。一要加強內(nèi)控制度建設(shè)，尤其是創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險控制和防范的制度建設(shè)，并對現(xiàn)行的內(nèi)控制度包括各種處罰制度進行全面梳理整合和后評價，與現(xiàn)行法規(guī)相悖的要立即廢止，有漏洞的要及時修訂完善，使各項制度全面制約各類決策程序、各項業(yè)務(wù)過程、各級管理人員和每個員工。二要強化制度執(zhí)行力度，強化依法合規(guī)經(jīng)營意識，堅決杜絕以信任、習(xí)慣代替制度規(guī)定和有章不循、違章操作行為。三要推動相對獨立的內(nèi)部審計體系建設(shè)，增加內(nèi)部審計的頻率和覆蓋面，提高內(nèi)部審計的獨立性、有效性和嚴肅性。

四、加大檢查力度。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要認真開展案件專項治理“回頭看”檢查工作，檢查所安排的工作是否落實，檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改和處理是否到位，尤其要抓好對易發(fā)案薄弱環(huán)節(jié)、要害部位、重點業(yè)務(wù)和重要人員的隱患排查，特別要檢查重要空白憑證、印鑒密押、授權(quán)卡或柜員卡、票據(jù)審驗、查詢查復(fù)、對賬、槍支管理、金庫尾箱等薄弱環(huán)節(jié)。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要在系統(tǒng)內(nèi)組織開展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檢查，重點檢查銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)、質(zhì)押等業(yè)務(wù)制度的建設(shè)及執(zhí)行情況，尤其要防范內(nèi)外勾結(jié)、偽造和克隆票據(jù)、“假作廢，真盜用”、“大頭小尾”等重大風(fēng)險。銀監(jiān)會將選取重點地區(qū)和機構(gòu)進行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理的抽查，各銀監(jiān)局也要對所轄地區(qū)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險情況進行抽查。

五、嚴肅責(zé)任追究。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要建立健全案件責(zé)任追究制度，加大案件責(zé)任追究力度。一是實行差別化處理。要鼓勵自查自糾、自首、舉報，對提供線索、業(yè)已查實的舉報人員要給予獎勵；對檢查發(fā)現(xiàn)或暴露的案件，要在分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，進行“雙線問責(zé)”，嚴格追究責(zé)任人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，同時追究業(yè)務(wù)管理部門、內(nèi)部審計部門的失職責(zé)任；對涉案金額百萬元以上，影響惡劣，后果嚴重的，要上追兩級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。二是引入引咎辭職制度。發(fā)生大額和性質(zhì)嚴重案件的分支機構(gòu)負責(zé)人必須先行引咎辭職，視案件結(jié)果再行處理。三是發(fā)生大要案及案件頻發(fā)分支機構(gòu)的主要領(lǐng)導(dǎo)要堅決撤換，不得易地同級任職，同時領(lǐng)導(dǎo)班子成員要調(diào)離、降級使用或免職。四是涉及違法犯罪的，要及時移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任，建立和落實案件報告和移送制度。

六、深入調(diào)查研究。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要緊密結(jié)合實際，認真總結(jié)加強風(fēng)險控制的主要措施及取得的成效，針對工作中存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，剖析各類案件發(fā)生原因，總結(jié)案件檢查、堵截經(jīng)驗，舉一反三，揭示帶有規(guī)律性的問題，從政策和工作兩個層面提出應(yīng)對措施，增強案件風(fēng)險防范工作的預(yù)見性、針對性和有效性。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)也要選擇典型地區(qū)和典型機構(gòu)開展案件風(fēng)險防范的研究分析。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)和各銀行業(yè)金融機構(gòu)要將調(diào)查研究情況及時報告銀監(jiān)會。

七、加強宣傳教育。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要進一步規(guī)范案件信息披露的范圍、內(nèi)容、口徑、頻率、方式等，積極引導(dǎo)輿論進行正面宣傳。要宣傳案件專項治理的工作措施和成效，充分說明案件排查是銀行業(yè)加強改革發(fā)展的重要措施，只有深挖陳案、堵塞漏洞，才能加強內(nèi)控、遏制新案，才能真正有效地防范和控制風(fēng)險，以爭取各方面對銀行業(yè)案件治理工作的理解和支持。同時，各銀行業(yè)金融機構(gòu)要結(jié)合典型案件，加強社會主義榮辱觀教育，強化依法合規(guī)經(jīng)營和防范風(fēng)險理念，引導(dǎo)員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，增強法制意識、道德意識和自律意識，規(guī)范員工行為，促進員工隊伍建設(shè)，夯實案件專項治理工作的基礎(chǔ)。

八、提升案防合力。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)要發(fā)揮好協(xié)調(diào)配合與監(jiān)管服務(wù)功能，強化案件治理工作合力。要建立案件治理責(zé)任制，將案件治理工作納入目標考核體系，落實案件防范和查處的監(jiān)管責(zé)任。要進一步明確案件報告、跟蹤、督辦、處理等流程，密切關(guān)注案件進展，負責(zé)案件責(zé)任追究處理的落實工作。要完善案件專項治理的內(nèi)部聯(lián)動機制，加強各部門之間的溝通聯(lián)系和分工協(xié)作，提高效率。要建立健全與司法、公安、審計等部門的溝通協(xié)調(diào)機制，加強綜合治理，嚴厲打擊金融犯罪活動，促進案件形勢的根本好轉(zhuǎn)。

九、嚴格行政處罰。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)要嚴格依法行政，嚴肅查處金融違法違規(guī)行為。一是責(zé)令停業(yè)整頓。對轄區(qū)內(nèi)管理不力、違規(guī)嚴重、屢查屢犯的銀行業(yè)金融機構(gòu)，要責(zé)令其進行停業(yè)整頓，并予以公告，視整改情況恢復(fù)相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營資格。二是吊銷金融許可證。對轄區(qū)內(nèi)發(fā)生重大案件、造成巨額損失、影響極其惡劣的銀行業(yè)金融機構(gòu)，要予以吊銷金融許可證。三是取消任職資格。對轄區(qū)內(nèi)發(fā)生重大案件的銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員，要依法取消其一定時期直至終身的銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格。四是給予綜合評級降分或降級。對轄區(qū)內(nèi)管理混亂、違規(guī)嚴重、案件頻發(fā)的銀行業(yè)金融機構(gòu)，要下調(diào)其綜合評分，問題嚴重的要直接降級。

十、完善案件通報。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)要堅持定期召開案件情況通報會，通報轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)近期發(fā)現(xiàn)的主要案件及辦結(jié)處理情況，解剖案發(fā)原因，吸取教訓(xùn)，交流案件查處經(jīng)驗，研究切實有效的案件綜合治理措施。對各銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生的大要案，要向其股東、股權(quán)董事（不包括外部董事）通報；對大要案屢次發(fā)生、高發(fā)多發(fā)勢頭得不到扭轉(zhuǎn)的大型商業(yè)銀行，銀監(jiān)會將向國務(wù)院及中組部作出專報。同時，各銀行業(yè)金融機構(gòu)對大要案，必須在系統(tǒng)內(nèi)通報案件情況和責(zé)任人處理情況，深刻吸取教訓(xùn)。

十一、加強監(jiān)管問責(zé)。銀監(jiān)會將加大對案件查處工作督促、指導(dǎo)、檢查不力銀監(jiān)局的監(jiān)管問責(zé)力度。對未落實案件專項治理責(zé)任制的，缺乏切實可行的案件專項治理工作計劃和措施的，未及時提示案件風(fēng)險隱患的，瞞報、漏報、遲報案件的，轄內(nèi)案件發(fā)生率長期居高不下或同類案件反復(fù)發(fā)生的和大要案查處不力的銀監(jiān)局，銀監(jiān)會將嚴格追究其主要負責(zé)人、有關(guān)方面負責(zé)人的責(zé)任。

二○○六年六月二十三日

第三篇：規(guī)范操作風(fēng)險 防范銀行案件(講課稿)

規(guī)范操作行為 防范案件風(fēng)險

——解析銀行業(yè)案件監(jiān)管依據(jù)及預(yù)防控制

湖州銀行嘉興分分 鄒 霞

（2011.08.12）

2005年以來，嘉興銀監(jiān)分局和轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)銀監(jiān)會、浙江銀監(jiān)局的統(tǒng)一部署，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，不斷推進案件防控工作，有利地維護了嘉興銀行業(yè)的經(jīng)營成果和社會聲譽。

六年多的實踐證明，案件防控是一項系統(tǒng)性工程，覆蓋銀行的所有業(yè)務(wù)層面，貫穿于銀行的每一個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。有效的防控工作，必須堅持“標本兼治，重在治本；查防結(jié)合，重在預(yù)防”的原則，以完善內(nèi)控機制為主線，以合規(guī)文化和制度執(zhí)行為抓手，人防和技防結(jié)合，多方聯(lián)動，常抓不懈。這不僅是案防工作的要求，也是持續(xù)深入推進嘉興銀行業(yè)合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展的需要。

古人云：“明者見危于無形，智者見危于萌芽”，雖然轄內(nèi)銀行業(yè)案防工作取得了積極成效，但是針對銀行的犯罪活動仍然十分猖獗，以往較少發(fā)案的存款、票據(jù)等領(lǐng)域近年來卻成為發(fā)案的重點領(lǐng)域，高科技作案明顯增加，授信領(lǐng)域的操作風(fēng)險依然較大，團伙化作案取代個人作案，金額大、手段隱蔽、危害巨大。因此，我們的農(nóng)村法人金融機構(gòu)必須進一步練好內(nèi)功，常抓不懈，不斷提高風(fēng)險防范能力。

他山之石，可以攻玉。同行的沉痛教訓(xùn)無疑是“有則改之，無則加勉”的最好范本。為此，今天我從銀行業(yè)案防工作回顧、省內(nèi)案防形勢分析兩方面跟大家一起學(xué)習(xí)探討當(dāng)前銀行業(yè)金融機構(gòu)防范案件風(fēng)險的主要政策要求及化解對策。

第一部分 案防工作回顧及最新監(jiān)管要求

一、案防工作的監(jiān)管職能演變

大家知道，金融機構(gòu)（包括銀行、證券、保險）案件防范工作在2003年銀監(jiān)會成立以前，一直是由地方公安和人行保衛(wèi)部門負責(zé)進行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，當(dāng)時叫做安全保衛(wèi)工作。1997年人總行提出了“三防一?！钡墓ぷ饕?，即：防詐騙、防盜竊、防搶劫，確保銀行職工人身和資金安全。

2003年中央決定設(shè)立銀監(jiān)會，行使對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職能，2006年10月31日全國人大通過《銀監(jiān)法》，從2007年1月1日起施行。《銀監(jiān)法》賦予銀監(jiān)會的主要監(jiān)管職責(zé)，通俗點講就是管機構(gòu)、管風(fēng)險、管法人，確保銀行業(yè)穩(wěn)健較快發(fā)展。其主要工作目標是，通過審慎有效的監(jiān)管,保護廣大存款人和消費者的利益;通過審慎有效的監(jiān)管,增進市場信心;通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露,增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;努力減少金融犯罪。

2004年底，國務(wù)院部際協(xié)調(diào)會議明確，銀行業(yè)的安全保衛(wèi)、案件防范劃歸銀監(jiān)會。在當(dāng)時的背景情況下，銀監(jiān)會提出要以“三防、兩提、一改”為重點?！叭馈奔矗悍佬庞蔑L(fēng)險、防市場風(fēng)險、防操作風(fēng)險；“兩提”即：提高資本充足率和撥備覆蓋率，“一改”即：做好國有商業(yè)銀行，包括農(nóng)村合作金融機構(gòu)的改革工作。

2008年7月底，銀行業(yè)案件稽查局獲得中央機構(gòu)編制委員會批準成立。作為銀監(jiān)會新增的內(nèi)設(shè)機構(gòu)之一，按照中央編制委員 會批復(fù)，銀行業(yè)案件稽查局職責(zé)有4項，一是擬定銀行業(yè)金融機構(gòu)違法違規(guī)案件調(diào)查的規(guī)劃；二是組織銀行業(yè)金融機構(gòu)違法違規(guī)案件的調(diào)查；三是督促派出機構(gòu)稽查工作和案件查訪工作；四是指導(dǎo)、檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)的安全保衛(wèi)工作。同時，案件稽查局將借助《銀監(jiān)法》賦予銀監(jiān)會的準司法權(quán)，整合有關(guān)稽查資源，不僅可以對銀行業(yè)機構(gòu)進行稽查，更可以利用延伸檢查權(quán)，對有關(guān)企業(yè)和個人進行檢查。

二、案件專項治理開展背景及成效

2005年以來，全國銀行業(yè)金融機構(gòu)共處理涉案人員1887人，追究其他有關(guān)人員責(zé)任6624人，其中追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任2328人。累計發(fā)生各類案件1769件，涉案金額81.77億元，風(fēng)險金額56.49億元，分別為：經(jīng)濟案件和違規(guī)經(jīng)營案件1337件，涉案金額20.14億元，風(fēng)險金額12.45億元；盜竊案、搶竊案和詐騙案432件，涉案金額61.63億元，風(fēng)險金額44.04億元。其中，百萬元以上案件461件，涉案金額77.41億元，風(fēng)險金額53.91億元。

為此，銀監(jiān)會從2005年2月開始，在全國范圍內(nèi)開展銀行業(yè)案件專項治理工作，至今先后組織召開了10多次案件專項治理工作會議，下發(fā)了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》，提出13條監(jiān)管要求，建立了案件專項治理工作責(zé)任制和監(jiān)督檢查制度，并與最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、審計署、中紀委建立了案件查防的部際協(xié)調(diào)機制。在銀監(jiān)會的大力督導(dǎo)下，各銀行業(yè)金融機構(gòu)加大了對陳案的查處力度，著力推進風(fēng)險內(nèi)控建設(shè)，積極從體制、機制、制度和管理上防范銀行業(yè)案件發(fā)生。經(jīng)過各方的共同努力，銀行業(yè)案件堵截率明顯上升，發(fā)案數(shù)量明顯下降，銀行業(yè)案件高發(fā)勢頭得到了有效遏制。

通過六年的努力，到2010年底銀行業(yè)案防和安保工作取得明 顯成績，銀監(jiān)會紀委書記王華慶同志用四句話進行了概括，即，制度建設(shè)有了重大突破，制度體系更加完整；工作安排有了重大轉(zhuǎn)變，思路更加清晰；工作水平有了明顯提升，功能監(jiān)管更加有效；工作質(zhì)效有了顯著進步，基礎(chǔ)更加扎實

三、案件專項治理目標、原則及政策措施

（一）案件專項治理目標。

案件專項治理以“降低案件發(fā)生率、提高案件成功堵截率”為工作目標，縱深推進治理工作。

（二）案件專項治理原則。

銀監(jiān)會本著“堅持標本兼治、重在治本；堅持查防結(jié)合、重在防范；堅持改革管理并舉、重在加強內(nèi)控”的原則。

（三）案件專項治理重點環(huán)節(jié)。

案件專項治理重點環(huán)節(jié)即“六個重點環(huán)節(jié)”：一是授權(quán)卡（柜員卡）；二是印鑒密押；三是空白憑證;四是金庫尾箱;五是查詢對賬；六是輪崗休假。

（四）案件專項治理重點領(lǐng)域。

即排查“九種人”,分別是：有“黃賭毒”行為的；個人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的；大額資金炒股的；個人、家庭負債較大或銀行有貸款的；無故不能正常上班或經(jīng)常曠工的；交友混亂、經(jīng)常出入高檔消費場所的；在職工作超過強制休假、輪崗規(guī)定時限的；有不良記錄或犯罪前科的；已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作的。

（五）案件專項治理問責(zé)追究。

案件專項治理問責(zé)追究概況為“一案四問，上追兩級”,一問案件的當(dāng)事人；二問不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員；三問與作案人交往過多的知情人；四問發(fā)案單位兩級領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)。

（六）防范操作風(fēng)險主要措施。2005年5月31日，銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》(銀監(jiān)發(fā)（2005）17號)，它被業(yè)界稱為強化銀行高管責(zé)任、遏制金融大案要案的“十三條”。這既是銀行業(yè)機構(gòu)落實內(nèi)控措施的指引，亦是監(jiān)管部門督促銀行防范操作風(fēng)險的依據(jù)。

提出背景：當(dāng)時，銀行機構(gòu)對操作風(fēng)險的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出。一些銀行業(yè)機構(gòu)由于相關(guān)制度不健全，或者對制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督，對不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力，風(fēng)險管理和內(nèi)部控制薄弱，大案、要案屢有發(fā)生，導(dǎo)致銀行大量資金損失。因此，各銀行業(yè)機構(gòu)如何有效防范和控制操作風(fēng)險迫在眉睫。

1.防范操作風(fēng)險的“十三條意見”

⑴高度重視防范操作風(fēng)險的規(guī)章制度建設(shè)。對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實際管理情況的，上級行應(yīng)進行專門研究，及時制訂或修訂。對于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，總行要認真研究，及時解決，不得延誤。對有章不循的，要將責(zé)任人調(diào)離原崗位，并嚴肅處理。

⑵切實加強稽核建設(shè)。要不斷完善稽核體制，充實稽核力量，加強對稽核隊伍的培訓(xùn)，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。業(yè)務(wù)主管部門和稽核部門應(yīng)對業(yè)務(wù)單位，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實施獨立的、交叉的突擊檢查，同時，要建立對疑點和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度；總行及相關(guān)上級行要對跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價，要強調(diào)有效性、嚴肅性和獨立性。

⑶加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對權(quán)力過大而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點加強監(jiān)督，促其及時整改；要加強對權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。⑷訂立職責(zé)制，明確總行及各級分支機構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障。各級管理人員特別是各行主要負責(zé)人和分管的高管人員，要認真履責(zé)，敢抓敢管，以身作則。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責(zé)任人責(zé)任，并相應(yīng)追究稽核部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。反復(fù)發(fā)生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴追究有關(guān)高管人員和責(zé)任人員的法律責(zé)任。

⑸堅持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。對薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評估，并請外審機構(gòu)進行獨立評估。要進一步擴大社會和新聞輿論對銀行的監(jiān)督。對已發(fā)生的大案，可以披露的，要加強信息披露工作，及時詳細介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導(dǎo)公眾輿論，爭取主動。通過公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風(fēng)險管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權(quán)力。

⑹建立和實施基層主管輪崗輪調(diào)和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構(gòu)的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規(guī)定，并由人事部門按照規(guī)定就擬輪崗輪調(diào)和休假主管的頂替人員預(yù)先做好相應(yīng)安排?；瞬块T應(yīng)對相關(guān)的制度安排和執(zhí)行情況進行有效審計跟蹤。

⑺嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度?；瞬块T應(yīng)就這些崗位、環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內(nèi)部報告制度，要明確具體操作程序和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位，并對其進行審計。要及時、深入了解情況，對行為失范的員工要及時進行教育，情節(jié)嚴重的，要依法依規(guī)嚴肅處理。⑻對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機制和規(guī)定。違法、違規(guī)、違紀的管理人員，一經(jīng)查實，一律調(diào)離原工作單位，并嚴肅處理。

⑼加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。同時，要改善管理理念，改進技術(shù)手段。

⑽加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。要設(shè)立獨立的審核崗，建立責(zé)任復(fù)核制，必要時可由上一級行對指定崗位進行獨立審核，并責(zé)成原崗位適時做出說明。

⑾嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。

⑿加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。當(dāng)日出單要核對，機器打印的出單要全部核對。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網(wǎng)點通存通兌中多部門辦理業(yè)務(wù)等情況下向客戶驗證復(fù)檢的有效手段。

⒀迅速改進科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅實基礎(chǔ)。

2．銀監(jiān)會力推陽光監(jiān)管“十三條”規(guī)范操作風(fēng)險的意義

銀行業(yè)掌控著90%的金融資產(chǎn)。金融安全對于整個國民經(jīng)濟和十?dāng)?shù)萬億的百姓儲蓄具有絕對的重要性。正是基于當(dāng)時金融形勢的嚴峻，更凸顯了防范操作風(fēng)險“十三條”的特殊分量和意義。

首先，這是中國銀監(jiān)會首次根據(jù)2004年6月巴塞爾《新資本協(xié)議》強化“操作風(fēng)險”管理。它不僅突破了“內(nèi)部控制”范疇而將“操作風(fēng)險”提升為與信用風(fēng)險和市場風(fēng)險并列，更深刻之處在于它對整個銀行系統(tǒng)的風(fēng)險與責(zé)任作出重新判斷：即由一直以來強調(diào)不良信貸等“信用風(fēng)險”調(diào)整為強調(diào)銀行自身的“操作風(fēng)險”，并確認信用風(fēng)險只是銀行風(fēng)險的主要“表現(xiàn)形式”，而操作風(fēng)險才是銀行風(fēng)險的“重要根源”。這種對銀行風(fēng)險的重新判斷，意味著未來監(jiān)管工作重點的轉(zhuǎn)移與銀行本身責(zé)任的強化。原來強調(diào)“信用風(fēng)險”，多注重借款人或交易對手不能履約造成的風(fēng)險；現(xiàn)在強調(diào)“操作風(fēng)險”，則強化了銀行自身對內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、程序的不完善或員工失誤的責(zé)任。

其次，強化了銀行管理層特別是高管人員的責(zé)任。這是對銀行系統(tǒng)責(zé)任追究機制的重大突破。一直以來，只要發(fā)生問題——嚴格地說，只要問題被“暴露”出來，因為問題“發(fā)生”后往往是領(lǐng)導(dǎo)先“捂”住——受到查處的往往是當(dāng)事人，而非管理人員或上級部門。這種機制不僅使得管理人員推卸管理責(zé)任，而且為管理層因自己暗示或有意安排造成的事故提供了尋找“替罪羊”的機會。相反，新的責(zé)任機制則有助于打擊高管人員的懈怠之風(fēng)，消除其利用管理漏洞牟利之機。

再次，擴大社會和新聞輿論對銀行的監(jiān)督是此次的管理創(chuàng)新。銀行管理層的盡職壓力可以來自上級機構(gòu)，可以來自行政監(jiān)管，但“陽光監(jiān)督”是更有效的防腐機制。金融因建基于社會信用之上而具有特殊的敏感性，而借助公眾輿論監(jiān)督防止管理層“玩忽職守和濫用權(quán)力”，無疑有助于減少一直以來銀行系統(tǒng)封閉運作的種種弊端。

然而，我們不得不警醒，欲要根治金融腐敗，需要超越監(jiān)管 體制自身的局限，改革銀行系統(tǒng)的根本制度，這就是再造銀行的所有制基礎(chǔ)和公司治理結(jié)構(gòu)。而此種再造的落腳點就在于，真正按照專業(yè)能力和職業(yè)操守來選擇銀行家、高管人員、基層主管和普通員工。按照金融專業(yè)的標準來管理銀行業(yè)，無疑是實施風(fēng)險管理制度從“形似”到“神似”的前臵條件。

3.防范操作風(fēng)險的“十項措施”。

⑴完善相關(guān)法律法規(guī)，加大對銀行業(yè)犯罪的打擊力度。研究并提請有關(guān)部門修訂《刑法》相關(guān)條款，明確有關(guān)司法解釋；研究修訂《金融違法行為處罰辦法》，加大對金融違法違規(guī)行為的行政處罰力度；在《企業(yè)破產(chǎn)法》中明確有關(guān)債權(quán)保護條款，充分保障債權(quán)機構(gòu)的合法權(quán)益；研究有關(guān)延伸檢查權(quán)問題，增加有效監(jiān)管手段。

⑵實行重大案件責(zé)任追究制度，切實落實各級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。銀監(jiān)會配合有關(guān)部門制定《銀行業(yè)重大案件責(zé)任追究規(guī)定》。

⑶加強任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。進一步完善《銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員履職監(jiān)管辦法》。

⑷加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強自我糾錯能力。制定《銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計指引》，幫助和督促銀行業(yè)金融機構(gòu)解決現(xiàn)階段內(nèi)部審計獨立性和權(quán)威性不夠等問題。

⑸加強銀行業(yè)金融機構(gòu)信息科技系統(tǒng)建設(shè)監(jiān)管，提高信息科技水平。

⑹完善會計統(tǒng)計相關(guān)制度，加強對中介機構(gòu)管理。

⑺提高銀行業(yè)金融機構(gòu)處臵突發(fā)事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業(yè)案件可能造成的經(jīng)濟與聲譽的損害，切實維護金融穩(wěn)定。⑻積極推進國有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

⑼完善不良資產(chǎn)處臵辦法，做好資產(chǎn)管理公司案件治理工作。

⑽提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管優(yōu)勢。4.防范操作風(fēng)險的“十個聯(lián)動”。

⑴針對票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，實行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動，禁止各銀行業(yè)金融機構(gòu)自開、自貼和自管保證金的做法；

⑵一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機構(gòu)行政章的管理聯(lián)動；

⑶基層行行長、營業(yè)網(wǎng)點主任定期進行交流輪崗與會計主管實行委派制的配套與聯(lián)動；

⑷重要崗位的強制性休假與崗位審計的配套與聯(lián)動；

⑸激勵基層員工揭發(fā)舉報與對員工保護制度的配套與聯(lián)動；

⑹貸款“三查”盡職調(diào)查與三查檔案（紙質(zhì)或電子介質(zhì)）妥善保管責(zé)任制的配套與聯(lián)動；

⑺完善審計體制、提升審計職能與加強對審計問責(zé)制度建設(shè)的配套與聯(lián)動；

⑻查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設(shè)的配套與聯(lián)動；

⑼案件查處與信息披露制度建設(shè)的配套與聯(lián)動；

⑽對基層操作風(fēng)險管控獎（表揚、獎勵）懲（懲戒、處分）并舉的激勵約束機制建設(shè)的配套聯(lián)動。

四、當(dāng)前銀行業(yè)案防和安保工作中存在的主要問題及表現(xiàn) 案件防控是一項艱巨復(fù)雜的系統(tǒng)工程，形式嚴峻，滋生案件的體制機制、內(nèi)控管理、合規(guī)文化等深層次問題仍未得到根本解決。特別是近年來一系列大要案充分暴露出銀行業(yè)金融機構(gòu)在發(fā) 展理念、內(nèi)控合規(guī)、內(nèi)審稽查、違規(guī)處罰、安保落實等方面都存在相當(dāng)程度的問題。

（一）存在的主要問題

1.過度追求發(fā)展速度和規(guī)模，粗放型經(jīng)驗問題認識不深轉(zhuǎn)變不夠。一是案件防控和安全保衛(wèi)工作投入與效益產(chǎn)出沒有明確的對應(yīng)關(guān)系，一味追求發(fā)展速度，重規(guī)模輕質(zhì)量；二是在考核激勵上重利潤輕內(nèi)控；三是在業(yè)務(wù)發(fā)展上重營銷輕管理；四是在存貸款領(lǐng)域，熱衷于鋪攤子、搶份額、拉存款、拉客戶，違規(guī)提拔，帶病提拔等。

2.片面強調(diào)經(jīng)營利潤和風(fēng)控成本，內(nèi)控制度的執(zhí)行要求落實不足。當(dāng)前，銀行業(yè)普遍存在一種傾向，比較注重建立制度，講要求，作規(guī)定，下文件，對制度的執(zhí)行卻重視程度不足、工作力度不夠、有效對策不多、反饋評估機制不通暢，簡單化執(zhí)行、表面化執(zhí)行、遞減式執(zhí)行、被動式執(zhí)行、抵觸性執(zhí)行和選擇性執(zhí)行大量存在。

3.習(xí)慣性漠視內(nèi)生動力建設(shè)，內(nèi)審稽核檢查行動不少效果不佳。一是內(nèi)審稽核隊伍建設(shè)相對滯后。二是內(nèi)審稽核的管理模式不盡合理，妨礙了作用的充分發(fā)揮。三是內(nèi)審稽核檢查缺乏必要的評價與監(jiān)督。

4.不能正確理解案件統(tǒng)計工作，案件的報送數(shù)據(jù)不實、情況不足。一是錯報案件。二是遲報案件。三是瞞報案件。案件統(tǒng)計報送存在的問題不僅違反了銀監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，還嚴重干擾了對案件形勢的分析判斷。

5.僅僅關(guān)注案件的問責(zé)處罰，對違規(guī)的處理措施不少，力度不夠。一是內(nèi)部處罰和責(zé)任追究不到位。二是糾偏工作不到位。

6.應(yīng)付式部署安全保衛(wèi)，銀行業(yè)安保工作想法很多辦法較 少。一是工作難定位。二是組織無保障。三是工作無目標。安保工作對內(nèi)涉及各個相關(guān)部門，對外涉及不同單位，事先的安全防范和保衛(wèi)等各項措施的落實均需要大量的內(nèi)外協(xié)調(diào)工作，就目前安保部門的弱勢現(xiàn)狀，其作用難以發(fā)揮，嚴重制約工作的深入開展

（二）主要表現(xiàn)形式

1.員工的思想觀念滑坡。思想教育不到位，道德滑坡形成的案件風(fēng)險在少數(shù)支行，案件警示教育說起來重要，抓起來熱鬧，往往停留在表面現(xiàn)象，沒有真正深入下去，對員工的思想教育缺乏針對性和有效性，導(dǎo)致員工的思想觀念滑坡，不能樹立正確的人生觀和價值觀。特別是對員工“八小時”以外的活動失去控制，不知道員工在想什么，有的明明知道有不良行為和表現(xiàn)，但卻不采取措施，也不向上級行報告，縱容其發(fā)展最終走向犯罪。

2.“一手硬，一手軟”。管理人員特別是機構(gòu)負責(zé)人經(jīng)營指導(dǎo)思想不端正導(dǎo)致案件風(fēng)險隱患的形成，主要表現(xiàn)在管理上存在“一手硬，一手軟”，片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視內(nèi)部管理和風(fēng)險防范，不能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制的關(guān)系，把主要精力放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，對自身存在的問題，視而不見，抱著僥幸心理或無所謂的態(tài)度，致使一些規(guī)章制度執(zhí)行不力，形同虛設(shè)。

3.存有僥幸心理。員工責(zé)任心不強形成的案件風(fēng)險隱患，主要是員工合規(guī)風(fēng)險意識淡薄，責(zé)任心不強，沒有真正樹立起“風(fēng)險控制優(yōu)先”的管理理念。工作中不認真細致，敷衍了事，麻痹大意，戒備心不強，不能完全按規(guī)章制度辦事。在辦理業(yè)務(wù)過程中，整個流程不夠嚴密和完善，存在缺陷或漏洞。有時為了圖省事，不按規(guī)章辦事，簡化業(yè)務(wù)流程，對業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險存有僥幸心理。4.“吃老本，憑感覺”。業(yè)務(wù)不熟練形成的案件風(fēng)險隱患，目前各機構(gòu)雖然從提高員工綜合素質(zhì)入手，不斷加大了對員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，也收到了一定的成效。但是，部分員工特別是新入行員工，由于對一些規(guī)章制度還不夠熟悉、不夠了解或者沒有正確的理解，業(yè)務(wù)水平?jīng)]有達到相應(yīng)崗位的要求。主觀意識上愿意把工作做好，但在實際工作中，卻力不從心，對錯之間難以把握，辦理業(yè)務(wù)往往容易出現(xiàn)差錯，存在一定的風(fēng)險隱患。有的員工平時不注意學(xué)習(xí)，干起工作來憑感覺、吃老本，對業(yè)務(wù)流程和文件學(xué)得不深、理解的不透，吃了“夾生飯”，違規(guī)辦理業(yè)務(wù)后形成了風(fēng)險還不知錯在哪里。

5.明知故犯，形成風(fēng)險。近年來，在激烈的競爭中，為了發(fā)展業(yè)務(wù)，留住客戶，給客戶提供方便，最大限度地滿足客戶的要求，有的就簡化業(yè)務(wù)程序，或者顛倒流程先辦后補。雖然主觀意識是好的，是為了所在單位的業(yè)務(wù)發(fā)展。但是由于沒有擺正業(yè)務(wù)發(fā)展與防范風(fēng)險的關(guān)系，把防范風(fēng)險放在了次要地位，甚至出現(xiàn)集體違規(guī)或指使或默許，應(yīng)該說這類違規(guī)行為大部分是善意的。如：開戶資料不全為企業(yè)開立結(jié)算賬戶；利用員工賬戶為客戶購買基金、協(xié)助客戶過渡補償款；違反實名制有關(guān)規(guī)定為個人開立儲蓄賬戶等。

6.檢查走過場，監(jiān)督不力。各級監(jiān)管機構(gòu)在各項監(jiān)管活動中，多數(shù)存在對監(jiān)督檢查的事項不深不細，檢查流于形式等問題，造成該發(fā)現(xiàn)的問題沒能及時發(fā)現(xiàn)，該糾正的錯誤沒能及時糾正，往往是問題和隱患得不到徹底根治，有章不循、違規(guī)操作和屢查屢犯等問題久治不逾。如，雖然各級行每年都要開展一系列違法違規(guī)專項治理活動，并在各階段都要組織多次檢查，應(yīng)該說檢查比較頻繁。但是從檢查的內(nèi)容方式、操作程序、整改處理等都很不 規(guī)范，存在很大的隨意性。加之檢查人員整體素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平參差不齊，有的原則性也不強，檢查沒有權(quán)威性，無法真正達到檢查的目的。

五、銀監(jiān)會、省局、嘉興分局案防工作要求及重點 2011年案防工作的總體思路：繼續(xù)深入推進案件防控長效機制建設(shè)，加強案件處臵和案件風(fēng)險監(jiān)測分析力度，優(yōu)化案件工作考核機制，強制性建設(shè)銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)生動力，強化法人負責(zé)，強化責(zé)任追究，強力推進合規(guī)建設(shè)和內(nèi)控執(zhí)行力落實，通過創(chuàng)新、調(diào)整和完善各項制度，全面調(diào)動各級監(jiān)管機構(gòu)和銀行業(yè)金融機構(gòu)的積極性和創(chuàng)造性，力爭年內(nèi)事項案防安保工作力度、質(zhì)量和效果的全面提升。

（一）銀監(jiān)會案防工作要求及重點

1.進一步提高認識，端正態(tài)度，把案防工作抓緊抓實抓出實效。一是要加強組織領(lǐng)導(dǎo)，制定目標責(zé)任，落實定人定崗定責(zé)。二是加強考核督促，保證工作質(zhì)量。三是加強問責(zé)，包括案件問責(zé)，違規(guī)問責(zé)和案件信息報送問責(zé)。

2.進一步完善案防工作體系建設(shè)，將“管內(nèi)控“落實到硬約束。一是案防工作與資本監(jiān)管掛鉤。二是案件整改驗收實行兩級復(fù)準。三是內(nèi)審稽核檢查要有深度、頻度和廣度。

3.進一步加大工作力度，真正實現(xiàn)案件有效防控。一是加強內(nèi)控執(zhí)行力的突查。二是深挖陳案，堵截新案，做好案件移送工作，擺脫被動局面。三是有針對性的檢查薄弱環(huán)節(jié)，狠抓案件高發(fā)環(huán)節(jié)防控工作。四是努力夯實銀行業(yè)安保工作基礎(chǔ)。

4.進一步深化執(zhí)行年活動，落實操作風(fēng)險管控執(zhí)行力。通過去年“銀行業(yè)內(nèi)控和安防制度執(zhí)行年”的開展，各銀行業(yè)金融機構(gòu)加強內(nèi)控與安防建設(shè)的意識有所增強，內(nèi)控與安防制度進一步 健全與規(guī)范，有章不循、違規(guī)操作等問題得到一定程度的遏制。今后一段時期內(nèi)，我們要繼續(xù)圍繞“制度執(zhí)行力建設(shè)”這個核心，持續(xù)深化開展“執(zhí)行年”活動。秉承“差別監(jiān)管、突出重點、局部突破”的監(jiān)管策略，強化“防范操作風(fēng)險13條”的落實。要求銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)自身實際，在監(jiān)管部門指導(dǎo)下，對有關(guān)制度強化落實。

（二）浙江銀監(jiān)局案防工作要求及重點

1.持續(xù)推進案件防控長效機制建設(shè)。浙江銀監(jiān)局楊小蘋局長2011年年中工作會議上指出，要清醒認識當(dāng)前案件防控形勢的極端嚴峻性，在銀行流動性緊張形勢下，信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和道德風(fēng)險的發(fā)生概率都會加大。

⑴密切關(guān)注并深入排查涉及貸款詐騙、票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)、內(nèi)部人員行為不當(dāng)和銀行卡、ATM機、網(wǎng)上銀行和信息科技等領(lǐng)域的案件隱患，以及因大額不良貸款誘發(fā)的重大惡性案件。

⑵根據(jù)銀行業(yè)案件防控工作現(xiàn)場檢查方案，認真組織五大類案防檢查，并要注重發(fā)揮銀行內(nèi)審稽核的作用，強化推動銀行業(yè)案防內(nèi)生機制和執(zhí)行力建設(shè)。

⑶嚴格執(zhí)行銀監(jiān)會案件風(fēng)險信息報送制度，嚴肅問責(zé)瞞報、漏報和遲報案件行為，對金額大而非真實自查發(fā)現(xiàn)的案件從重問責(zé)并與市場準入嚴格掛鉤。

⑷加強與地方政府溝通協(xié)作，健全地方法人銀行業(yè)金融機構(gòu)的案件防控和風(fēng)險化解機制。

⑸根據(jù)中央開展對國有及國有控股銀行業(yè)金融機構(gòu)“小金庫”專項治理要求，建立健全財務(wù)內(nèi)外部監(jiān)督機制，推進全轄“小金庫”治理的長效機制建設(shè)。

2.嚴密筑牢其他重點風(fēng)險防線。一方面，要繼續(xù)做好“影子 銀行”和集中度等風(fēng)險防控，規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)的合作與創(chuàng)新，繼續(xù)推動做好銀信合作業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)表監(jiān)管；督促銀行業(yè)金融機構(gòu)堅守授信集中度紅線，認真抓好集團客戶授信業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)的分析預(yù)警，實行客戶風(fēng)險統(tǒng)計零起點報數(shù)試點，評估試點效果，適時進行推廣。另一方面，對近期“擔(dān)保亂象”、網(wǎng)絡(luò)借貸、小額貸款公司風(fēng)險、民間借貸以及非法集資等領(lǐng)域凸顯的風(fēng)險，也要密切關(guān)注、高度警惕。據(jù)省公安廳統(tǒng)計，今年上半年全省立案偵查非法集資類案件71起，涉案總金額17.58億元，其中杭州、寧波、溫州是案件高發(fā)地，臺州和舟山呈現(xiàn)上升趨勢，雖然總的立案數(shù)和涉案金額比去年同期有所下降，但我省非法集資案件在一定時期內(nèi)處于高位運行的態(tài)勢不會改變，而且延伸出其他金融犯罪的風(fēng)險也在加大。要認真開展信貸資金流入民間借貸市場專項調(diào)查，督促銀行業(yè)金融機構(gòu)舉一反

三、主動應(yīng)對，看好門、管好人、建好防火墻，防止民間融資風(fēng)險蔓延和轉(zhuǎn)嫁。

（三）嘉興銀監(jiān)分局案防工作要求及重點

按銀監(jiān)會、省局要求，繼續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要充分認識到案防工作的艱巨性、復(fù)雜性和長期性，在總結(jié)經(jīng)驗基礎(chǔ)上，進一步有效加強案防工作。

1.進一步提升內(nèi)控執(zhí)行力。進一步建立健全各項管理制度及防范措施，特別要重點完善貸款管理、票據(jù)審查、賬戶管理、輪崗輪調(diào)、強制休假及離任審計等制度約束，及時糾正網(wǎng)銀詐騙、電信詐騙、ATM機和銀行卡等新型案件所暴露出的內(nèi)控管理偏差，加快建立內(nèi)控制度的后評價機制。

2.進一步加大風(fēng)險排查力度。按照銀監(jiān)會深化“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動要求，完善風(fēng)險排查機制，尤其要做好對柜臺、結(jié)算、憑證管理等案件多發(fā)領(lǐng)域的風(fēng)險排查，重點把握 員工行為，常態(tài)化、有崗有責(zé)地在內(nèi)部開展員工有無賭博以及超個人經(jīng)濟承受能力的大額高風(fēng)險投資、消費等行為的專項排查，對重要和關(guān)鍵崗位人員必須做到全覆蓋。

3.進一步嚴格問責(zé)制度。通過加大日常經(jīng)營績效及薪酬與風(fēng)險、內(nèi)控、案件的掛鉤權(quán)重，重新梳理合規(guī)、審慎經(jīng)營導(dǎo)向，防止因考核壓力扭曲經(jīng)營行為形成案件。嚴格落實“上追兩級”、“雙線問責(zé)”、“一案四問責(zé)”等機制，對金額大而非真實自查發(fā)現(xiàn)的案件從重問責(zé)并與市場準入嚴格掛鉤；該移送司法處理的，不能手軟，要堅決移送。對銀行員工參與民間借貸行為要嚴密監(jiān)測，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要一律開除。

4.進一步規(guī)范報送案件信息。嚴格執(zhí)行銀監(jiān)會新的案件風(fēng)險信息報送制度，不得瞞報、漏報和遲報案件。

第二部分 我省銀行員工犯罪分析及防范措施 商業(yè)銀行員工犯罪問題一直是誘發(fā)銀行業(yè)案件的主要因素之一，曾經(jīng)接連暴露的銀行高管巨額腐敗案及內(nèi)部員工集體挪用資金案等大案要案給我國銀行業(yè)健康發(fā)展及社會聲譽帶來極大危害。近年來，隨著銀行業(yè)改革的不斷深入和銀監(jiān)會案件防控工作的不斷推進，類似大案要案逐漸減少，但是內(nèi)部單體作案及內(nèi)外勾結(jié)作案仍屢見不鮮，屢查屢犯。據(jù)不完全統(tǒng)計：浙江轄內(nèi)銀行業(yè)從2006年至今年共發(fā)生銀行業(yè)案件29起，由內(nèi)部員工犯罪引發(fā)的案件23起，占79%左右。其中，2006年13起，占當(dāng)年案件總數(shù)80%左右；2007年全部為內(nèi)部員工犯罪；2008年及2009年一半左右的案件屬于內(nèi)部員工犯罪。從涉案金額看，2006年至2009年，員工犯罪涉案總金額高達1億多元。因此，銀行業(yè)內(nèi)部員工犯罪問題仍需引起高度重視。

一、省內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)案例分析

（一）龍泉市農(nóng)村信用聯(lián)社水南信用社巖樟分社信貸員挪用信貸資金案件

2009年3月29日，龍泉聯(lián)社水南信用社巖樟分社在落實聯(lián)社組織的案件專項治理深度排查中，發(fā)現(xiàn)信貸員潘新元有擅自違規(guī)發(fā)放貸款的嫌疑。當(dāng)晚，該分社主任谷小東找潘新元談話，要求說明辦理貸款的原由及過程。潘新元交代了在任分社主任、信貸員期間，存在隱瞞其他人一手經(jīng)辦借冒名貸款供自己使用的違法行為。3月30日，龍泉聯(lián)社在接到谷小東關(guān)于潘新元有大量借冒名貸款嫌疑的報告后，通知潘新元到聯(lián)社說明情況，但潘新元未去聯(lián)社且去向不明。該聯(lián)社立即向龍泉市公安局報案。4月2日，龍泉市公安局對潘新元事件以“職務(wù)侵占案”立案偵查。4月19日，潘新元迫于壓力在其朋友的勸說下，從江西上饒回到龍泉，向市公安局投案自首。經(jīng)市公安局偵查和聯(lián)社審計，自2001年開始，潘新元以借名、假名等手段發(fā)放借（假）冒名貸款，至案發(fā)日涉案82戶、88筆、金額181萬元。貸款資金用于購買彩票以及支付貸款利息等。8月19日，龍泉市人民法院公開審理了潘新元挪用資金案，以潘新元挪用資金罪，判處有期徒刑8年6個月。

案發(fā)后，浙江省農(nóng)信聯(lián)社和龍泉聯(lián)社對此案有關(guān)的33名責(zé)任人作出了紀律處分和經(jīng)濟處罰。按照案件責(zé)任上追二級的要求，對7名負有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的龍泉聯(lián)社新老班子理事長、主任、副主任和監(jiān)事長，分別給予行政記過或行政警告處分；對5名負有管理責(zé)任的聯(lián)社監(jiān)察、保衛(wèi)、內(nèi)審、業(yè)務(wù)和風(fēng)險合規(guī)等職能部門負責(zé)人，分別給予行政記過或行政警告處分；對10名因工作失職的水南信用社和巖樟分社主任、會計主管、信貸員、柜員、出 納員，分別給予行政記過和罰款；對11名歷次信貸檢查或風(fēng)險排查工作失職的檢查人員，給予行政警告處分。

（二）農(nóng)行武義支行客戶經(jīng)理挪用應(yīng)付未付利息案件 2010年4月15日，農(nóng)行浙江省分行通過內(nèi)部審計，發(fā)現(xiàn)農(nóng)行金華分行轄屬武義支行客戶經(jīng)理鄭春青涉嫌挪用應(yīng)付未付利息39.8萬元。

鄭春青，男，1974年出生，1995年8月進入農(nóng)行工作。先后在武義支行轄屬柳城營業(yè)所、東干分理處、營業(yè)中心、桐琴分理處任柜員、主任、會計主管，2009年1月調(diào)任支行公司業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理。

經(jīng)查，鄭春青利用擔(dān)任桐琴分理處會計主管之便，于2009年1月12日虛列應(yīng)付未付利息，通過91過渡賬戶，采取銷毀、偽造和套打傳票等手段，挪用應(yīng)付未付利息款項39.8萬元。

案發(fā)后，農(nóng)行浙江省分行黨委高度重視鄭春青違法違規(guī)事件暴露出來的內(nèi)控管理問題，嚴肅處理金華分行和武義支行責(zé)任人共29人，涉及市分行和縣支行高管5人，市分行和縣支行中層管理人員6人，支行其它人員18人，其中：開除1人，撤職1人，辭退2人，記大過4人，記過17人，警告2人，通報批評2人。

(三)發(fā)案原因分析：

一是案件查防工作不深入、不細致。2006年7月，龍泉聯(lián)社曾發(fā)生過安仁信用社信貸員嚴重違法發(fā)放貸款案件，該聯(lián)社本應(yīng)吸取教訓(xùn)、舉一反三，切實加強對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險排查工作，但該聯(lián)社及其下屬機構(gòu)沒有按照銀監(jiān)會案件專項治理的工作要求，切實做好案件查防工作。潘新元仍可以在權(quán)限內(nèi)“一手清”（即違反信貸管理規(guī)定，信貸員限額內(nèi)貸款由同一人調(diào)查、審查 和審批），違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)審批、發(fā)放、記賬。潘新元在《自白書》中表露“在2006年安仁案件發(fā)生時，也曾想到過投案自首”。但龍泉聯(lián)社及其下屬機構(gòu)案件排查工作不深、不細，給了潘新元繼續(xù)作案的機會。

二是內(nèi)控制度不完善，執(zhí)行力不強。一是制度存在缺陷。龍泉聯(lián)社及其下屬機構(gòu)對部分制度規(guī)程照抄照轉(zhuǎn)、脫離實際，沒有制度后評價機制，導(dǎo)致一些重要業(yè)務(wù)崗位或操作環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，誘發(fā)案件。二是制度落實不到位。潘新元從2001年到2008年，在巖樟分社任主任長達8年，反映出該聯(lián)社沒有落實輪崗制度。

三是檢查監(jiān)督人員責(zé)任心不強，內(nèi)控防線失守。一是貸款審批雙簽制度未落實。二是會計臨柜監(jiān)督形同虛設(shè)，貸款資金入賬本應(yīng)由借款人親自辦理，臨柜核對身份后入賬，但實際中未執(zhí)行。三是近3年來，尤其是安仁案件發(fā)生后，該聯(lián)社組織過“2006年借冒名貸款專項檢查”、“2007年上半年新發(fā)放貸款合規(guī)性檢查”和“2008年全市信貸大檢查”，但由于檢查缺乏針對性和檢查人員責(zé)任心不強，均未能發(fā)現(xiàn)潘新元“一手清”的借冒名貸款。

四是用人機制不健全，選人用人不慎。該聯(lián)社沒有建立科學(xué)的選人用人機制，沒有形成客觀、公正的高管人員和重要崗位人員使用、考核、評價、監(jiān)督機制。缺乏對高管人員和重要崗位人員有效考核和履職評價，對其異常行為嚴重失察。潘新元2001年4月從龍南分社調(diào)任巖樟分社主任后，2001年5月就開始作案，相關(guān)部門一直沒有察覺。

五是風(fēng)險防范意識淡漠，思想教育工作不實。龍泉聯(lián)社缺少對員工思想品德、法律法規(guī)教育和相關(guān)業(yè)務(wù)知識、技能的培訓(xùn)，從業(yè)人員責(zé)任意識、風(fēng)險防范意識淡漠。部分員工原則性差，人 情大于制度，關(guān)系高于規(guī)章，盲目屈從領(lǐng)導(dǎo)意見，對內(nèi)部管理存在的問題習(xí)以為常，缺乏監(jiān)督制約。

二、員工犯罪主要形態(tài)及特點分析

目前，轄內(nèi)銀行業(yè)員工犯罪案件主要有四類，分別是職務(wù)侵占、挪用資金、詐騙和受賄類經(jīng)濟犯罪，其中挪用資金和詐騙類犯罪占比最高?？傮w而言，轄內(nèi)內(nèi)部犯罪人員作案手段較外部犯罪復(fù)雜、作案隱蔽性強。

（一）職務(wù)侵占。犯罪分子利用自己職務(wù)之便實施犯罪活動，犯罪目的是將銀行資金占為已有。主要的侵占方式有，銀行柜員侵占尾箱現(xiàn)金、金庫管理員竊取金庫現(xiàn)金、押運員在押運過程中侵占銀行資金等。這類案件的案發(fā)環(huán)節(jié)主要集中在運輸、交接和清點環(huán)節(jié)，由于相關(guān)人員違背雙人運輸、雙人解款、按時清點等內(nèi)控要求引發(fā)。2006年至2009年，轄內(nèi)共發(fā)生該類案件3起，占內(nèi)部員工犯罪案件總數(shù)的13%，其中2006年2起，2008年1起。

（二）挪用資金。該類犯罪區(qū)別于職務(wù)侵占的地方在于犯罪目的不同，挪用資金并非是將銀行資金占為已有，而是將銀行資金暫時挪作他用，等待資金到位后再還。常見的犯罪動機是將資金用于買彩票、賭博、炒股等。該類案件作案手段多樣，往往與詐騙行為相聯(lián)系，主要挪用行為有將客戶準備歸還的款項或發(fā)放給客戶的貸款轉(zhuǎn)入自己的借記卡上以及直接支取客戶定期存款。發(fā)案環(huán)節(jié)包括存貸款辦理環(huán)節(jié)、章證管理環(huán)節(jié)、授權(quán)卡及密碼管理環(huán)節(jié)等。犯罪分子通過偽造身份證、私刻或竊取重要印章、偽造收款憑證等實施犯罪。2006年至2009年轄內(nèi)共發(fā)生該類案件10起。

（三）詐騙。這類犯罪手段較前兩種更為復(fù)雜，以內(nèi)外勾結(jié) 作案為主，實施對象包括存款、貸款、票據(jù)等。發(fā)案環(huán)節(jié)有印鑒卡管理環(huán)節(jié)、印章管理環(huán)節(jié)、網(wǎng)銀開戶環(huán)節(jié)等，犯罪分子通過內(nèi)外勾結(jié)調(diào)換企業(yè)印鑒、竊取印章、私開網(wǎng)銀等手段詐騙銀行和客戶資金。2006年至2009年共發(fā)生該類案件5起，其中2006年1起，2007年1起，2009年3起。該類案件近年來呈現(xiàn)上升趨勢，與犯罪分子日益滲透銀行系統(tǒng)密切相關(guān)，同時也與銀行業(yè)務(wù)范圍不斷擴大、業(yè)務(wù)量不斷增加伴隨的銀行業(yè)內(nèi)控有效性相對下降也有很大關(guān)系。

（四）受賄等經(jīng)濟犯罪。由于在銀行工作涉及“錢權(quán)力”的方面較多，內(nèi)部員工的商業(yè)賄賂犯罪行為較為嚴重。2006年至2009年轄內(nèi)共發(fā)生該類案件4起，主要集中于2006年左右，受賄原因涉及基建、信貸方面的違規(guī)操作。

三、員工犯罪趨勢分析

通過縱向比較2006年至今的內(nèi)部員工犯罪案件發(fā)現(xiàn)，轄內(nèi)銀行業(yè)員工犯罪主要呈現(xiàn)以下發(fā)展趨勢：

（一）作案手段日趨復(fù)雜。早期犯罪分子的作案手段較為直接，以盜竊和直接挪用手段為主，涉案環(huán)節(jié)較少。近兩年來，犯罪分子的作案手段日趨復(fù)雜，更具迷惑性和隱蔽性。犯罪手段的日趨復(fù)雜使得銀行業(yè)案件的發(fā)現(xiàn)更為困難。目前，多數(shù)案件都是潛伏一年以上的陳案，甚至有案件潛伏時間長達八年之久。

（二）涉案金額日益加大。隨著銀行業(yè)內(nèi)控機制的不斷完善、銀行業(yè)收入水平的提高以及案件懲處力度的加大，員工犯罪成本隨之加大。因此，引誘犯罪分子鋌而走險的犯罪收益必然日益加大，主要表現(xiàn)為內(nèi)部犯罪案件的平均涉案金額呈增長態(tài)勢。2006年內(nèi)部案件平均涉案金額在百萬元左右，2009年達到千萬元。

（三）團伙化作案態(tài)勢明顯。近年來，內(nèi)外勾結(jié)作案成為銀 行系統(tǒng)犯罪的新形態(tài)。早期轄內(nèi)銀行員工內(nèi)部作案，集中在個體職務(wù)侵占和挪用資金方面，團伙作案較少。但是近年來，隨著資金掮客這種中介形式的出現(xiàn)，這些人當(dāng)中的不法分子與銀行內(nèi)部人員互相勾結(jié)，引誘銀行員工犯案。團伙作案的涉案金額比單體作案危害性更大，涉案金額也更大。如，2009年發(fā)生的2起資金掮客與內(nèi)部人員內(nèi)外勾結(jié)作案涉案達7000余萬元，超過2006年至2008年發(fā)生的所有案件金額總額。

（四）作案對象日益廣泛。以往內(nèi)部犯罪基本集中于授權(quán)卡、金庫、現(xiàn)金尾箱等傳統(tǒng)易發(fā)案環(huán)節(jié)，或針對銀行卡、票據(jù)等傳統(tǒng)的高風(fēng)險業(yè)務(wù)。如今，犯罪分子在存款、貸款、銀行卡等各個領(lǐng)域都廣泛涉及。并且以往內(nèi)部人作案集中于內(nèi)控較薄弱的小法人銀行和管理鏈條較長的大型銀行，但隨著銀行內(nèi)部人員流動性的加大以及犯罪集團采用“打一槍換一個地方”的策略，案件波及范圍日益廣泛。

四、員工犯罪原因分析

（一）內(nèi)因。從這些犯罪人的自身角度看，主要有以下五方面原因：

一是貪財。大多數(shù)銀行機構(gòu)的發(fā)案原因最終都可以歸結(jié)到這一點。犯罪分子為滿足個人貪欲，不惜鋌而走險。

二是有不良嗜好。包括賭博、個人生活腐化。事實上，銀行員工中有賭博等不良嗜好的人為滿足個人不良嗜好更易違法違規(guī)。

三是心理失衡。由于工作或者家庭等原因，導(dǎo)致內(nèi)心失衡，積怨較深。出于發(fā)泄不滿或者報復(fù)心理而進行犯罪。轄內(nèi)曾有一起犯罪案件導(dǎo)火線正是由于犯罪人在競聘落選后，處于報復(fù)心理而引發(fā)的。四是法制意識欠缺。這類案件集中在剛進入銀行的年輕犯罪人身上，或者出于好奇或者出于出風(fēng)頭的想法，針對銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)或者管理漏洞犯罪，以身試法。

五是性格缺陷。性格孤僻或者偏執(zhí)，不善或不喜與人交流，缺乏正確的人生觀和價值觀。這類性格缺陷使之遇到事情不能正確對待，繼而引發(fā)犯罪。

（二）外因。

一是合規(guī)文化缺失、員工行為失范是直接原因。由于重視不夠，或者方法不當(dāng)，銀行機構(gòu)內(nèi)部未真正建立符合自身發(fā)展的合規(guī)文化，合規(guī)建設(shè)說起來重要，做起來不重要的情況普遍存在。在人情、利益等多重因素影響下，員工行為失范，給內(nèi)外犯罪分子作案留下可乘之機。

二是銀行管理混亂，內(nèi)部控制失效是間接原因。一個具備完善內(nèi)控體系的銀行，應(yīng)當(dāng)具有自查自糾功能。一旦犯罪分子做出不法之舉，在完善的內(nèi)控監(jiān)督體系下，會被及時發(fā)現(xiàn)并制止。但是從以往的案件情況看，發(fā)案原因往往涉及多個環(huán)節(jié)的內(nèi)控失效。雖然各項業(yè)務(wù)，特別是“敏感”部門的崗位都有相應(yīng)的管理制度和措施。然而，這些措施的落實卻存在不到位，斷檔和錯位現(xiàn)象。

三是社會競爭加劇、考核指標扭曲是根本原因。隨著銀行業(yè)跨區(qū)域展業(yè)的步伐加快，銀行業(yè)競爭加劇，銀行業(yè)普遍面臨更加劇大的生存和發(fā)展壓力，各銀行的考核壓力也更大?？己酥笜司褪且桓笓]棒，在巨大的考核壓力下，銀行員工爭先恐后的拉存款，壘大戶，導(dǎo)致內(nèi)部管理弱化，內(nèi)控執(zhí)行不到位，積累了大量風(fēng)險。

五、預(yù)防和控制員工犯罪的思考及對策 預(yù)防和控制案件風(fēng)險是當(dāng)前金融機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展過程中的一項重要工作，也是新形勢下研究和探討的重要課題。分析近年來案件發(fā)生的原因及特點，基層機構(gòu)主要負責(zé)人及一線業(yè)務(wù)崗位是案件防控的重點部位和重要環(huán)節(jié)，應(yīng)引起各家銀行業(yè)金融機構(gòu)，特別是法人銀行機構(gòu)的高度重視和關(guān)注。面對違法違規(guī)問題頻發(fā)的嚴峻形勢，如何抓好案防工作，增強防范意識，強化內(nèi)部管理，實現(xiàn)案防關(guān)口前移是當(dāng)前防范和遏制案件的重中之重。

（一）提高對預(yù)防和控制案件風(fēng)險的認識。

1.提高認識是基礎(chǔ)。十案十違章已成為不爭的事實，但從發(fā)案的深層次原因分析，大部分違法違紀人員都在作案前具有一定的故意性或僥幸因素，雖然發(fā)案原因是多方面的，但員工對案件風(fēng)險的危害性認識不足，思想脫變、心理扭曲、鋌而走險、僥幸心理故意作案成為一種突出的現(xiàn)象，特別是當(dāng)前隨著銀行股份制改革和業(yè)務(wù)發(fā)展步伐的加快，員工工作生活壓力加大，生存理念發(fā)生了深刻的變化，加強員工教育，提高思想認識，刻不容緩，非常必要。一定要突出以人為本，教育員工把個人的生存發(fā)展與銀行的生存發(fā)展緊密結(jié)合起來，建立銀行與員工之間雙向、互動的主人意識和責(zé)任意識。通過教育，使員工從思想上牢固樹立職業(yè)道德防線。

2.各級領(lǐng)導(dǎo)班子重視是關(guān)鍵。從目前基層機構(gòu)的現(xiàn)狀看，可以說是任務(wù)繁重、工作繁忙、事務(wù)繁多，千頭萬緒。面對繁多事宜，把案件防控工作放在什么樣的位臵上來對待、來考慮，是一個必須正確理解、認真面對的問題。近年來，雖然案件風(fēng)險防范意識有了明顯的增強，但從現(xiàn)狀表現(xiàn)來看，對案件防范工作講起來重要、做起來次要、忙起來不要，僥幸因素時有存在。要想抓好案件防控，各級領(lǐng)導(dǎo)要切實負起責(zé)任，真正理解和認識案件防 控工作在銀行工作中的位臵和作用；真正做到把案件防控工作同業(yè)務(wù)工作一樣同布臵、同要求、同檢查、同考核。在學(xué)習(xí)教育和工作檢查上要給予大力支持，切實發(fā)揮各級管理人員的作用，強化責(zé)任，增強全員案件風(fēng)險防控意識。

（二）抓實預(yù)防和控制案件風(fēng)險不懈怠

1.強化教育培訓(xùn)，樹立合規(guī)經(jīng)營理念。一要加強職業(yè)道德教育，使全員牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，真正過好權(quán)力關(guān)、金錢關(guān)、親朋關(guān)、同事關(guān)。二要加大合規(guī)培訓(xùn)力度，使員工牢固樹立合規(guī)經(jīng)營理念。要加強對前臺一線人員的培訓(xùn)，使其熟悉崗位要求和相關(guān)的規(guī)章制度，提高風(fēng)險意識，把規(guī)章制度和各項要求真正落到實處，對一些違規(guī)行為要及時加以糾正和制止。要加強對后臺監(jiān)督和檢查人員的培訓(xùn)，努力提高發(fā)現(xiàn)問題的能力，建立一支具有較高業(yè)務(wù)素質(zhì)的專業(yè)監(jiān)督檢查隊伍?；鶎訖C構(gòu)負責(zé)人要把風(fēng)險防控放在重要位臵，始終貫穿到整個經(jīng)營活動之中，絕不能掉以輕心。

2.強化監(jiān)督檢查，切實抓好制度落實。切實抓好對制度落實情況的監(jiān)督檢查。檢查是檢驗內(nèi)部規(guī)章和業(yè)務(wù)操作流程貫徹執(zhí)行情況，是發(fā)現(xiàn)問題和弱點的主要途徑。要充分發(fā)揮風(fēng)險、審計、紀檢監(jiān)察三道防線的作用，采取靜態(tài)檢查和動態(tài)檢查、現(xiàn)場監(jiān)督和非現(xiàn)場監(jiān)督相結(jié)合的方法，注重操作過程控制，變被動管理為主動管理，增強監(jiān)督的及時性和有效性。要通過檢查把各項制度的執(zhí)行體現(xiàn)到工作中，落實到行動上，使員工不能違規(guī)，切實前移風(fēng)險防范關(guān)口。

3.明確要害崗位，抓實崗位行為排查。目前，各銀行業(yè)金融機構(gòu)都有定期對員工進行行為排查的要求，但是案件發(fā)生后，總結(jié)案件經(jīng)驗教訓(xùn)時，往往發(fā)現(xiàn)犯罪員工行為排查不到位，對其 不良嗜好、不正常交往未曾發(fā)現(xiàn)或者已發(fā)現(xiàn)但未及時采取措施制止，可見排查的效果值得反思。銀行業(yè)金融機構(gòu)一要深入挖掘各方信息，綜合運用家訪、社區(qū)訪談、問卷調(diào)查、個別談話、主動申報等手段，創(chuàng)新方式方法，提高員工行為排查效果。二是要在日常管理中做到關(guān)注你的員工，高度重視員工的反常行為，注重其行為變化，及早發(fā)現(xiàn)，盡早防范。三是要為發(fā)現(xiàn)問題的員工指定專門幫教人員，明確幫教要求，做好轉(zhuǎn)化工作。

4.把握思想脈絡(luò)，注重心理行為疏導(dǎo)。從犯罪心理學(xué)角度看，犯罪人員在作案前均有一定的征兆，如果能正確解析他們的心理及行為，將有助于預(yù)防案件發(fā)生。因此，必須高度重視員工的思想教育。一是要切實改變傳統(tǒng)的說教式教育，通過具體的教育活動，培養(yǎng)員工的主人翁意識，增強員工對銀行的歸屬感。有了對銀行的歸屬感，內(nèi)部員工愛崗敬業(yè)，作案動機必將減少甚至被抵消。二是要增加員工的法制意識教育，降低法盲的犯罪機率。尤其是在新員工培訓(xùn)中要加大法制教育力度。三是要建立有效的心理干預(yù)機制，例如在內(nèi)部建立“職工小家”這樣的心理疏導(dǎo)部門，或者與外部合作共建心理疏導(dǎo)渠道，盡量減少由于心理問題引發(fā)的犯罪案件。

5.改革考核機制，合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展。近年來，銀行業(yè)金融機構(gòu)在考核方面，日益突出經(jīng)濟資本和經(jīng)濟增加值在績效考核中的核心作用，普遍引入案件防控和內(nèi)控合規(guī)類等指標，突出強調(diào)依法合規(guī)經(jīng)營，績效考核體系更為全面。但是仍有一些問題需要解決，以更有效地發(fā)揮其“指揮棒”作用。一是減少規(guī)模指標的絕對權(quán)重，加大對風(fēng)險控制以及利潤率的考核權(quán)重。規(guī)模指標占絕對權(quán)重，容易導(dǎo)致各行弱化風(fēng)險防控意識，重發(fā)展、輕管理，甚至出現(xiàn)不惜采取“以貸增存”，放松對票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實 性審查，虛增貼現(xiàn)和表外業(yè)務(wù)等違規(guī)行為。二是考核設(shè)臵要注重長期性和動態(tài)性。目前各行考核指標值所反映的基本是一個時點的經(jīng)營情況，缺乏對考核期內(nèi)指標值變化過程的關(guān)注，導(dǎo)致各級機構(gòu)和員工以完成當(dāng)期任務(wù)和實現(xiàn)短期業(yè)績?yōu)橹?，缺乏全局意識和持續(xù)發(fā)展意識。三是注重培養(yǎng)中間業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范中間業(yè)務(wù)的考核方式。近年來頻繁出現(xiàn)多家行為增加中間業(yè)務(wù)收入，大力發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)，放松審核和出現(xiàn)“一人多卡”等情況，給中間業(yè)務(wù)帶來很大風(fēng)險。因此，單純計算發(fā)卡量的考核方式必須予以改變。

6.改革人事體制，完善任用薪酬體系。要進一步健全銀行人事管理體制。一是在干部任用上要建立起能者上、平者讓、庸者下的機制,使干部任用由一次定終身、單向選擇逐步向雙向選擇過渡。積極掃除影響人們進取心、主動性、積極性的障礙。二是要切實改變過分重視業(yè)務(wù)拓展而將人才放在一線的做法，平衡三道防線的人才設(shè)臵，真正發(fā)揮三道防線的作用。三是要限制基層機構(gòu)一把手的絕對權(quán)力，避免客戶經(jīng)理開展貸款“三查”受制于支行行長意見而流于形式。同時，根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》要求，各銀行機構(gòu)應(yīng)將薪酬的支付期限與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)時期保持一致，以解決銀行經(jīng)營行為短期化的問題。

7.加大查處力度，嚴格處罰責(zé)任追究。近年來，各家金融機構(gòu)都在加大查處力度、落實責(zé)任追究方面有了很大的提高，但是在處理違規(guī)違紀責(zé)任人時，瞻前顧后、遷就照顧、好人主義時有發(fā)生，處理起來顯得軟弱無力，失去了應(yīng)有的警示、威懾作用，所以造成有些違規(guī)違紀行為屢查屢犯、前查后犯，導(dǎo)致案件隱患。為此，凡發(fā)生違規(guī)違紀行為，不僅要追究當(dāng)事人的責(zé)任，還要追究管理人員的責(zé)任；對員工不認真履行職責(zé)、監(jiān)督檢查不力或有 違規(guī)行為等問題，不能造就照顧，要嚴格按照有關(guān)規(guī)定進行處理，讓違規(guī)者感覺到制度高壓線就是碰不得！

8.加大科技投入，提高技術(shù)防范含量。農(nóng)村法人銀行金融機構(gòu)要進一步加大管理的技術(shù)含量。一是提高業(yè)務(wù)電子化水平。通過實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程智能化、操作手段現(xiàn)代化，使業(yè)務(wù)流、信息流、資金流、物資流等在IT系統(tǒng)中有序流動和集中控制，盡量減少人為干預(yù)因素。二是強化“技術(shù)防線”。加強對業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場監(jiān)控和流程控制，實現(xiàn)對經(jīng)營風(fēng)險的持續(xù)監(jiān)控與預(yù)警，使計算機系統(tǒng)可以自動拒絕違反程序的業(yè)務(wù)操作。三是加大力度培養(yǎng)和引進科技人員。這是實現(xiàn)前兩項要求的基礎(chǔ)保障，同時也是應(yīng)對內(nèi)外部計算機犯罪的有效手段。對科技人員的培養(yǎng)和引進，不僅要重技術(shù)能力也要重人品操守，并注重給予其合適的發(fā)展空間，以確保其技術(shù)得到正確使用。

由于時間關(guān)系，收集掌握的數(shù)據(jù)不夠詳實，準備不夠充分，有不當(dāng)之處，請大家批評指正。

謝謝大家！文件制度參考

1.中國銀監(jiān)會關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知（銀監(jiān)發(fā)?2005?17號）

2.細化內(nèi)控“十個聯(lián)動”抓好銀行案件防控（銀監(jiān)會案件專項治理工作第十次會議參閱材料摘要）

3.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于防范銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部員工挪用資金購買彩票案件的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?63號）

4.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強銀行金庫業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?107號）

5.商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引

6.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于防范不法分子利用克隆銀行卡存折或信用卡盜取客戶資金的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?246號）

7.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于不法分子利用ATM機具盜取銀行卡資金風(fēng)險提示的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2009?228號）

8.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責(zé)任追究實行區(qū)別對待政策有關(guān)問題的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2009?148號）

9.中國銀監(jiān)會關(guān)于促進銀行業(yè)金融機構(gòu)進一步加強案件防控工作的通知（銀監(jiān)發(fā)?2009?83號）

10.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于進一步防范偽造或變造銀行承兌匯票詐騙犯罪提示的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2010?22號）

11.中國銀監(jiān)會關(guān)于閻慶民同志在中小商業(yè)銀行流動性風(fēng)險和案件防控專題座談會上講話的通知（銀監(jiān)發(fā)?2011?78號）

第四篇：銀行銀行卡風(fēng)險防范管理辦法

★★銀行銀行卡風(fēng)險防范管理辦法

第一章 前言

第一條 為加強銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，防范與控制風(fēng)險的產(chǎn)生與損失，保障銀行資金和持卡人資金安全，特制定本辦法。銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險，是指發(fā)卡銀行、特約商戶及持卡人在發(fā)卡、受理及使用等環(huán)節(jié)上出現(xiàn)的非正常情況而造成的經(jīng)濟損失及案件。

第二章 安全管理

第二條 銀行卡實物管理

1、個人金融部及各營業(yè)機構(gòu)建立銀行卡檔案管理制度 銀行卡檔案是指辦理銀行卡業(yè)務(wù)過程中，使用生效的有關(guān)開戶申請表等文件資料。個人金融部及各營業(yè)機構(gòu)應(yīng)制定專人負責(zé)管理銀行卡檔案，注意防止蟲蛀、鼠咬、霉爛等事故的發(fā)生，保證銀行卡檔案完整無缺。

2、銀行卡庫存盤點制定

（1）個人金融部對空白卡要由專人入庫保管并定期盤點。（2）各營業(yè)機構(gòu)應(yīng)建立銀行卡庫存登記簿，記載賬面及實物庫存情況。定期查庫，核對賬簿與庫存，做到賬實相符，每次查庫完畢，應(yīng)將庫存情況詳細登記，以備查考。如發(fā)現(xiàn)帳、實不符，應(yīng)立即報上級管理部門組織追查處理。

（3）個人金融部對空白卡、回收作廢卡等，均要入庫保管，按照重要空白憑證進行管理。回收的作廢卡，應(yīng)剪角作廢后入庫保管。統(tǒng)一銷毀時，應(yīng)有個人金融部、黨群保衛(wèi)部、紀檢監(jiān)察室、稽核審計部及其他相關(guān)部門人員現(xiàn)場監(jiān)督銷毀，嚴防作廢卡散失。

（4）如發(fā)生空白卡遺失被竊等事件，應(yīng)立即向當(dāng)?shù)毓膊块T報案，同時上報主管領(lǐng)導(dǎo)或主管部門及時采取有效措施。

3、銀行卡領(lǐng)用制度

（1）各營業(yè)機構(gòu)須派專人向個人金融部領(lǐng)取空白卡，領(lǐng)卡人須持《憑證調(diào)撥申請》，《憑證調(diào)撥申請》須寫明卡領(lǐng)用種類和數(shù)量。（2）個人金融部憑證保管員審核上述手續(xù)無誤后，并開具一式二聯(lián)《出庫單》，并由領(lǐng)卡人在領(lǐng)用人簽字欄簽收。其中，第二聯(lián)由領(lǐng)卡人帶回領(lǐng)卡行，第一聯(lián)由個人金融部憑證保管員作出庫憑證。

（3）領(lǐng)卡營業(yè)機構(gòu)收到銀行卡后，應(yīng)立即核對種類數(shù)量。經(jīng)復(fù)核無誤后，及時在核心系統(tǒng)進行入庫操作。

4、銀行卡即申即辦制度

（1）我行采取銀行卡即申即辦，柜面領(lǐng)取制度。（2）在銀行卡申領(lǐng)時嚴格執(zhí)行賬戶實名制規(guī)定，對賬戶信息進行核對，確保申請人身份的真實性。

（3）各營業(yè)機構(gòu)均可接受客戶申請，直接辦理銀行卡柜面申請業(yè)務(wù)。

（4）各營業(yè)機構(gòu)對前來申領(lǐng)銀行卡的客戶，符合申領(lǐng)手續(xù)，即進行柜面辦理，當(dāng)場領(lǐng)取銀行卡。在客戶領(lǐng)卡時，發(fā)卡機構(gòu)要做到：

（A）領(lǐng)卡人開立活期儲蓄結(jié)算賬戶；（B）核實本人有效證件，確保證件真實有效；（C）向其說明銀行卡的使用、掛失等注意事項。（5）舊卡換領(lǐng)新卡時，持卡人應(yīng)同時上繳舊卡，由營業(yè)機構(gòu)剪角作廢，并予以收回。各營業(yè)機構(gòu)將收回的舊卡定期上交總行個人金融部，做作廢卡的核銷處理。

第三章 風(fēng)險管理

第三條 涉及銀行卡人員職責(zé)的要求及管理

1、必須熟悉銀行卡業(yè)務(wù)的各項規(guī)章制度和操作規(guī)程，掌握有關(guān)法律與條例，具備及時發(fā)現(xiàn)問題，妥善處理銀行卡風(fēng)險事故的能力。

2、個人金融部應(yīng)與人民銀行、銀監(jiān)局、公檢法機關(guān)等部門建立經(jīng)常的聯(lián)系，互通情況，密切配合，嚴格防范，嚴厲打擊犯罪分子。

第四條 風(fēng)險控制工作管理制度

1、對冒用、偽造、欺詐等案件要及時上報，并責(zé)成專人進行調(diào)查、處理，包括起草案件調(diào)查報告、法律訴訟等一切相關(guān)工作。

2、掌握銀行卡的掛失、止付狀況，對支付的卡戶要記錄在案。

3、經(jīng)持卡人同意，對大額交易采取電話等渠道向持卡人確認或進行風(fēng)險提示。

第五條 積極配合其他發(fā)卡機構(gòu)做好查詢工作，必要時應(yīng)協(xié)助或參與其他發(fā)卡機構(gòu)的辦案工作。

第六條 個人金融部應(yīng)與我行的運營管理部、清算中心、稽核審計部等部門協(xié)調(diào)合作，共同做好銀行卡業(yè)務(wù)工作。

第七條 內(nèi)部風(fēng)險防范制度

1、崗位業(yè)務(wù)操作實施分離制度，所謂分離是指關(guān)鍵崗位之間業(yè)務(wù)操作人員要相互分開，不得互相串崗兼辦。

2、制定風(fēng)險防范措施及相應(yīng)的處罰條例。視責(zé)任人違章違紀情節(jié)輕重量給予處罰。

3、加強對取現(xiàn)營業(yè)機構(gòu)的管理。應(yīng)對各營業(yè)機構(gòu)業(yè)務(wù)人員進行培訓(xùn)，使其熟練掌握銀行卡的操作規(guī)程。

4、要實施定期和不定期的監(jiān)督檢查制度。對重要崗位（如空白卡的保管）的檢查，時間周期不應(yīng)過長，特殊需要還應(yīng)進行不定期的檢查。

第四章 數(shù)據(jù)安全管理

第八條 數(shù)據(jù)安全管理的對象包括與銀行卡相關(guān)的數(shù)據(jù)庫、數(shù)據(jù)文件、系統(tǒng)日志、相關(guān)資料、相關(guān)文件或數(shù)據(jù)的復(fù)制等。

第九條 數(shù)據(jù)管理要堅持保密和安全的原則。

第十條 調(diào)閱相關(guān)資料、復(fù)制相關(guān)文件或數(shù)據(jù)等，都應(yīng)建立登記、簽字制度；復(fù)制的文件或數(shù)據(jù)一般不應(yīng)帶出工作場所，如確需帶出的，必須詳細登記帶出文件或數(shù)據(jù)名稱、數(shù)量、帶出原因、文件與數(shù)據(jù)的最終處理方式、責(zé)任人等，并由相關(guān)負責(zé)人簽字確認。第五章 事故和風(fēng)險、損失報告制度

第十一條 發(fā)卡機構(gòu)遇有下列情況之一，應(yīng)立即以書面材料報告上級管理部門。

1、空白卡或代發(fā)卡丟失或被盜；

2、惡性案件；

3、截獲偽冒卡或發(fā)現(xiàn)偽冒卡但未及時截獲；

4、其他對業(yè)務(wù)構(gòu)成嚴重風(fēng)險的情況。

第六章 附則

第十二條 本制度由★★銀行總行負責(zé)制訂、解釋和修改。

第五篇：信用社案件風(fēng)險防范

近年來，信用社的案件屢禁不止，給信用社遭成了很大的損失，發(fā)生在現(xiàn)金業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)的案件仍占多數(shù)，一些操作環(huán)節(jié)有章不循、屢查屢犯的現(xiàn)象時有發(fā)生，而發(fā)生這些風(fēng)險的根源多為道德風(fēng)險。這充分暴露了部分信用社道德風(fēng)險防范的缺失，行為排查不到位等諸多問題，嚴重影響和制約了信用社的健康發(fā)展。

一、道德案件防范的意義

發(fā)展與穩(wěn)定相輔相成，發(fā)展是核心，穩(wěn)定是保障，沒有穩(wěn)定，發(fā)展就如從紙上談兵，穩(wěn)定是切實有效抓好案件防范工作、推動業(yè)務(wù)經(jīng)營不斷發(fā)展的有力保證。目前，信用社風(fēng)險防范工作中主要是對硬件手段的防范，忽視了員工的思想變化、情緒變化、家庭變化、環(huán)境變化帶來的不穩(wěn)定因素。這些因素極易形成道德風(fēng)險，因此切實做好案件防范工作，特別是道德風(fēng)險的防控顯的尤為迫切。

二、案件防范的對策

（一）加強風(fēng)險教育，提高案件防范意識

道德風(fēng)險的發(fā)生，主要是員工的政治思想水平低，法律意識淡薄，因此加強風(fēng)險教育在案件防范工作中起著關(guān)鍵作用。主要應(yīng)從以下幾個方面著手：一是開展政紀教育。通過多種形式，深入開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀和黨性黨紀教育，進一步提高管人員廉潔合規(guī)意識和拒腐防變能力；二是開展法治教育。對全體員工特別是新進入員工開展職業(yè)操守教育、廉潔從業(yè)教育、法規(guī)制度教育，增強員工遵紀守法、按規(guī)操作意識；

三、開展風(fēng)險點教育。學(xué)習(xí)案例，警示各崗位員工自覺遵守職業(yè)操守，從思想根源上消除風(fēng)險案件隱患。

（二）完善制度，強化制度落實

沒有規(guī)矩不能成方圓，完善的制度是案件防范的前提，落實制度是案件防范的關(guān)鍵，兩者要有機結(jié)合起來。首先根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理需要，完善案件防控工作制度，定期召集相關(guān)部門分析案件防控形勢；落實案件防控執(zhí)行制度。其次從作風(fēng)建設(shè)、遵守廉潔從業(yè)規(guī)定、嚴格執(zhí)行職業(yè)操守、民主測評等各項基本制度著手，加強對高管人員的監(jiān)督，將案件防范納入高管人員考核范圍，促使其重視并嚴格落實制度。

(三)加大監(jiān)督排查力度，強化問責(zé)機制

抓好自查和互查，在加強自身監(jiān)督檢查和崗位之間的相互監(jiān)督檢查的同時，對員工行為進行檢查。專門監(jiān)督檢查部門進行專項檢查，既包括人的監(jiān)督，也包括物的監(jiān)督，實現(xiàn)人機共防。一方面，對在檢查中該發(fā)現(xiàn)的問題而不能發(fā)現(xiàn)，或?qū)σ寻l(fā)現(xiàn)的問題視而不見、查而不報、查而不究的，要堅決追究檢查者的責(zé)任。另一方面，加強員工思想排查工作，做到“班前看神態(tài)、班中看情緒、吃飯看胃口、交流看心情、下班看快慢、班后看做啥？”通過這“六看”，基本上能夠及時發(fā)現(xiàn)員工心態(tài)是否失常，做到密切關(guān)注員工思想動態(tài)，將各種誘發(fā)案件的隱患消滅在萌芽狀態(tài)

（四）創(chuàng)新防范手段，強化渠道建設(shè)

不斷創(chuàng)新防范手段，近距離的了解員工的思想動態(tài)；持續(xù)關(guān)注并消除員工的不良思想；拓寬渠道建設(shè)，為員工舉報違規(guī)違紀行為提供必要的渠道和途徑；完善風(fēng)險預(yù)警機制，多層次收集案件隱患信息或普遍存在的典型問題，及時進行風(fēng)險提示；建立員工家屬溝通聯(lián)絡(luò)制度，通過多種形式向員工家屬通報情況，在家屬與單位、家屬與員工之間架起互相理解的橋梁,攜手共筑一道穩(wěn)定員工隊伍思想和防范經(jīng)濟案件發(fā)生的后方防線。

可見，要防范道德風(fēng)險案件的發(fā)生，必須做到思想教育到位，制度落實到位，監(jiān)督排查到位，創(chuàng)新防范到位。只有這樣，才能真正提高整體管理水平，從而實現(xiàn)長治久安，持續(xù)健康的發(fā)展。