第一篇：050404 關(guān)于印發(fā)《上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)備案實(shí)施細(xì)則》的通知(評(píng)149)

關(guān)于印發(fā)《上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)備案

實(shí)施細(xì)則》的通知

滬國(guó)資委評(píng)[2005]149號(hào)

各出資監(jiān)管單位：

為加強(qiáng)對(duì)本市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目監(jiān)管，完善項(xiàng)目核準(zhǔn)備案程序，促進(jìn)各出資監(jiān)管單位深化國(guó)資評(píng)估項(xiàng)目管理，根據(jù)?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目管理暫行規(guī)定?（滬國(guó)資評(píng)[2004]279號(hào)）的規(guī)定，上海市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)制定了?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)備案實(shí)施細(xì)則?，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)各單位結(jié)合相關(guān)評(píng)估項(xiàng)目管理辦法，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

各出資監(jiān)管單位在實(shí)施過程中要結(jié)合本單位管理實(shí)際，制定相應(yīng)的貫徹意見，意見內(nèi)容至少應(yīng)包括：國(guó)資評(píng)估項(xiàng)目登記、信息發(fā)布；評(píng)估機(jī)構(gòu)的委托和選擇辦法；招投標(biāo)操作程序及其他方式選擇評(píng)估機(jī)構(gòu)的程序；項(xiàng)目核準(zhǔn)備案的內(nèi)部流程、相應(yīng)記錄及責(zé)任部門；評(píng)審專家聘任制度及評(píng)審程序；領(lǐng)導(dǎo)班子集體審核范圍及具體標(biāo)準(zhǔn)等。意見報(bào)市國(guó)資委備案后積極慎重地組織實(shí)施。各區(qū)縣國(guó)資監(jiān)管部門對(duì)所轄國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目的核準(zhǔn)備案，可結(jié)合本細(xì)則制定具體工作程序，并報(bào)市國(guó)資委備案。

市國(guó)資委評(píng)估管理處將會(huì)同市國(guó)資委稽查中心對(duì)核準(zhǔn)備案制度的落實(shí)情況進(jìn)行不定期的抽查。各出資監(jiān)管單位因制度不全、審核不嚴(yán)、內(nèi)控不力造成評(píng)估結(jié)果失實(shí)的，對(duì)主要責(zé)任人將予以通報(bào)批評(píng)，對(duì)產(chǎn)權(quán)代表將根據(jù)?上海市國(guó)資營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)代表業(yè)績(jī)考核暫行辦法?的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé) 1 任追究。

市國(guó)資委建立“國(guó)資項(xiàng)目禁入名單”制度。各委辦局、各出資監(jiān)管單位不得委托“國(guó)資項(xiàng)目禁入名單”中的評(píng)估機(jī)構(gòu)及評(píng)估人員從事資產(chǎn)評(píng)估工作；各委辦局、各出資監(jiān)管單位、各區(qū)縣國(guó)資管理部門對(duì)有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師執(zhí)業(yè)情況應(yīng)做好記錄，存在問題的，請(qǐng)及時(shí)與市國(guó)資委評(píng)估處聯(lián)系，以便及時(shí)更新“國(guó)資項(xiàng)目禁入名單”。

各有關(guān)單位如在實(shí)施工作中遇到問題請(qǐng)及時(shí)溝通。附件：上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)備案實(shí)施細(xì)則

二〇〇五年四月四日

附件：

上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)備案實(shí)施細(xì)則

第一章

總

則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范本市企、事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估行為，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法規(guī)，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則適用于上海市屬各類國(guó)有資產(chǎn)占有單位（下稱占有單位）發(fā)生經(jīng)濟(jì)行為，由評(píng)估委托方向上海市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（下稱市國(guó)資委）申報(bào)核準(zhǔn)備案的國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目。

具體占有單位包括：

（一）市屬機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；

（二）市屬國(guó)有資產(chǎn)參與投資的各種形式的企業(yè)；

（三）本市占有國(guó)有資產(chǎn)的社會(huì)團(tuán)體及其他社會(huì)組織；

（四）占有市屬國(guó)有資產(chǎn)的集體所有制單位；

（五）其他占有市屬國(guó)有資產(chǎn)的單位。第三條 國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目的核準(zhǔn)備案，經(jīng)評(píng)估委托方提出申請(qǐng)后，由市國(guó)資委出資監(jiān)管或委托監(jiān)管單位及有關(guān)部門（下稱市屬一級(jí)單位）轉(zhuǎn)報(bào)市國(guó)資委，市屬一級(jí)單位承擔(dān)相應(yīng)的審核責(zé)任。

第四條 市屬一級(jí)單位應(yīng)落實(shí)專門的部門和人員負(fù)責(zé)核準(zhǔn)備案項(xiàng)目的審核和轉(zhuǎn)報(bào)工作。

第五條 占有單位有下列經(jīng)濟(jì)行為之一的必須進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估：

一、占有單位產(chǎn)權(quán)變動(dòng)涉及的經(jīng)濟(jì)行為有：

1、整體或部分改建為有限責(zé)任公司、股份有限公司、中外合資公司、中外合作公司；

2、合并、分立、清算；

3、非同比例增資、減資；

4、企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；

5、企業(yè)整體租賃給非國(guó)有單位、企業(yè)托管。

二、占有單位非貨幣資產(chǎn)處臵涉及的經(jīng)濟(jì)行為有：

1、資產(chǎn)出資；

2、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、臵換、拍賣；

3、資產(chǎn)租賃給非國(guó)有單位；

4、以資產(chǎn)償還債務(wù)；

5、確定涉訟資產(chǎn)價(jià)值。

三、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行評(píng)估的事項(xiàng)。第六條 行評(píng)估：

（一）與非國(guó)有單位共同組建有限責(zé)任公司或股份有限公司，非國(guó)有單位投入非貨幣資產(chǎn)的；

（二）收購非國(guó)有資產(chǎn)或企業(yè)產(chǎn)權(quán)；

（三）與非國(guó)有單位臵換資產(chǎn)或企業(yè)產(chǎn)權(quán)；

（四）接受非國(guó)有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；

（五）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行評(píng)估的事項(xiàng)。第七條 上述經(jīng)濟(jì)行為中： 占有單位有下列經(jīng)濟(jì)行為之一的，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)非國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)

（一）“整體或部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司、中外合資企業(yè)、中外合作企業(yè)”是指原單位改變企業(yè)性質(zhì)的改制行為。

（二）“合并”是指一個(gè)企業(yè)以承擔(dān)債務(wù)、購買、股份化和控股等形式有償接收其他企業(yè)的產(chǎn)權(quán)，使被合并方喪失法人資格或改變法人實(shí)體。

（三）“分立”是指將一個(gè)企業(yè)拆分為兩個(gè)或兩個(gè)以上的新企業(yè)，原單位喪失法人資格的行為。

（四）“清算”是指依據(jù)破產(chǎn)法的規(guī)定，宣告企業(yè)破產(chǎn)進(jìn)行清算；或依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定對(duì)改組、合并、撤銷法人資格的企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行的清算；或企業(yè)按照合同、契約、協(xié)議規(guī)定終止經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的清算。包括破產(chǎn)清算和歇業(yè)清算。

（五）“非同比例增資、減資”是指企業(yè)由于非同比例增資、減資 4 等行為引起企業(yè)注冊(cè)資金及股權(quán)比例變動(dòng)。

（六）“企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓”也稱“股權(quán)轉(zhuǎn)讓”，是指將一個(gè)企業(yè)的所有權(quán)（即出資人擁有對(duì)企業(yè)的出資或股份）由原出資人轉(zhuǎn)讓給受讓方的行為，根據(jù)受讓方性質(zhì)及行為的不同，可劃分為公開市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓、國(guó)資內(nèi)部定向轉(zhuǎn)讓。

（七）“資產(chǎn)出資”是指原單位不喪失法人資格、以非貨幣資產(chǎn)投資并獲得某種權(quán)益性資產(chǎn)（如股權(quán)）的行為，包括投資設(shè)立有限責(zé)任公司、股份有限公司、中外合資企業(yè)、中外合作企業(yè)等。

第八條 估：

（一）經(jīng)各級(jí)人民政府或者國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)整體或部分資產(chǎn)實(shí)施的無償劃轉(zhuǎn)；

（二）國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的下屬獨(dú)資企業(yè)或者事業(yè)單位之間的合并、資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）劃轉(zhuǎn)、臵換、轉(zhuǎn)讓和租賃。

第九條 資產(chǎn)評(píng)估委托方的確定 占有單位有下列行為之一的，可以不對(duì)相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)凡涉及國(guó)有資產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的評(píng)估項(xiàng)目，評(píng)估的委托方應(yīng)當(dāng)為評(píng)估對(duì)象的國(guó)有資產(chǎn)出資者；涉及國(guó)有資產(chǎn)部分資產(chǎn)處臵的評(píng)估項(xiàng)目，評(píng)估的委托方可以為評(píng)估對(duì)象的占有單位。

涉及相關(guān)非國(guó)有資產(chǎn)的評(píng)估項(xiàng)目，被評(píng)估資產(chǎn)的占有方為非國(guó)有單位，評(píng)估的委托方應(yīng)當(dāng)為該經(jīng)濟(jì)行為對(duì)應(yīng)的國(guó)有資產(chǎn)占有單位，或國(guó)有資產(chǎn)占有單位與非國(guó)有單位共同委托；如果該經(jīng)濟(jì)行為引起國(guó)有資產(chǎn)占有單位企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的，評(píng)估的委托方應(yīng)當(dāng)為國(guó)有資產(chǎn)占有單位的國(guó)有資產(chǎn)出資者，5 或國(guó)有資產(chǎn)出資者與非國(guó)有單位共同委托。

涉及多個(gè)國(guó)有資產(chǎn)出資者的企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的評(píng)估項(xiàng)目，評(píng)估的委托方原則上是國(guó)有資產(chǎn)最大出資者，也可以是所有國(guó)有資產(chǎn)出資者共同委托。

涉及市屬一級(jí)單位企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的評(píng)估項(xiàng)目，評(píng)估的委托方由市國(guó)資委授權(quán)市屬一級(jí)單位擔(dān)當(dāng)。

第十條 市屬一級(jí)單位應(yīng)建立評(píng)估項(xiàng)目計(jì)劃及統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度。

資產(chǎn)評(píng)估委托方應(yīng)于每半年度初5個(gè)工作日內(nèi)將上個(gè)半年度已委托評(píng)估項(xiàng)目情況逐級(jí)上報(bào)市屬一級(jí)單位（請(qǐng)注明已完成評(píng)估和正在評(píng)估等相關(guān)信息）；于每半年度末20個(gè)工作日前將下個(gè)半年度擬進(jìn)行評(píng)估的項(xiàng)目計(jì)劃逐級(jí)上報(bào)市屬一級(jí)單位。

市屬一級(jí)單位于每半年度初15個(gè)工作日內(nèi)將評(píng)估項(xiàng)目計(jì)劃及評(píng)估項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)報(bào)告報(bào)市國(guó)資委。

第十一條 委托方不得圈定資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，委托資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)前，必須在一定范圍內(nèi)公開項(xiàng)目信息，并采用公開方式選擇評(píng)估機(jī)構(gòu)。符合下列經(jīng)濟(jì)行為標(biāo)準(zhǔn)所對(duì)應(yīng)的評(píng)估項(xiàng)目，一般以招投標(biāo)方式選擇評(píng)估機(jī)構(gòu)：

（一）賬面總資產(chǎn)1億元以上的占有單位產(chǎn)權(quán)變動(dòng)涉及的經(jīng)濟(jì)行為；

（二）占有單位賬面資產(chǎn)1億元以上的非貨幣資產(chǎn)處臵涉及的經(jīng)濟(jì)行為。

第十二條 委托方聘請(qǐng)的評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)具有與被評(píng)估對(duì)象相適應(yīng)的資質(zhì)條件、評(píng)估經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)特長(zhǎng)；能夠認(rèn)真履行評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)盡的職責(zé)，未列入“國(guó)資項(xiàng)目禁入名單”。

第十三條 占有單位應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供有關(guān)情況和資料，并對(duì)所提供情況和資料的真實(shí)性、合法性和完整性負(fù)責(zé)，不得隱匿或虛報(bào)，不得以任何形式干預(yù)評(píng)估機(jī)構(gòu)的正常執(zhí)業(yè)行為。

第十四條 國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制。評(píng)估委托方（申報(bào)單位）收到評(píng)估機(jī)構(gòu)正式出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告后，原則上按最大國(guó)有資產(chǎn)出資者的隸屬關(guān)系逐級(jí)報(bào)送市屬一級(jí)單位。持股比例相等的，經(jīng)協(xié)商可委托其中產(chǎn)權(quán)隸屬等級(jí)較高的一方辦理。

第十五條 經(jīng)核準(zhǔn)和備案的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告自評(píng)估基準(zhǔn)日起使用有效期為1年。市屬一級(jí)單位最遲應(yīng)在評(píng)估報(bào)告有效期屆滿前3個(gè)月轉(zhuǎn)報(bào)市國(guó)資委；涉及房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)或主要資產(chǎn)為房地產(chǎn)的企業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，市屬一級(jí)單位轉(zhuǎn)報(bào)日與評(píng)估基準(zhǔn)日間隔最多不超過4個(gè)月。

第二章

核

準(zhǔn)

第十六條 核準(zhǔn)項(xiàng)目范圍具體如下：

（一）經(jīng)上海市人民政府批準(zhǔn)實(shí)施的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的評(píng)估項(xiàng)目；

（二）市屬一級(jí)單位的評(píng)估項(xiàng)目；

1、市屬一級(jí)單位產(chǎn)權(quán)變動(dòng)涉及的經(jīng)濟(jì)行為（參考本細(xì)則第五條第一款）所對(duì)應(yīng)的評(píng)估項(xiàng)目。

2、市屬一級(jí)單位資產(chǎn)（不含長(zhǎng)期投資）處臵規(guī)模達(dá)賬面值1億元以上涉及的經(jīng)濟(jì)行為（參考本細(xì)則第五條第二款）所對(duì)應(yīng)的評(píng)估項(xiàng)目。

3、市屬一級(jí)單位涉及到賬面值1億元以上的非國(guó)有資產(chǎn)應(yīng)被評(píng)估的經(jīng)濟(jì)行為（參考本細(xì)則第六條）所對(duì)應(yīng)的評(píng)估項(xiàng)目。

4、市屬一級(jí)單位的長(zhǎng)期投資（即二級(jí)單位）產(chǎn)權(quán)變動(dòng)規(guī)模達(dá)賬面值1億元以上涉及的經(jīng)濟(jì)行為（參考本細(xì)則第五條第一款）所對(duì)應(yīng)的評(píng)估項(xiàng)目。

（三）市國(guó)資委持有國(guó)家股且為第一大股東的上市公司（視同一級(jí)單位）的評(píng)估項(xiàng)目。

1、上市公司國(guó)家股轉(zhuǎn)讓行為所對(duì)應(yīng)的評(píng)估項(xiàng)目（國(guó)家另有規(guī)定的除外）。

2、上市公司與國(guó)有大股東的關(guān)聯(lián)交易（資產(chǎn)臵換、股權(quán)或其他資產(chǎn)買賣），資產(chǎn)規(guī)模達(dá)賬面值1億元以上的。

第十七條 核準(zhǔn)項(xiàng)目在委托評(píng)估機(jī)構(gòu)之前，市屬一級(jí)單位應(yīng)及時(shí)向市國(guó)資委行文報(bào)告有關(guān)項(xiàng)目的工作進(jìn)展情況。市國(guó)資委視情況，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤指導(dǎo)和檢查。

第十八條 評(píng)估委托方（申報(bào)單位）將審核后的評(píng)估報(bào)告及相關(guān)材料逐級(jí)上報(bào)市屬一級(jí)單位進(jìn)行核準(zhǔn)初審。初審合格后，市屬一級(jí)單位匯集辦理核準(zhǔn)手續(xù)所需文件材料轉(zhuǎn)報(bào)市國(guó)資委。

市屬一級(jí)單位在初審過程中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)土地、房屋建筑物、無形資產(chǎn)等特殊資產(chǎn)的審核。

第十九條 辦理核準(zhǔn)手續(xù)需報(bào)送以下文件材料：

（一）涉及市屬一級(jí)單位是占有單位且符合重要招標(biāo)項(xiàng)目要求的評(píng)估項(xiàng)目，由市屬一級(jí)單位轉(zhuǎn)報(bào)?招投標(biāo)結(jié)果報(bào)告?；（重要招標(biāo)項(xiàng)目要求以?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目招投標(biāo)操作意見（試行）?第二部分第二條的規(guī)定為準(zhǔn)。）

（二）評(píng)估委托方（申請(qǐng)單位）填報(bào)的?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目 核準(zhǔn)申請(qǐng)表?（附表1）及其電子版；

（三）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)填報(bào)的?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目評(píng)估機(jī)構(gòu)承諾表?（附表7）及其電子版；

（四）市屬一級(jí)單位填報(bào)的?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)轉(zhuǎn)報(bào)表?（附表2，一式兩份）、?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)一級(jí)單位承諾表?（附表3）及其電子版；

（五）與評(píng)估目的相對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)文件；（國(guó)有企業(yè)要求有上級(jí)單位批文；公司制企業(yè)要求有股東會(huì)或董事會(huì)決議）

（六）資產(chǎn)重組方案或改制方案、發(fā)起人協(xié)議等材料；

（七）與評(píng)估范圍相對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件；

（八）資產(chǎn)評(píng)估各當(dāng)事方的承諾函；（附件1）

（九）資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（包括評(píng)估報(bào)告書、評(píng)估說明和評(píng)估明細(xì)表）及其電子版。

第二十條 核準(zhǔn)申報(bào)表單的準(zhǔn)備

附表1、2、3、7及?填表說明?和附件1均通過登錄市國(guó)資委網(wǎng)站按固定格式下載獲得，不得修改附表表項(xiàng)和附件1內(nèi)容。

各有關(guān)單位不得用手工填寫附表表項(xiàng)，必須通過計(jì)算機(jī)輸入（填表說明中特殊規(guī)定的除外）；要嚴(yán)格按?填表說明?中規(guī)定的項(xiàng)目?jī)?nèi)容如實(shí)填寫，要準(zhǔn)確、齊全、清晰，不得漏項(xiàng)、涂改。

各有關(guān)單位按印制的固定輸出格式，用A4紙雙面打印各表，不得隨意分頁。

簽章齊全后，由市屬一級(jí)單位匯集審核、轉(zhuǎn)報(bào)。

第二十一條 市國(guó)資委評(píng)估處（評(píng)審中心）收到轉(zhuǎn)報(bào)材料后，對(duì)符合受理要求的，受理人員正式受理并返還市屬一級(jí)單位一份已簽字的?核準(zhǔn)轉(zhuǎn)報(bào)表?作為回執(zhí)。

不符合受理要求的，受理人員在?核準(zhǔn)轉(zhuǎn)報(bào)表?上簽署不予受理意見當(dāng)時(shí)即予退回市屬一級(jí)單位。

第二十二條 核準(zhǔn)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)報(bào)，符合下列要求的即可予以受理：

（一）核準(zhǔn)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)行為評(píng)估前已通報(bào)市國(guó)資委且按規(guī)定委托評(píng)估機(jī)構(gòu)的手續(xù)齊全；

（二）核準(zhǔn)申請(qǐng)表、核準(zhǔn)轉(zhuǎn)報(bào)表、核準(zhǔn)一級(jí)單位承諾表、評(píng)估機(jī)構(gòu)承諾表填寫完整規(guī)范；

（三）經(jīng)濟(jì)行為文件齊全有效；

（四）經(jīng)濟(jì)行為實(shí)施方案及評(píng)估目的詳細(xì)明確，可清楚判斷經(jīng)濟(jì)行為類型及相關(guān)評(píng)估要素；

（五）經(jīng)濟(jì)行為的評(píng)估公示材料齊全完整，與批復(fù)文件內(nèi)容一致（國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)改制為民營(yíng)、國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓給非國(guó)有或不特定對(duì)象的，評(píng)估結(jié)果需公示）；

（六）評(píng)估報(bào)告（包括評(píng)估報(bào)告書、評(píng)估說明及評(píng)估明細(xì)表）完整、齊全，內(nèi)容、格式符合?關(guān)于印發(fā)?資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告基本內(nèi)容與格式的暫行規(guī)定?的通知?（財(cái)評(píng)字?1999?91號(hào)）的規(guī)定要求；

（七）電子版評(píng)估報(bào)告完整、無損，與書本報(bào)告一致；

（八）核準(zhǔn)申請(qǐng)表數(shù)據(jù)、信息與評(píng)估報(bào)告書、評(píng)估說明（案例）、評(píng)估明細(xì)表、評(píng)估備查材料中數(shù)據(jù)信息一致；

（九）經(jīng)濟(jì)行為類型選擇得當(dāng)；

（十）評(píng)估報(bào)告有效期及受理時(shí)間符合本細(xì)則第十五條的要求；

（十一）收益法評(píng)估或驗(yàn)證的相關(guān)材料齊全；

（十二）涉及整體資產(chǎn)評(píng)估的，評(píng)估基準(zhǔn)日及前三年會(huì)計(jì)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告齊備；

（十三）涉及土地、房屋建筑物、無形資產(chǎn)等特殊資產(chǎn)的，其歷史、當(dāng)前和經(jīng)濟(jì)行為發(fā)生后的使用狀況（性質(zhì)）合法、合規(guī)，其價(jià)值的變化合理、合乎市場(chǎng)規(guī)律；

（十四）資產(chǎn)權(quán)屬清晰，權(quán)屬證明文件齊備；

（十五）評(píng)估機(jī)構(gòu)資產(chǎn)評(píng)估資質(zhì)證書、證券業(yè)評(píng)估資質(zhì)證書真實(shí)有效。

（十六）注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師資格證書真實(shí)有效，注冊(cè)單位與評(píng)估機(jī)構(gòu)一致，注冊(cè)單位變更，以證書中的變更登記頁或資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)書面證明為準(zhǔn)。

（十七）備查材料中提供資產(chǎn)占有方、委托方、評(píng)估機(jī)構(gòu)及注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師承諾函；

（十八）備查材料中提供業(yè)務(wù)約定合同；

（十九）各式表項(xiàng)簽章齊全（需注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師簽字處使用簽字章無效）。

第二十三條 核準(zhǔn)項(xiàng)目受理后，市國(guó)資委認(rèn)為必要時(shí)可組織現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、11 專家評(píng)審會(huì)會(huì)審，核準(zhǔn)時(shí)間順延。一級(jí)單位、占有單位及有關(guān)出資單位應(yīng)配合調(diào)查和專家評(píng)審。

經(jīng)審核符合規(guī)范要求的，在7個(gè)工作日內(nèi)下達(dá)?核準(zhǔn)通知書?（附件2）；經(jīng)審核需修改報(bào)告或補(bǔ)充材料的，待修改、補(bǔ)充完備后重新轉(zhuǎn)報(bào)。

第三章

備

案

第二十四條 除本規(guī)定第十六條規(guī)定以外的國(guó)資評(píng)估項(xiàng)目實(shí)行備案制。第二十五條 評(píng)估委托方（申報(bào)單位）將審核后的評(píng)估報(bào)告及相關(guān)材料逐級(jí)上報(bào)市屬一級(jí)單位進(jìn)行備案審核。審核完畢后，市屬一級(jí)單位匯集辦理備案手續(xù)所需文件材料轉(zhuǎn)報(bào)市國(guó)資委。

市屬一級(jí)單位在審核過程中，如涉及土地、房屋建筑物、無形資產(chǎn)等特殊資產(chǎn)的，應(yīng)對(duì)該類資產(chǎn)的使用狀況（性質(zhì)）的變化、價(jià)值變化軌跡、市場(chǎng)潛力等因素做出調(diào)查、分析，判斷其評(píng)估的合規(guī)性、合理性。

第二十六條 辦理備案手續(xù)需報(bào)送以下文件材料：

（一）評(píng)估委托方（申報(bào)單位）填報(bào)的?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案表?（附表4，一式五份）及其電子版；

（二）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)填報(bào)的?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目評(píng)估機(jī)構(gòu)承諾表?（附表7）及其電子版；

（三）市屬一級(jí)單位填報(bào)的?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案轉(zhuǎn)報(bào)表?（附表5，一式兩份）、?上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案一級(jí)單位承諾表?（附表6）、特殊資產(chǎn)分析報(bào)告及其電子版；

（四）與評(píng)估目的相對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)文件、方案、協(xié)議、承諾函 12（附件1）等材料；

（五）與評(píng)估范圍相對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件；

（六）資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（包括評(píng)估報(bào)告書、評(píng)估說明和評(píng)估明細(xì)表）的電子版（需要時(shí)提供文本原件）。

第二十七條 備案申報(bào)表單的準(zhǔn)備

附表4、5、6、7及?填表說明?和附件1均通過登錄市國(guó)資委網(wǎng)站按固定格式下載獲得，不得修改附表表項(xiàng)和附件1內(nèi)容。（具體參照本細(xì)則第二十條）

第二十八條 市國(guó)資委收到轉(zhuǎn)報(bào)材料后，對(duì)符合受理要求的，受理人員正式受理并返還市屬一級(jí)單位一份已簽字的?備案轉(zhuǎn)報(bào)表?作為回執(zhí)。

不符合受理要求的，受理人員在?備案轉(zhuǎn)報(bào)表?上簽署不予受理意見當(dāng)時(shí)即予退回市屬一級(jí)單位。

第二十九條 備案項(xiàng)目的轉(zhuǎn)報(bào)，符合本細(xì)則第二十二條除第（一）、（二）、（八）款之外的要求并同時(shí)符合下列要求的即可予以受理：

（一）涉及招標(biāo)的項(xiàng)目，招標(biāo)手續(xù)齊全；

（二）備案表、備案轉(zhuǎn)報(bào)表、備案一級(jí)單位承諾表、評(píng)估機(jī)構(gòu)承諾表填寫完整規(guī)范；

（三）備案表數(shù)據(jù)、信息與評(píng)估報(bào)告書、評(píng)估說明（案例）、評(píng)估明細(xì)表、評(píng)估備查材料中數(shù)據(jù)信息一致；

第三十條 備案項(xiàng)目受理后，在5個(gè)工作日內(nèi)返還已簽章的?備案表?。備案項(xiàng)目按比例隨機(jī)抽查，備案中發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重問題的不予備案。

第三十一條 評(píng)估項(xiàng)目備案后，需對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行調(diào)整的，申報(bào)單位應(yīng)自調(diào)整之日起15個(gè)工作日內(nèi)向原備案部門重新辦理備案手續(xù)，原備案表由備案部門收回。

評(píng)估項(xiàng)目備案后，在抽查中發(fā)現(xiàn)評(píng)估結(jié)果失實(shí)的，市國(guó)資委可宣布備案失效，并按相關(guān)處罰辦法進(jìn)行處理。無效備案表由原備案部門收回。

第四章

附

則

第三十二條 集體企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估參照本細(xì)則備案規(guī)定辦理。

第三十三條 區(qū)縣國(guó)資監(jiān)管部門應(yīng)建立評(píng)估核準(zhǔn)備案項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，應(yīng)于每季度初5個(gè)工作日內(nèi)將本區(qū)縣上季度評(píng)估核準(zhǔn)備案項(xiàng)目情況統(tǒng)計(jì)匯總后上報(bào)市國(guó)資委。

第三十四條 市國(guó)資委評(píng)估處（評(píng)審中心）接待地址：中山南路315號(hào)，新亞麗景大廈4樓；接待時(shí)間：每周一、三、四下午1:30-4:30；聯(lián)系電話：021-53594858轉(zhuǎn)評(píng)審中心。

第三十五條 本細(xì)則由上海市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。自發(fā)布之日起執(zhí)行。

附表：（略，請(qǐng)登陸市國(guó)資委網(wǎng)站下載）

注：市國(guó)資委網(wǎng)站（004km.cn）下載路徑。

1、政府信息公開-業(yè)務(wù)工作-評(píng)估管理

2、政府信息公開-數(shù)據(jù)下載

第二篇：上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)備案操作手冊(cè)

上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)備案操作手冊(cè)

（2006版）

目錄

第一部分 評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)備案程序及要求

一、需進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的經(jīng)濟(jì)行為類型

二、核準(zhǔn)、備案項(xiàng)目范圍

三、評(píng)估及核準(zhǔn)備案程序

四、辦理核準(zhǔn)備案手續(xù)需報(bào)送的文件材料

五、市國(guó)資委核準(zhǔn)備案項(xiàng)目處理程序

六、禁止行為及處罰

七、釋義及其他

第二部分 評(píng)估報(bào)告審核注意事項(xiàng)

一、評(píng)估報(bào)告的完整性

二、企業(yè)價(jià)值評(píng)估

三、房地產(chǎn)、車牌評(píng)估

四、長(zhǎng)期投資評(píng)估

五、流動(dòng)資產(chǎn)評(píng)估

第三篇：資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案程序

資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案程序

一、政策依據(jù)

（一）《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)管理辦法》(財(cái)企[2001]801號(hào))；

（二）《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案管理辦法》(財(cái)企[2001]802號(hào))；

（三）《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理若干問題的規(guī)定》(財(cái)政部令第14號(hào))；

（四）《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》(國(guó)務(wù)院令91號(hào))；

（五）《關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作意見》(國(guó)辦發(fā)[2003]96號(hào))；

（六）《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省國(guó)資委等部門〈建立健全全省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制的若干意見〉等11個(gè)文件的通知》（湘政辦發(fā)〔2004〕25號(hào)）和《關(guān)于省屬國(guó)有企業(yè)改革有關(guān)政策的補(bǔ)充意見》（湘政辦發(fā)〔2005〕12號(hào)）。

二、核準(zhǔn)或備案要件

(一)辦理核準(zhǔn)手續(xù)須報(bào)送的文件材料

１、國(guó)有產(chǎn)權(quán)持有單位審查同意轉(zhuǎn)報(bào)省國(guó)資委予以核準(zhǔn)的文件；

２、資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)表；

３、與評(píng)估目的相對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)文件或有效材料；

４、資產(chǎn)重組方案或改制方案、發(fā)起人協(xié)議等其他材料；

５、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)提交的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(包括評(píng)估報(bào)告書、評(píng)估說明和評(píng)估明細(xì)表及其軟盤)；

６、資產(chǎn)評(píng)估各當(dāng)事方的承諾函；

7、公示反饋意見。

(二)辦理備案手續(xù)須報(bào)送的文件材料

１、國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案表；

２、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(包括評(píng)估報(bào)告書、評(píng)估說明和評(píng)估明細(xì)表)；

３、其他材料。

三、辦理程序

（一）委托

1、委托的權(quán)限。改制企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)持有單位在省國(guó)資委中介機(jī)構(gòu)備選庫中選擇并委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所和資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所分別進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估。

2、委托的要求。同一企業(yè)的財(cái)務(wù)審計(jì)和評(píng)估必須委托不同的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行；除國(guó)家有規(guī)定外，不得委托一個(gè)中介機(jī)構(gòu)連續(xù)二次對(duì)某一個(gè)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估。

（二）報(bào)批

資產(chǎn)占有單位（企業(yè)）收到評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告后，對(duì)評(píng)估報(bào)告無異議的，應(yīng)當(dāng)上報(bào)集團(tuán)公司或有關(guān)部門初審，初審?fù)夂?，在企業(yè)內(nèi)部實(shí)行公示，公示期為5個(gè)工作日。公示后提出核準(zhǔn)或備案申請(qǐng)。

資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目審核內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)如下：

1、進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的經(jīng)濟(jì)行為是否合法，是否經(jīng)過批準(zhǔn)；

2、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)是否具備評(píng)估資質(zhì)；

3、主要評(píng)估人員是否具備執(zhí)業(yè)資格；

4、評(píng)估基準(zhǔn)日的選擇是否適當(dāng)，評(píng)估報(bào)告的有效期是否明示；

5、評(píng)估所依據(jù)的法律、法規(guī)和政策是否適當(dāng)；

6、評(píng)估委托方是否就所提供的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理資料的真實(shí)性、合法性作出承諾；

7、評(píng)估過程、步驟是否符合規(guī)定要求；

8、其他。

四、辦理時(shí)限

收到核準(zhǔn)和備案申請(qǐng)后，對(duì)符合要求、材料齊全的，應(yīng)分別在20和10個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)評(píng)估報(bào)告的核準(zhǔn)或備案，對(duì)不符合要求的予以退回，對(duì)材料不齊全的待補(bǔ)充完善相關(guān)材料后再予以辦理。

五、責(zé)任單位

省國(guó)企改革辦資產(chǎn)評(píng)估處置部

第四篇：《上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目管理暫行規(guī)定》

國(guó)資委關(guān)于印發(fā)《上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目管理暫行規(guī)定》的通知 發(fā)文單位：上海市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

發(fā)布日期：2004-7-15

執(zhí)行日期：2004-7-15

各出資監(jiān)管單位：

根據(jù)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于改革國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估行政管理方式加強(qiáng)資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)督管理工作意見的通知》（國(guó)辦發(fā)[2001]102號(hào)）、《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理若干問題的規(guī)定》（財(cái)政部令第14號(hào)）等有關(guān)法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，我委決定改革現(xiàn)有國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目的立項(xiàng)確認(rèn)審批制度，實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制。國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目管理方式改革后，評(píng)估報(bào)告的法律責(zé)任由簽字的注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師及所在評(píng)估機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)。

市國(guó)資委對(duì)涉及上海市人民政府批準(zhǔn)實(shí)施的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，市國(guó)資委監(jiān)管或委托監(jiān)管單位及市屬有關(guān)部門（下稱市屬一級(jí)單位）發(fā)生的評(píng)估項(xiàng)目和國(guó)家股持有人為市國(guó)資委，且為第一大股東的上市公司的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)涉及的國(guó)資評(píng)估項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)；其他評(píng)估項(xiàng)目實(shí)行分級(jí)管理，分級(jí)審核，報(bào)市國(guó)資委統(tǒng)一備案。

為此，我委制訂了《上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目管理暫行規(guī)定》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)自二00四年八月一日起，凡涉及國(guó)有資產(chǎn)的評(píng)估項(xiàng)目均應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

特此通知。

附件：上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目管理暫行規(guī)定

上海市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二00四年七月十五日

上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目管理暫行規(guī)定

第一條 為推進(jìn)建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，促進(jìn)上海市國(guó)有產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)，規(guī)范上海市企、事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估行為，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的合法權(quán)益，根據(jù)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于改革國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估行政管理方式加強(qiáng)資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)督管理工作意見的通知》（國(guó)辦發(fā)[2001]102號(hào)）、《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理若干問題的規(guī)定》（財(cái)政部令第14號(hào)）等有關(guān)法規(guī)、規(guī)章，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于市各類占有國(guó)有資產(chǎn)的企、事業(yè)單位（下稱占有單位）。

第三條 占有單位有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估：

（一）整體或部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司；

（二）境內(nèi)發(fā)行各種內(nèi)資股（A股等）；

（三）合并、分立、清算；

（四）非上市公司國(guó)有股東股權(quán)比例變動(dòng)；

（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；

（六）涉及資產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移的，如資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換、拍賣等；

（七）整體資產(chǎn)或者部分資產(chǎn)租賃給非國(guó)有單位；

（八）以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；

（九）確定涉訟資產(chǎn)價(jià)值；

（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行評(píng)估的事項(xiàng)。

第四條 占有單位有下列行為之一的，可以不對(duì)相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估：

（一）經(jīng)各級(jí)人民政府或者國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)整體或部分資產(chǎn)實(shí)施的無償劃轉(zhuǎn)；

（二）國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的下屬獨(dú)資企業(yè)或者事業(yè)單位之間的合并、資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）劃轉(zhuǎn)、置換和轉(zhuǎn)讓。

第五條 占有單位有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)非國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估：

（一）與非國(guó)有單位共同組建有限責(zé)任公司或股份有限公司，非國(guó)有單位投入非貨幣資產(chǎn)的；

（二）收購非國(guó)有資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)；

（三）與非國(guó)有單位置換資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)；

（四）接受非國(guó)有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；

（五）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行評(píng)估的事項(xiàng)。

第六條 占有單位有本規(guī)定所列評(píng)估事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)由占有單位或其國(guó)有產(chǎn)權(quán)持有單位委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。

資產(chǎn)評(píng)估委托方具體為：凡涉及國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)（股）權(quán)轉(zhuǎn)讓的項(xiàng)目，評(píng)估的委托方應(yīng)當(dāng)為評(píng)估對(duì)象的國(guó)有資產(chǎn)出資者；涉及國(guó)有資產(chǎn)的單項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，評(píng)估的委托方可以為評(píng)估對(duì)象的占有單位。

涉及相關(guān)非國(guó)有資產(chǎn)的評(píng)估項(xiàng)目，評(píng)估的委托方應(yīng)當(dāng)為該經(jīng)濟(jì)行為涉及的國(guó)有資產(chǎn)占有單位，如果該經(jīng)濟(jì)行為引起國(guó)有資產(chǎn)占有單位股權(quán)結(jié)構(gòu)變化的，評(píng)估的委托方應(yīng)當(dāng)為該經(jīng)濟(jì)行為涉及的國(guó)有資產(chǎn)占有單位的國(guó)有資產(chǎn)出資者。

委托方聘請(qǐng)的評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)具有與被評(píng)估對(duì)象相適應(yīng)的資質(zhì)條件、評(píng)估經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)特長(zhǎng)；能夠認(rèn)真履行評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)盡的職責(zé)，連續(xù)3年沒有違法、違規(guī)記錄。

第七條 占有單位應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供有關(guān)情況和資料，并對(duì)所提供情況和資料的真實(shí)性、合法性和完整性負(fù)責(zé)，不得隱匿或虛報(bào)資產(chǎn)，不得以任何形式干預(yù)評(píng)估機(jī)構(gòu)的正常執(zhí)業(yè)行為。

第八條 國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制。經(jīng)核準(zhǔn)和備案的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告自評(píng)估基準(zhǔn)日起使用有效期為1年。占有單位最遲應(yīng)在評(píng)估報(bào)告有效期屆滿前3個(gè)月提出核準(zhǔn)或備案申請(qǐng)。

第九條 經(jīng)上海市人民政府批準(zhǔn)實(shí)施的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，上海市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（下稱市國(guó)資委）監(jiān)管或委托監(jiān)管單位及有關(guān)部門（下稱市屬一級(jí)單位）項(xiàng)目和國(guó)家股持有人為市國(guó)資委，且為第一大股東的上市公司的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)涉及的國(guó)資評(píng)估項(xiàng)目，由市國(guó)資委負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。

經(jīng)各區(qū)縣人民政府批準(zhǔn)實(shí)施的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)涉及的國(guó)資評(píng)估項(xiàng)目，各區(qū)縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門（下稱區(qū)縣國(guó)資監(jiān)管部門）監(jiān)管或委托監(jiān)管單位及有關(guān)部門（下稱區(qū)縣一級(jí)單位）由區(qū)縣國(guó)資監(jiān)管部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。

第十條 除本規(guī)定第九條規(guī)定以外的國(guó)資評(píng)估項(xiàng)目實(shí)行備案制。

市屬占有單位的備案項(xiàng)目由市國(guó)資委負(fù)責(zé)備案；區(qū)縣占有單位的備案項(xiàng)目由區(qū)縣國(guó)資監(jiān)管部門負(fù)責(zé)備案。

第十一條 上海市各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門（下稱國(guó)資監(jiān)管部門）下達(dá)的《上海市國(guó)資評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)通知書》和經(jīng)國(guó)資監(jiān)管部門備案的《上海市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案表》是占有單位辦理產(chǎn)權(quán)登記和股權(quán)設(shè)置等相關(guān)手續(xù)的必備文件。

第十二條 占有單位實(shí)施本規(guī)定第三條、第五條規(guī)定的行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)以經(jīng)國(guó)資監(jiān)管部門核準(zhǔn)或者備案過的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為作價(jià)參考依據(jù)；當(dāng)交易價(jià)格低于評(píng)估結(jié)果的90%時(shí)，應(yīng)當(dāng)暫停交易，在獲得原經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)同意后方可繼續(xù)進(jìn)行。

第十三條 區(qū)縣國(guó)資監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立國(guó)資評(píng)估項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告制度。

第十四條 國(guó)資監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)資評(píng)估項(xiàng)目的監(jiān)督管理，定期或不定期地對(duì)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)行抽查。

第十五條 占有單位違反本規(guī)定，有下列情形之一的，由國(guó)資監(jiān)管部門責(zé)令改正并通報(bào)批評(píng)：

（一）應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估而未進(jìn)行評(píng)估；

（二）應(yīng)當(dāng)辦理核準(zhǔn)、備案手續(xù)而未辦理；

（三）聘請(qǐng)不符合相應(yīng)資質(zhì)條件的評(píng)估機(jī)構(gòu)從事國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估活動(dòng)；

（四）向評(píng)估機(jī)構(gòu)提供虛假情況和資料，或者與評(píng)估機(jī)構(gòu)串通作弊導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果失實(shí)的。占有單位有前款第（三）或者第（四）項(xiàng)情形的，國(guó)資監(jiān)管部門可以宣布原評(píng)估結(jié)果無效，并按規(guī)定追究責(zé)任。

第十六條 國(guó)資監(jiān)管部門對(duì)占有單位在資產(chǎn)評(píng)估中的違法違規(guī)行為應(yīng)當(dāng)按規(guī)定進(jìn)行處罰，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，按照人事管理權(quán)限給予行政處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第十七條 評(píng)估機(jī)構(gòu)、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師在資產(chǎn)評(píng)估過程中有違法違規(guī)行為的，可通報(bào)要求本市出資監(jiān)管單位不得再委托該評(píng)估機(jī)構(gòu)或注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴(yán)重的，依法給予相應(yīng)處罰；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第十八條 國(guó)資監(jiān)管部門違反國(guó)資評(píng)估管理的有關(guān)規(guī)定，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，由同級(jí)人民政府或所在單位對(duì)有關(guān)責(zé)任人給予行政處分；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

上海市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

第五篇：3-3上海市外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法

上海市外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法

第一章總則

第一條根據(jù)國(guó)務(wù)院發(fā)布的《指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》、《政府核準(zhǔn)投資項(xiàng)目目錄》和國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布的《外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于本市中外合資、中外合作、外商獨(dú)資、外商投資合伙、外商并購境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資及再投資項(xiàng)目等各類外商投資項(xiàng)目。第三條本市外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)和項(xiàng)目備案機(jī)關(guān)（以下稱“項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)”）是指市發(fā)展改革委、區(qū)（縣）發(fā)展改革委以及市政府確定的機(jī)構(gòu)。市政府確定的機(jī)構(gòu)，是指根據(jù)地方性法規(guī)、規(guī)章規(guī)定，對(duì)所屬區(qū)域內(nèi)項(xiàng)目實(shí)施核準(zhǔn)、備案的機(jī)構(gòu)，包括：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)管委會(huì)、臨港地區(qū)開發(fā)建設(shè)管委會(huì)、虹橋商務(wù)區(qū)管委會(huì)、長(zhǎng)興島開發(fā)建設(shè)管委會(huì)辦公室、國(guó)際旅游度假區(qū)管委會(huì)、張江高科技園區(qū)管委會(huì)、化學(xué)工業(yè)區(qū)管委會(huì)、國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)在上海設(shè)立的出口加工區(qū)管委會(huì)等。第二章項(xiàng)目管理方式

第四條外商投資項(xiàng)目管理，分為核準(zhǔn)和備案兩種方式。

第五條本市外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的范圍、項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)權(quán)限劃分等，按照《上海市政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄細(xì)則》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。未列入《上海市政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄細(xì)則》的外商投資項(xiàng)目，實(shí)行備案管理，項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)權(quán)限劃分等按照《上海市政府備案的投資項(xiàng)目目錄》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六條外商投資涉及國(guó)家安全的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行安全審查。第七條外商投資企業(yè)增資項(xiàng)目總投資以新增投資額計(jì)算，并購項(xiàng)目總投資以交易額計(jì)算。第三章項(xiàng)目核準(zhǔn)

第八條擬申請(qǐng)核準(zhǔn)的外商投資項(xiàng)目，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)向項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）項(xiàng)目及投資方情況；

（二）資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析；

（三）經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析。

外國(guó)投資者并購境內(nèi)企業(yè)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括并購方情況、并購安排、融資方案和被并購方情況、被并購后經(jīng)營(yíng)方式、范圍和股權(quán)結(jié)構(gòu)、所得收入的使用安排等。

第九條項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家發(fā)展改革委頒布的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告通用文本等相關(guān)要求編寫。項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)出具核準(zhǔn)文件應(yīng)當(dāng)參照國(guó)家發(fā)展改革委頒布的項(xiàng)目核準(zhǔn)格式文本相關(guān)要求。第十條項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)附具以下材料：

（一）中外投資各方的企業(yè)注冊(cè)證明材料及經(jīng)審計(jì)的最新企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表）、開戶銀行出具的資金信用證明；

（二）投資意向書，增資、并購項(xiàng)目的公司董事會(huì)決議；

（三）規(guī)劃部門出具的規(guī)劃意見；

（四）土地部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見（不涉及新增用地，在已批準(zhǔn)的建設(shè)用地范圍內(nèi)進(jìn)行改擴(kuò)建的項(xiàng)目，可以不進(jìn)行用地預(yù)審）；

（五）環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審查意見；

（六）節(jié)能審查機(jī)關(guān)出具的節(jié)能審查意見；

（七）以國(guó)有資產(chǎn)出資的，需由有關(guān)主管部門出具的確認(rèn)文件；

（八）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他文件。

第十一條對(duì)屬于國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)權(quán)限的項(xiàng)目，市發(fā)展改革委提出初審意見后，向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告；計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)可直接向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，并附市發(fā)展改革委的意見。第十二條項(xiàng)目申請(qǐng)材料不齊全或者不符合有關(guān)要求的，項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到申請(qǐng)材料后5個(gè)工作日內(nèi)一次告知項(xiàng)目單位補(bǔ)正。

第十三條對(duì)涉及有關(guān)行業(yè)管理部門職能的項(xiàng)目，項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)商請(qǐng)有關(guān)行業(yè)管理部門在7個(gè)工作日內(nèi)，出具書面審查意見。有關(guān)行業(yè)管理部門逾期沒有出具書面審查意見的，視為同意。

第十四條項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)在受理項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)之日起4個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)需要進(jìn)行評(píng)估論證的重點(diǎn)問題委托有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估論證，接受委托的咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提出評(píng)估報(bào)告。

對(duì)可能會(huì)對(duì)公共利益造成重大影響的項(xiàng)目，項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)在進(jìn)行核準(zhǔn)時(shí)應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)方式征求公眾意見。對(duì)特別重大的項(xiàng)目，可以實(shí)行專家評(píng)議制度。第十五條項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)自受理項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)，完成對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的核準(zhǔn)。如20個(gè)工作日內(nèi)不能做出核準(zhǔn)決定的，由本部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并將延長(zhǎng)期限的理由告知項(xiàng)目單位。

前款規(guī)定的核準(zhǔn)期限，委托咨詢?cè)u(píng)估和進(jìn)行專家評(píng)議所需的時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)。第十六條對(duì)外商投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)條件是：

（一）符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》規(guī)定；

（二）符合發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；

（三）合理開發(fā)并有效利用資源；

（四）不影響國(guó)家安全和生態(tài)安全；

（五）對(duì)公眾利益不產(chǎn)生重大不利影響；

（六）符合國(guó)家資本項(xiàng)目管理、外債管理的有關(guān)規(guī)定。

第十七條對(duì)予以核準(zhǔn)的項(xiàng)目，項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)出具書面核準(zhǔn)文件，并抄送相關(guān)部門；對(duì)不予核準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)書面說明理由，并告知項(xiàng)目單位享有依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。第四章項(xiàng)目備案

第十八條擬申請(qǐng)備案的外商投資項(xiàng)目，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)填報(bào)上海市外商投資項(xiàng)目備案有關(guān)申請(qǐng)表信息，并附以下材料：

（一）中外投資各方的企業(yè)注冊(cè)證明材料（個(gè)人投資者提供個(gè)人身份證明）；

（二）投資意向書，增資、并購項(xiàng)目的公司董事會(huì)決議或相關(guān)出資決議；

（三）房地產(chǎn)權(quán)證、或土地中標(biāo)通知書（或土地成交確認(rèn)書、或國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同）、或租賃協(xié)議；

（四）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他材料。項(xiàng)目備案有關(guān)申請(qǐng)表式和填報(bào)要求等由市發(fā)展改革委另行規(guī)定。

第十九條項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理后7個(gè)工作日內(nèi)，向項(xiàng)目單位出具項(xiàng)目備案意見，并將備案意見抄送相關(guān)部門。

對(duì)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)且符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的外商投資項(xiàng)目，項(xiàng)目主管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以備案；不予備案的，應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目備案意見中說明理由。第五章項(xiàng)目變更及延期

第二十條經(jīng)核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目如出現(xiàn)下列情形之一的，需向原項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更：

（一）項(xiàng)目地點(diǎn)發(fā)生變化；

（二）投資方或股權(quán)發(fā)生變化；

（三）項(xiàng)目主要內(nèi)容發(fā)生變化；

（四）有關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定需要變更的其他情況。

第二十一條經(jīng)核準(zhǔn)的項(xiàng)目若變更后屬于備案管理范圍的，應(yīng)當(dāng)按照備案相關(guān)規(guī)定辦理；予以備案的項(xiàng)目若變更后屬于核準(zhǔn)管理范圍的，應(yīng)當(dāng)按照核準(zhǔn)相關(guān)規(guī)定辦理。

第二十二條核準(zhǔn)或備案文件有效期2年，自核準(zhǔn)或備案之日起計(jì)算。在有效期內(nèi)未開工建設(shè)的項(xiàng)目，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿前30個(gè)工作日，向原項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)提出延期申請(qǐng)，延長(zhǎng)期限為1年。在有效期內(nèi)未開工建設(shè)且未提出延期申請(qǐng)的項(xiàng)目，原核準(zhǔn)或備案文件期滿后自動(dòng)失效。

第二十三條核準(zhǔn)和備案的變更、延期程序，比照本辦法前述有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六章監(jiān)督管理及法律責(zé)任

第二十四條項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)會(huì)同規(guī)劃、土地、環(huán)保、行業(yè)管理、金融監(jiān)管、安全監(jiān)管、工商管理、商務(wù)等部門對(duì)項(xiàng)目單位執(zhí)行項(xiàng)目情況和外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案情況進(jìn)行稽察和監(jiān)督檢查。

第二十五條項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)通過本市投資項(xiàng)目管理信息系統(tǒng)，報(bào)送外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案相關(guān)情況信息以及項(xiàng)目監(jiān)管情況信息，實(shí)行項(xiàng)目信息聯(lián)網(wǎng)查詢。第二十六條市發(fā)展改革委應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)部門完善本市外商投資信息共享機(jī)制，建立發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、誠(chéng)信記錄、項(xiàng)目實(shí)施情況等信息的橫向互通制度。

市政府確定的機(jī)構(gòu)、各區(qū)（縣）政府投資管理、規(guī)劃、土地、環(huán)保、建設(shè)管理等部門應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步增強(qiáng)項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案管理和事中事后監(jiān)管能力，依法合規(guī)、高效便捷為企業(yè)投資項(xiàng)目做好服務(wù)，并按照要求做好項(xiàng)目信息的報(bào)送、共享等工作。

第二十七條項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法公開外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案情況相關(guān)信息。

第二十八條對(duì)未按照規(guī)定權(quán)限和程序核準(zhǔn)或者備案的項(xiàng)目，有關(guān)部門不得辦理相關(guān)手續(xù)。

第二十九條項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)及其工作人員違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，由其上級(jí)行政機(jī)關(guān)或者監(jiān)察機(jī)關(guān)責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分。

第三十條項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)工作人員在項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案過程中濫用職權(quán)謀取私利，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。第三十一條對(duì)咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)及其人員、參與專家評(píng)議的專家，在編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、受項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)委托開展評(píng)估或者參與專家評(píng)議過程中，不遵守國(guó)家法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，依法追究相應(yīng)責(zé)任。

第三十二條項(xiàng)目單位以拆分項(xiàng)目或提供虛假材料等不正當(dāng)手段申請(qǐng)核準(zhǔn)或備案的，項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)不予受理、不予核準(zhǔn)或備案；已經(jīng)取得項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案文件的，項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法撤銷該項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案文件；已經(jīng)開工建設(shè)的，依法責(zé)令其停止建設(shè)。

項(xiàng)目主管機(jī)關(guān)和有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)將項(xiàng)目單位相關(guān)信用信息歸集到上海市公共信用信息平臺(tái)。有違法行為的，應(yīng)當(dāng)依法追究有關(guān)責(zé)任人法律責(zé)任。第七章附則

第三十三條香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)的投資者在大陸投資的項(xiàng)目，參照本辦法執(zhí)行。

外國(guó)投資者以人民幣在境內(nèi)投資的項(xiàng)目，按照本辦法執(zhí)行。

第三十四條法律、行政法規(guī)和國(guó)家對(duì)外商投資項(xiàng)目管理有專門規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十五條國(guó)家及本市對(duì)中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資項(xiàng)目管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三十六條本辦法自2015年1月1日起施行。

上海市發(fā)展和改革委員會(huì) 2014年12月26日