第一篇：“兩管理、兩綜合”及重大事項和重要信息報告試題

“兩管理、兩綜合”及重大事項和重要信息報告試題

一、選擇題

1.金融機構(gòu)發(fā)生以下哪些事項，應(yīng)立即報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告？ABCD A、發(fā)生存款擠提、客戶保證金擠提、集體退保等債務(wù)擠提事件，或其他影響經(jīng)營、交易、清算業(yè)務(wù)正常運行的事件；

B、單筆貸款損失超過貸款總額1%，或發(fā)生其他重大信貸風(fēng)險事件； C、證券公司自營業(yè)務(wù)虧損超過50%；

D、壽險公司退保率超過10%，財產(chǎn)險公司單筆賠付金額超過保費總收入5%； 2.金融機構(gòu)發(fā)生以下哪些事項，應(yīng)立即報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告？ABCD A、監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會和專業(yè)評級機構(gòu)等對金融機構(gòu)的評級發(fā)生變化； B、發(fā)生重大虧損，或上級行、母公司出現(xiàn)嚴重經(jīng)營危機；

C、可能或已經(jīng)發(fā)生信用危機、支付危機或其他重大危機，被接管、托管、重組、撤銷、關(guān)閉或依法宣告破產(chǎn)；

D、違規(guī)經(jīng)營，出現(xiàn)高管辭職、撤職、潛逃等情況；

3.金融機構(gòu)發(fā)生以下哪些事項，應(yīng)立即報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告？ABCD A、客戶集體投訴、上訪、靜坐或者采取其他過激行為，影響惡劣；

B、發(fā)生重大經(jīng)濟案件，監(jiān)管、審計、紀檢、公安、檢察等部門介入調(diào)查取證； C、發(fā)生重大金融詐騙、盜竊、搶劫、涉槍、爆炸、綁架、泄密、計算機網(wǎng)絡(luò)犯罪等案件；

D、受到嚴重網(wǎng)絡(luò)攻擊或數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)受到破壞，影響正常經(jīng)營；

4.金融機構(gòu)發(fā)生以下哪些事項，應(yīng)立即報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告？ABC A、因人為事故或重大自然災(zāi)害對金融機構(gòu)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響； B、發(fā)生的風(fēng)險可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，影響金融穩(wěn)定；

C、人民銀行要求或金融機構(gòu)認為有必要報告的其他重大事項。5.金融機構(gòu)發(fā)生以下哪些事項，至少事前10個工作日報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告? ABC A、新建或撤并金融機構(gòu)及分支機構(gòu)； B、機構(gòu)性質(zhì)變更； C、機構(gòu)名稱或地址變更；

6.金融機構(gòu)發(fā)生以下哪些事項，至少事前10個工作日報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告? ABC A、正、副董事長或正、副行長（經(jīng)理、主任）等高級管理人員變更； B、開辦新的金融業(yè)務(wù)或?qū)嵤┬碌氖召M辦法； C、申請由人民銀行提供金融服務(wù)業(yè)務(wù);7.金融機構(gòu)發(fā)生以下哪些事項，至少事前10個工作日報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告? ABC A、業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)升級改造需暫?；蛘{(diào)整營業(yè)或系統(tǒng)運行時間； B、到人民銀行辦理業(yè)務(wù)的專職人員變更；

C、人民銀行要求或金融機構(gòu)認為有必要報告的其他事項。

8.金融機構(gòu)發(fā)生下列哪些事項，事后5個工作日內(nèi)報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告？ABC A、總股本5%（含）以上的重大股權(quán)變動；

B、資產(chǎn)總額5%（含）以上的重大融資、投資或資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

C、作出股東大會或董事會決議，擬發(fā)行次級債、資產(chǎn)支持證券，或擬開展收購、兼并等重大重組活動；

9.金融機構(gòu)發(fā)生下列哪些事項，事后5個工作日內(nèi)報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告？ABC A、完成收購、兼并等重大重組活動；

B、發(fā)布、調(diào)整會計核算基本制度、會計科目表及會計科目使用說明，涉及重大會計改革；

C、人民銀行要求或金融機構(gòu)認為有必要報告的其他事項。

10.人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)下列情況或行為開展綜合執(zhí)法檢查？ABCD A、執(zhí)行貨幣信貸政策情況；

B、執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為； C、與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為； D、執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為。

11.人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)下列情況或行為開展綜合執(zhí)法檢查？ABCD A、執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場、銀行間票據(jù)市場管理規(guī)定的行為；

B、執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為； C、執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為； D、執(zhí)行有關(guān)國庫業(yè)務(wù)管理規(guī)定的行為；

12.人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)下列情況或行為開展綜合執(zhí)法檢查？ABCD A、執(zhí)行有關(guān)支付清算管理規(guī)定的行為； B、執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為； C、執(zhí)行有關(guān)金融統(tǒng)計規(guī)定的行為； D、執(zhí)行有關(guān)征信管理規(guī)定的行為；

13.人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)下列情況或行為開展綜合執(zhí)法檢查？ABCD A、執(zhí)行有關(guān)金融標(biāo)準(zhǔn)化、金融業(yè)信息安全管理規(guī)定的行為； B、執(zhí)行有關(guān)跨境人民幣結(jié)算管理規(guī)定的行為； C、從事與人民銀行有關(guān)的行政許可事項的行為； D、其他由人民銀行負責(zé)的檢查監(jiān)督事項。

二、簡答題

14.重大事項和重要信息的定義是什么？

答：是指金融機構(gòu)設(shè)立、經(jīng)營過程中的重大活動、決定、變更事項以及可能引發(fā)金融不穩(wěn)定的事件，反映金融機構(gòu)經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r的重要報告和報表等。15.重大事項和重要信息的報告主體是誰？

答：延邊州轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)金融機構(gòu)及其他金融機構(gòu)。16.延邊州本級金融機構(gòu)發(fā)生的重大事項和重要信息向哪一機構(gòu)報送？ 答：中國人民銀行延邊州中心支行。

17.延邊州縣域金融機構(gòu)發(fā)生的重大事項和重要信息向哪一機構(gòu)報送？ 答：向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報告，同時其上級單位要向延邊州中心支行報告。18.某商業(yè)銀行的縣級支行發(fā)生了存款擠提事件，事件發(fā)生后，應(yīng)由該金融機構(gòu)的哪一級單位向哪一級人民銀行報送？

答：該支行向人民銀行縣支行報送，同時其州級分行向州人民銀行報送。19.重大事項和重要信息報告遵循什么原則？ 答：“準(zhǔn)確及時、全面詳實、嚴格保密、專人專報”。

20.金融機構(gòu)為執(zhí)行重大事項和重要信息報告制度，在機構(gòu)及人員方面應(yīng)做哪些基礎(chǔ)性工作？

答：金融機構(gòu)要指定綜合管理部門具體負責(zé)報送工作，確定相應(yīng)聯(lián)絡(luò)人員并向人民銀行報備。聯(lián)絡(luò)人員變更要事前報備。

21.金融機構(gòu)按人民銀行要求定期或臨時報送哪些重要信息？ 答：

（一）經(jīng)營情況報告、財務(wù)報告以及有關(guān)報表；

（二）組織機構(gòu)創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新與產(chǎn)品創(chuàng)新等，特別是交叉性金融產(chǎn)品及相關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)新情況；

（三）人民銀行要求或金融機構(gòu)認為有必要報告的其他信息資料。

22.《 中國人民銀行延邊州中心支行金融機構(gòu)重大事項和重要信息報告制度》的法律依據(jù)有哪些？

答： 《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國外匯管理條例》、《中華人民共和國人民幣管理條例》、《支付結(jié)算辦法》、《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》等法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件。23.金融機構(gòu)要以什么形式向人民銀行報告重大事項和重要信息？ 答：正式文件。

24.金融機構(gòu)不執(zhí)行或不認真執(zhí)行重大事項和重要信息報告制度的，應(yīng)承擔(dān)什么責(zé)任？

答：人民銀行將視情節(jié)采取約見談話、通報批評、加強監(jiān)督檢查等措施，依據(jù)有關(guān)規(guī)定予以處理或處罰；造成不良影響或嚴重后果的，追究相關(guān)單位及其主要負責(zé)人責(zé)任。

25.在人民銀行開展的綜合執(zhí)法檢查中，被檢查金融機構(gòu)享有哪些權(quán)利？ 答：對綜合執(zhí)法檢查組工作進行監(jiān)督，對檢查情況提出異議，舉報檢查人員違法違紀行為等權(quán)利。26.被檢查金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行哪些義務(wù)？

答：被檢查金融機構(gòu)應(yīng)履行配合檢查組工作，如實回答檢查人員的詢問，及時提供執(zhí)法檢查需要了解的情況、信息材料等義務(wù)。

27.在人民銀行的綜合執(zhí)法檢查過程中，金融機構(gòu)在事實確認這一環(huán)節(jié)應(yīng)遵循什么規(guī)定？

答：應(yīng)由被檢查金融機構(gòu)法定代表人或主要負責(zé)人簽字確認《綜合執(zhí)法檢查事實認定書》，并加蓋本單位印章。

28.人民銀行如何發(fā)布對金融機構(gòu)的綜合考核結(jié)果？

答：綜合考核結(jié)果由人民銀行延邊州中心支行考核領(lǐng)導(dǎo)小組面向轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)布，同時抄送各銀行業(yè)金融機構(gòu)上級行，每年發(fā)布一次。29.人民銀行“兩管理、兩綜合”有關(guān)制度辦法有哪些？

答：《延邊州金融機構(gòu)金融管理與服務(wù)指引》、《延邊州金融機構(gòu)執(zhí)行人民銀行政策及相關(guān)法律法規(guī)情況評價暫行辦法》、《延邊州金融機構(gòu)重大事項報告制度》、《中國人民銀行延邊州中心支行約見金融機構(gòu)負責(zé)人談話制度》和《關(guān)于進一步規(guī)范“兩綜合、兩管理、一保護”有關(guān)工作的通知》。30.人民銀行為什么開展“兩管理、兩綜合”工作？ 答：

（一）有效維護轄區(qū)金融穩(wěn)定的需要

（二）人民銀行有效履行職責(zé)的需要

（三）保障日常工作順利開展的需要

31.在人民銀行的綜合執(zhí)法檢查中，被檢查金融機構(gòu)對《執(zhí)法檢查事實認定書》有異議的，應(yīng)如何處理？

答：在送達《執(zhí)法檢查事實認定書》5個工作日內(nèi)提出陳述和申辯意見。32.在人民銀行綜合執(zhí)法檢查的實施認定環(huán)節(jié)，逾期未提出陳述和申辯意見，又不簽字確認的，是否影響綜合執(zhí)法檢查組對有關(guān)事實的認定？ 答：不影響。

33.在人民銀行的綜合執(zhí)法檢查中，存在違規(guī)問題的被檢查金融機構(gòu)應(yīng)該采取什么措施？人民銀行在監(jiān)督整改方面可采取什么措施？

答：按人民銀行要求進行整改，并按期提交整改報告。人民銀行可采取派出督導(dǎo)小組檢查整改情況等措施促進整改工作有效落實。

34.在綜合執(zhí)法檢查結(jié)束后，被檢查金融機構(gòu)發(fā)生哪些情況，情節(jié)嚴重的，人民銀行可約見其主要負責(zé)人談話？

（一）未認真貫徹執(zhí)行人民銀行貨幣政策的；

（二）未認真執(zhí)行金融管理規(guī)定的；

（三）未按照人民銀行要求進行整改的；

（四）不配合綜合執(zhí)法檢查組工作的；

（五）經(jīng)營管理不善的；

（六）人民銀行認為需要約見談話的其他情形。

35.綜合執(zhí)法檢查結(jié)束后，人民銀行如何處理檢查結(jié)果？

答：將檢查結(jié)果與處罰決定向上級行報告，視其情形可以向被檢查金融機構(gòu)的上級機構(gòu)以及有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)通報。重大問題或事項，可向地方黨委和政府報告。36.人民銀行對金融機構(gòu)實施行政處罰時，對金融機構(gòu)的責(zé)任人有權(quán)如何處理？

答：人民銀行有權(quán)對金融違法違規(guī)行為負有直接責(zé)任的高級管理人員、主管人員和其他直接責(zé)任人員提出紀律處分建議。

37.金融機構(gòu)拒絕、阻礙人民銀行綜合執(zhí)法檢查工作的，將如何處理？ 答：依照法律、行政法規(guī)與有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。

38.中國人民銀行延邊州中心支行綜合執(zhí)法檢查的對象如何確定？ 答：上一年度綜合評價中被評為“C級”的金融機構(gòu)。39.請簡要介紹人民銀行對金融機構(gòu)開展的綜合評價工作？

答：是指中國人民銀行延邊州中心支行（含國家外匯管理局延邊州中心支局）及其各縣（市）支行在法定職責(zé)和權(quán)限內(nèi)，對金融機構(gòu)執(zhí)行國家與地方法律法規(guī)、人民銀行相關(guān)政策規(guī)定及穩(wěn)健經(jīng)營情況進行綜合評估，確定等級并予以處理的行為。

40.人民銀行綜合評價的對象是誰？

答：延邊州轄區(qū)內(nèi)的各類金融機構(gòu)。州本級金融機構(gòu)由中國人民銀行延邊州中心支行開展綜合評價，其他金融機構(gòu)（含地方法人金融機構(gòu)）由機構(gòu)所在地人民銀行開展綜合評價。

41.金融機構(gòu)所屬同一管轄地包含多層級分支機構(gòu)的，在綜合評價時如何處理？

答：人民銀行選擇最高層級機構(gòu)進行綜合評價。42.人民銀行對金融機構(gòu)的綜合評價包括哪些內(nèi)容？

答：

（一）金融機構(gòu)執(zhí)行有關(guān)貨幣信貸、金融穩(wěn)定政策情況以及金融體制改革情況；

（二）金融機構(gòu)執(zhí)行有關(guān)金融法律法規(guī)、規(guī)章和管理規(guī)定情況；

（三）金融機構(gòu)執(zhí)行對州內(nèi)各級人民銀行有關(guān)行政管理措施、行政處罰決定情況。43.在人民銀行對金融機構(gòu)的綜合評價中，發(fā)生哪些情況，被評價金融機構(gòu)直接確定為C級？

答：

（一）存在嚴重違法經(jīng)營行為的；

（二）存在嚴重違規(guī)問題的；

（三）高管人員涉嫌經(jīng)濟刑事案件的；

（四）發(fā)生可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險或影響本地區(qū)金融穩(wěn)定的事件；

（五）拒絕報送相關(guān)信息資料或所報數(shù)據(jù)嚴重失真，造成較大損害性后果的。44.在人民銀行對金融機構(gòu)的綜合評價中，對評級為“A”的金融機構(gòu)采取什么措施？

答：在資金融通、系統(tǒng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)試點、產(chǎn)品創(chuàng)新、信息共享等方面予以優(yōu)先考慮，并通過適當(dāng)方式向社會公布。

45.在人民銀行對金融機構(gòu)的綜合評價中，對評級為“C”的金融機構(gòu)采取什么措施？

答：對評級為“C”的金融機構(gòu)，要求限期整改，視情節(jié)輕重采取約見主要負責(zé)人談話、通報批評、限制或暫停相關(guān)金融業(yè)務(wù)等措施，并將其列為重點監(jiān)督對象，加大管理與指導(dǎo)力度。

46.在人民銀行對金融機構(gòu)的綜合評價中，人民銀行如何運用評價結(jié)果？ 答：在人民銀行對金融機構(gòu)的綜合評價中，人民銀行可以將評價結(jié)果與運用情況向上級行報告，視其情形可以向被評價金融機構(gòu)的上級機構(gòu)以及有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)通報，并向地方黨委和政府報告，也可以結(jié)合評價結(jié)果并根據(jù)履職需要對金融機構(gòu)開展綜合、專項或臨時性執(zhí)法檢查。

47.人民銀行的綜合評價指標(biāo)體系適用范圍是什么？

答：綜合評價指標(biāo)體系適用于延邊州轄區(qū)內(nèi)連續(xù)經(jīng)營1年以上的銀行業(yè)金融機構(gòu)。

48.《延邊州金融機構(gòu)開業(yè)管理制度》的適用范圍是什么？ 答：包括政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、地方性商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行等經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)在延邊州轄區(qū)設(shè)立的法人機構(gòu)或分支機構(gòu)。49.人民銀行開業(yè)管理適用于什么情形？

答：中國人民銀行延邊州中心支行依據(jù)法律法規(guī)和規(guī)章，對新設(shè)金融機構(gòu)依法履行管理職責(zé)。金融機構(gòu)獲準(zhǔn)在延邊州轄區(qū)籌建法人機構(gòu)或分支機構(gòu)后，要及時向人民銀行提交有關(guān)籌備工作的報告，并接洽有關(guān)開業(yè)管理的事宜。

50.新設(shè)金融機構(gòu)要在籌備階段按照人民銀行的相關(guān)要求做哪些準(zhǔn)備工作？ 答：要在統(tǒng)計、會計、支付結(jié)算、科技、反假貨幣、征信、反洗錢、現(xiàn)金管理等方面做好人員、制度、設(shè)備等準(zhǔn)備工作。

51.金融機構(gòu)首次集中申報加入人民銀行金融管理與服務(wù)體系時，要向人民銀行金融機構(gòu)開業(yè)管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室以書面形式提供什么材料？

答：

（一）擬正式開業(yè)的銀行業(yè)金融機構(gòu)的名稱、營業(yè)場所地址、聯(lián)系方式和聯(lián)系人、籌備時間；

（二）銀行業(yè)金融機構(gòu)章程、經(jīng)營方針和經(jīng)營計劃；

（三）股東名冊及其出資額、所占股份；

（四）監(jiān)管部門批準(zhǔn)其籌建的相關(guān)資料；

（五）擬開業(yè)銀行業(yè)金融機構(gòu)主要負責(zé)人的基本情況(包括姓名、擬任職務(wù)、簡歷、監(jiān)管部門批準(zhǔn)其任職資格的文件）、金融許可證、營業(yè)執(zhí)照正副本、組織機構(gòu)代碼證正副本復(fù)印件等；

（六）其他需報告的事項。

52.金融機構(gòu)開業(yè)后根據(jù)經(jīng)營需要再次提出增加人民銀行金融管理項目的，如何辦理？

答：可直接向人民銀行提出申報，人民銀行有關(guān)職能部門直接負責(zé)該申報的受理、審核與反饋。

53.金融機構(gòu)提交開業(yè)管理申請資料后，人民銀行對其采取哪幾種處理方式？ 答：對于申報材料齊全、各項內(nèi)控制度完善、部門設(shè)置和人員配備合理、軟硬件條件符合人民銀行相關(guān)金融管理標(biāo)準(zhǔn)和要求的，經(jīng)準(zhǔn)入考試和現(xiàn)場檢查，均合格后，同意其加入人民銀行相關(guān)金融管理體系；對于不符合人民銀行相關(guān)金融管理標(biāo)準(zhǔn)和要求的，暫不同意其加入人民銀行相關(guān)金融管理體系，并提出改進要求。人民銀行同意金融機構(gòu)加入金融管理體系后，約請金融機構(gòu)主要負責(zé)人及相關(guān)部門負責(zé)人談話，進一步明確人民銀行管理規(guī)定，指導(dǎo)其順利加入人民銀行金融管理體系。

54.對于申報加入人民銀行金融管理體系存在隱瞞情況或提供虛假資料的金融機構(gòu)，人民銀行將如何處理？

答：約見其相關(guān)負責(zé)人并責(zé)令限期整改，并根據(jù)具體情況依法暫停其相關(guān)金融服務(wù)項目。

55.對于不遵守《延邊州金融機構(gòu)開業(yè)管理制度》的金融機構(gòu)，人民銀行將采取什么措施？

答：不受理其相關(guān)金融業(yè)務(wù)。

56.延邊州本級金融機構(gòu)的開業(yè)管理，由哪一機構(gòu)負責(zé)？ 答：由中國人民銀行延邊州中心支行負責(zé)。

57.延邊州縣域金融機構(gòu)的開業(yè)管理，由哪一機構(gòu)負責(zé)？

答：由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行負責(zé)，人民銀行各縣（市）支行審核提出初步意見后，報中國人民銀行延邊州中心支行審批。

58.金融機構(gòu)向人民銀行報告重大事項和重要信息行文內(nèi)容有哪些？ 答：包括事件發(fā)生的時間、地點、人物、原因、經(jīng)過、結(jié)果、影響、措施等要素以及其他與本事件相關(guān)的內(nèi)容，對于持續(xù)性的事件，還應(yīng)就其進展情況進行持續(xù)報告。

59.金融機構(gòu)遇特殊情況不能在規(guī)定時間內(nèi)正式行文報告的，應(yīng)該怎么辦？ 答：可通過電話、傳真或委派專門人員等方式報告，并于5個工作日內(nèi)以正式文件報告人民銀行。

60.金融機構(gòu)報告涉密重大事項和重要信息，應(yīng)通過什么渠道報送？ 答：須通過保密渠道報送。

第二篇：安徽省金融機構(gòu)重大事項和重要信息報告制度

安徽省金融機構(gòu)重大事項和重要信息報告制度

第一章 總則

第一條為全面掌握安徽省經(jīng)營穩(wěn)健狀況，及時了解金融機構(gòu)的重大事項和重要信息，防范和化解系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本制度。

第二條 本制度所稱重大事項是指可能對金融機構(gòu)自身經(jīng)營發(fā)展、區(qū)域金融穩(wěn)定造成重大影響的風(fēng)險或事件；重要信息是指反映金融機構(gòu)發(fā)展穩(wěn)健性狀況的重要報告和報表等。

第三條 重大事項和重要信息的報告主體是安徽省境內(nèi)的銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)金融機構(gòu)。省級或具有省級管轄權(quán)的金融機構(gòu)向人民銀行合肥中心支行報告，地市、縣（市）金融機構(gòu)（含地方法人金融機構(gòu)）向機構(gòu)所在地人民銀行報告。

第四條 金融機構(gòu)應(yīng)建立健全本單位的重大事項和重要信息報告制度，建立明晰有序的報告流程，明確報告的報送主體、程序、時間等要素。

第五條金融機構(gòu)應(yīng)確定一名負責(zé)人，負責(zé)組織、協(xié)調(diào)和管理本單位重大事項和重要信息報告工作；確定重大事項和重要信息報告工作牽頭部門的負責(zé)人為聯(lián)系人報送本單位重大事 項和重要信息，按時參加聯(lián)系人會議，做好本單位與人民銀行重大事項和重要信息的溝通與聯(lián)系。金融機構(gòu)聯(lián)系人發(fā)生變更，應(yīng)及時報告人民銀行。第六條 重大事項和重要信息報告遵循實事求是、準(zhǔn)確及時、全面詳實的原則。

第二章 報告內(nèi)容和要求

第七條發(fā)生下列重大事項之一時，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在事發(fā)后2小時內(nèi)以《重大事項報告））的形式報告人民銀行，并根據(jù)事件進展報告后續(xù)情況。若遇特殊情況不能在規(guī)定時間內(nèi)正式報告重大事項和重要信息，可通過電話、傳真或委派專門人員等方式報告，并在24小時內(nèi)以書面形式報告人民銀行。

在事件平息或結(jié)束后，金融機構(gòu)應(yīng)及時對事件過程、原因、處置措施以及教訓(xùn)等進行總結(jié)，并形成重大事件風(fēng)險處置報告，以正式文件形式上報人民銀行。

（一）出現(xiàn)流動性困難并形成支付壓力；

（二）發(fā)生存款擠提、客戶保證金擠提、集體退保等債務(wù)擠提事件，或其他影響經(jīng)營、交易、清算業(yè)務(wù)正常運行的群體性事件；

（三）因核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障導(dǎo)致金融業(yè)務(wù)中斷的事件；

（四）因自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、公共衛(wèi)生事件、社會安全事件等引發(fā)無法正常經(jīng)營的事件；

（五）發(fā)生客戶集體投訴、上訪、靜坐或者采取其他過激行為并可能對正常經(jīng)營或金融穩(wěn)定產(chǎn)生影響的事件；

（六）發(fā)生重大金融詐騙、盜竊、搶劫、涉槍、爆炸、綁架、計算機網(wǎng)絡(luò)犯罪等事件；

（七）發(fā)生高級管理人員涉案、失蹤等事件；

（八）在銀行、證券、保險兩個及以上行業(yè)中出現(xiàn)或可能出 現(xiàn)不良連鎖反應(yīng)，需相關(guān)部門協(xié)同配合、共同處置的事件；

（九）發(fā)生可能造成特別嚴重影響的其它重大事項。

第八條發(fā)生下列重大事項之一時，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在事發(fā)后 24小時內(nèi)以<重大事項報告》的形式報告人民銀行，并根據(jù)事 件進展報告后續(xù)情況。在事件平息或結(jié)束后，應(yīng)及時對事件過程、原因、處置措施以及教訓(xùn)等進行總結(jié)，并形成重大事件風(fēng)險處置 報告，以正式文件形式上報人民銀行。

（一）金融機構(gòu)被接管、托管或重組；

（二）涉嫌重大經(jīng)濟案件，監(jiān)管、審計、紀檢、公安、檢察 等部門介入調(diào)查取證；

（三）發(fā)生重大投資虧損或重大涉訴事件，對金融機構(gòu)的資 本充足率、凈資本或償付能力充足率產(chǎn)生重大影響；

（四）上級行、母公司、控股子公司出現(xiàn)嚴重經(jīng)營危機；

（五）新聞媒體負面報道，可能對正常經(jīng)營或金融穩(wěn)定產(chǎn)生 影響；

（六）發(fā)生可能造成嚴重影響的其它重大事項。

第九條發(fā)生下列重大事項之一時，金融機構(gòu)應(yīng)在事發(fā)后5 個工作日內(nèi)以《重大事項報告》的形式報告人民銀行，并及時報 告后續(xù)情況。

（一）股東大會或董事會決議擬發(fā)行次級債、資產(chǎn)支持證券，或擬開展收購、兼并等重大重組改制活動；

（二）總股本5%（含）以上的重大股權(quán)變動：

（三）發(fā)布、調(diào)整會計核算基本制度、會計科目表及會計科目使用說明，涉及重大會計改革；

（四）風(fēng)險管理體制發(fā)生重大調(diào)整，風(fēng)險管理制度出現(xiàn)重大變化，風(fēng)險管理技術(shù)、方法更新；

（五）監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會和專業(yè)評級機構(gòu)等對金融機構(gòu)的評級下調(diào)；

（六）受到監(jiān)管部門的風(fēng)險提示、行政處罰，或受到工商、稅務(wù)、審計、財政等部門行政處罰；

（七）銀行業(yè)機構(gòu)單筆貸款損失超過貸款余額1%（含）、新增單筆不良貸款超過5000萬元（含），或發(fā)生其他重大信貸風(fēng)險事件；

（八）證券公司自營業(yè)務(wù)浮動虧損超過5 0%(含)：

（九）保險業(yè)機構(gòu)因臺風(fēng)、洪水、地震等嚴重自然災(zāi)害引發(fā)巨額賠付；

（十）壽險公司退保率超過1 0%（含），財產(chǎn)險公司單筆賠付金額超過保費總收入5%（含）；

（十一）人民銀行要求或金融機構(gòu)認為有必要報告的其他重大事項。

第十條發(fā)生下列重大事項之一時，金融機構(gòu)應(yīng)在事后1 5個工作日內(nèi)以《重大事項報告》的形式報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告。

（一）機構(gòu)性質(zhì)變更；

（二）機構(gòu)名稱或地址變更；

（三）新建或撤并金融機構(gòu)及分支機構(gòu)；

（四）高級管理人員變更；

（五）人民銀行要求或金融機構(gòu)認為有必要報告的其他重大事項。

第十一條為做好金融風(fēng)險監(jiān)測、評估工作，金融機構(gòu)應(yīng)按人民銀行要求定期或不定期報送以下重要信息。

（一）季度報表、半經(jīng)營情況報告和財務(wù)報告、會計決算資料；

（二）金融改革政策落實情況、成效及存在的問題，按報送相關(guān)情況；

（三）組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新等，特別是交叉性金融產(chǎn)品及相關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，按報送相關(guān)情況；

（四）金融機構(gòu)針對防范信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其它風(fēng)險開展的壓力測試情況及結(jié)果，按報送相關(guān)情況；

（五）銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)報告與小額貸款公司、融資性擔(dān)保機構(gòu)、典當(dāng)行的業(yè)務(wù)合作政策，按半報送資金業(yè)務(wù)往來情況；

（六）人民銀行要求或金融機構(gòu)認為有必要報告的其他重要信息。

季度報表應(yīng)在下一季度第1個月20日前報送，半報告應(yīng)在7月底前報送，報告應(yīng)在次年2月底前報送。

第十二條 金融機構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)向人民銀行報告重大事項和重要信息，其他相關(guān)規(guī)定中有更短時限要求的，從其規(guī)定。

第十三條 金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)以書面形式向人民銀行報告重大 事項和重要信息。重大事項應(yīng)按統(tǒng)一格式進行介紹和闡述，內(nèi)容包括但不限于以下要素：重大事項陳述；重大事項發(fā)生的原因及影響；上級機構(gòu)（控股公司）的決策或反應(yīng)；對重大事項的分析和預(yù)測；有關(guān)部門的態(tài)度和社會公眾的反應(yīng)；對人民銀行的要求或建議；其它需要報告的內(nèi)容。

第十四條金融機構(gòu)報告涉密重大事項和重要信息，須通過保密渠道報送。

第三章 報告審查與處理

第十五條 轄內(nèi)人民銀行金融穩(wěn)定部門承擔(dān)金融機構(gòu)重大事項和重要信息的報告受理、日常管理和綜合協(xié)調(diào)等工作。

第十六條 轄內(nèi)人民銀行各相關(guān)職能部門應(yīng)按照職責(zé)分工，對金融機構(gòu)報告的重大事項和重要信息認真審核和處理，需要了解掌握進展的，應(yīng)要求金融機構(gòu)做好后續(xù)報告。

第十七條 重大事項和重要信息嚴重影響或可能嚴重影響 轄內(nèi)金融穩(wěn)定或金融管理秩序的，受理行應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定逐級上報上級行和地方政府。

第四章 相關(guān)責(zé)任

第十八條 重大事項及重要信息報告實行問責(zé)制。

（一）銀行業(yè)金融機構(gòu)重大事項和重要信息報告情況納入人民銀行對金融機構(gòu)的綜合評價內(nèi)容，按照《安徽省銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行人民銀行有關(guān)規(guī)定情況評價辦法（試行）》（合銀發(fā)[2010]9 0號）規(guī)定處理。

（二）金融機構(gòu)不報、漏報、遲報重大事項和重要信息，報告材料弄虛作假或隱瞞真實情況的，人民銀行應(yīng)責(zé)令改正，視情況予以通報批評，并向其主管部門和當(dāng)?shù)卣▓?；屢次違反規(guī)定，情節(jié)嚴重的，人民銀行將采取約見談話、執(zhí)法檢查、現(xiàn)場評估、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)等措施，并按照有關(guān)規(guī)定予以行政處罰。

第十九條 人民銀行工作人員應(yīng)對從重大事項和重要信息 報告中獲悉的國家秘密、商業(yè)秘密與個人隱私進行保密，不得違 反規(guī)定對外提供。涉密重大事項和重要信息發(fā)生失密、泄密事故 的，依據(jù)國家保密法律、法規(guī)處理。

第五章 附 則

第二十條 本制度由人民銀行合肥中心支行負責(zé)解釋和修訂。

第二十一條 本制度自印發(fā)之日起施行。本制度施行前人民 銀行合肥中心支行制定的有關(guān)重大事項報告制度與本制度不一致的，按本制度執(zhí)行。

第三篇：重大事項報告及重要信息測試題庫1

亳州市銀行業(yè)金融機構(gòu)重大事項和重要信息

知識競賽試題庫

一、填空題

1、中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下依法獨立執(zhí)行貨幣政策，履行職責(zé)，開展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級政府部門、社會團體和個人的干涉。

2、屢次違反重大事項規(guī)定，情節(jié)嚴重的，人民銀行將采?。撸呒s見談話，執(zhí)法檢查，現(xiàn)場評估，暫停相關(guān)業(yè)務(wù)＿＿、＿＿＿＿、＿＿＿＿、＿＿＿＿等措施，并按照有關(guān)規(guī)定予以行政處罰。

3.重要信息是指＿反映金融機構(gòu)發(fā)展穩(wěn)健性狀況＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿的重要報告和報表等。

4、報送人民銀行的重大事項和重要信息報告應(yīng)遵循＿實事求是，準(zhǔn)確及時，全面詳實＿＿＿、＿＿＿＿、＿＿＿＿的原則。

5、中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機構(gòu)報送必要的資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務(wù)會計、統(tǒng)計報表和資料。

6、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足＿備付金＿＿＿＿＿。

7、金融機構(gòu)出現(xiàn)流動性困難并形成支付壓力時應(yīng)在2小時內(nèi)＿＿＿內(nèi)以《重大事項報告》的形式報告人民銀行。

8、在銀行，證劵，保險＿＿＿＿、＿＿＿＿、＿＿＿＿兩個及兩個以上行業(yè)中出現(xiàn)或可能出現(xiàn)連鎖反應(yīng)，需相關(guān)部門協(xié)同配合、共同處臵的事件應(yīng)在2小時內(nèi)以《重大事項報告》形式報送人民銀行。

9、壽險公司退保率超過＿＿10%＿，財產(chǎn)險公司單筆賠付金 額超過保費收入＿5%＿＿，應(yīng)當(dāng)在事發(fā)后24小時內(nèi)以《重大事項報告》的形式報告人民銀行。

10、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)報告與小額貸款公司，融資性擔(dān)保機構(gòu)，典當(dāng)行的業(yè)務(wù)合作政策，按半報送資金業(yè)務(wù)往來情況。

11、人民銀行金融穩(wěn)定部門＿＿承擔(dān)金融機構(gòu)重大事項和重要信息的報告受理、日常管理和綜合協(xié)調(diào)等工作。

12、重大事項和重要信息嚴重影響或可能嚴重影響轄內(nèi)金融穩(wěn)定或金融管理持續(xù)的，受理行應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定逐級上報上級行和地方政府＿＿＿＿＿＿。

13、金融機構(gòu)向人民銀行報送季度報表的時間是下一季度第一個月20日前報送＿＿＿＿。

14、金融機構(gòu)報告涉密重大事項和重要信息，須通過保密渠道＿＿＿＿＿報送。

15、銀行業(yè)金融機構(gòu)重大事項和重要信息報告情況納入人民銀行對金融機構(gòu)的綜合評價內(nèi)容＿＿＿＿＿＿＿＿。

二、單項選擇

1、需要向人民銀行報送的重大事項的范圍是指（ABCD）

A.可能對區(qū)域金融穩(wěn)定造成重大影響的風(fēng)險或事件； B.可能對金融機構(gòu)自身經(jīng)營發(fā)展、區(qū)域金融穩(wěn)定帶來重要影響的事件；

C.可能對金融機構(gòu)自身經(jīng)營發(fā)展、區(qū)域金融穩(wěn)定造成重大影響的風(fēng)險或事件；

D.導(dǎo)致區(qū)域金融穩(wěn)定產(chǎn)生金融風(fēng)險的一切事件。

2、根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定，我國貨幣政策的目標(biāo) 是A，B A．保持貨幣幣值的穩(wěn)定 B.促進經(jīng)濟增長 C.維護金融秩序 D.保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長

3、全國人民代表大會閉會期間，中國人民銀行行長由 任免

A.國家主席 B.國務(wù)院總理 C.全國人大常委會 D.財政部

4、中國人民銀行的虧損由（B）

A.上一的利潤彌補 B.中央財政撥款彌補 C.商業(yè)銀行的利潤彌補 D.中央和地方財政資金彌補

5、到目前為止，我國共發(fā)行了幾套人民幣？A A.5套 B.6套 C.7套 D.8套 6.殘損人民幣銷毀權(quán)屬于（C）

A.各收到殘損人民幣的金融機構(gòu) B.商業(yè)銀行 C.中國人民銀行 D.財政部

7、中國人民銀行應(yīng)當(dāng)于每一會計結(jié)束后的 C 內(nèi)，編制資產(chǎn)負債表、損益表和相關(guān)的財務(wù)會計報表，并編制報表，按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

A.1個月 B.2個月 C.3個月 D.6個月

8、中國人民銀行的會計是D A.自公歷1月1日起至6月30日止 B.自公歷1月30日起至12月1日止

C.自公歷6月1日起至12月31日止 D.自公歷1月1日起至12月31日止

9、人民幣的發(fā)行遵循的原則不包括C A.由中國人民銀行集中統(tǒng)一發(fā)行 B.根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展的需要，有計劃發(fā)行 C.根據(jù)世界金融市場的變化，集中大量發(fā) 行.D根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展的需要，有計劃地通過信貸收支活動來發(fā)行貨幣

10、發(fā)生2小時以內(nèi)報送的重大事項之一時，若遇特殊情況不能在規(guī)定時間內(nèi)正式報告重大事項和重要信息，可在報告后，（D）以書面形式報告人民銀行。

A.5個小時內(nèi) B.7個小時內(nèi) C.15個小時內(nèi) D.24個小時內(nèi) 11.金融機構(gòu)應(yīng)（D）報送人民銀行金融改革政策落實情況、程序及存在的問題。

A. B.季度 C.半年 D.不定期

12、金融機構(gòu)不報、漏報、遲報重大事項和重要信息，報告材料弄虛作假或隱瞞真實情況的，人民銀行應(yīng)當(dāng)（B）

A.責(zé)令改正，在全轄范圍內(nèi)通報批評，并向其主管部門和當(dāng)?shù)卣▓蟆?/p>

B.責(zé)令改正，視情況予以通報批評，并向其主管部門和當(dāng)?shù)卣▓蟆?/p>

C.責(zé)令改正，進行約見談話、執(zhí)法檢查，并視情況對結(jié)果進行通報批評。

D.責(zé)令改正，督促和監(jiān)督整改進度，視情況予以通報批評，暫停相關(guān)業(yè)務(wù)。

13、監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會和專業(yè)評級機構(gòu)等對金融機構(gòu)評級下調(diào)后，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在（C、、、）以內(nèi)以《重大事項報告》形式報告人民銀行。

A.5日以內(nèi) B.15日內(nèi) C.5個工作日內(nèi) D.15個工作日內(nèi)

14、新聞媒體負面報道，可能對金融機構(gòu)正常經(jīng)營或金融穩(wěn)定產(chǎn)生影響時，應(yīng)在事發(fā)后（B）以《重大事項報告》形式 報告人民銀行。

A.2小時內(nèi) B.24小時內(nèi) C.5個工作日內(nèi) D.15個工作日內(nèi)

15、金融機構(gòu)針對防范信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其他風(fēng)險開展的壓力測試情況及結(jié)果，按報送相關(guān)情況。C A.經(jīng)營風(fēng)險和市場風(fēng)險 B.管理風(fēng)險和市場風(fēng)險

C.信用風(fēng)險和市場風(fēng)險 D.信用風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險

三、多項選擇

1、對金融機構(gòu)以及其他單位和個人的下列哪些行為，中國人民銀行有權(quán)進行檢查和監(jiān)督？（）

A.執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為 B.執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為 C.執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為 D.執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為 E.執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為 F.執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為

2、非銀行金融機構(gòu)應(yīng)按季向人民銀行報送哪些資料？（）A.期末資產(chǎn)負債表 B.利潤表 C.財務(wù)報告 D.穩(wěn)健性監(jiān)測指標(biāo)

3、下列哪些事項出現(xiàn)后，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在事后15個工作日以內(nèi)以《重大事項報告》的形式報告人民銀行？（ABCE）

A.機構(gòu)性質(zhì)變更

B.新建或撤并金融機構(gòu)及分支機構(gòu) C.機構(gòu)名稱或者地址變更 D.金融機構(gòu)被接管、托管或重組 E.高級管理人員變更

4、下列重大事項中，哪些是應(yīng)當(dāng)在24小時之內(nèi)報告人民銀行的？（AD）

A.發(fā)生重大投資虧損或重大涉訴事件，對金融機構(gòu)的資本充足率、凈資本或償付能力充足率產(chǎn)生重大影響

B.總股本5%（含）以上的重大股權(quán)變動

C.風(fēng)險管理體制發(fā)生重大調(diào)整，風(fēng)險管理制度出現(xiàn)重大變化，風(fēng)險管理技術(shù)、方法更新

D.新聞媒體負面報道，可能對正常經(jīng)營或金融穩(wěn)定產(chǎn)生影響 E.受到監(jiān)管部門的風(fēng)險提示、行政處罰，或收到工商、稅務(wù)、審計、財政等部門行政處罰

5、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？（ABCD）

A.平等 B.自愿 C.公平D.隱私保護 E誠實信用 6、5日內(nèi)應(yīng)向人民銀行報告的重大事項有哪些？（ABCDE）A.發(fā)布、調(diào)整跨級核算基本制度、會計科目表及會計科目使用說明，涉及重大會計改革

B.監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會和專業(yè)評級機構(gòu)等對金融機構(gòu)的評級下調(diào) C.銀行業(yè)機構(gòu)單筆貸款損失超過貸款余額1%（含）、新增單筆不良貸款超過5000萬元（含），或發(fā)生其他重大信貸風(fēng)險事件

D.證券公司自營業(yè)務(wù)浮動虧損超過50%（含）

E.壽險公司退保率超過10%（含），財產(chǎn)險公司單筆賠付金額超過保費總收入5%（含）

7、中國人民銀行的職能包括（ABCD）

A.依法制定和執(zhí)行貨幣政策 B.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

C.持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備 D.監(jiān)督管理銀行同業(yè)拆解市場和銀行間債券市場

8、根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行不得從事下列哪些業(yè)務(wù)ABCD A.不得對銀行業(yè)金融機構(gòu)的賬戶透支

B.不得對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券

C.不得向任何單位和個人提供擔(dān)保

D.不得向地方政府、各級政府部門提供貸款

9、下列屬于貨幣政策委員會的當(dāng)然委員的是BCD A.國家計劃委員會主任 B.中國人民銀行行長 C.國家外匯管理局局長 D.中國證券監(jiān)督委員會主席

10、關(guān)于人民幣的法定特征，下列表述正確的有 關(guān)于人民幣的法定特征，下列表述正確的有（ABCD）A人民幣是價值符號，是商品價值計價的尺度 B人民幣能夠保持相對穩(wěn)定的購買力 C人民幣是我國唯一合法的貨幣

D 人民幣是獨立自主的貨幣收付、計價單位

11、對我國的銀行業(yè)務(wù)金融機構(gòu)和金融市場進行監(jiān)管的機構(gòu)（CD）

A.財政部 B.國務(wù)院經(jīng)濟貿(mào)易委員會 C.中國人民銀行 D.銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

12、金融機構(gòu)發(fā)生重大事項后，如遇特殊情況不能在規(guī)定時間內(nèi)正式報告，可通過(ABC)等方式報告，事后書面形式補報

A.電話 B.傳真 C.委派專門人員 D.正式行文

13.為做好金融風(fēng)險監(jiān)測、評估工作，金融機構(gòu)應(yīng)定期報送(ABCD)等，特別是交叉性金融產(chǎn)品及相關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)新情況。

A.組織機構(gòu)創(chuàng)新 B業(yè)務(wù)創(chuàng)新 C.信貸創(chuàng)新 D.產(chǎn)品創(chuàng)新

14、金融機構(gòu)屢次違反規(guī)定，情節(jié)嚴重的，人民銀行將采取(ABCD)等措施，并按照有關(guān)規(guī)定予以行政處罰。

A.約見談話 B.執(zhí)法檢查C.現(xiàn)場評估 D暫停相關(guān)業(yè)務(wù)

15、報送人民銀行的重大事項和重要信息報告應(yīng)遵循()的原則。ACD A.實事求是 B.合法合理 C.準(zhǔn)確及時D.全面詳實

四、簡答題

1.請例舉五條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在事發(fā)后2小時內(nèi)向人民銀行報告的重大事項內(nèi)容。

報告內(nèi)容和要求第二頁

2.請列舉十條中國人民銀行的主要職責(zé)。

（一）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；

（二）依法制定和執(zhí)行貨幣政策；

（三）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；

（四）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；

（五）實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；

（六）監(jiān)督管理黃金市場；

（七）持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備；

（八）經(jīng)理國庫；

（九）維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；

（十）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；

（十一）負責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測；

（十二）作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動；

（十三）國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。

3.中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策可以運用的貨幣政策工具。

（一）要求銀行業(yè)金融機構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金；

（二）確定中央銀行基準(zhǔn)利率；

（三）為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機構(gòu)辦理再貼現(xiàn)；

（四）向商業(yè)銀行提供貸款；

（五）在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯；

（六）國務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。

中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，運用前款所列貨幣政策工具時，可以規(guī)定具體的條件和程序。

4.中國人民銀行可以對金融機構(gòu)以及其他單位和個人進行檢查監(jiān)督的行為。一）執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為；

（二）與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為；

（三）執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；

（四）執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為；

（五）執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；

（六）執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；

（七）代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為；

（八）執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；

（九）執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。

前款所稱中國人民銀行特種貸款，是指國務(wù)院決定的由中國人民銀行向金融機構(gòu)發(fā)放的用于特定目的的貸款。

5.請列舉5條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在事發(fā)后24小時內(nèi)以《重大事項報告》的形式報告人民銀行的事件。第三頁上

6.請列舉5條金融機構(gòu)應(yīng)在事發(fā)后5日內(nèi)以《重大事項報告》 形式報告人民銀行的事項。第三頁下

7.《重大事項報告》包括哪些內(nèi)容。第五頁

五、案例分析

某金融機構(gòu)10日內(nèi)先后發(fā)現(xiàn)以下事項，請問是否需要向人民銀行報送重大事項和重要信息報告，如何報送？

1.某分支機構(gòu)營業(yè)點由A區(qū)B路遷移至C區(qū)D路； 地址變更在事后15個工作日內(nèi)以《重大事項報告》的形式報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告。2.上級部門業(yè)務(wù)存在經(jīng)營失誤，導(dǎo)致產(chǎn)生壞賬近1000萬元，評級由B級下調(diào)為C級；

在事發(fā)后5個工作日內(nèi)以《重大事項報告》的形式報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告 3.在監(jiān)管部門檢查中，發(fā)現(xiàn)賬務(wù)處理存在漏洞，被給予風(fēng)險提示，并計劃進行詳查；

事發(fā)后5個工作日內(nèi)以《重大事項報告》的形式報告人民銀行，并按照人民銀行要求做好后續(xù)報告

4.由于懼怕監(jiān)管部門繼續(xù)調(diào)查，該金融機構(gòu)“一把手”攜款5000萬潛逃。

事發(fā)后兩小時內(nèi)以《重大事項報告》的形式報告人民銀行，并根據(jù)事件進展報告后續(xù)情況，若遇特殊情況不能在規(guī)定時間內(nèi)正式報告重大事項和重要信息，可通過電話，傳真或委培專門人員等方式報告。并在24小時內(nèi)以書面形式報告人民銀行，在事件平息或結(jié)束后金融機構(gòu)應(yīng)及時對事件過程原因處臵措施以及教訓(xùn)等進行總結(jié)并形成重大事件風(fēng)險處臵報告，以正式文件形式上報人民銀行。

六、對人民銀行工作的意見和建議

第四篇：“兩管理兩綜合”工作實施方案

扎賚特蒙銀村鎮(zhèn)銀行2012年“兩管理、兩綜合”工作

實施方案

為提升扎賚特蒙銀村鎮(zhèn)銀行（以下簡稱“我行”）“兩管理兩綜合”工作水平，加強中國人民銀行對我行的管理與服務(wù)，做好系統(tǒng)性金融風(fēng)險的防范和化解工作，提高我行依法經(jīng)營管理水平，根據(jù)中國人民銀行興安盟中心支行《關(guān)于印發(fā)<興安盟金融機構(gòu)金融管理與服務(wù)暫行辦法（試行）>和<興安盟金融機構(gòu)綜合評價暫行辦法>的通知》（興銀發(fā)【2012】16號）文件要求，特制定本方案。

一、指導(dǎo)思想

“兩管理、兩綜合”是指開展金融機構(gòu)開業(yè)與服務(wù)管理和以重大事項報告為核心的營業(yè)管理，以及對金融機構(gòu)的綜合執(zhí)法和綜合評價工作。

“兩管理、兩綜合”工作綜合了人民銀行各項管理服務(wù)職能，通過全面系統(tǒng)地加強金融機構(gòu)開業(yè)管理、運營管理，加強對金融機構(gòu)的綜合評價和綜合執(zhí)法檢查工作，可以有效提高人民銀行履職水平，促進金融機構(gòu)穩(wěn)健運行。既有利于貨幣信貸政策微觀層面?zhèn)鲗?dǎo)，又有利于維護區(qū)域金融穩(wěn)定、改善區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境、推動區(qū)域經(jīng)濟金融發(fā)展，是一項一舉多贏、意義深遠的創(chuàng)新工作。

二、目標(biāo)任務(wù)

為保障中國人民銀行、國家外匯管理局各項政策、法規(guī)的全面正確執(zhí)行，做好系統(tǒng)性金融風(fēng)險的防范和化解工作，提高我行依法

經(jīng)營管理水平，進一步加強我行金融管理和服務(wù)，維護金融穩(wěn)定，促進我行安全、穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展。

三、組織保障

為確保我行“兩管理、兩綜合”工作有序開展，我行特成立“兩管理、兩綜合”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組成人員如下：

組長：李殿清

副組長：王志洪

成員：侯玉晨劉艷秋閆建國王國輝包真真高春生 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在我行綜合管理部，王志洪同志兼任“兩管理、兩綜合”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任，具體負責(zé)實施方案的制定、措施的落實、檢查指導(dǎo)等工作。

四、具體實施方案

（一）準(zhǔn)備階段

1.任務(wù)目標(biāo)：完成“兩管理、兩綜合”工作的前期準(zhǔn)備。

2.實施計劃：在我行成立“兩管理、兩綜合”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并制定“兩管理、兩綜合”工作實施方案。

3.完成時限：2012年6月15日。

（二）動員全體員工參與到“兩管理、兩綜合”工作中。

1.任務(wù)目標(biāo)：定期開展動員大會，使全體員工統(tǒng)一思想認識，增強金融服務(wù)理念，明曉“兩管理、兩綜合”的目的、基本內(nèi)容和要求。

2.實施計劃：由綜合管理部牽頭，各部門積極參與。層層開展

動員大會。形成動員大會及層層落實的情況報告。

3.完成時限：2012年6月30日。

（三）全面梳理各項內(nèi)控制度，編制“兩管理、兩綜合”內(nèi)控手冊。

1、任務(wù)目標(biāo)：在完善各項規(guī)章制度的過程中，根據(jù)《興安盟金融機構(gòu)金融管理與服務(wù)暫行辦法》（試行）要求編寫“兩管理、兩綜合”內(nèi)控手冊。完善內(nèi)控目錄及主要制度文本。確保職責(zé)清晰、流程規(guī)范、管控有力。

2、實施計劃：由綜合管理部主要負責(zé)，其他各部門協(xié)助配合編寫內(nèi)控手冊并交我行“兩管理、兩綜合”辦公室存檔。

3、完成時限：2012年7月16日。

（四）開展“兩管理、兩綜合”制度學(xué)習(xí)月活動。

1.任務(wù)目標(biāo)：以“積極落實‘兩管理、兩綜合’制度，全面提升規(guī)范經(jīng)營水平”為主題，以“開業(yè)管理、日常管理綜合、綜合執(zhí)法檢查、綜合評價”為主要內(nèi)容，以全體員工學(xué)習(xí)為主，通過一個月的學(xué)習(xí)活動，使全體員工進一步了解《中國人民銀行法》等金融法律的基本內(nèi)容和立法精神，熟悉人民銀行“兩管理、兩綜合”工作程序和業(yè)務(wù)流程，提高規(guī)范辦理金融業(yè)務(wù)的技能，維護正常的金融秩序，營造良好金融工作環(huán)境。

2.實施計劃：

（1）.7月16日—20日，為集中學(xué)習(xí)階段，集中學(xué)習(xí)過程，參加學(xué)習(xí)人員要有簽到記錄和學(xué)習(xí)記錄。

（2）.7月23日—31日，為全員自學(xué)階段，對學(xué)習(xí)內(nèi)容要做好記錄。

（3）.8月1日—6日，為學(xué)習(xí)總結(jié)階段，8月10日前各部門對學(xué)習(xí)情況進行總結(jié)并報我行“兩管理、兩綜合”辦公室。

3.完成時限：2012年8月10日。

（五）學(xué)習(xí)“兩管理、兩綜合”內(nèi)控手冊并開展測試。

1。任務(wù)目標(biāo)：不斷提高全體員工對“兩管理、兩綜合”法律、法規(guī)、監(jiān)管政策、內(nèi)部規(guī)定及內(nèi)控手冊的掌握程度。增強全員主動合規(guī)意識。

2.實施計劃：由綜合管理部負責(zé)制定定期學(xué)習(xí)計劃，并針對每個學(xué)習(xí)階段的學(xué)習(xí)情況組織考試。

3.完成時限：學(xué)習(xí)和考試活動貫穿在“兩管理、兩綜合”工作中。

（六）切實執(zhí)行好人民銀行“兩管理、兩綜合”工作要求。

1.任務(wù)目標(biāo)：強化“兩管理、兩綜合”工作執(zhí)行力，認真落實規(guī)范好各項法律、法規(guī)、監(jiān)管政策及經(jīng)營管理規(guī)定、規(guī)則和規(guī)范，全面提高我行內(nèi)控效率，規(guī)范業(yè)務(wù)行為，有效防范金融風(fēng)險。

2.實施計劃：

?實施“兩管理、兩綜合”工作落實到人、責(zé)任到人。

?定期對“兩管理、兩綜合”工作執(zhí)行情況進行檢查。

?重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員的行為規(guī)范與監(jiān)察。

3.完成時限：貫穿在“兩管理、兩綜合”工作中。

第五篇：財務(wù)信息披露及重大財務(wù)事項報告制度

財務(wù)信息披露及重大財務(wù)事項報告制度 目的和依據(jù)

為規(guī)范云南冶金集團進出口物流股份有限公司（以下簡稱“公司”）財務(wù)信息管理工作，保護投資者、債權(quán)人合法權(quán)益，依據(jù)《公司法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《云南省省屬企業(yè)重大財務(wù)事項管理試行辦法》等相關(guān)法規(guī)，制定本制度。適用范圍

本制度適用于公司，子公司可參照本制度執(zhí)行。3 定義

3.1財務(wù)信息披露：是指以財務(wù)會計報告為核心，向投資者、債權(quán)人及政府有關(guān)部門提供的反映公司某一特定日期的財務(wù)狀況和某一會計期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務(wù)信息。

3.2重大財務(wù)事項：是指對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生重大影響的經(jīng)濟事項?；驹瓌t

4.1財務(wù)信息披露的基本原則是：可靠性、重要性、及時性。4.2 財務(wù)部應(yīng)當(dāng)以實際發(fā)生的交易或者事項為依據(jù)進行確認、計量和報告，如實反映符合確認和計量要求的各項會計要素及其他相關(guān)信息，保證會計信息真實可靠、內(nèi)容完整。

4.3財務(wù)部提供的會計信息應(yīng)當(dāng)反映與財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量有關(guān)的所有重要交易和事項。

4.4財務(wù)部對已經(jīng)發(fā)生的交易或者事項，應(yīng)當(dāng)及時進行確認、計量和報告。

4.5重大財務(wù)事項報告遵循財務(wù)信息披露基本原則。5 應(yīng)傳遞和披露的信息

5.1公司基本情況。包括歷史沿革、注冊地、公司地址、注冊資本、法定代表人、母公司及投資者、治理結(jié)構(gòu)與組織結(jié)構(gòu)、所處行業(yè)、經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)性質(zhì)和主要業(yè)務(wù)板塊等。

5.2財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)。5.3遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明。

5.4重要會計政策、會計估計的說明。包括重要會計政策和會計估計的確定依據(jù)、財務(wù)報表項目的計量基礎(chǔ)，以及會計估計中所采用的關(guān)鍵假設(shè)和不確定因素。

5.5會計政策、會計估計變更及重大前期差錯更正的說明。5.6主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)。包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表及報表重要項目的說明。

5.7現(xiàn)金流量情況。5.8或有事項的說明。

5.9資產(chǎn)負債表日后事項的說明。5.10關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易。5.11重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及其出售的說明。5.12企業(yè)合并、分立等事項說明。5.13合并會計報表的編制方法。

5.14母公司主要會計報表項目注釋。5.15非貨幣性資產(chǎn)交換和債務(wù)重組的說明 5.16財務(wù)會計報告批準(zhǔn)報出說明。5.17審計報告。

5.18其他上級主管部門要求披露的信息。6 重大財務(wù)事項

重大財務(wù)事項包括重要會計政策變更、財務(wù)預(yù)決算、利潤分配、重大資產(chǎn)處置、對外擔(dān)保、對外投資、重大融資、委托理財、重大法律糾紛案件、可能引起公司財務(wù)狀況嚴重惡化等的各項經(jīng)濟行為等。財務(wù)信息披露的方式、職責(zé)和程序 7.1方式

財務(wù)信息披露以財務(wù)會計報告及專項財務(wù)信息的文件形式披露，包括：財務(wù)會計報告、中期財務(wù)會計報告及專項財務(wù)信息。

7.2職責(zé)

財務(wù)部負責(zé)財務(wù)信息披露工作或提供由其他相關(guān)部門披露的財務(wù)信息。

7.3程序

7.3.1財務(wù)會計報告經(jīng)審計機構(gòu)審計，會計機構(gòu)負責(zé)人、總會計師審閱簽字（章）后，由董事會提交股東會審議，經(jīng)股東會審議通過，董事長簽署后報送。

7.3.2中期財務(wù)會計報告及專項財務(wù)信息由總經(jīng)理及總會計師簽署后報送。重大財務(wù)事項報告的方式、職責(zé)和程序 8.1方式

重大財務(wù)事項報告以專項報告、財務(wù)會計報告的文件形式報告。8.2職責(zé)

8.2.1公司涉及重大財務(wù)事項的相關(guān)部門是重大財務(wù)事項報告的責(zé)任人。

8.2.2公司財務(wù)部負責(zé)重大財務(wù)事項信息的匯總、整理，并在財務(wù)信息披露時反映重大財務(wù)事項。

8.3程序

8.3.1涉及重大財務(wù)事項的相關(guān)部門對已經(jīng)公司審議的重大財務(wù)事項，應(yīng)及時提交公司財務(wù)部。

8.3.2重要會計政策變更、預(yù)決算、預(yù)決算重大調(diào)整、對外擔(dān)保、重大融資事項經(jīng)董事會或股東會審批，由財務(wù)部以專項報告形式向集團公司備案。

8.3.3利潤分配方案經(jīng)股東會審批，由公司以專項報告形式向集團公司備案。

8.3.4重大資產(chǎn)處置事項經(jīng)董事會或股東會審批，以專項報告形式向集團公司備案。

8.3.5對外投資、委托理財事項經(jīng)股東會審批，由公司以專項報告形式向集團公司備案。

8.3.6重大法律糾紛事項經(jīng)股東會審批，由法律信用管理部以專項報告形式向集團公司備案。

8.3.7其他可能引起公司財務(wù)狀況嚴重惡化情況的各項經(jīng)濟行為，由相關(guān)歸口管理部門以專項報告形式向集團公司備案。

8.3.8財會部應(yīng)在財務(wù)會計報告中披露重大財務(wù)事項。9 保密措施

9.1財務(wù)信息和重大財務(wù)事項未經(jīng)批準(zhǔn)，不得發(fā)布及對外提供。9.2財務(wù)信息和重大財務(wù)事項知情人在財務(wù)信息披露時間前不得對外提供信息。

9.3財務(wù)信息和重大財務(wù)事項知情人須按《公司保密管理規(guī)定》履行保密義務(wù)

10附則

10.1國家相關(guān)法規(guī)對本制度內(nèi)容另有規(guī)定的，遵照相關(guān)法規(guī)執(zhí)行。

10.2本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)執(zhí)行。10.3本制度自公司印發(fā)之日起執(zhí)行。