第一篇：2012年審計(jì)報(bào)告 需準(zhǔn)備提供的資料(正常審計(jì))

審計(jì)需準(zhǔn)備提供的資料

1、上年度的審計(jì)報(bào)告復(fù)印件；

2、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、稅務(wù)登記證、辦稅員證復(fù)印件；

3、會(huì)計(jì)報(bào)表（人民幣）包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表； 4、12月31日的各明細(xì)科目余額表；

5、各幣種的12月31日的現(xiàn)金盤點(diǎn)表；

6、各開戶銀行的12月31日的銀行對(duì)賬單復(fù)印件及余額調(diào)節(jié)表；

7、應(yīng)收賬款明細(xì)表及與客戶的12月31日的對(duì)賬資料；

8、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款明細(xì)表；

9、待攤費(fèi)用明細(xì)表；

10、存貨盤點(diǎn)匯總表及存貨盤點(diǎn)明細(xì)；

11、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及長(zhǎng)期待攤費(fèi)用各明細(xì)增減變化表；

12、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊各分類明細(xì)增減變化表；

13、應(yīng)付賬款明細(xì)表及與客戶的12月31日的對(duì)賬資料；

14、其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款明細(xì)表；

15、應(yīng)付工資明細(xì)表及計(jì)提的依據(jù)；

16、應(yīng)交稅金明細(xì)表及全年度實(shí)際繳納稅金的統(tǒng)計(jì)表、12月增值稅申報(bào)表及12月份免抵退匯總表、1至4季度企業(yè)所得稅申報(bào)表及稅票復(fù)印件；

17、預(yù)提費(fèi)用明細(xì)表及計(jì)提的依據(jù)；

18、最近一期的驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件；

19、利潤(rùn)分配表及董事會(huì)關(guān)于利潤(rùn)分配的決議案； 20、分產(chǎn)品品種的銷售明細(xì)表（分內(nèi)外銷）；

21、分產(chǎn)品品種的銷售成本明細(xì)表（分內(nèi)外銷）；

22、管理費(fèi)用、制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用（營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表；

23、營(yíng)業(yè)外收入與營(yíng)業(yè)外支出明細(xì)表；

24、其他業(yè)務(wù)收入與其他業(yè)務(wù)支出的明細(xì)表；

25、本年度結(jié)、購匯的外幣金額、進(jìn)口設(shè)備金額以及關(guān)聯(lián)方交易金額；）

26、單位關(guān)聯(lián)企業(yè)名單及關(guān)聯(lián)交易額（外資）；

28、生產(chǎn)（銷售）成本倒軋表； 30、其他需要提供的資料。

（注：

4、---

17、為12月31日期末數(shù)，20、---

24、為當(dāng)年1月1日至12月31日的累計(jì)數(shù)）

第二篇：驗(yàn)收專項(xiàng)資金審計(jì)需準(zhǔn)備的資料清單

項(xiàng)目驗(yàn)收專項(xiàng)審計(jì)需準(zhǔn)備的資料清單

一、項(xiàng)目申報(bào)材料，包括但不限于：

1、試點(diǎn)項(xiàng)目資金申報(bào)表和方案

2、項(xiàng)目方案應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（1）項(xiàng)目申報(bào)單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況；

（2）項(xiàng)目的基本情況，包括項(xiàng)目背景、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、目標(biāo)和主要任務(wù)，可行性分析，項(xiàng)目規(guī)劃和實(shí)施步驟，總投資、資金籌措渠道及分類預(yù)算；

（3）項(xiàng)目正式運(yùn)營(yíng)后產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析；

（4）企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案文件，或政府投資項(xiàng)目可研批復(fù)文件（在有效期內(nèi)），以及國(guó)土、規(guī)劃、環(huán)保等相關(guān)部門審批文件。

二、項(xiàng)目的審批文件和預(yù)算資金下達(dá)文件；

（一）原項(xiàng)目的審批文件和預(yù)算資金下達(dá)文件(項(xiàng)目計(jì)劃和資金預(yù)算)；

（二）建設(shè)過程中項(xiàng)目調(diào)整申請(qǐng)和批文以及資金調(diào)整文件（如有）。

三、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況、社會(huì)效益情況

（一）建成項(xiàng)目的完工報(bào)告或初步驗(yàn)收?qǐng)?bào)告（含建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)地點(diǎn)、工程質(zhì)量情況等）；

（二）項(xiàng)目招投標(biāo)情況，招投標(biāo)報(bào)告（委托代理機(jī)構(gòu)實(shí)施的招投標(biāo)）或總結(jié)（自行實(shí)施的招投標(biāo)）；

(三)工程監(jiān)理情況和工程監(jiān)理報(bào)告；

（四）基本建成或已建成項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益情況。

四、資金使用管理情況（投資完成情況）

（一）項(xiàng)目資金管理情況

1、項(xiàng)目業(yè)主建立的項(xiàng)目資金管理辦法；

2、項(xiàng)目資金實(shí)際管理情況（1）專戶的開設(shè)情況

（2）專賬管理情況（電子帳套或賬頁）

（二）配套資金到位情況 配套資金的來源及賬務(wù)處理情況。

（三）資金使用情況（投資完成情況）

1、相關(guān)賬務(wù)處理（含專項(xiàng)資金支出）憑證和原始憑證；

2、支出申報(bào)情況表(詳附表)；

3、支出如形成資產(chǎn)的，應(yīng)提供資產(chǎn)清單和資產(chǎn)盤點(diǎn)表。

五、項(xiàng)目業(yè)主的其他綜合資料

（一）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（二）法人代碼證復(fù)印件；

（三）稅務(wù)登記證復(fù)印件；

六、其他審計(jì)中發(fā)現(xiàn)需提供的資料。

第三篇：審計(jì)報(bào)備準(zhǔn)備資料

審計(jì)資料收集明細(xì)清單（必須要的）

1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證（三證合一要一個(gè)）、開戶許可證、資質(zhì)證（復(fù)印件）

2、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、上年審計(jì)報(bào)告、法人身份證（復(fù)印件

3、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表

4、投資協(xié)議、借款合同、購銷合同（5-8份）

5、房產(chǎn)證、土地證、行車證等產(chǎn)權(quán)證書復(fù)印件、復(fù)印固定資產(chǎn)大額發(fā)票每年8-10份

6、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表、存貨盤點(diǎn)表、12月銀行對(duì)賬單、銀行余額調(diào)節(jié)表

7、往來函證（大額），往來為個(gè)人的提供個(gè)人身份證復(fù)印件

8、每個(gè)科目復(fù)印3-5張憑證及附件、賬本每個(gè)科目復(fù)印3-5張

9、拷貝：12月份科目余額表1-末級(jí)；總賬；各科目明細(xì)賬；1-12月?lián)p益類科目余額表1-末級(jí)，序時(shí)賬。

第四篇：離任審計(jì)準(zhǔn)備資料

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)需準(zhǔn)備的資料

一、被審計(jì)責(zé)任人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況的書面匯報(bào)材料（即履職報(bào)告），內(nèi)容主要包括：

（一）被審計(jì)責(zé)任人的職責(zé)范圍。

（二）被審計(jì)責(zé)任人任期內(nèi)提高績(jī)效、增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力、完成各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行指標(biāo)及履行社會(huì)貢獻(xiàn)義務(wù)等方面的情況。

（三）被審計(jì)責(zé)任人遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律法規(guī)及廉政規(guī)定方面的情況。

（四）應(yīng)向?qū)徲?jì)組說明的其他情況。

二、單位需提供的有關(guān)被審責(zé)任人任期內(nèi)的材料。主要包括：

（一）企業(yè)基本情況，含工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證；

（二）企業(yè)管理制度、銷售經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、批復(fù)預(yù)算及執(zhí)行情況；

（三）審計(jì)期間的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料；

（四）企業(yè)開戶許可證、在銀行和非金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶對(duì)賬單，包括已注銷賬戶的有關(guān)資料；

（五）固定資產(chǎn)投資、出租、處置等文件、資料；

（六）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析資料；

（七）經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)的辦公會(huì)議

紀(jì)要（記錄）、工作總結(jié)；

（八）經(jīng)濟(jì)管理監(jiān)督部門及審計(jì)機(jī)構(gòu)做出的重大檢查事項(xiàng)結(jié)果、處理意見及糾正情況材料；

（九）專賣案卷及相關(guān)資料（包括罰沒款收繳、返還情況，罰沒物品處置、結(jié)存情況等）；

（十）應(yīng)當(dāng)向?qū)徲?jì)組說明的如擔(dān)保、抵押、法律糾紛等其他相關(guān)資料；

（十一）被審計(jì)責(zé)任人承諾書和管理當(dāng)局聲明書（后附）；

（十二）其他資料。

（注意：審計(jì)期間2008年10月-2010年12月）

被審計(jì)責(zé)任人承諾書

根據(jù)聊城市煙草專賣局（公司）審計(jì)通知（聊煙審?2011?1號(hào)），審計(jì)組對(duì)本人在2008年10月至2010年12月任陽谷縣局（部）主要負(fù)責(zé)人期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)。為了表示對(duì)審計(jì)組工作的理解、支持和充分合作，本人現(xiàn)就有關(guān)情況承諾如下：

一、本人已經(jīng)按有關(guān)規(guī)定向?qū)徲?jì)組提交有關(guān)材料，并對(duì)提供的資料的真實(shí)性、完整性承擔(dān)責(zé)任。

二、本人在審計(jì)組審計(jì)過程中，不采用任何方式或手段干預(yù)、阻撓審計(jì)組開展工作，全力支持配合審計(jì)組調(diào)查取證。

三、本人認(rèn)為審計(jì)組成員與本人沒有可能影響審計(jì)公正進(jìn)行而需要回避的利害關(guān)系。

四、審計(jì)組與本人交換意見時(shí)，本人能就有關(guān)事項(xiàng)將本人意見真實(shí)、完整地提交給審計(jì)組。

承諾人（簽字）：

二〇一一年月日

管理當(dāng)局聲明書

為了表示對(duì)審計(jì)工作的理解、支持和充分合作，謹(jǐn)就有關(guān)情況聲明如下：

一、本單位對(duì)提供報(bào)表及相關(guān)資料真實(shí)性、合法性和完整性承擔(dān)責(zé)任。

二、本單位已提供所有的財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)記錄，辦公會(huì)議、職代會(huì)議記錄以及有關(guān)的資料。

三、本單位所有交易事項(xiàng)和收支款項(xiàng)均已入賬，沒有在帳外違規(guī)設(shè)置“帳外帳”、“小金庫”等。

四、本單位各項(xiàng)財(cái)經(jīng)活動(dòng)遵循了國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及本單位的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，無舞弊作假等不規(guī)范行為發(fā)生。

五、本單位各項(xiàng)資產(chǎn)完全屬實(shí)，且對(duì)擁有的全部資產(chǎn)享有充分的所有權(quán)，無資產(chǎn)提供擔(dān)保的情況。

六、本單位所有財(cái)務(wù)承諾、期后事項(xiàng)均已提供，并作相應(yīng)的披露，無重大不確定事項(xiàng)。

單位（蓋章）：

主要負(fù)責(zé)人（簽字）：二〇一一年月日

第五篇：企業(yè)審計(jì)報(bào)告需提供的資料

企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)需提供的資料

貼標(biāo)審計(jì)報(bào)告要求如下：

一、公司法律文件 1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照

2.批準(zhǔn)證書（僅外資企業(yè)）3.公司章程 4.組織機(jī)構(gòu)代碼證 5.稅務(wù)登記證

6.外匯登記證（無外匯業(yè)務(wù)的無此項(xiàng)資料）7.公司最后一期驗(yàn)資報(bào)告

二、基本賬務(wù)資料

1.銀行存款：提供銀行對(duì)賬單

2.存

貨：提供發(fā)票（抽樣復(fù)印）或盤點(diǎn)表（或明細(xì)表）

3.固定資產(chǎn)：房產(chǎn)提供房產(chǎn)證（抽樣復(fù)?。?；設(shè)備類提供發(fā)票（抽樣復(fù)?。┗虮P點(diǎn)表（或明細(xì)表）

4.長(zhǎng)期股權(quán)投資：被投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，如果金額較大最好能提供雙方的投資合同（抽樣復(fù)?。?/p>

5．無形資產(chǎn)：專利證書、商標(biāo)登記證、版權(quán)登記證書等（抽樣復(fù)?。?；土地需要土地使用證

6.往來款項(xiàng)：金額較大部分（抽樣復(fù)印憑證）或明細(xì)表

7.收入/利潤(rùn)：提供網(wǎng)上申報(bào)的納稅申報(bào)表復(fù)印件（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、一般納稅人的提供增值稅申報(bào)表）。提供申報(bào)表的目的是為確定出具的審計(jì)報(bào)告和企業(yè)的實(shí)際財(cái)務(wù)報(bào)表是否相符，有一定調(diào)整可以接受，但調(diào)整較大的要提前和事務(wù)所商議根據(jù)具體情況而定（如風(fēng)險(xiǎn)較大事務(wù)所不會(huì)出具這類報(bào)告）。8.2012年銷售合同，如果合同數(shù)量少，全部提供，如果數(shù)量大，提供全年收入合同的60%以上。

9.公司的軟件著作權(quán)證書、專利權(quán)證書、及其他與高新技術(shù)企業(yè)有關(guān)的資質(zhì)證書。10.職工的學(xué)歷證書，盡量多提供，尤其是研發(fā)人民的學(xué)歷證書，必須提供。

以上資料復(fù)印件加蓋被審計(jì)單位公章，盡量多提供資料，審核不過，事務(wù)所不出報(bào)告。